Giải pháp xử lý nợ khó đòi tại NHTMCP Phương Đông

theo giá danh ngha.

CH NG I : T NG QUAN V N CHO VAY KHÓ ÒI VÀ X LÝ N

CHO VAY KHÓ ÒI T I NHTM 01

1.1 N cho vay khó đòi trong ho t đ ng tín d ng t i ngân hàng th ng m i 01

1.1.1 Khái ni m v n cho vay khó đòi 01

1.1.2 Phân lo i n cho vay khó đòi 02

1.1.3 Nguyên nhân ch y u phát sinh các kho n n cho vay khó đòi t i NHTM 04 1.2 X lý n cho vay khó đòi t i các NHTM 06

1.2.1 Vai trò và yêu c u c a công tác x lý n cho vay khó đòi t i NHTM 06

1.2.2 Các nguyên t c x lý n cho vay khó đòi khi có phát sinh 07

1.2.3 Ph ng th c x lý các kho n n cho vay khó đòi trong quá trình ho t đ ng kinh doanh c a ngân hàng 10

1.2.4 C ch x lý n cho vay khó đòi 11

1.3 Kinh nghi m x lý n cho vay khó đòi c a 1 s NHTM trên th gi i đ i v i VN 13

1.3.1 Kinh nghi m x lý n c a n c ngoài 13

1.3.2 X lý n cho vay khó đòi t i các ngân hàng th ng m i trong n c 18

1.3.3 Bài h c kinh nghi m đ i v i các NHTM VN 19

K t lu n Ch ng I 20

CH NG II: TH C TR NG X LÝ N CHO VAY KHÓ ÒI T I NHTMCP PH NG ÔNG (OCB) 21

2.1 Khái quát vài nét v l ch s hình thành và ho t đ ng kinh doanh c a OCB 21

2.1.1 Quá trình hình thành và phát tri n c a OCB 21

2.1.2 S l c tình hình ho t đ ng kinh doanh toàn h th ng OCB 21

2.1.3 Ho t đ ng kinh doanh t i OCB 26

2.2 Th c tr ng x lý n cho vay khó đòi t i OCB 35

2.3 ánh giá công tác x lý n cho vay khó đòi t i OCB 42

2.3.1 Thành t u 42

2.3.2 H n ch 43

2.3.3 Các nguyên nhân tác đ ng đ n công tác x lý n cho vay khó đòi t i OCB 44

K t lu n Ch ng II 50

CH NG III : GI I PHÁP HOÀN THI N CÔNG TÁC X LÝ N CHO VAY KHÓ ÒI T I OCB 51

3.1 nh h ng c a OCB giai đo n 2011-2015 51

3.1.1 M c tiêu chi n l c c a OCB giai đo n 2011-2015 51

3.1.2 Ph ng h óng nhi m v n m 2011 51

3.2 Gi i pháp hoàn thi n công tác x lý n cho vay khó đòi t i OCB 54

3.2.1 Các gi i pháp h n ch n cho vay khó đòi cho OCB 54

3.2.2 Hoàn thi n c ch x lý tài s n đ m b o đ thu h i n vay 61

3.2.3 Hoàn thi n và phát tri n th tr ng mua bán n 66

3.2.4 Ki n ngh cho hình th c chuy n n thành v n góp 68

3.2.5 n gi n hóa th t c thi hành án 68

3.2.6 Các ki n ngh khác cho ngân hàng Nhà n c 68

K t lu n Ch ng III 70 Tài li u tham kh o

AMC : Asset Management Company – Công ty Qu n lý n và Khai thác tài

s n

2.1 T ng tài s n c a OCB qua các n m 2006-2010

1 Tính c p thi t c a vi c nghiên c u đ tài

t ng cao qua các n m Th t v y, h th ng ngân hàng Vi t Nam trong th i gian qua

ngân hàng th ng m i m i đ c thành l p, nhi u chi nhánh, phòng giao d ch đ c khai tr ng trên c n c Và đ đáp ng nhu c u c a khách hàng, đ ng th i t ng

c ng kh n ng c nh tranh v i các ngân hàng khác trong khu v c, đòi h i các ngân hàng th ng m i và ngân hàng qu c doanh Vi t Nam ph i t ng b c c i cách, c

n m tr c đ l i mà còn ph i có nh ng bi n pháp đ qu n tr t t r i ro, ng n ch n

Tr c nh ng yêu c u c p thi t đó, đ c bi t là t m quan tr ng c a công tác x lý

hàng TMCP Ph ng ông” là th c s c n thi t đ i v i ngân hàng Ph ng ông

tài nghiên c u v i m c tiêu đ t ra là:

ngân hàng Ph ng ông trong th i gian qua

+ a ra các gi i pháp x lý đ i v i các kho n n cho vay khó đòi t i ngân hàng Ph ng ông nói riêng và h th ng ngân hàng Vi t Nam nói chung

Ph ng ông, góp ph n th c hi n đ y nhanh t c đ x lý n cho vay khó đòi, nâng cao n ng l c qu n tr r i ro trong ho t đ ng tín d ng

Qua đó nâng cao kh n ng tài chính c a h th ng Ngân hàng TMCP Ph ng ông đ đáp ng đ c các yêu c u c a n n kinh t th tr ng và kh n ng c nh

Nam

3 i t ng và ph m vi nghiên c u

Trên c s phân tích các s li u th c t c a ngân hàng Ph ng ông, đ c

hàng

4 Ph ng pháp nghiên c u

trong đ tài, nh m v n d ng nh ng u vi t c a t ng lo i ph ng pháp nghiên c u

 Ph ng pháp th ng kê

 Ph ng pháp di n d ch, quy n p

đ thu th p s li u, phân tích s li u; k t h p gi a lý lu n và th c ti n t duy logic

đ phân tích ch ng minh… nh m gi i quy t các v n đ đ t ra cho đ tài

5 N i dung nghiên c u:

tài nghiên c u đ c trình bày thành 3 ch ng:

TÀI: GI I PHÁP X LÝ N KHÓ ÒI T I NHTMCP PH NG ÔNG

CH NG I : T NG QUAN V N CHO VAY KHÓ ÒI VÀ

X LÝ N CHO VAY KHÓ ÒI T I NHTM

1.1 N cho vay khó đòi trong ho t đ ng tín d ng t i ngân hàng th ng m i 1.1.1 Khái ni m v n cho vay khó đòi

n ng thu h i v n và lãi th p th m chí có kh n ng m t v n

các bi n pháp qu n lý và x lý đ thu h i n trong th i gian dài, nh ng có kh n ng

khách hàng

Trên c s xác đ nh nguyên nhân phát sinh các kho n n cho vay khó đòi,

Trong đó, n cho vay khó đòi là các kho n n có đ c thù sau:

khó đòi

khi đ n h n, m c dù ngân hàng đã ti n hành đòi n

kho n tín d ng c a khách hàng b gi m giá tr (do m t mát, hao h t,…) nh h ng

đ n kh n ng thu h i v n và lãi khi có phát mãi

+ Tình hình tài chính c a khách hàng b suy gi m do các nguyên nhân khách

khách hàng khi đ n h n

1.1.2 Phân lo i n cho vay khó đòi

Trên c s quy t đ nh 493/2005/Q -NHNN ngày 22 tháng 4 n m 2005 và

v phân lo i n , trích l p và s d ng d phòng đ x lý r i ro tín d ng t i các ngân hàng th ng m i (NHTM), n cho vay khó đòi có th đ c phân lo i theo các tiêu chí sau:

1.1.2.1 Theo đ i t ng vay

+ N cho vay khó đòi không có tài s n đ m b o và không còn đ i t ng đ thu h i n

+ N cho vay khó đòi không có tài s n đ m b o nh ng đ i t ng còn t n

1.1.2.2 Theo th i gian

+ Nhóm 1 (n đ tiêu chu n): bao g m:

* Các kho n n trong h n

đánh giá là có kh n ng thu h i đ y đ g c - lãi b quá h n và thu h i đ y đ g c và

+ Nhóm 2 (n c n chú ý) bao g m:

* Các kho n n quá h n t 10 ngày đ n 90 ngày

* Các kho n n quá h n t 91 ngày đ n 180 ngày

* Các kho n n c c u l i th i h n tr n l n đ u quá h n d i 90 ngày theo th i h n tr n đ c c c u l i l n đ u;

h n t 91 ngày tr lên, các kho n n đã đ c c c u l i th i h n tr n nh ng v n quá h n

1.1.2.3 Theo kh n ng tài chính c a khách hàng

n ng thu h i đ y đ g c và lãi đúng h n

+ Nhóm 2 (n c n chú ý) bao g m các kho n n đ c đánh giá là có kh

n ng thu h i đ y đ v n g c và lãi vay, nh ng có d u hi u cho th y kh n ng tr n

c a khách hàng b suy gi m

n ng không th thanh toán lãi và g c khi đ n h n

+ Nhóm 4 (n nghi ng ) bao g m các kho n n đ c đánh giá có kh n ng

t n th t cao v v n và lãi vay khi đ n h n

là không còn kh n ng thu h i, m t v n

V y n cho vay khó đòi phân lo i theo kh n ng tài chính c a khách hàng

là các kho n n đ c ngân hàng đánh giá là có kh n ng không th (hay không còn

1.1.3 Nguyên nhân ch y u phát sinh các kho n n cho vay khó đòi t i NHTM

1.1.3.1 Nguyên nhân phát sinh các kho n n cho vay khó đòi trong

ho t đ ng kinh doanh c a ngân hàng

phát sinh do các nguyên nhân ch quan và khách quan t c hai phía ch th cho vay (ngân hàng) và đ i t ng vay (nh n n ) Trong đó:

1.1.3.1.1 T phía ngân hàng

Các kho n n cho vay khó đòi trong ho t đ ng kinh doanh c a ngân hàng

th ng phát sinh t ho t đ ng tín d ng Vi c th c hi n không hi u qu quy trình tín

nguyên nhân sau:

+ Tr c xu th phát tri n c a n n kinh t th tr ng, s l ng ngân hàng trên th gi i và trong khu v c không ng ng gia t ng, các ngân hàng v i ngu n l i

trong ngân hàng

doanh c a khách hàng Ngoài ra, v n còn m t b ph n không nh cán b ngân

hàng m t ph m ch t ch y theo l i ích cá nhân, móc ngo t v i doanh nghi p, c ý cho vay sai quy ch ngân hàng làm gia t ng kh n ng m t v n c a ngân hàng

1.1.3.1.2 T phía khách hàng

t ng vay (nh n n ) còn th p, th hi n trên các khía c nh sau:

cân đ i các tài s n N - Có, kh n ng sinh l i và kh n ng thanh toán trong m i tình

t ng đi vay có th b t ch p m i th đo n (bao g m c vi c s n sàng l a đ o, s

ngân hàng

1.1.3.1.3 Các nguyên nhân khách quan khác

n n kinh t th tr ng và chính tr , tác đ ng đ n hi u qu ho t đ ng, kh n ng t n

l ng công tác tín d ng và là m t trong nh ng nguyên nhân làm phát sinh các

nguyên nhân d n đ n vi c phát sinh các kho n n không đ tiêu chu n c a cùng

m t khách hàng các ngân hàng khác

1.2 X lý n cho vay khó đòi t i các NHTM

Th t v y, cùng v i s phát tri n c a n n kinh t th tr ng nói chung và h

th ng NHTM nói riêng, vai trò công tác x lý n cho vay khó đòi phát sinh trong

V i vai trò và nhi m v đã đ t ra, công tác x lý n cho vay khó đòi góp ph n đ m

1.2.1 Vai trò và yêu c u c a công tác x lý n cho vay khó đòi t i NHTM

1.2.1.1 Vai trò c a công tác x lý n cho vay khó đòi t i NHTM

t i và phát tri n c a NHTM Th t v y, công tác x lý n cho vay khó đòi giúp ki m

X lý n cho vay khó đòi là m t trong nh ng nhân t quan tr ng quy t đ nh

n n kinh t th gi i và t do hóa tài chính làm cho môi tr ng c nh tranh gi a các

n ng l c tài chính và ch t l ng công tác x lý n (khi có phát sinh) c a chính b n thân đ có th c nh tranh v i các NHTM khác Do các kho n n cho vay khó đòi tác đ ng tr c ti p đ n kh n ng thanh kho n và hi u qu ho t đ ng c a ngân hàng nên công tác x lý n cho vay khó đòi c n đ c quan tâm đúng m c

Ngoài ra, kho n n cho vay khó đòi l n s nh h ng đ n ngu n v n kinh

doanh c a NHTM

Bên c nh đó, vi c duy trì m t kho n n cho vay khó đòi l n s làm gia t ng nguy c m t kh n ng thanh toán c a NHTM kéo theo s s p đ c a h th ng ngân

hàng Vi c duy trì kho n n cho vay khó đòi làm gia t ng l ng trích l p d phòng

ngân hàng, kéo theo s s t gi m v uy tín c a toàn h th ng ngân hàng

1.2.1.2 Yêu c u c a công tác x lý n cho vay khó đòi t i ngân hàng

đòi đã có nh ng đóng góp đáng k đ i v i s t n t i và phát tri n c a h th ng ngân hàng Các yêu c u c a công tác x lý n cho vay khó đòi bao g m:

ngân hàng th ng m i đ đ m b o hi u qu kinh doanh và ti n hành x lý, bán,

* C c u l i n vay (mi n gi m lãi su t, đ u t thêm, chuy n n thành

v n góp,…)

còn ti p thêm ngu n v n m i cho n n kinh t , góp ph n quan tr ng vào thành công

c a ngân hàng và s phát tri n c a n n kinh t

1.2.2 Các nguyên t c x lý n cho vay khó đòi khi có phát sinh

1.2.2.1 Nguyên t c trích l p và s d ng d phòng r i ro trong ho t

đ ng kinh doanh c a ngân hàng

Trên c s k t qu phân lo i n theo quy t đ nh 493/2005/Q -NHNN ngày

22 tháng 4 n m 2005 và quy t đ nh s 18/2007/Q -NHNN ngày 25 tháng 4 n m

2007, ngân hàng ti n hành trích l p d phòng theo quy đ nh nh sau:

A: S d n g c c a kho n n

r: T l trích l p d phòng c th

S ti n d phòng c th không ch ph thu c vào giá tr kho n n và t l

đó, n u giá tr tài s n đ m b o sau khi đ c tính theo t l ph n tr m l n h n giá tr kho n n , thì ngân hàng không c n ph i trích l p d phòng hay s ti n trích d phòng b ng 0

trong các tr ng h p sau:

 Khách hàng là t ch c, doanh nghi p b gi i th , phá s n theo quy

đ nh c a pháp lu t; cá nhân b ch t ho c m t tích;

 Các kho n n cho vay khó đòi thu c nhóm n có kh n ng m t

Vi c ngân hàng s d ng d phòng đ x lý r i ro tín d ng không ph i là

theo quy đ nh c a pháp lu t đ thu h i n )

1.2.2.2 Nguyên t c x lý các kho n n cho vay khó đòi có tài s n đ m

b o

Khi đ n h n thanh toán mà bên vay hay bên b o lãnh vay không th c hi n

đ c x lý đ thu h i n

đã th a thu n trong h p đ ng, tr ng h p các bên không x lý đ c theo các

ph ng th c đã th a thu n thì ngân hàng có quy n:

 Bán, chuy n nh ng tài s n c m c , th ch p đ thu h i n

 Yêu c u bên b o lãnh th c hi n ngh a v b o lãnh, n u bên b o lãnh

 Ngân hàng có quy n chuy n giao quy n thu h i n và y quy n cho

Tr ng h p tài s n đ c các bên x lý theo th a thu n thì ph i th c hi n

x lý, thì ngân hàng thu n theo th t : n g c, lãi quá h n, các kho n phí khác

(n u có) Tài s n b o đ m ti n vay sau khi x lý n u không đ th c hi n ngh a v

cam k t

Các c quan Nhà n c có th m quy n và trách nhi m trong vi c t o đi u

1.2.2.3 Nguyên t c x lý các kho n n cho vay khó đòi không có tài s n

đ m b o

trong tr ng h p khách hàng vay v n theo ch đ nh c a Chính ph nh ng không tr

đ c n (g c và lãi) khi đ n h n, do các nguyên nhân sau đây:

quan Nhà n c có th m quy n ho c b tuyên b phá s n mà sau khi x lý theo quy

đ nh c a pháp lu t v n không tr đ n cho t ch c tín d ng

1.2.3 Ph ng th c x lý các kho n n cho vay khó đòi trong quá trình

ho t đ ng kinh doanh c a Ngân hàng

ngân hàng ti n hành các bi n pháp sau:

 Thanh lý tài s n đ m b o

 NHTM nh n hay mua l i chính tài s n đ m b o đ thay th cho

 NHTM ti n hành nh n tr c ti p các kho n ti n ho c tài s n t bên

 N u tài s n đ m b o ch a th x lý, t ch c tín d ng có th ti n

hàng sau khi đã tr h t các chi phí c n thi t

 Tr ng h p khách hàng (doanh nghi p) phá s n, m t kh n ng

 Riêng đ i v i các kho n tín d ng “đóng b ng” h i đ các đi u ki n

đ x lý r i ro, ho c theo s ch đ nh c a Chính Ph thì ngân hàng s th c hi n xóa

bù đ p b ng l i nhu n c a đ n v ho c t qu d phòng r i ro

1.2.4 C ch x lý n cho vay khó đòi

1.2.4.1 X lý n cho vay khó đòi nhóm 1 (hay n cho vay khó đòi có

TS B)

Trading Corporation – DATC)

i v i nh ng tài s n b o đ m n vay thu c nh ng v án đã đ c toà án

m i tích c c ch đ ng yêu c u các c quan thi hành án nhanh chóng giao cho các NHTM đ x lý thu h i v n cho ngân hàng theo các hình th c nói trên

i v i nh ng tài s n b o đ m n vay ch a đ y đ th t c pháp lý và hi n

n c có th m quy n hoàn thi n th t c pháp lý đ NHTM, công ty qu n lý n và

i v i nh ng tài s n b o đ m n vay ch a bán đ c: NHTM, công ty

vay khó đòi (g c và lãi) Tr ng h p bán tài s n v i giá th p h n giá tr n cho vay khó đòi, ph n chênh l ch đ c x lý b ng ngu n d phòng r i ro c a các NHTM và

vay khó đòi thì ph n chênh l ch đ c x lý theo quy đ nh c a pháp lu t

1.2.4.2 X lý n cho vay khó đòi nhóm 2 (hay n cho vay khó đòi không có tài s n đ m b o ho c giá tr tài s n đ m b o không đ và không còn

đ i t ng đ thu h i n )

1.2.4.3 X lý n cho vay khó đòi nhóm 3 (hay n cho vay khó đòi không có tài s n đ m b o ho c giá tr tài s n đ m b o không đ , nh ng đ i

t ng còn đang ho t đ ng)

Các NHTM đ c th c hi n m t s bi n pháp x lý nh sau:

Corporation – DATC) đ thu h i v n theo quy ch mua bán n thông th ng;

ng v i ph n n đã chuy n thành v n góp vào doanh nghi p và ph i b o đ m t l

NHTM đ c đánh giá l i kho n n cho vay khó đòi c a doanh nghi p nhà

n c đ xác đ nh giá tr th c còn c a kho n n và x lý theo h ng d n c a Nhà

n c

C n c vào th c tr ng và kh n ng tr n c a doanh nghi p, NHTM đ c

c c u l i n b ng nhi u hình th c thích h p nh : giãn n , mi n gi m lãi su t ho c

1.3 Kinh nghi m x lý n cho vay khó đòi c a 1 s NHTM trên th gi i đ i v i

VN

1.3.1 Kinh nghi m x lý n c a n c ngoài

1.3.1.1 Kinh nghi m c a Hàn Qu c

t ng nhanh n cho vay khó đòi c a các doanh nghi p N cho vay khó đòi, n quá

tài chính; Thêm vào đó, các kho n vay ngo i t c a n c ngoài đ n k đáo h n,

tài chính n m 1997 t i đ t n c này

công ty Qu n lý tài s n qu c gia Hàn Qu c (KAMCO) mua l i toàn b s n cho vay khó đòi c a các doanh nghi p trong vòng 5 n m KAMCO mua n cho vay khó đòi theo chính sách c a Chính ph , ch y u th c hi n theo yêu c u, ch đ nh c a B Tài chính- Kinh t Hàn Qu c, x lý các món n mua l i này h t s c linh ho t v i

hoá ó là vi c KAMCO s chuy n kho n n thành c phi u đ bán ra công chúng,

t đó s thu h i đ c v nbán tài s n đ thu h i n ; thành l p các liên doanh AMC

qu n lý, khai thác, bán ho c cho thuê tài s n KAMCO còn thành l p các liên doanh CRC (Công ty tái c c u doanh nghi p) nh m tài tr v n ho c chuy n n thành v n

c ph n

Sau 10 n m ho t đ ng, KAMCO đã đ a nhi u doanh nghi p, t p đoàn s n

xu t l n c a Hàn Qu c t b v c phá s n ti p t c g t hái thành công KAMCO đã

Hàn Qu c trong th i k kh ng ho ng kinh t n m 1997 Tính đ n nay KAMCO đã mua và x lý t ng s n cho vay khó đòi và tài s n khó đòi c a 168 t ch c tài chính Hàn Qu c v i s ti n lên t i 111 t USD

1.3.1.2 Kinh nghi m c a Thái Lan

(Bank of Thailand), NHTM, ngân hàng chuyên doanh nhà n c, các công ty tài chính… Ngân hàng Thái Lan đ c thành l p t n m 1942, là ngân hàng trung tâm

c a c n c, gi vai trò ngân hàng c a các ngân hàng và ch u nh h ng r t l n c a các chi nhánh ngân hàng ph ng Tây H th ng ngân hàng Thái Lan phát tri n

liên doanh v i các ngân hàng n c ngoài n n m 1997, Thái Lan có 63 ngân hàng trong s đó có 10 ngân hàng thu c s h u nhà n c ngân hàng trung ng

nhánh ngân hàng và công ty tài chính, t l n cho vay khó đòi lên đ n 15% Chính

m c cho vay đ i v i m t khách hàng không quá 25% v n t có, các kho n n ngoài

b ng t ng k t tài s n h n ch d i 50% t ng s v n, các ngân hàng không đ c đ u

t quá 20% t ng s v n vào c phi u, gi y ch ng nh n n c a m t công ty, t l d

tr thanh kho n theo quy đ nh là 7% trong đó 2% ti n g i t i ngân hàng Trung

ng, t i đa không quá 2,5% ti n m t, còn l i d i d ng ch ng khoán, bên c nh đó

nghi ng và bu c các ngân hàng b đóng c a ph i t ng v n đi u l lên 15% t ng

1.3.1.3 Kinh nghi m c a Trung Qu c

n cho vay khó đòi lên t i kho ng 10-25% t ng d n cho vay

nh c p phát cho các doanh nghi p Nhà n c (v i trên 17.000 doanh nghi p l n), trong s đó có nhi u doanh nghi p thua l tri n miên, ph i ph thu c vào tr giúp

N cho vay khó đòi đã làm cho m t NHTM và hàng ch c t ch c đ u t tín

nh ng h không hành đ ng đ nhanh

đ c kho ng 30-60 t NDT n cho vay khó đòi hàng n m N m 1998, b tài chính

l ng n cho vay khó đòi kh ng l c tính kho ng 1,4 nghìn t NDT

Tr c th c t đó, các NHTM Trung Qu c đã áp d ng nhi u bi n pháp

chu n, n c n chú ý, n d i tiêu chu n, n nghi ng , n có kh n ng m t v n) t o

đi u ki n giúp các NHTM Trung Qu c ch đ ng trong vi c qu n lý và x lý n Và

đ đáp ng yêu c u c p thi t đ ra, chính ph Trung Qu c đã thành l p 4 công ty

qu c doanh khác là: ngân hàng Công Th ng Trung Qu c, ngân hàng Trung Qu c

Resolution and Corporation c a M v i nhi m v chính là qu n lý và x lý các

c ph n (thông qua vi c mua l i các kho n n ngân hàng c a doanh nghi p), t

mang n

Tuy nhiên, các công ty AMC m i ch t p trung vào vi c tìm cách thanh lý

đ c m t ph n các kho n n t t nh t trong s các kho n n , trong khi, v n còn g n

vay khó đòi c a b n NHTM qu c doanh trên, thu v 12 t đô la trong khi giá tr

thanh lý các kho n n cho vay khó đòi cho ngân hàng Các kho n n cho vay khó đòi đ c chuy n ra kh i ngân hàng cho các AMC theo nguyên giá, m c dù giá tr

theo giá danh ngha Trên c s t l hoán đ i n thành c ph n, AMC s ch đ ng

h ng tích c c Sau khi các doanh nghi p ho t đ ng kinh doanh đ t hi u qu , các

chu n qu c t , do ph n l n các kho n cho vay Trung Qu c là không có tài s n th

ch p Và đ đáp ng nhu c u tài chính này, các AMC Trung Qu c ti n hành phát hành trái phi u cho các NHTM

Tuy nhiên, trên c s doanh s t vi c thanh lý các kho n n cho vay khó đòi, các AMC không đ kh n ng chi tr g c và lãi cho kh i l ng trái phi u phát hành, các ngân hàng l i có thêm kho n n cho vay khó đòi

Th t v y, các AMC Trung Qu c v c b n ch có tác d ng làm s ch b ng cân đ i tài s n c a các NHTM qu c doanh tr c m t, trong ng n h n đ giúp chúng

vay khó đòi v n còn đó, ch a (và s không) đ c giái quy t tri t đ (vì các lý do

1.3.1.4 Kinh nghi m c a M

V i v th là n n kinh t hàng đ u trên th gi i, Chính ph M h n ch can

hàng hóa, kinh doanh hàng hóa đ c nhanh chóng, thu n ti n và an toàn c ng nh

th ng m i M không ng ng phát tri n c v ch t l ng l n quy mô ho t đ ng trong và ngoài n c

kh c ph c tình tr ng suy gi m tr m tr ng n n kinh t M , Chính ph M góp ph n

đ ng s n (nh các bang Florida, Cali…) gi m r i ro cho b n thân các ngân

hàng ti n hành bán l i các kho n n cho ngân hàng khác và mua b o hi m t i AIG (American International Group) N m 2008, khi bong bong b t đ ng s n v ra, các

n n kinh t th tr ng, Chính ph M ti n hành ki m soát đ c bi t đ i v i IndyMac

đ c đ u t đ i v i nh ng d án r i ro l n, ph c t p

1.3.2 X lý n cho vay khó đòi t i các NHTM trong n c

Trong l ch s hình thành và phát tri n c a h th ng ngân hàng Vi t Nam,

x lý n theo các c ch ch đ o c a Chính ph (hình thành nên phòng Công N

khó đòi quá lâu thì các NHTM trình ngân hàng Nhà n c đ đ c h tr x lý Cùng v i s phát tri n c a n n kinh t , công tác qu n lý n và x lý n ngày

đã thành l p các công ty AMC tr c thu c ngân hàng m đ đ m nh n ch c n ng

qu n lý và x lý n cho ngân hàng Tuy nhiên, do quy mô c a các công ty AMC

v l i ích n i b c a t ng ngân hàng, nên các AMC này ch t p trung vào vi c qu n

N m 2004, Công ty mua bán n và tài s n t n đ ng c a doanh nghi p (g i

đ ng, cùng v i các công ty AMC c a ngân hàng ti n hành qu n lý và x lý các

Trên c s tính ch t đ c thù c a t ng lo i n (có tài s n đ m b o, không có

qu n lý và x lý n đ t đ c nh ng hi u qu nh t đ nh khi có phát sinh Do tính

nghi m, uy tín, thi n chí tr n , tình hình kinh t -xã h i …

Trên c s đúc k t kinh nghi m các n c trên th gi i và trong khu v c v

d ng theo các chu n m c và thông l qu c t trong vi c phân lo i n đ có cách

th c x lý n phù h p

Vi c áp d ng mô hình x lý n hi n nay b ng vi c thành l p mô hình các

ph thu c vào s phát tri n c a th tr ng mua bán n và s h tr v m t chính sách c a Chính ph (v c ch , chính sách, hành lang pháp lý… trong công tác x

(Ngân hàng Nhà N c, các c quan h u quan…) c ng nh thi n chí tr n c a khách hàng

Ch ng I đã th hi n bao quát các v n đ lý lu n v n cho vay khó đòi và công tác x lý n cho vay khó đòi phát sinh trong quá trình ho t đ ng kinh doanh

g m, nguyên nhân và gi i pháp x lý n cho vay khó đòi c ng nh c s pháp lý đ

khó đòi c a các NHTM n c ngoài và NHTM trong n c, làm c s cho vi c hoàn thi n công tác x lý n cho vay khó đòi t i NHTMCP Ph ng ông C s lý lu n

hoàn thi n công tác x lý n cho vay khó đòi t i NHTMCP Ph ng ông

CH NG II: TH C TR NG X LÝ N CHO VAY KHÓ

ÒI T I N HTMCP PH NG ÔNG (OCB)

2.1 Khái quát vài nét v l ch s hình thành và ho t đ ng kinh doanh c a OCB 2.1.1 Quá trình hình thành và phát tri n c a OCB

đ c thành l p theo Gi y Ch ng nh n đ ng ký kinh doanh s 059700 do S K

ngày 13/04/1996 do ngân hàng Nhà n c Vi t Nam c p, v i s v n ch s h u tính

đ n ngày 31/12/2010 c đ t 3.140 t đ ng trên 2.635 t đ ng v n đi u l

Trong su t quá trình hình thành và phát tri n, OCB luôn n m trong nhóm

Qu ti t ki m v i s l ng nhân viên lên t i trên 1600 ng i tr i dài kh p 18 t nh thành trên c n c

thành viên c a Hi p h i Vi n thông tài chính liên ngân hàng toàn c u (SWIFT :

trình Qu Phát tri n nông thôn (RDF : Rural Development Fund) c a ngân hàng

Th gi i (World Bank), h th ng chuy n ti n nhanh trên toàn th gi i Western

2.1.2 S l c tình hình ho t đ ng kinh doanh toàn h th ng OCB

tháo g khó kh n linh ho t c a Chính ph , NHNNVN và nh ng n l c l n lao t

nh ng ho t đ ng tín d ng c a ngân hàng đã đ c c i ti n v nhi u m t, đáp ng

đ c nhu c u c a khách hàng, đ m b o d ch v cung c p đ t ch t l ng cao Tuy

79 đi m giao d ch tr i dài trên c n c Kh i l ng giá tr t ng tài s n tính đ n cu i tháng 12/2010, c đ t 19.690 t đ ng, t ng h n 55,20% so v i n m 2009 và g n

B ng 2.1: T ng tài s n c a OCB qua các n m 2006-2010

t ng tr ng bình quân 40%/n m V n đi u l ban đ u khi m i thành l p là 70 t

đ ng t ng d n qua các n m và đ t đ n 3.140 t đ ng vào tháng 12/2010

t ng gánh n ng chi phí lên cán cân k t qu ho t đ ng kinh doanh d n đ n l i nhu n

Bên c nh đó, ch s ROA và ROE bình quân c a OCB trong giai đo n này đáp ng m c tiêu đ ra c a b máy qu n lý và đi u hành OCB c ng nh s k v ng

(Ngu n: Báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh n m 2006 - 2010 c a OCB)

Trên c s các các báo cáo tài chính trong th i gian qua, OCB đã đ t đ c

đ ng kinh doanh trong th i gian qua ch a cao, trong đó ch t l ng tín d ng không

t ng các kho n n cho vay khó đòi, chi phí d phòng nh h ng tiêu c c đ n k t

2.1.3 Ho t đ ng kinh doanh t i OCB

2.1.3.1 Khái quát v ho t đ ng cho vay

và tác đ ng c a các chính sách kinh t xã h i, đã nh h ng đ n kh n ng chi tiêu

y u kém trong khâu qu n lý s n xu t kinh doanh c a nhi u doanh nghi p và thiên

ngân hàng th ng m i

Ngoài ra, do nhu c u v n c a n n kinh t t ng nhanh và s gia t ng ch s

đ ng v i các ph ng th c đa d ng và phong phú nh m thu hút ngu n v n nhàn r i

thanh toán c a cá nhân, doanh nghi p s n xu t kinh doanh, vô hình chung làm gia

t ng r i ro cho Ngân hàng trong ho t đ ng tín d ng

Tr c nh ng bi n đ ng c a n n kinh t , đòi h i các NHTM VN nói chung

cho vay (tr c, trong và sau khi cho vay), thay đ i cách th c qu n lý cho phù h p,

t ng c ng giám sát và ph n ánh đúng th c ch t nh m nâng cao ch t l ng tín

d ng

2.1.3.2 Tình hình d n tín d ng t i OCB

tác đ ng c a các chính sách kinh t - xã h i, t ng v n huy đ ng c a ngân hàng n m

quân 40%/n m trong giai đo n này

Bi u đ 2.4: T ng v n huy đ ng c a OCB n m 2006 - 2010

Trong đó, khu v c cá nhân chi m t tr ng cao v i h n 75% trong t ng v n huy đ ng c a toàn h th ng Th t v y, v i nh ng s n ph m ti n g i đa d ng và phong phú OCB đã thu hút đ c l ng l n ti n nhàn r i t c ng đ ng dân c trong

tr ng và tác đ ng c a các chính sách kinh t v mô trong th i gian qua, dòng ti n

có khuynh h ng d ch chuy n t n i có lãi su t th p đ n n i có lãi su t cao, cu c

B ng 2.5: Thành ph n tham gia vào t ng v n huy đ ng c a OCB n m 2010

(Ngu n: Báo cáo tình hình huy đ ng v n n m 2010 c a OCB)

ki m ch l m phát nên t l t ng tr ng tín d ng bình quân c a OCB qua các n m

tr ng tín d ng bình quân toàn ngành vào kho ng 27,65%) T c đ t ng tr ng tín

Bi u đ 2.6: Tình hình cho vay c a OCB qua các n m

Theo th i gian

đ ng v lãi su t huy đ ng trên th tr ng và các chính sách c a Chính ph , vi c

t ng tr ng t tr ng d n cho vay trung dài h n hàm ch a nhi u r i ro ti m n (v lãi su t và kh n ng thanh kho n) cho ngân hàng

B ng 2.7: C u trúc n vay theo th i h n c a OCB n m 2006 - 2010

(Ngu n: Báo cáo tình hình d n cho vay c a OCB t n m 2006 - 2010)

Trong n m 2010, d n cho vay ng n h n là 6.640 t đ ng, chi m 57,32%