Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Vietcombank An Giang Luận văn Thạc sĩ.PDF

14 1.4ăR iăroătínăd ngă nhăh ngăđ năch tăl ngătínăd ngăNH: .... Tácă gi ch nă đ ă tàiă “Gi iă phápă nơngă caoă ch tă l ngă tínă d ngă t iă Vietcombank An Giang”, nh mătrìnhăbàyăt ngăquát

V NGăQUệăH I

TệNăD NGăT IăVIETCOMBANKă

AN GIANG

LU NăV NăTH CăS ăKINHăT

TP.ăH ăCHệăMINHăậ N Mă2013

V NGăQUệăH I

TệNăD NGăT IăVIETCOMBANKă

AN GIANG

ChuyênăngƠnh:ăTƠiăChínhă- NgơnăHƠng Mƣăs :ă60.31.12

LU NăV NăTH CăS ăKINHăT

TS.ăLểăTHẨNHăLỂN

TP.ăH ăCHệăMINHăậ N Mă2013

Tôiăxinăcamăđoanănghiênăc uănƠyădoăchínhătôiăth căhi n.ăCácăd ăli uăvƠă tƠiăli uăđ căl yăt ăcácăngu năh păphápăvƠătríchăd năchínhăxác

AnăGiang,ăngƠyă25 tháng 02ăn mă2013

V ngăQuíăH i

Tôiă xină chână thànhă cámă nă th yă TS.ă Lêă Thànhă Lână đưă t nă tìnhă h tă lòngă

h ngăd n,ăg iăỦăchoătôiănh ngăh ngănghiênăc uăbanăđ uăgiúpătôiăhìnhăthànhăỦă

t ngăchoăđ năkhiăhoànăthànhăbàiăvi t.ăXinăchânăthànhăcámă năth yăPGS.ăTS.ăTr năHoàngăNgânăđưăt nătìnhăgópăỦăgiúpătôiăhoànăch nhăđ ăc ng.ă

Chânăthành cámă năquỦăth yăcôăc aăVi nă àoăt oăSauă iăh c,ăTr ngă iă

H căKinhăt ăTp.ăH ăChíăMinh đưăt oăđi uăki năvàăgiúpăđ ătôiăs păx păth iăgianăđ ăhoànăthànhăbàiăvi t

Tôiăxin g iăl iăcámă năđ năgiaăđìnhăđưăh tămìnhăh ătr ,ăgiúpăđ vàăđ ngăviênătôiătrongăsu tăth iăgianătôiăh căt păvàăhoànăthànhăbài vi tăc aămình

Xinăcámă năcácăđ ngănghi p,ăb năbèăđưăgiúpăđ ,ăh ătr ătôiătrongăquáătrìnhătìmăki mătàiăli u,ăt păh păcácăquyătrìnhănghi păv ăđ ăhoànăthànhăbàiăvi t

Xinăchânăthànhăcámă n

CH NGă1:ăT NGăQUANăV ăTệNăD NGăNGỂNăHẨNGăVẨ 1

CH TăL NGăTệNăD NGăNGỂNăHẨNG 1

1.1ăKháiăni măngânăhàngăth ngăm iăvàătínăd ngăngânăhàng: 1

1.1.1ăKháiăni măNHTM: 1

1.1.2ăKháiăni mătínăd ngăNH: 1

1.2ăCácăhìnhăth căc pătínăd ngăngânăhàngăch ăy uăhi nănay: 1

1.2.1ăHìnhăth căc pătínăd ngăngânăhàngătr căti p: 1

1.2.2ăHìnhăth căc pătínăd ngăgiánăti p: 2

1.3ăCh tăl ngătínăd ngăc aăNHTM: 3

1.3.1ăKháiăni măv ăch tăl ngătínăd ngăc aăNHTM: 3

1.3.2ăCácăch ătiêuăđánhăgiáăch tăl ngătínăd ng c aăNHTM: 4

1.3.2.1.ăT ătr ngăn ăquáăh nă(nonăperformingăloană- NPL): 5

1.3.2.2.ăT ăl ăn ăx uă(Badădebt): 5

1.3.2.3.ăT ăl ăt ngăd ăn ăchoăvayăsoăv iăt ngăngu năv năhuyăđ ng: 6

1.3.2.4.ăL iănhu nătrênăt ngăd ăn ăchoăvay: 6

1.3.2.5.ăTríchăl păd ăphòngăr iăro: 7

1.3.2.6.ăH ăs ăr iăroătínăd ng: 8

1.3.2.7.ăC ăc uătínăd ng: 9

1.3.2.8ăC c uăn ăquáăh n: 10

1.3.2.9.ăVòngăquayăv nătínăd ng: 11

1.3.3ăNh ngănhânăt ă nhăh ngăt iăch tăl ngătínăd ngăc aăNHTM: 13

1.3.3.1.ăMôiătr ngăbênăngoài: 13

1.3.3.2.ăB năthânăkháchăhàngăvayăv n: 13

1.3.3.3.ăB năthânăNHTM: 14

1.4ăR iăroătínăd ngă nhăh ngăđ năch tăl ngătínăd ngăNH: 15

1.4.1ăPhânăchiaăr iăroătínăd ng: 15

1.4.2ăCácămôăhìnhăđoăl ngăr iăroătínăd ngăngânăhàng: 16

1.4.2.3.ăMôăhìnhăđi măs ătínăd ngătiêuădùng: 19

1.4.3ăQu nătr ăr iăroătínăd ngătheoăBaselăII: 21

1.5ăM iăquanăh ăgi aăt ngătr ngătínăd ng,ăch tăl ngătínăd ngăvàăhi uăqu ătínăd ngă ngânăhàng: 23

1.6ăBàiăh căkinhănghi măt iăm tăs ăn c: 24

1.6.1ăKinhănghi măc aăTrungăQu c: 24

1.6.2 Kinh nghi măc aăNh tăB n: 25

1.6.3ăKinhănghi măc aăM ăvàăChâuăÂuă– x ălỦăn ăx u: 26

K TăLU NăCH NGăI 26

CH NGă2:ăTH CăTR NGăCH TăL NGăTệNăD NG 27

T IăVIETCOMBANKăANăGIANG 27

2.1ăGi iăthi uăt ngăquanăv ăVietcombankăvàăVietcombankăAnăGiang: 27

2.1.1ăGi iăthi uăt ngăquanăv ăVietcombank: 27

2.1.2ăGi iăthi uăv ăVietcombankăAnăGiang: 29

2.2ăK tăqu ăkinhădoanhăt iăVietcombankăAnăGiangăn mă2007–2011: 29

2.3ăTh cătr ngăho tăđ ngătínăd ngăt iăVietcombankăAnăGiang: 32

2.3.1ăD ăn ăchoăvay: 32

2.3.2ăPhânălo iăd ăn ătheoăthànhăph năkinhăt : 33

2.3.3ăPhânălo iăd ăn ătheoăngànhăkinhăt : 35

2.3.4.ăPhânălo iăd ăn ătheoăhìnhăth căđ măb oăn ăvay: 36

2.3.5 Tìnhăhìnhăn ăx uătheoăthànhăph năkinhăt : 37

2.3.6ăMôăhìnhăqu nătr ăr iăroătínăd ngăc aăVietcombank: 37

2.4ă ánhăgiáăch tăl ngătínăd ngăt iăVietcombankăAnăGiang: 41

2.4.1ăT ăl ăt ngăd ăn ăchoăvayăsoăv iăt ngăv năhuyăđ ng: 41

2.4.2ăL iănhu nătrênăt ngăd ăn ăchoăvay: 43

2.4.3ăT ătr ngăn ăquáăh nătrênăt ngăd ăn ăchoăvay: 45

2.4.4ăTàiăs năđ măb oătrênăt ngăd ăn : 48

2.4.7ăNh ngăthànhăt uăđ tăđ căvàăt năt i: 56

2.4.7.1ăNh ngăthànhăt uăđ tăđ c: 56

2.4.7.2ăM tăs ăt năt iăch tăl ng tínăd ng: 56

2.4.7.3ăNguyênănhână nhăh ngăđ năch tăl ngătínăd ng: 57

K TăLU NăCH NGă2 61

CH NGă3:ăGI IăPHÁPăNỂNGăCAOăCH TăL NGăTệNăD NG 62

T IăVIETCOMBANKăANăGIANG 62

3.1ă nh h ng ho t đ ng tín d ng NH: 62

3.1.1 nh h ng chung cho c ăn c: 62

3.1.2 nh h ng cho T nh An Giang: 62

3.1.3 nh h ng c a Vietcombank H iăs ăchính 63

3.1.4ă nhăh ngăc aăVietcombankăAnăGiang: 64

3.2ăGi i phápănângăcaoăch t l ngătínăd ngăt iăVietcombankăAnăGiang 65

3.2.1ăNhómăgi iăphápăn iăt iăch ăl c: 66

3.2.1.1 iăv iăVietcombankăH iăs ăchính: 66

3.2.1.1.1 Gi iăphápăv ăchi năl căkinhădoanh vàăkháchăhàng: 66

3.2.1.1.2ăăGi i pháp hoàn thi n quy trình tín d ng: 66

3.2.1.1.3ăGi iăphápăv ăphânăquy n: 68

3.2.1.1.4ăGi iăphápăki măsoát th măquy năphêăduy tătínăd ng: 68

3.2.1.1.5ăăGi iăphápănângăcaoăch tăl ngăcánăb ătínăd ng: 69

3.2.1.1.6 Xâyăd ngăcácăquiăđ nhăv ăđ măb oăanătoànătínăd ng: 70

3.2.1.1.7 Gi i pháp v ăch ăđ ăđưi ng : 71

3.2.1.2ă iăv iăVietcombankăAnăGiang: 71

3.2.1.2.1ăPhânătíchăđánhăgiáăkháchăhàng: 71

3.2.1.2.2ăKi măsoátătìnhăhìnhăs ăd ngăv năc aăkháchăhàng: 72

3.2.1.2.3 aăd ngăhóaăđ iăt ngăchoăvayăđ ăphânătánăr i ro: 73

3.2.1.2.4 Chínhăsáchăkháchăhàng: 73

3.2.2.1ă iăv iăChínhăph : 74

3.2.2.2ă iăv iăNHNN: 75

3.2.2.2.1ăGi iăphápăc iăti năcáchătríchăl păd ăphòngăr iăro: 75

3.2.2.2.2ăăGi i pháp v ătrao đ iăthôngătinăkhách hàng: 75

3.2.2.3 iăv iăVietcombankăH iăs ăchính: 76

3.2.2.3.1 Gi iăphápănângăcaoăkh ăn ngăd ăbáo: 76

3.2.2.3.2ăGi iăphápăv ăb oăđ măti năvay: 76

3.2.2.3.3ăăGi iăphápăhi năđ iăhóaăVietcombank: 78

3.2.2.4ă iăv iăVietcombankăAnăGiang 78

3.2.2.4.1ăGi i phápăt ngăc ng ki m tra giám sátătuânăth : 78

3.2.2.4.2 Gi iăphápăv ăch ăđ ăb oăhi mătínăd ng: 79

3.3ăăKi năngh : 80

3.3.1ăă iăv iăChínhăph : 80

3.3.2ăă iăv iăNgânăhàngăNhàăn căVi tăNam: 80

3.3 3ă i v i Vietcombank HSC: 80

3.3.4ă i v i Vietcombank An Giang: 81

K TăLU NăCH NGă3 81

K TăLU N 82 TẨIăLI UăTHAMăKH O

PH ăL C

DN:ăDoanhănghi p

H QT:ăH iăđ ngăqu nătr

H TD:ăH iăđ ngătínăd ng

HSC:ăH iăS ăchính

B ng 1.2 Cácăh ng m căxácăđ nh ch tăl ngătínăd ng 19

B ngă1.3ăKhungăchínhăsáchătínăd ngătheoămôăhìnhăđi m 21

B ngă2.1:ăD ăn ătheoăch tăl ngăvayăt ăn mă2007-2011 28

B ngă2.2ăC ăc uăv năhuyăđ ngăt iăVietcombankăAnăGiang

t ăn mă2007-2011 31

B ngă2.3ăTìnhăhìnhăkinhădoanhăt iăVietcombankăAnăGiang

t ăn mă2007ă- 2011 31

B ngă2.4ăD ăn ăphânătheoăthànhăph năkinhăt ăt ăn mă2007- 2011 33

B ngă2.5:ăD ăn ătheoăngànhăkinhăt ăt ăn mă2007ă– 2011 35

B ngă2.6 Phânălo iătàiăs năth ăch păc măc ăt ăn mă2007-2011 36

B ngă2.7:ăN ăx uăphânătheoăthànhăph năkinhăt ăt ăn mă2007-2011 37

B ngă2.8:ăPhânăc p th m quy n trong phêăduy tătínăd ng 40

B ngă2.9ăT ăl ăt ngăd ăn ăchoăvayăsoăv iăt ngăv năhuyăđ ng

t iăVietcombankăAnăGiang 41

B ngă2.10ăC ăc uăv năvayăH iăS ăchínhăt ăn mă2007ăđ năn mă2011 42

B ngă2.11ăThuănh păt ăho tăđ ngăchoăvayăt iăVietcombankăAnăGiang

t ăn mă2007-2011 43

B ngă2.12ăPhânălo iătheoănhómăn ăt iăVietcombankăAnăGiang

t ăn mă2007-2011 45

B ngă2.13ăVòngăquayăv nătínăd ngăt iăVietcombankăAnăGiang

t ăn mă2007ă– 2011 49

B ngă3.1ăCácăch ătiêuăho tăđ ngăchính 63

B ng 3.2 Cácăch ătiêuăho tăđ ngăchínhăt iăVietcombankăAnăGiang

t ăn mă2012-2015 65

Hìnhă1.1ăPhânăchiaăr iăroătínăd ng 15

Cácăs ă S ă ă2.1:ăMôăhìnhăqu nătr ăr iăroătínăd ng t i Vietcombank 38

Cácăbi uăđ Bi uăđ ă2.1:ăTìnhăhìnhăhuyăđ ngăv năvàăd ăn ăchoăvayăn mă2007-2011 27

Bi uăđ ă2.2ăD ăn ăphânătheoăth iăh năchoăvayăt ăn mă2007-2011 28

Bi uăđ ă2.3ăTìnhăhìnhăhuyăđ ngăv năt iăVietcombankăAnăGiang

t ăn mă2007-2011 30

Bi uăđ ă2.4:ăBi năđ ngălưiăsu tăchoăvayăt iăVietcombankăAnăGiang

t ăn mă2007-2011 32

Bi uăđ ă2.5:ăD ăn ăchoăvayăt iăVietcombankăAnăGiang

t ăn mă2007ă- 2011 33

Bi uăđ :ă2.6ăTìnhăhìnhăvayăv năH iăS ăchínhăt ăn mă2007-2011 42

Bi uăđ ă2.7ăChiăphíăchoăvayăt iăVietcombankăAnăGiangăt ăn mă2007-2011 45

Bi uăđ ă2.8ăT ăl ăn ăx uăt iăVietcombankăAnăGiangăt ăn mă2007ă- 2011 46

Bi uăđ ă2.9ăN ăx uătheoăC ăc uăngànhăkinhăt ăt iăVietcombankăAnăGiangăbìnhă quânăt ăn mă2007ă- 2011 47

Bi uăđ ă2.10ăC ăc uătàiăs năđ măb oăt iăVietcombankăAnăGiang

t ăn mă2007ă– 2011 48

Bi uăđ ă2.11ăT ăl ătàiăs năth ăch pătrênăt ngăd ăn ăchoăvay

t iăVietcombankăAnăGiangăt ăn mă2007ă- 2011 49

Bi uăđ ă2.12ăVòngăquayăv nătínăd ngăphânătheoăth iăh năchoăvay

t iăVietcombankăAnăGiangăt ăn m 2007 – 2011 50

Bi uăđ ă2.13ăHuyăđ ngăv năvàăchoăvayăphânătheoăth iăh n

Bi uăđ ă2.15ă iăth ăc nhătranhăc aăVietcombankăAnăGiang 52

Bi uăđ ă2.16ăM căđ ăhàiălòngăc aăkháchăhàngăv ăho tăđ ngăchoăvay

t iăVietcombankăAnăGiang 52

Bi uăđ ă2.17ăNh ngătiêuăchíăkháchăhàngă uătiênăl aăch năkhiăvayăv n 63

Bi uăđ ă2.18ă ánhăgiáăc aăkháchăhàngăv ăcánăb ătínăd ngăt iăVietcombankăAnă Giang 54

l iăchoăcácăthànhăph năkinhăt ti păc năd chăv ,ăcùngăđ ngăv n ngânăhàng,ănh ngă

bu căcácăngânăhàng c nhătranhăquy tăli tăv iănhauăđ m ăr ngăth ăph n,ătranhăth ăkháchăhàng.ă

Tínăd ngălà ho tăđ ngăchínhămangăl i l i nhu n cao cho ngânăhàngăt i Vi t

Nam,ăđ ng th i hàmăch a nhi u r i ro.ăTrongămôiătr ng c nh tranhăphátătri nătínă

d ng, cácăngânăhàngăs ăd ngănhi uăth ăthu t, th măchíăn iăl ng ho căb ăquaăm tăs ăchu năm cătrongăquáătrìnhăth măđ nhăvàăquy tăđ nhăc pătínăd ngădoăc n c nhătranh, doămôiătr ng kinhăt ăxưăh iăđòiăh i, doătrìnhăđ ăy uăkémăc aănhânăviênăhayădoăb năthânăngânăhàng

Tácă gi ch nă đ ă tàiă “Gi iă phápă nơngă caoă ch tă l ngă tínă d ngă t iă Vietcombank An Giang”, nh mătrìnhăbàyăt ngăquátăv ăho tăđ ngătínăd ngăvàăqu nă

tr ăr iăroătínăd ngăđ căth căhi nănh ăth ănàoăđ ănâng caoăch tăl ngătínăd ngăt iă

n iămìnhăcôngătác

1.ăTínhăc păthi tăc aăđ ătƠi:

AnăGiangălàă t nhănôngănghi păv iăhaiăs nă ph măch ăl călàălúaăvàăth yăs n,ă

ti mă nănhi uăr iăroăv ăth ătr ngăxu tăkh u,ăv ăch tăl ngăhàngăhóa,ăr iăroăv ăgiáă

c ănguyênăli uăđ uăvào daoăđ ngăl năgi aăcácămùaăv , khi nădoanhănghi păthuaăl , hàngăbánăkhôngăđ c,ă nhăh ngăx uăđ nătínăd ngăngânăhàng.ăNgânăhàngăchoăvayă

đ ăphátătri nănh ngăl iăkhóăđánhăgiá,ăphánăđoánădi năbi năth ătr ngătrongăvàăngoàiă

n c…

T nhăAnăGiangăcóă61 chiănhánhăc aăcácăngânăhàngăth ngăm iăvàăt ăch cătínă

d ng ăt năt iăcácăNHăph iăc nhătranhăquy tăli tăv ălưiăsu t,ăkhuy nămưi,ăn iăl ngăquyătrìnhăvàăth ăt căchoăvay…ălàmăgi măch tăl ngătínăd ngăcóăth ăgâyătácăh i dâyăchuy n

ă tàiă “Gi i pháp nâng cao ch t l ng tín d ng t i Vietcombank An

Giang” mongăgópăph nănghiênăc uăđ nângăcaoăch tăl ngăvàăh năch ăr iăroătínă

d ngăđ măb oăhi uăqu ăho tăđ ngăc aăVietcombankăAnăGiangă

cóăhi uăqu

- Nghiênăc uăc ăs ălỦălu nă v ătínăd ngăngânăhàngăvàă ch tăl ngătínăd ngăngânăhàng

- Phânătíchăth cătr ngăho tăđ ngătínăd ngăvàăcácănguyênănhânătácăđ ngăx uă

đ năch tăl ngătínăd ngăt iăVietcombank An Giang

- aă raă gi iă phápă vàă ki nă ngh ă nh mă nângă caoă ch tă l ngă tínă d ngă t iăVietcombank An Giang

3 ă iăt ngănghiênăc u:

- T ngăquanăv ătínăd ngăngânăhàngăvàăch tăl ngătínăd ngăngânăhàng

- Cácăbi năphápăh năch ăr iăro nh mănângăcaoăch tăl ngătínăd ngăngânăhàngătrongăth iăgianăqua

4 ăKháchăth ănghiênăc u:ăVIETCOMBANK

5 ă iăt ngăkh oăsát:ăCHIăNHÁNHăANăGIANG

6 Ph măviănghiênăc u

- Th iăgianănghiênăc u:ăt ăn mă2007ăđ năn mă2011

- Khôngăgianănghiênăc u:ăch tăl ngătínăd ngătrongăho tăđ ngăkinhă doanh

c aăVietcombankăAnăGiang

- iăt ngăkh oăsát:ăcácăkháchăhàngăđangăvayăti n

7 ăCácăcơuăh iănghiênăc u

- Nh ngăkhíaăc nhănàoăph n ánhăch tăl ngătínăd ngăc aăNHTM?

- Th cătr ngăch tăl ngătínăd ngăc aăVietcombankăAnăGiangăraăsao?

- Gi iăpháp đ ănâng caoăch tăl ngătínăd ngăc a Vietcombank An Giang?

8 ăK tăc uănghiênăc u:

K tăc uănghiênăc uăđ căchiaăraăbaăph n:

- Ph năm ăđ uăgi iăthi uăt ngăquanăv ăđ ătàiănghiênăc u

- Ph năn iădungăg mă3ăch ng

+ăGi iăthi uăt ngăquanăv ătínăd ngăNH vàăch tăl ngătínăd ngăNH

Giang

- Ph năk tălu n:ăTómăt tănh ngăk tăqu ăchínhăc aăđ ătài

9 ăPh ngăphápănghiênăc u:

9.1 Các ngu n thông tin:

- Thôngătinăs ăc p:ăkh oăsát

- Thôngă tină th ă c p:ă cácă báoă cáoă cână đ i,ă báoă cáoă tínă d ngă trongă 05ă n mă(2007-2011).ăThamăkh oăLu t,ăcácăNgh ăđ nh,ăQuy tăđ nhăc aăChínhăph ,ăcácăv nă

b nă phápă qui,ă đ nhă h ngă phátă tri nă c aă NHNN,ă cácă thôngă tină trênă cácă t pă chíăchuyênăngành,ăInternet,ăsáchăbáoăliênăquanăvàăcácănghiênăc uătr căđây

9.2 Ph ng pháp thu th p thông tin:

Giaiăđo năđ uăc aăthuăth păd ăli uălàăxácăđ nhăngu năd ăli uănghiênăc u,ăm uă

bi uăvàăcáchăti năhànhăđi uătra.ăNghiênăc uănàyăt pătrung vàoăch tăl ngătínăd ngă

c aăVietcombankăAnăGiang.ă

Cácăs ăli uădùngăđ ăphânătíchăđ căl yăt ăs ăli uăth ăc păt iăVietcombankăAnăGiang,ăth ăhi năquaăcácăbáoăcáoăcânăđ i,ăbáoăcáoătínăd ngătrongă5ăn mă(2007-2011)

K ăthu tăl yăd ăli u,ăm uăbi uăđ năgi n,ăd ăki mătraăvàăcóăth c

Ngoàiăraălu năv năcònăthamăkh oăLu t,ăcácăNgh ăđ nh,ăQuy tăđ nhăc aăChínhă

ph ,ăcácăv năb năphápăqui,ăđ nhăh ngăphátătri năc aăNHNN,ăcácăv năb n, quyătrìnhă

c aăVietcombank,ăt păchíăchuyênăngành,ăInternet,ăsáchăbáoăliênăquanăvàăcácănghiênă

c uătr căđây ă ngăth iăs ăd ngăcácăki năth căđ cătruy năđ tăt ăth yăcôăgi ngă

d y,ăgópăỦăc ngănh ăcácăđ ngănghi pătrênăđ aăbànăT nhăAnăGiang

9.3 Ph ng pháp x lý thông tin:

- S ăd ngăs ăđ ăminhăh aăcácăs ăli uăthuăth păđ căv ăd ăn ătínăd ngăvàăk t

qu ăkinhădoanh.ă

- Dùngă ph ngă phápă suyă di n:ă t ă cácă s ă li uă thuă th pă đ că v ă d ă n ă tínă

d ng,ăk tăqu ăkinhădoanhăvàăk tăqu ăđi uătraăm uăđ ăđ aăraăk tălu năchungăv ăch tă

l ngătínăd ngăt iăVietcombankăAnăGiang

riêngăc aăt nhăphátătri năkinhăt ăthu nă nôngănênăk tăqu ănghiênăc uăch aăth ăápă

d ngăchoăcácăNHTMătrongăc ăn c.ăDoăth iăgianăvàăhi uăbi tăcóăh n,ătrongăkhiăph iănghiênăc uăm tăl nhăv căkháăph căt păvàăliênăquanăđ nănhi uăv năb năphápălu tăc aăNhàăn c,ăc aăngành, lu năv năkhôngăth ătránhăkhi măkhuy tăvàăchúngătôiăs ăkh că

ph cătheoăgópăỦăđ ăhoànăch nhăh n

CH NGă1:ăT NGăQUANăV ăTệNăD NGăNGỂNăHẨNGăVẨă

1.1ăKháiăni măngơnăhƠngăth ngăm i vƠătínăd ngăngơnăhƠng:

1.1.1ăKháiăni măNHTM:

oălu tăNgânăhàngăc aăC ngăhòaăPhápă1941ăđ nhăngh a:ă“NHTMălàănh ngăc ă

s ămàăngh ănghi păth ngăxuyênălàănh năti năb căc aăcôngăchúngăd iăhìnhăth căkỦăthácăho căd iăcácăhìnhăth căkỦăkhác,ăvàăs ăd ngăngu năl căđóăchoăchínhăh ătrongăcácănghi păv ăv ăchi tăkh u,ătínăd ngăvàătàiăchính”

ăM :ăNgânăhàngăth ngăm iălàăcôngătyăkinhădoanhăti năt ,ăchuyênăcungăc pă

d chăv ătàiăchínhăvàăho tăđ ngătrongăngànhăcôngănghi păd chăv ătàiăchính

ă Vi tă Namă theoă đi uă 4ă Lu tă cácă TCTDă Vi tă Namă cóă hi uă l că vàoă thángă01/01/2011:ă“NHTMălàălo iăhìnhăNHăđ căth căhi năt tăc ăcácăho tăđ ngăNHăvàăcácă ho tă đ ngă kinhă doanhă khácă theoă quyă đ nhă c aă Lu tă nàyă nh mă m că tiêuă l iănhu n”.ă

Cóă th ă nóiă r ngă NHTMă làă đ nhă ch ă tàiă chínhă trungă giană c că k ă quană tr ng trongăn năkinhăt ăth ătr ng

1.1.2 Kháiăni mătínăd ngăNH:ă

Làăhìnhăth căc pătínăd ng,ătheoăđóăbênăchoăvayăgiaoăho căcamăk tăgiaoăchoăkháchăhàngăm tăkho năti năđ ăs ăd ngăvàoăm căđíchăxácăđ nhătrongăm tăth iăgiană

nh tăđ nhătheoăth aăthu năv iănguyênăt căcóăhoànătr ăc ăg căvàălưi

1.2ăCácăhìnhăth căc p tínăd ngăngơnăhƠngăch ăy uăhi nănay:

1.2.1ăHìnhăth c c pătínăd ngăngơnăhƠngătr c ti p:

Cácălo iăhìnhăc pătínăd ngăngânăhàngătr c ti p g m:

- Cho vay: làăhìnhăth c c pătínăd ng,ătheoăđóăNHăgiaoăchoăkháchăhàngăm t kho n ti năđ s d ngăvàoăm căđíchătrong th i gian nh tăđ nh theo th a thu n v i nguyênăt căcóăhoànătr c g căvàălưi

- Cho vay theo h n m c th u chi:ăLàăvi c NH ch p thu n b ngăv năb n cho kháchăhàngăchiăv t s ti n th c cóătrênătàiăkho năthanhătoánăc aăkháchăhàngăphùă

h p v iăcácăquyăđ nh c aăChínhăph vàăNgânăhàngăNhàăn c Vi t Nam v ho t

đ ngăthanhătoánăquaăcácăt ch c cung ng d ch v thanhătoán

- Cho vay tài tr s n xu t kinh doanh: nh măđápă ng v n cho nhu c u s n xu t

kinh doanh, d ch v ,ăđ i s ngăthôngăquaăph ngăth c cho vay theo h păđ ngătínă

d ng t ng l n, theo h păđ ng h n m c hay theo h n m cătínăd ng d phòng

- Cho vay tr góp: Khi vay v n,ăNHăvàăkháchăhàngăxácăđ nhăvàătho thu n v

s lưiăv n vay ph i tr c ng v i s n g căđ căchiaăraăđ tr n theo nhi u k h n trong th i h n cho vay

- Cho vay theo d án đ u t : NHăchoăkháchăhàngăvayăv năđ th c hi n tr n

góiăcácăd ánăđ uăt ăphátătri n s n xu t, kinh doanh, d ch v vàăph c v đ i s ng

- Cho vay thông qua nghi p v phát hành và s d ng th tín d ng: NH ch p

thu năchoăkháchăhàngăđ c s d ng ti n trong ph m vi h n m cătínăd ngăđ thanh toánăhàngăhóa, d ch v vàărútăti n m t t iămáyărútăti n t đ ng ho căđi m ng ti n

m tălàăđ iălỦăc aăNH.ăKhiăchoăvayăphátăhànhăvàăs d ng th tínăd ng,ăNHăvàăkháchăhàngăph iătuânătheoăcácăquyăđ nh c aăChínhăph vàăNHNNăVi t Nam v phátăhànhăvàăs d ng th tínăd ng

1.2.2ăHìnhăth c c pătínăd ngăgiánăti p:

Cácăhìnhăth c c pătínăd ngăngânăhàngăgiánăti p g m:

- Chi t kh u th ng phi u và ch ng t có giá: Làăvi c NHTM mua l iăcácă

th ngăphi uăvàăch ng t cóăgiáăng n h năch aăđ n h năthanhătoán Kháchăhàngăs

h uăcácăth ngăphi uăvàăch ng t cóăgiáăch aăđ n h năthanhătoán,ăc n ti năngay,ăcóă

th đ n NH xin nh n ti nătr cătheoăcáchăkh u tr ti nălưiăvàăph i chuy n quy n s

h u ch ng t cho NH chi t kh u Khi ch ng t đ n h n NH s xu tătrìnhăchoăng i

tr ti năđ đ căthanhătoánătoànăb m nhăgiáătrênăch ng t đưăchi t kh u

- Bao thanh toán: làăhìnhăth căc pătínăd ngăchoăbênăbánăhàngăho căbênămuaă

hàngăthôngăquaăvi cămuaăl iăcóăb oăl uăquy nătruyăđòiăcácăkho năph iăthuăho căcácăkho năph iătr ăphátăsinhăt ăvi cămua,ăbánătheoăh păđ ngămua,ăbánăhàngăhoá,ăcungăngăd chăv ăNghi păv ănàyăg năgi ngăv iănghi păv ăchi tăkh uănh ngăs ăti năkh uă

tr ătrongănghi păv ănàyăcaoăh nănhi uăsoăv iănghi păv ăchi tăkh u,ăvìăr iăroăcaoă

h n

- Cho thuê tài chính: làăvi căc pătínăd ngătrung h nătrênăc ăs ăh păđ ngăchoă

thuêătàiăchínhăvàăph iăcóăm tătrongăcácăđi uăki năsauăđây:

+ăKhiăk tăthúcăth iăh năchoăthuêătheoăh păđ ng,ăbênăthuêăđ căchuy năquy nă

s ăh uătàiăs năđangăthuêăho căti păt căthuêătheoăth aăthu năc aăhaiăbên;

+ăKhiăk tăthúcăth iăh năchoăthuêătheoăh păđ ng,ăbênăthuêăđ că uătiênămuaăl i tàiăs năđangăthuêătheoăgiáădanhăngh aăth păh n giáătr ăth căt ăc aătàiăs năđang thuêă

t iăth iăđi mămuaăl i;

+ăTh iăh năchoăthuêăm tătàiăs năph iăítănh tăb ngă60%ăth iăgianăc năthi tăđ ă

kh uăhaoătàiăs năchoăthuêăđó;

+ăT ngăs ăti năthuêăm tătàiăs năquyăđ nhăt iăh păđ ngăchoăthuêătàiăchínhăítă

nh tăph iăb ngăgiáătr ăc aătàiăs năđóăt iăth iăđi măkỦăh păđ ng

- B o lãnh ngân hàng: làăhìnhăth căc pătínăd ng,ătheoăđóăNHăcamăk tăv iăbênă

nh năb oălưnhăv ăvi căNHăs ăth căhi năngh aăv ătàiăchínhăthayăchoăkháchăhàngăđ că

b oălưnhăkhiăng iănàyăkhôngăth căhi năho căth căhi năkhôngăđ yăđ ăngh aăv ăđưăcamăk t;ăkháchăhàngăph iănh năn ăvàăhoànătr ăchoăNHătheoăth aăthu n

B oălưnhăNHăhóaăthânăvàoănghi păv ătínăd ngăch ngăt ăv iăcôngăc ăch ăl călàă

th ătínăd ngăđưăđ căth căhi năthànhăcôngăqua bi tăbaoăgiaoăd chăngo iăth ngătrênă

kh păth ăgi i,ăđ ăcácăqu c gia,ăcácădânăt căxíchăl iăg nănhauăh n

1.3 Ch tăl ngătínăd ng c a NHTM:

1.3.1ăKháiăni m v ch tăl ngătínăd ng c a NHTM:

Ch t l ng tín d ng làăs đápă ngăyêuăc u c aăkháchăhàngăvàăđ m b o th c

hi nănghiêmătúcăcácăchínhăsách,ăquyăđ nh c aăngànhăphùăh p v i s phátătri n kinh

t xưăh i t ng th i k

Vi cătuânăth ch t ch quyătrìnhătínăd ngăvàăki măsoátătínăd ng c a b năthână

NH, giúpăNHăki măsoátăđ c kho năvay,ăđ iăt ng vay, m căđíchăvay,ăb oăđ m cho NHăbùăđ păđ căchiăphí,ăcóălưiăvàăb oătoànăđ c v n Ch tăl ngătínăd ngăđ c hìnhăthànhăvàăb oăđ m t haiăphíaă

- Ngânăhàng

- Kháchăhàngănh :ălưiăsu t, th t c vay, th i gian gi i quy t h s ,ătháiăđ ph c

v , kh n ngăt ăv n c aănhânăviênăngânăhàng,…

1.3.2ăCácăch tiêuăđánhăgiáăch tăl ng tínăd ng c a NHTM:

Cóănhi u ch tiêuăph năánhăch tăl ngătínăd ng,ănh ngăng iătaăth ng quan tâmăđ n t tr ng n quáăh nătrênăt ngăd ăn , n x u, t ngăd ăn cho vay so v i

t ng v năhuyăđ ng…

nhăngh aăv n , n quáăh n, n x uăvàăphânălo i n c th nh ăsau:

- N :ăbao g măcácăkho năchoăvay,ă ngătr c,ăth uăchiăvàăchoăthuêătàiăchính;ăcácăkho năchi tăkh u,ătáiăchi tăkh uăth ngăphi uăvàăgi yăt ăcóăgiáăkhác;ăcácăkho năbaoăthanhătoán;ăcácăhìnhăth cătínăd ngăkhác

- N ăquáăh nălàăkho năn ămàăm tăph năho cătoànăb ăn ăg căvà/ho călưiăđưăquáă

h n

- N ăx uălàăcácăkho năn ăthu căcácănhómă3,ă4ăvàă5ăd iăđây.ăT ăl ăn ăx uătrênă

t ngăd ăn ălàăm tăch ătiêu đánhăgiáăch tăl ngătínăd ngăc aăTCTD.ă

- N ăđ căchiaăthànhă5ănhómănh ăsau:

+ăNhómă1:ăn ăđ ătiêuăchu năcóăđ ăkh ăn ngăthuăh iăc ăg căvàălưiăđúngăh n +ăNhómă2:ăN c năchúăỦ:ăn quáăh n t 10ăđ nă90ăngàyă

+ăNhómă3:ăN d iătiêuăchu n: n quáăh n t 91ăđ nă180ăngày

+ăNhómă4:ăN nghi ng : n quáăh n t 181ăđ nă360ăngày

+ăNhómă5:ăN cóăkh n ngăm t v n: n quáăh nătrênă360ăngày

Ngoàiăra,ăđ ăđánhăgiáăđ nhătínhăv ăch tăl ngătínăd ng,ăng iătaăcònăquanătâmă

đ n:ăC ăc uătínăd ngăcácăkho năvayăng n,ătrungăvàădàiăh nătrongăt ngăquanăc ăc uăngu năv năc aăTCTD,ăd ăn ăchoăvayăcácăl nhăv căr iăroăcaoăt iăth iăđi măc ăth ăvíă

d ăb tăđ ngăs n,ăc ăphi uă

V m tăđ nhăl ng, ch tăl ngătínăd ngăđ căphânătíchăđánhăgiáăb iăcácăch tiêuăv n quáăh n, n x u, ch tiêuăl i nhu n, ch tiêuăvòngăquayăv nătínăd ng c

th nh ăsau:

1.3.2.1 T tr ng n quáăh n (non performing loan - NPL):

- T tr ng n quáăh nălàăt l ph nătr măgi a t ngăcácăkho n n quáăh n so v i

t ngăd ăn m t th iăđi m nh tăđ nh,ăth ngălàăcu iătháng,ăcu iăquỦ,ăcu iăn m,ăch tiêuănàyăđ cătínhătheoăcôngăth căd iăđây:

T tr ng n quáăh n = N quáăh n x 100% (1.1)

T ngăd ăn cho vay

T tr ngătrênăch đ c păđ n nh ng kho n n đưăquáăh n,ămàăkhôngăđ c păđ n

nh ngămónăvayăcóăm t k h n b quáăh nă(lúcănày,ătoànăb d ăn t k h năđóătr

v sau s b chuy n n quáăh n).ăNh ăv y,ăchínhăxácăh n,ătaăcóăcôngăth c

T tr ngăd ăn quáăh n = T ngăd ăn cóăn quáăh n x 100% (1.2)

T ngăd ăn cho vay 1.3.2.2 T l n x u (Bad debt):

- T ăl ăn ăx uălàăt ăl ăph nătr măgi aăt ngăcácăkho năn ăx uăsoăv iăt ngăd ăn ă

ăm tăth iăđi mănh tăđ nh,ăth ngălàăcu iătháng,ăcu iăquỦ,ăcu iăn m.ă âyălàăch ătiêuăquanătr ngăđ ăđánhăgiáăch tăl ngătínăd ngăt iăcácăTCTD.ăCh ătiêuănàyăđ cătínhătheoăcôngăth căd iăđây:

T ngăd ăn cho vay

Cácăkho n n n uăcóăđ c ăs đ đánhăgiáălàăkh n ngătr n c aăkháchăhàngă

b suy gi măthìăph iătínhăm tăcáchăchínhăxác,ăminhăb chăđ phânălo i n vàoăcácănhómăn phùăh p v i m căđ r i ro, c th :

- Nhómă2ă:ăcácăkho n n t n th t t iăđaă5%ăgiáătr n g c

- Nhómă3ă:ăcácăkho n n t n th t t trênă5%-20%ăgiáătr n g c

- Nhómă4ă:ăcácăkho n n t n th t t trênă20%-50%ăgiáătr n g c

- Nhómă5ă:ăcácăkho n n t n th tătrênă50%ăgiáătr n g c

Vi căphânălo i n , v a d aăvàoătiêuăchíăth iăgianăquáăh n c a kho n vay, v a

d aăvàoătiêuăchíăr i ro c a kho n vay, đưălàmăchoăcácăNHăph iăđánhăgiáăl i th c s

cácăkho n n đưăchoăkháchăhàngăvayăđ đánhăgiáăchínhăxácăh năv ch tăl ngătínă

d ng c aămình

G năđây,ă y ban chu n m c v k toánăqu c t v aăđ aăraăm tăđ nhăngh aăm i

v n x u theo chu n m căbáoăcáoătàiăchínhăqu c t (IFRS)ăvàăIASă39.ă y ban nàyă

c ngăkhuy năcáoăquanăđi mănàyănênăđ căápăd ng t iăcácăn căđangăphátătri năvàoă

đ uăn mă2005.ăV c ăb n IAS 39 ch chú tr ng đ n kh n ng hoàn tr c a kho n

vay b t lu n th i gian đã quá h n 90 ngày hay ch a quá h n1

Trongăkhiăđó,ăh u h tăcácăNHTMătrongăn c v n ti năhànhăphânălo i n theo tiêuăchíăquáăh nătrênă90ăngày.ăCáchăphânălo iănàyătuyăđ năgi nănh ngăcóănh c

đi mănh :ăch chúăỦăđ n ch tăl ng v m tăhìnhăth c, khôngăph năánhăđúngăth c

ch t c aătínăd ng;ăkhôngăkhuy năkhíchăcánăb tínăd ngăgiámăsátăth ngăxuyênăcácăkho n vay

1.3.2.3 T l t ngăd ăn cho vay so v i t ng ngu n v năhuyăđ ng:

Ch ătiêuănàyăgiúpăcácănhàăphânătíchăsoăsánhăkh ăn ngăchoăvayăc aăNHăv iăkh ă

n ngăhuyăđ ngăv n,ăđ ngăth iăxácăđ nhăhi uăqu ăc aăm tăđ ngăv năhuyăđ ng.ăN uă

ch ănhìnăvàoăk tăqu ăc aăt ăl ănàyăthìăch aăth ăkh ngăđ nhăđ călàăt tăhayăx u,ăb iă

n uăti năg iăítăh năti năchoăvayăthìăNHăph iăbùăđ păb ngăngu năv năcóăchiăphíăhuyă

đ ngăcaoăh n,ăcònăn uăti năg iănhi uăh năti năchoăvayăthìăNHăb ăth aăv n.ăDoăđó,ă

ch ătiêuănàyăch ămangătínhăt ngăđ i, đ cătínhătheoăcôngăth căd iăđây

T ăl ăt ngăd ăn ăchoăvayătrên

t ngăngu năv năhuyăđ ng =

T ngăd ăn ăchoăvay

(1.4)

T ngăv năhuyăđ ng 1.3.2.4 L i nhu nătrênăt ngăd ăn cho vay:

Ch tiêuănàyăph năánhăkh n ngăsinhăl i c a v n tínăd ng, m t kho nătínăd ng

ng n h năhayădàiăh năkhôngăth đ t ch tăl ng cao, n uăkhôngăđemăl i l i nhu n cho NH Hi n thu nh p t tínă d ng chi m t 70% - 85% t ng thu nh p c aă cácăNHTM Thu nh p đâyălàăchênhăl ch gi aăthuălưiăchoăvayă(đ uăra)ăvàăchiăphíăhuyă

1 PGS.ăTS.ăTr năHuyăHoàngăch ăbiênă(2010),ă“Qu nătr ăngânăhàng”,ănhàăxu tăb năLaoăđ ngăxưăh i,ăHàăăN iă trangă179ădòngă24-25

đ ng v nă(đ uăvào).ăCh tiêuănàyăcaoăch ng t cácăkho n vay c a NH sinh l iăvàă

ng c l i Vi căđánhăgiáăch tăl ngătínăd ngăc năc vàoăl i nhu năthuăđ c c a NHTM ch mangătínhăt ngăđ iăvìănóăph thu căvàoănhi u y u t nh :ăchínhăsáchălưiăsu t,ăchínhăsáchăkháchăhàng,ăs n ph m d ch v tínăd ng,ăchínhăsáchătínăd ng… Thôngăth ng n u ch tăl ngătínăd ng t t, t l n x u th p, l i nhu n t tínăd ng

s caoăh năsoăv iăcùngăm t m căd ăn vàăcùngăm călưiăsu t cho vay t iăNHăkhác.ă

Ch tiêuănàyăđ cătínhătheo côngăth căd iăđây

T ăl ăl iănhu nătrênăt ngă

đ cătínhătheoăd ăn g căvàăh chătoánăvàoăchiăphíăho tăđ ng c a NHTM D phòngă

r i ro bao g m: d phòngăc th vàăd phòngăchung

+ D phòng c th : làăkho năti năđ cătríchăl pătrênăc ăs ăphânălo i theoăt ngă

nhómăn ăc ăth ăđ ăd ăphòngăchoănh ngăt năth tăcóăth ăx yăra,ăt ăl ătríchăc ăth :ă

- Nhómă1:ăN ăđ ătiêuăchu năt ăl ătríchăl păd ăphòngă0%

- Nhómă2:ăN ăc năchúăỦăt ăl ătríchăl păd ăphòngă5%

- Nhómă3:ăN ăd iătiêuăchu năt ăl ătríchăl păd ăphòngă20%

- Nhómă4:ăN ăNghiăng ăt ăl ătríchăl păd ăphòngă50%

- Nhómă5:ăN ăcóăkh ăn ngăm tăv năt ăl ătríchăl păd ăphòngă100%

Riêngăđ iăv iăcácăkho năn ăkhoanhăch ăChínhăph ăx ălỦăthìăđ cătríchăl păd ăphòngăc ăth ătheoăkh ăn ngătàiăchínhăc aăNHTM

S ăti năd ăphòngăc ăth ăđ iăv iăt ngăkho năn đ cătínhătheoăcôngăth c:

R = max {0, (A - C)} x r (1.6)

Trongăđó: R:ăs ăti năd ăphòngăc ăth ăph iătrích

A:ăS ăd ăn ăg căc aăkho năn r:ăt ăl ătríchăl păd ăphòngăc ăth

C:ăgiáătr ăkh uătr ăc aătàiăs năb oăđ m

C:ăgiáătr ăkh uătr ăc aătàiăs năb oăđ măđ căxácăđ nhătrênăc ăs ătíchăs ăgi aăt ă

l ăkh uătr ăv i:

- Giáătr ăth ătr ngăc aăvàngăt iăth iăđi mătríchăl păd ăphòngăc ăth ;

- M nhăgiáăc aătráiăphi uăChínhăph ,ătínăphi uăKhoăb căvàăcácălo iăgi yăt ăcóăgiá,ătr ătráiăphi uăc aăcácăt ăch cătínăd ng,ădoanhănghi p;

- Giáătr ătrênă th ătr ngăch ngăkhoánă c aăch ngăkhoánădoă doanhănghi păvàăTCTD khácăphátăhànhăđ căniêmăy tătrênăS ăgiaoăd chăch ngăkhoánăvàăTrungătâmăgiaoăd chăch ngăkhoánăt iăth iăđi mătríchăl păd ăphòngăc ăth ;

- Giáătr ăc aătàiăs năb oăđ mălàăch ngăkhoánădoădoanhănghi păvàăTCTD khácăphátăhànhăch aăđ căniêmăy tătrênăS ăgiaoăd chăch ngăkhoánăvàăTrungătâmăgiaoă

d chăch ngăkhoán,ăđ ngăs n,ăb tăđ ngăs năvàăcácătàiăs năb oăđ măkhácăghiătrongăbiênăb năđ nhăgiáăg nănh t đ căTCTD vàăkháchăhàngăth ngănh tă(n uăcó)ăho căh pă

+ D phòng chung:ălàăkho năti năđ cătríchăl păđ ăd ăphòngăchoănh ngăt nă

th tăch aăxácăđ nhăđ cătrongăquáătrìnhăphânălo iăn ăvàătríchăl păd ăphòngăc ăth ăvàătrongăcácătr ng h păkhóăkh năv ătàiăchínhăc a TCTD khiăch tăl ngăcácăkho năn ăsuyăgi m.ăT ăl ătríchăl păvàăduyătrìăd ăphòngăchungăb ngă0,75%ăt ngăgiáătr ăc aăcácăkho năn ăt ănhómă1ăđ nănhómă4

1.3.2.6 H s r iăroătínăd ng:

H s nàyăchoătaăth y t tr ng c a kho n m cătínăd ngătrongătàiăs năcó,ăkho n

m că tínă d ng trong t ngă tàiă s nă càngă l nă thìă l i nhu n s l nă nh ngă đ ng th i RRTDăc ngăr tăcao.ăThôngăth ng t ngăd ăn cho vay c aăNHăđ căchiaăthànhăbaănhóm:

- Nhómăd ăn c aăcácăkho nătínăd ngăcóăch tăl ng x u:ălàănh ng kho n cho vayăcóăm căđ r i ro l nănh ngăcóăth mang l i thu nh păcaoăchoăNH.ăCácăkho n tínăd ngănàyăchi m t tr ng th p trong t ngăd ăn

- Nhómăd ăn c aăcácăkho nătínăd ngăcóăch tăl ng t t:ălàănh ng kho n cho vayăcóăm căđ r i ro th pănh ngăcóăth mang l i thu nh păkhôngăcaoăchoăNH.ăCácăkho nătínăd ngănàyăchi m t tr ng th p trong t ngăd ăn

- Nhómă d ă n c aă cácă kho nă tínă d ngă cóă ch tă l ngă trungă bình:ă Làă nh ng kho năchoăvayăcóăm căđ r iăroăcóăth ch p nh năđ c, thu nh p mang l i v a ph i Cácăkho nătínăd ngănàyăchi m t tr ngăápăđ o trong t ngăd ăn ăTaăcóăcôngăth c

H ăs ăr iăroătínăd ng =

T ngăd ăn c aăcácăkho n cho vayăcóăch tăl ngătrungăbình x 100% (1.7)

T ngătƠiăs năcó 1.3.2.7 C ăc uătínăd ng:

C ăc uătínăd ngălàăs ăphânăb theoăt ăl ănh tăđ nhăc aăcácăy uăt ăc uăthànhătrongăt ngăth ăho tăđ ngăcho vay c aăNH

C ăc uătínăd ngăc aăNHTM cóănh ngăđ căđi măc ăb năsau:

- Ph năánhăc ăc uăv năđ uăt ăchoăphátătri năkinhăt ă- xưăh iăvàăcácăchínhăsáchăkinhăt ăv ămôăc aăNhàăn cătrongăt ngăth iăk

- Làăm tăh ăth ngăcácăch ătiêuăph năánhătoànădi năv ătìnhăhìnhăho tăđ ngăc aă

t ngăNHTM vàătoànăh ăth ngăNH c ăv ăs ăl ngă(quyămôăho tăđ ng)ăvàăch tăl ngă

ho tăđ ngăc aăm tăNHTM,ăc aăc ăh ăth ngăNH vàăc aăn năkinhăt

- Cácăch ătiêuăv ăc ăc uătínăd ngăcóăm iăquanăh ăch tăch ăvàăph ăthu căl nănhau…

C năc ăvàoăcácăđ căđi m,ăng iăta cóăth ăphânăthànhăm tăs ălo iăc ăc uătínă

d ng đi năhìnhănh ăc ăc uătínăd ngătheo:ă(i)ăđ ngăti năchoăvay;ă(ii)ăngành,ăl nhăv căkinhăt ;ă(iii)ăth iăh năchoăvay;ă(iv)ăch tăl ngăn ;ă(v) đ iăt ngăkháchăhàng.ăNgoàiăra,ătùyătheoăyêuăc uăqu nălỦ,ăc ăc uătínăd ngăđ căphânălo iătheoăm tăs ătiêuăchíăkhác,ănh :ătheoăvùngălưnhăth ;ătheoădanhăm căcácăs năph m,ăl nhăv cătr ngăy uăc aă

n năkinhăt ănh ăchoăvayăthuămuaălúaăg o,ăcàăphê,ăcaoăsu, l nhăv căxu tăkh u,ăl nhă

v căb tăđ ngăs n,ătiêuădùng…

Cácănhânăt ăch ăy uă nhăh ngăđ năc ăc uătínăd ngăg m:ă

- Côngătácăqu nătr ăđi uăhànhăngânăhàng;ă

- Ngu năl căc aăngânăhàng;ă

- Tìnhăhìnhăphátătri năkinhăt - xưăh iăvàăchi năl căphátătri năkinhăt ăc aăNhàă

n c;ă

- Vaiătròăqu nălỦ,ăđi uăti tăv ămôăc aăNhàăn c;ă

- Quanăh ăcungăc uăvàăs ăphátătri năc aăth ătr ngătàiăchínhăti năt ;ă

- Môiătr ngăđ uăt ,ăkinhădoanhăc aăcácăngành,ăl nhăv c…

1.3.2.8ăC ăc u n quáăh n:

- N ăđ ătiêuăchu nă(Nhómă1):

+ăCácăkho năn ătrongăh nămàăt ăch cătínăd ngăđánhăgiáălàăcóăđ ăkh ăn ngăthuăh iăđ yăđ ăc ăg căvàălưiăđúngăth iăh n;

+ăCácăkho năn ăkhácăđ căphânălo iăvàoănhómă1ătrongătr ngăh păkháchăhàngătr ăđ yăđ ăn ăg căvàălưiătheoăk ăh năđưăđ căc ăc uăl iăt iăthi uătrongăvòngă

m tă (01)ă n mă đ iă v iă cácă kho nă n ă trungă vàă dàiă h n,ă baă (03)ă thángă đ iă v iă cácăkho năn ăng năh năvàăđ căt ăch cătínăd ngăđánhăgiáălàăcóăkh ăn ngătr ăđ yăđ ăn ă

g căvàălưiăđúngăth iăh nătheoăth iăh năđưăđ căc ăc uăl i,ăt ăch cătínăd ngăcóăth ăphânălo iăl iăkho năn ăđóăvàoănhómă1

- N ăc năchúăỦă(Nhómă2):

+ăCácăkho năn ăquáăh năd iă90ăngày;

+ăCácăkho năn ăc ăc uăl iăth iăh nătr ăn ătrongăh nătheoăth iăh năn ăđưăc ăc uăl i; +ăCácăkho năn ăkhácăđ căphânălo iăvàoănhómă2ătheoăm că1.3.2.8.1ăvàă1.3.2.8.2

- N ăd iătiêuăchu n (Nhómă3):

+ăCácăkho năn ăquáăh năt ă90ăđ nă180ăngày;

+ăCácăkho năn ăc ăc uăl iăth iăh nătr ăn ăquáăh năd iă90ăngàyătheoăth iăh năđưă

c ăc uăl i;

+ă Cácă kho nă n ă khácă đ că phână lo iă vàoă nhómă 3ă theoă m că 1.3.2.8.1ă vàă1.3.2.8.2

- N ănghiăng (Nhómă4):

+ăCácăkho năn ăquáăh năt ă181ăđ nă360ăngày;

+ăCácăkho năn ăc ăc uăl iăth iăh nătr ăn ăquáăh năt ă90ăngàyăđ nă180ăngàyătheoăth iăh năđưăc ăc uăl i;

+ă Cácă kho nă n ă khácă đ că phână lo iă vàoă nhómă 4ă theoă m că 1.3.2.8.1ă vàă1.3.2.8.2

- N ăcóăkh ăn ngăm tăv n (Nhómă5):

+ăCácăkho năn ăquáăh nătrênă360ăngày;ă

+ăCácăkho năn ăkhoanhăch ăChínhăph ăx ălỦ

+ăCácăkho năn ăđưăc ăc uăl iăth iăh nătr ăn ăquáăh nătrênă180ăngàyătheoăth iă

h năđưăđ căc ăc uăl i;

+ă Cácă kho nă n ă khácă đ că phână lo iă vàoă nhómă 5ă theoă m că 1.3.2.8.1ă vàă1.3.2.8.2

1.3.2.8.1 Tr ngă h pă m tă kháchă hàngă cóă nhi uă h nă m tă (01)ă kho nă n ă v iăTCTD màăcóăb tăk ăkho năn ăb ăchuy năsangănhómăn ăr iăroăcaoăh năthìăTCTD b tă

bu căph iăphânălo iăcácăkho năn ăcònăl iăc aăkháchăhàngăđóăvàoăcácănhómăn ăr iăro caoăh năt ngă ngăv iăm căđ ăr iăro.ăă

1.3.2.8.2 Tr ngăh păcácăkho năn ă(k ăc ăcácăkho năn ătrongăh năvàăcácăkho nă

n ăc ăc uăl iăth iăh nătr ăn ătrongăh nătheoăth iăh năn ăđưăc ăc uăl i)ămàăTCTD cóă

đ ăc ăs ăđ ăđánhăgiáălàăkh ăn ngătr ăn ăc aăkháchăhàngăb ăsuyăgi măthìăTCTD ch ă

đ ngă t ă quy tă đ nhă phână lo iă cácă kho nă n ă đóă vàoă cácă nhómă n ă r iă roă caoă h nă

t ngă ngăv iăm căđ ăr iăro.ă

1.3.2.9 Vòngăquayăv nătínăd ng:

Ch tiêuănàyăđ căxácăđ nh b ng doanh s thu n trênăd ăn bìnhăquânăc a m t NHTM trong m t th i gian nh tăđ nh,ăth ngălàăm tăn m.ăCh tiêuănàyăđ cătínhătheoăcôngăth c

Trongăđó:ăD ăn bìnhăquânăđ cătínhătheoăcôngăth c

âyălàăch tiêuăph năánhăs vòngăchuăchuy n c a v năvayă(th ng trong m t

n m).ăCh tiêuănàyăcàngăcaoăthìăch tăl ng t ch căvàăqu nălỦătínăd ngăcàngăt t Vòngăquayăv nătínăd ngăcònăchoăth y hi u qu điăvayăc aăkháchăhàngăth hi n

vi c vay tr đúngăth i h n.ăTuyănhiên,ăđ i v i NH ch tiêuănàyămangătínhăt ngăđ i, vìăn u m tăNHTMăchoăvayăcácă DN s n xu t,ăxâyăd ng s cóăvòngăquayăv nătínă

d ng th păh năNHTMăkhácăchoăvayă DN th ngăm i Nh ăv y,ăkhôngăvìăth màă

ch tăl ng cho vay c aăNHTMănàyăkémăhi u qu h n.ăCh tiêuăvòngăquayăv nătínă

d ng ch cóăỦăngh aăquanătr ngăđ i v iăkháchăhàngăvayăv năcònăđ i v iăNHTMălưiăvayăđưăđ cătínhătheoăcôngăth c:

Riêngătrongănghi p v chi t kh u do th i gian chi t kh u r t ng n, n uăNHănàoăápăd ngăcáchătínhăk luônăc ngàyăđ u l năngàyăcu i,ăvòngăquayăv nătínăd ngăcàng caoăcàngămangăl i l i nhu n

Ngoàiăra,ăđ ph năánhăđ yăđ hi u qu c aăvòngăquay v nătínăd ngăchúngătaă

c năxemăxétăthêmăkh n ngăchoăvayăc a NH v i kh n ngăhuyăđ ng v nătheoăcôngă

th c (1.4), b i n uăd ăn choăvayătrung,ădàiăh n chi m t tr ng l n trong khi ngu n

v năhuyăđ ng ch y u theo k h n ng n s t o r i ro thanh kho n

T th c t trên,ăđ đánhăgiáăt ngăđ iăchínhăxácăch tăl ngătínăd ng,ăvòngăquayătínăd ng ph iăđ cătínhătoánăchoăt ng lo i cho vay, t ng th i h năvayăvàăt ng

đ iă t ng vay c th C ngă nh ă kh n ngă huyă đ ng v n c a NH theo t ngă đ i

Vòngăquayăv nătínăd ng = Doanh s thu n (1.8)

t ng, t ng lo iăhìnhăhuyăđ ng, th iăgianăhuyăđ ngăt ngă ng v i th i h n cho vay

nh măđ m b oăanătoànăthanhăkho n cho NH

1.3.3 Nh ng nhơn t nhăh ng t i ch tăl ngătínăd ng c a NHTM:

1.3.3.1.ăMôiătr ngăbênăngoƠi:ă

- Do tình hình kinh t , chính tr , xã h i trong n c nhăh ngăđ nătoànăb ă

ho tăđ ngăc aăm iăch ăth Thayăđ iăchínhăsách c aăqu căgia, kinhăt ăsuyăthoái,ăl măphátăt ngăcao,ălưiăsu tăvayăt ngălàmăt ngăchiăphíăđ uăvào…,ă nhăh ng x u đ nătình hìnhăkinhădoanhăc aăDN,ăkhôngătr ăn ăđ căchoăNH Cáănhânăvay kinh doanh hay tiêuădùngăs ăg păkhóăkh n,ăthuănh păgi măsút,ăth tănghi pănênăkhóătr ăn ăchoăNH

- Do tình hình kinh t , chính tr th gi i: xuăh ngătoànăc uăhóa,ăm iăbi nă

đ ngăkinhăt ,ăchính tr ă ăb tăc ăn i nào,ăđ uă nhăh ng đ năn năkinhăt ,ăchínhătr ătrongăn c,ălàmăgiaăt ngănguyăc ăRRTDăc aăNH.ăKh ngăho ngătàiăchínhăti năt ă ă

M ,ăkh ngăho ngăn ăcôngăChâuăÂuătácăđ ngăđ năgiaoăd chăngo iăth ngăc aăVi tăNam.ăChúngătaăđi uăch nhăk păth iăthôngăquaăvi căth tăch tăti năt ă ăm tăs ăl nhăv căkhi năkhó ti păc năv n nhăh ngăđ năkh ăn ngăthanhătoánăc aăcácăDN CácăNHătrongăn c,ăv iăh ăth ngăqu nălỦăy uăkém, g păr iăroăn ăx uăt ngălên,ăkhi h uăh tăkháchăhàngăcóăti măl cătàiăchínhăl năb ăcácăNHăn căngoàiăthuăhút

1.3.3.2 B năthơnăkháchăhƠngăvayăv n:

Kháchăhàngăc aăNHTMăkhôngăđ ng nh t khi h v aăcóăth g i ti n (cung

c p ngu n v n) v aăcóăth vay v n (s d ng v năvàăcácăd ch v tàiăchínhăkhácăc a NH).ăCóăth t măchiaăkháchăhàngăcóăquanăh tínăd ng v iăNHălàmăhaiălo i: Kháchăhàngăcáănhân vàăKháchăhàngădoanhănghi p

Trongăđi u ki n kinh t năđ nhăvàăphátătri n, s thànhăđ t c aăkháchăhàngămang l i s thànhăđ t c a NHTM V i chínhăsáchăkinhăt m vàăthoáng,ăc ăh i kinh doanh nhi u, vi cătuânăth nghiêmătúcăquyătrìnhătínăd ngăđưăh n ch ph n l n kh

n ngăx y ra n x u Ng c l i g p th i k kh ng ho ngăhayăsuyăthoáiăkinhăt ,

- Do c tìnhăs d ng v n vay sai m căđích,ăkinhădoanhăthuaăl vìă nhăh ng

t chínhăsách,ădoăd báoăsaiătìnhăhìnhăkinhăt , do thu nh p gi măsút,ădoăhoànăc nh giaăđình,ădo thi uăn ngăl căphápălỦ…, m t s kháchăhàngăkhôngăcóăthi năchíătr n

- Doătrìnhăđ qu nălỦăkinhădoanhăy uăkémăkhôngătheoăk păquyămôăngàyăcàngă

l n c a DN, nh ng bi năđ ng c a th tr ng; s d ng v n sai m căđích; doătìnhăhìnhătàiăchínhăy uăkém,ăthi u minh b ch: s sáchăk toánămàăDN cung c p cho NH nhi u khi ch mangătínhăhìnhăth c Cánăb NHăphânătíchătàiăchínhăDN d aătrênăs

li u do DN cung c p,ăth ng thi uătínhăxácăth c; m tăn ngăl căphápălỦătrongăquáătrìnhăho tăđ ng; c tìnhăl aăđ oăNH…ă

1.3.3.3 B năthơnăNHTM:

Doă ápă l că v ă l iă nhu n,ă giaă t ngă doanhă s ,ă m ă r ngă th ă ph n…,ă NHTMă

th ngăch ăth yăl iănhu nătr căm tămàăb ăquaăr iăroăti mă n,ăb ăb tătrìnhăt ăchoăvay,ăchoăvayăkhôngăđúngăch ătr ng, chínhăsách,ăquyăđ nh

NHTM thi uăthôngătinăv kháchăhàngănênăkhôngăd báoăđ c r iăroăđ i v i

m t kho năvayăhayăđ i v iăkháchăhàng

NHTMăth ng thi u ki măsoátătínăd ngătrongăvàăsauăkhiăchoăvay:ăCácăNHă

th ng t pătrungăcôngăs c th măđ nhătr căkhiăchoăvayămàăl iăl ngăquáătrìnhăki m tra, ki măsoátăđ ng v năsauăkhiăchoăvay.ă i uănàyăm t ph n do y u t tâmălỦăng i gâyăphi năhàăchoăkháchăhàngăc aăcánăb NH, m t ph n do h th ngăthôngătinăqu n lỦăph c v kinh doanh t iăcácădoanhănghi p khôngăcungăc păđ c k p th i,ăđ yăđ cácăthôngătinămàăNHTMăyêuăc u

NHTMăth ngăđánhăgiáăkhôngăđúngăv s đ m b o (v tàiăs n th ch p, c m

c ho c v ng i b oălưnh).ăNgoàiăra,ădo giáăc ăbi năđ ng,ăkhóăđ nhăgiá,ătranhăch pă

v ăphápălỦ,ăm tăkh ăn ngătàiăchính,ătàiăs năgi măgiá,ăthayăđ iăhi nătr ng ăBênăc nhăđó,ăvi căth căhi năx ălỦătàiăs năđ măb oăkhiăkháchăhàngăm tăkh ăn ngătr ăn ,ăluônăkéoădàiăgâyăkhóăkh nătrongăvi căthuăh iăn ăquáăh năchoăNH

L ngăl oătrongăcôngătácăki mătraăn iăb ăc aăNHTM: côngăvi căki mătraăn iă

b ăc aăNHTMăh uănh ăch ăt năt iătrênăhìnhăth c;ăcánăb ăki mătraăy uănghi păv ăvàăthi uăho căkhôngăcóăkinhănghi mătrongăl nhăv cătínăd ngănênăkémăkh ăn ngăphátă

hi năr iăro.ă

Cánă b ă tínă d ng,ă cánă b ă lưnhă đ oă thi uă chuyênă nghi p,ă ch ă quan,ă m tă s ăthi uăđ oăđ căngh ănghi p.ă oăđ căcánăb làăm tătrongăcácăy uăt ăquanătr ngăđ ă

h năch ăRRTD.ăCánăb ăkémăn ngăl căcóăth ăđ căb iăd ngăthêm,ănh ngăcánăb ăkémăđ oăđ căl iăgi iănghi păv ăthìăvôăcùngănguyăhi m

CácăNHTMăthi uăh pătácătrongăvi căchiaăs ăthôngătinădoăl iăíchăc căb ,ăs ă

m tăkháchăhàng… Vaiătròăc aăTrungătâmăthôngătinătínăd ngă(CIC)ăch aăth căs ăhi uă

qu ădoăd ăli uăngânăhàng ch aăđ yăđ ăvàăthôngătinăcònăquáăđ năđi u,ăch aăđ căc pă

nh tăvàăx ălỦăk păth i

1.4 R iăroătínăd ng nhăh ngăđ n ch tăl ngătínăd ng NH:

1.4.1ăPhơnăchiaăr iăroătínăd ng:

Ho tăđ ngăNHătrongăn căch aănhi uăr iăro, cóăb nălo iăr iăroăchính:ăr iăroă

th ătr ng,ăr iăroăthanhăkho n,ăr iăroătácănghi păvàăr iăroătínăd ng,ătrongăđó,ăr iăroătínăd ngălàăl nănh tăvàăph căt pănh tămàăcácăNHăth ngăph iăđ iăm t

- R iăroătínăd ng:ălàăkh ăn ngăx yăraăt năth tătrongăho tăđ ngăNHădoăkháchăhàngăkhôngăth căhi năho căkhôngăcóăkh ăn ngăth căhi năngh aăv ăc aămìnhătheoăcamăk t nhăh ngăđ năch tăl ngătínăd ng RRTD đ căphânăchiaănh ăsau:

+ R iăroădanhăm căphátăsinhădoănh ngăh năch ătrongăqu nălỦădanhăm căchoăvayăc aăNHăvàăh năch ătrongăvi căd ăbáoănh ngăbi năđ ngăc aăngànhă hàng,ăl nhă

v cănàoăđó.ăKhiăcóăbi năđ ngăb tăth ngăho căkh ngăho ngăx yăra,ăs ă nhăh ngăngay t iăch tăl ngătínăd ngăc aăNH.ăR iăroădanhăm căđ căchiaălàmă2ălo i:ăr iăro

n iăt iăvà r iăroăt pătrung

Khiăr iăroătínăd ngăx yăraăs ă nhăh ng ch tăl ngătínăd ngănh ăsau:

+ă iăv iăNH:ăKhi NHăkhôngăthuăđ căv nătínăd ngăđưăc păvàălưiăchoăvay,ă

nh ngăv năph iătr ăv năvàălưiăchoăngu năv năhuyăđ ng.ă nălúcănàoăđó,ăNHăb ăm tăcânăđ iătrongăthuăchiătàiăchínhăs ăd năđ năr iăroăthanhăkho n,ăn uăkhôngăcóăbi năphápăx ălỦ,ăkh căph căk păth iăs ăd năđ năthuaăl ăho căpháăs n,ă

+ă iăv iăn năkinhăt :ăM iăNHTMăđ uăk tăn i v i toànăh ăth ngăNHăvàăliênăquanăđ năcácăt ăch căkinhăt ,ăxưăh iăvà cá nhânătrongăn năkinhăt ăDoăv y,ăn uăm tăNHăcó k tăqu ăkinhădoanhăx u,ăth măchíăb ăm tăkh ăn ngăthanhătoánăvà pháăs n,ăs ă

có nh ngătácăđ ngădâyăchuy nă nhăh ngăx uăđ n cácăNHăvà ch ăth ăkinhăt ăkhác.ă

N u khôngăcóăs ăcanăthi păk păth iăc aăNHNNăvàăChínhăph ătâmălỦăho ngălo năs ălanăraătoànăb ăng iăg iăti n, h ăs ăđ ngălo tărútăti năt iăcácăNHTMăkhác,ălàmăt nă

h iătoànăh ăth ngăNH.ă

RRTDăcóăth ăkh iămàoăchoăkh ngăho ngătàiăchínhă nhăh ngăđ năc ăkhuă

v căvàăth ăgi i.ăKinhănghi măchoăth yăcu căkh ngăho ngătàiăchínhăChâuăÁă(n mă1997), m iăđâyălàăcu căkh ngăho ngăn ăd iăchu nă ăM ă(n mă2008),ăkh ngăho ngă

n ăcôngăChâuăÂuăđưălàmărungăđ ngăc ăth ăgi i

RRTDă làă t t y uă kháchă quană trongă ho tă đ ngă NH.ă Ngoàiă vi c nh n di n,

l ngăđ nhăvàăh n ch kh n ngăphátăsinhăr i ro, vi c qu nălỦăt tăRRTDăcònănh m

m căđíchăhóaăgi i b tătácăh i khi r i ro th t s x y ra

1.4.2 Cácămôăhìnhăđoăl ng r iăroătínăd ngăngơnăhƠng:

NHTMăph iăcóăh ăth ngăđoăl ngăRRTDănh măk păth iăđánhăgiáăvàănh năd ngă

nh ngăr iăroăcóăth ăx yăraăđ ăcóăbi n phápăphòngătránh.ăNHăcóăth ăs ăd ngănhi uămôăhìnhăkhácănhauăđ ăđoăl ngăRRTDănh :

1.4.2 1.ăMôăhìnhăch tăl ngă6C:ă

Môăhìnhănàyăgiúpăxemăxétăli uăng iăvayăcóăthi năchíăvàăcóăkh ăn ngăthanhătoánăcácăkho năvayăkhiăđ năh năhayăkhông

- T ăcáchăng iăvayă(Character): Cánăb ătínăd ngăph iălàmărõăm căđíchăxinăvayă c aă kháchă hàng cóă phùă h pă v iă chínhă sáchă tínă d ngă hi nă hànhă c aă NHă hayăkhông,ăcóăphùăh păv iăm căđíchăkinhădoanhăc aăkháchăhàngăkhông,ăđ ngăth iăxemăxétăl chăs ăvayăvàătr ăn ăđ iăv iăkháchăhàngăc ;ăv i kháchăhàngăm iăthìăc năthuăth păthôngătinăt ănhi uăngu năkhácănh ăTrungătâmăthôngătinătínăd ng,ăt ăNHăkhác,ăt iăđ aă

ph ngăn iăc ătrúăho căn iăđ tătr ăs ăc aăng iăvay,ăthôngăquaăchínhăquy năđ aă

ph ngăn iăc ătrúăđ ăxácănh nănhânăthânăc aăkháchăhàng…

- N ngăl căc aăng iăvayă(Capacity):ăTùyăthu căvàoălu tăphápăc aăqu căgiaă

s ăt i.ăNg iăvayăph iăcóăn ngăl căphápălu tăvàăn ngăl căhànhăvi

- Thuănh păc aăng iăvayă(Cash):ăTr căh tăph iăxácăđ nhăđ căngu nătr ăn ă

đ uătiênăc aăng iăvayănh ăt ădoanhăthuăbánăhàng,ăti năl ng,ăbánăthanhălỦătàiăs n,ăphátăhànhăch ngăkhoánăho căchoăthuêătàiăs n…ă iăv iăchoăvayăcáăth ,ăNHăcânăđ iăthuănh păv iăm căđ ăngh ăvayăđ ăxemăcóăđ măb oăkh ăn ngătr ăn ăhayăkhông;ăđ iă

v iădoanhănghi păNHăphânătíchătìnhăhìnhătàiăchínhăthôngăquaăcácăt ăs ătàiăchính,ă

đ cătínhătoánăd aătheoăcácăbáoăváoăk ătoán

- B oăđ măti năvayă(Collateral):ă âyălàăđi uăki năđ ăNHăc pătínăd ngăvàălàăngu nătàiăs năth ăhaiăcóăth ădùngăđ ătr ăn ăvayăchoăNH

- Cácăđi uăki nă(Conditions):ăđ căNHăquyăđ nhătùyătheoăchínhăsáchătínăd ngăquaăt ngăth iăk

- Ki măsoátă(Control):ă ánhăgiáănh ngă nhăh ngădoăs ăthayăđ iăc aălu tăpháp,ăc aăquyăch ăho tăđ ngăđ năkh ăn ngăkháchăhàngăđápă ngăcácătiêuăchu năc aăngânăhàng

Môăhìnhă6Căt ngăđ iăđ năgi n,ătuyănhiênăph ăthu căquáănhi uăvàoăm căđ ăchínhăxácăc aăngu năthôngătinăthuăth păđ c,ăkh ăn ngăd ăbáoăc ngănh ătrìnhăđ ăphânătích,ăđánhăgiáăch ăquanăc aăcánăb ătínăd ng

1.4.2 2.ăMôăhìnhăx păh ngăc aăMoody’săvƠăStandardă&ăPoor’s:

i v iăMoody’săx p h ng cao nh t t AAA nh ngăv i Standardă&ăPoor’săthìăcaoănh tălàăAaa Vi c x p h ng gi m d n t AA (Moody’s)ăvàăAa (Standard & Poor’s)ăsauăđóăth p d năđ ph năánhăr iăroăkhôngăđ căhoànăv năcao.ăTrongăđó,ăkho n cho vay trong 4 lo iă đ uă đ că xemă nh ă lo iă choă vayă nênă đ uă t ,ă cònă cácăkho n cho vayăbênăd iăđ c khuy năcáoălàăkhôngănênăchoăvay.ăNh ngăth c t ph i xemăxétăm i quan h gi a r iăroăvàăl i nhu nănênănh ng kho n cho vay tuy vi c x p

h ng th p (r iăroăkhôngăhoànăv năcao)ănh ngăcóăl i nhu năcaoănênăđôiălúcăNHăch p

nh n m o hi măđ uăt ăvàoăcácăkho năchoăvayănày

B ngă1.1:ăMôăhìnhăx păh ngăc a Moody’săvƠăStandardă&ăPoor’s

Baa Ch tăl ngătrungăbình*

Ba Ch tăl ngătrungăbình,ămangăy u t đ uăc

B Ch tăl ngăd iătrungăbình Caa Ch tăl ngăkém

Ca Mangătínhăđ uăc ,ăcóăth v n

C Ch tăl ngăkémănh t, tri n v ng x u

BB Ch tăl ngătrungăbình,ămangăy uăt ăđ uăc

B Ch tăl ngăd iătrungăbình

CCC Ch tăl ngăkém

CC Mangătínhăđ uăc ,ăcóăth v n

C Ch tăl ngăkémănh t, tri n v ng x u

Môă hìnhă trênă giúp NH đánhă giáă xácă su t r i ro c aă ng iă vay,ă quaă đóă tiênă

l ngăcácăkho năvayăvàăđ aăraăquy tăđ nhăcóăhayăkhôngăchoăvay.ăCácăy u t liênăquanăđ n quy tăđ nh cho vay c a NH bao g m: uyătínătr n , c ăc u v n c aăkháchăhàng, m căđ bi năđ ng c a thu nh p và tàiăs năđ m b o

- Cácăy u t liênăquanăđ n th tr ng bao g m:

Chu k kinh t : chu k kinh t nhăh ng r t l năđ n ho tăđ ng s n xu t kinh doanh c aăng iăvay.ăDoăđó,ăNHăc năđi u ch nhăchínhăsáchătínăd ngăphùăh p v i chu k kinh t nh m h n ch r i ro nângăcao ch tăl ngătínăd ng

M c lãi su t: m călưiăsu tăcàngăcaoăth ng g n v i m căđ r i ro cao

1.4.2 3.ăMôăhìnhăđi m s tínăd ngătiêuădùng:

Cácăy u t quan tr ngăliênăquanăđ năkháchăhàngăđ c s d ngătrongămôă hìnhăchoăđi mătínăd ngătiêuădùngăbaoăg m: h s tínăd ng, tu iăđ i, tr ngătháiă tàiăs n, s ng i ph thu c, s h uănhà,ăthuănh p,ăđi n tho i c đ nh, s tài

kho nă cáă nhân,ă th iă giană côngă tác.ă Sauă đâyă làă nh ng h ng m că vàă đi m

th ngăđ c s d ng cácăNHăHoaăK

B ngă1.2ăCácăh ng m căxácăđ nh ch tăl ng tínăd ng

4 Kinh nghi m ngh nghi p

Kháchăhàngăcóăđi m s cao nh tătheoămôăhìnhăv i 8 m cănêuătrênălàă46 đi m,

th p nh tălàă10 đi m Gi s NH bi t m că28ăđi mălàăranhăgi i gi aăkháchăhàngăcóătínăd ng t tăvàăkháchăhàngăcóătínăd ng x u, t đóăNHăhìnhăthànhăkhungăchínhăsáchătínăd ngătheoămôăhìnhăđi mănh ăsau:

B ngă1.3ăKhungăchínhăsáchătínăd ngătheoămôăhìnhăđi m

T ngăs ăđi măc aăkháchăhƠng Quy tăđ nhătínăd ng

T ă28ăđi mătr ăxu ng T ăch iătínăd ng

31 - 33ăđi m Choăvayăđ nă1.000USD

34 - 36ăđi m Choăvayăđ nă2.500USD

Môăhìnhăđi măs ătínăd ngătiêuădùngămangătínhăkháchăquanăh n,ăkhôngăph ăthu căquáănhi uăvàoăch ăquanăc aăcánăb ătínăd ng,ărútăng năth iăgianăraăquy tăđ nhătínăd ng.ăTuyănhiênămôăhìnhăkhôngăth ăt ăđi uăch nhănhanhăchóngăđ ăthíchă ngăv iă

nh ngăthayăđ iăhàngăngàyăc aăn năkinhăt ă- xưăh i

1.4.3 Qu n tr r iăroătínăd ng theo Basel II:

y ban Basel bao g măcácăTh ngăđ căNgânăhàngăTrungă ngăc aănhómăG10ăvàăm t s n căcóăh th ng NH l n m nh bao g m: B ,ăCanada,ăPháp,ă c, Italia,

Nh t B n,ăLuxembourg,ăHà Lan,ăTâyăBanăNha,ăTh yăS ,ăAnhăQu c, Hoa K

y ban Basel nghiênăc uăđ aăraăcácăHi pă căyêuăc u v anătoànăv n Basel I

n mă1988 BaselăIăđưăđ c c i ti năvàăs aăđ i l năhaiăn mă1999ăđ c g iălàăBaselăIIăchínhăth căcóăhi u l căn mă2007.ăHi pă c Basel II g m m t lo tăcácăchu n m c giámăsátănh măhoànăthi năcácăk thu t qu n tr r i ro, đ c c uătrúcătheoă3ăc păđ :

+ C păđ Iă(PillarăI):ăQuyăđ nhăyêuăc u t l v n t i thi uăđ i v iăRRTDăvàă

r i ro ho tăđ ng

+ C păđ IIă(PillarăII):ă aăraăcácăh ng d năliênăquanăđ năquáătrìnhăgiámăsát + C păđ IIIă(PillarăIII):ăYêuăc uăcácăNH cung c păthôngătinăc ăb năliênăquană

đ n v n, r iăroăđ đ m b o khuy năkhíchăcácănguyênăt c c a th tr ng

Nh ng s aăđ i c a Hi pă c Basel II so Hi pă c Basel I đ i v i RRTD: (ph l c 1)

BaselăIăđ aăraăm tăph ngăphápăchungăthìăBaselăIIăl iăđ aăraă2ăph ngăphápă

ti p c năđ l a ch n:ăPh ngăphápăchu năvàăph ngăphápăphânăh ng n i b

+ Ph ng pháp chu n: đoăl ngăRRTDăt ngăt ănh ăBaselăI,ănh ngă ăm că

đ ănh yăc măv iăr iăroăh năvìăph ngăphápănàyăs ăd ngăphânăh ngătàiăchínhădoăcácă

t ăch căphânăh ngăđ căl păcungăc pălàmăh ăs ăkhiătínhătoánătàiăs năđi uăch nhătheoă

r iăro.ăH năch ălàăquáănh năm nhăđ năvaiătròăc aăc ăquanăx păh ngătrongăvi căphână

lo iăr iăroătàiăs n.ăTrongăkhiăkinhănghi măchoăth y,ăcácăcôngătyăl nătrongăngànhăx pă

h ngăđ ătínănhi măcóăs ăv ăx păh ngăkhôngăchínhăxácăt ngăđ iăl n

+ Ph ng pháp phân h ng n i b : ch ăy uăc năc ăvàoăđánhăgiáăn iăb ăc aă

NH v ăh ăs ăr iăroăđ ăxácăđ nhăt ăl ăv năc năthi t,ătuyăv năd aăvàoăh ngăd năc aăyăbanăBaselăđ ăxácăđ nhăr iăroăchoăt ngălo iătàiăs n,ăbaoăg m:ăy uăt ăc uăthànhăr iăro,ăph ngătrìnhăr iăro,ăyêuăc uăv ăm căv năt iăthi u.ăH năch ălàăNHNNăl iăch aă

th ăki măch ngăh ăth ngăđánhăgiáăr iăroăc aăcácăNHTMăcóăđúngăhayăkhông.ăTrongăkhiăđó,ăn uăđ căs ăd ngăh ăth ngăđánhăgiáăr iăroăn iăb ,ănhi uăNHTMăcóăth ăquáă

l căquanăv ătri năv ngăkháchăhàngăc aămình,ăd năt iăh uăqu ăvôăcùngănguyăhi măđ iă

v iăs ă năđ nhăc aăh ăth ngăngânăhàng

BaselăIIăphânăđ nhăcácăm c r iăroătrênăc ăs x p h ng,ădoăđóăcácăngânăhàngă

ph i ph thu c ch y uăvàoăk t qu x p h ngăvàăđánhăgiáăđ tínănhi m c aăcácăt

ch căđ c l pănh ăMoody’s, Standard&ăPoor’s…

Quanăđi m c a yăbanăBaselălàăs y uăkémătrongăh th ng NH c a m tăn c

s đeăd a s năđ nh v tàiăchínhătrênăc n căđó Vìăv yănângăcaoăs c m nh c a h

th ngătàiăchínhălàăđi uămàă yăbanăBaselăquanătâm.ă yăbanăđưăbanăhànhă25ănguyênă

t cătrongăđóăcóă17ănguyênăt c v qu n tr n x u,ămàăth c ch tălàăđ aăcácănguyênă

t c trong qu n tr RRTDăvàăđ m b oătínhăhi u qu ,ăanătoànăvàăch tăl ng trong ho t

đ ng c pătínăd ng (Ph l c 2)

1.5ăM iăquanăh ăgi aăt ngătr ngătínăd ng,ăch tăl ngătínăd ngăvƠăhi uăqu ătínă

d ngăngơnăhƠng:

i uăquy tăđ nhătrongăphátătri nătínăd ngăNH khôngăph iăt ngădoanhăs ăhayă

s ăd ămàălàăch tăl ng tínăd ng

- Nângăcaoăch tăl ngătínăd ngăgópăph năđ măb oăvàălàmăgiaăt ngăl iănhu năcho NH,ăb iătínăd ngălàănghi păv ămangăl iădoanhăl iăch ăy uăchoăNH

- Nângăcaoăch tăl ngătínăd ngăđ ngăngh aăv iăvi căNH cóăkh ăn ngăthuăh iă

n ăđ yăđ ăvàăđúngăh n.ăNh ăđó,ăNH cóăđi uăki năm ăr ngăkh ăn ngăcungăc pătínă

d ngăc ngănh ăcácăd chăv ăNH khácădoăt oăđ căthêmăngu năv năt ăvi căt ngăvòngăquayăv nătínăd ng

- Nângăcaoăch tăl ngătínăd ngăs ăgiúpăchoă NH thuăhútăđ cănhi uăkháchăhàngăh năb ngăcácăhìnhăth căvàăch tăl ngăc aăs năph m,ăd chăv ,ăquaăđóăt oăraă

m tăhìnhă nhăt tăv ăbi uăt ngăvàăuyătínăc aăNH,ănângăcaoăkh ăn ngăc nhătranhăc aă

NH trênăth ătr ng

- Nângăcaoăch tăl ngătínăd ngăc ngăs ălàmăt ngăkh ăn ngăsinhăl iăc aăcácă

s năph m,ăd chăv ăNH doăgi măđ căs ăch mătr ,ăgi măchi phíănghi păv ,ăchiăphíă

qu nălỦăvàăcácăchiăphíăthi tăh iădoăkhôngăthuăh iăđ căv năđưăchoăvay

T ngătr ngătínăd ngăcóăch tăl ngăgiúpăphátătri năb năv ngăngànhăNH.ăT ă

ng ă“b n v ng” ăđâyăkhôngăcóăngh aăduyătrìăt căđ ăt ngătr ngăcaoăvàălâuădàiăv ă

th iăgian,ămàăph iăb oătoànăvàăphátătri năbaăngu năl c:ătàiăl c,ănhânăl căvàăcôngăngh ,ă trongă đóă nhână l că vàă côngă ngh ă quy tă đ nhă s ă t nă t iă vàă phátă tri nă c aăNHTM

T ngătr ngătínăd ngăcóăch tăl ngăvàăhi uăqu ăho tăđ ngătínăd ngăcóăm iăquanăh ăch tăch ,ătácăđ ngăquaăl iăl nănhau T căđ ăt ngătr ngătínăd ngăc aăNHă

ph iăn mătrongăgi iăh nătùyătheoăngu năl căvàăđi uăki năc ăth ăc aăNHăđó.ăT ngă

tr ngătínăd ngăv tăquáăt măki măsoátăs ăd năđ năm tăkh ăn ngăthanhătoán,ăch tă

l ngătínăd ngăgi măsút,ăhi uăqu ătínăd ngăkém

ăt ngătr ngăcóăch tăl ng,ăcácănhàăqu nătr ăNHăph iăcóăbi năphápăqu nătr ă

r iăroăphùăh pătrênăc ăs ănh nădi năvàăl ngăhóaănh ngăr iăroăcóăth ăx yăra,ăc ngă

nh ăd ăbáoăđ cănh ngăbi năđ ngăkinhăt ăxưăh i,ăk păth iăđi uăch nhăsáchăl cătínă

d ngăphù h pănh măh năch ăr iăroăđ năm căth pănh t

Ngoàiăra,ăngu năv nădùngăđ ăchoăvayăch ăy uălàăngu năhuyăđ ngăt ăcácăthànhă

ph năkinhăt ,ădoăđóăvi căc pătínăd ngăph iăđ măb oăanătoànăthuăh iăđ căc ăv năl nălưiăđúngăth iăh n.ăMu năv yăvi căs ăd ngăv năph iăđ măb oăđúngăm căđíchăvàăđúngăquyăđ nhăv ăchoăvayăc aăNHNN,ăngh aălà,ăt ngătr ngătínăd ngăph iăhi uăqu ăvàăanătoànăm iăđ măb oăch tăl ng

Nh ăv y,ăgi aăt ngătr ngătínăd ng,ăch tăl ngătínăd ngăvàăhi uăqu ătínăd ngăluônăcóăm iăquanăh ăbi năch ng.ăCácănhàăqu nătr ăNH luônăcóăbi năphápăqu nătr ăr iăroăm tăcáchăhi uăqu ,ănh mănângăcaoăch tăl ngăho tăđ ngăc aăNHăvìăs ăphátătri nă

b năv ngăc aăn năkinhăt ăqu căgia.ă

1.6ăBƠiăh căkinhănghi măt iăm tăs ăn c (2) :

1.6.1ăKinhănghi măc aăTrungăQu c:

T ăm tăs ănguyênănhânăchínhăgâyăraăcácăkho năn ăx uăt iăTrungăQu c,ălàă

m tă n că g nă g iă và cóă cácă đi uă ki nă t ngă t Vi tă Namă cóă th ă h că h iă kinhănghi măđ ăh năch ăđ cănh ngănguyăc ăti mă năvàănângăcaoăch tăl ngătínăd ng

* Nguyênănhânăcácăkho năn ăx uăxu tăphátăt :

- D ăn ătínăd ngăt ngăquáănhanhătrongăkhiătrìnhăđ ăchuyênămônăc aăcánăb ătínăd ngăch aăđ tătiêuăchu n

- Tàiăs năth ăch p:ăChoăvayăd aăvàoăth ăch p,ăng iăb oălưnh,ădanhăti ngămàăkhôngăđánhăgiáăngu nătr ăn ăchính.ăT ăl ăchoăvayătrênăgiáătr ătàiăs năth ăch păquáăcao; k ăv ngătàiăs năhìnhăthànhăt ăv năvayăs ăcóăgiáătr ăcao,ătuyănhiênătìnhătr ngăs tă

(2) Gi iăphápănângăcaoăhi uăqu ăqu nătr ăr iăroătínăd ngăt iăNgânăhàngăTMCPăÁăChâu.ă

a-chau-pdf.htm