Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tác nghiệp trong hoạt động ngân hàng bán lẻ tại Ngân hàng thương mại cổ phần phát triển nhà đồng bằng sông Cửu Long chi nhánh Gia Lai Luận văn thạc sĩ 2013

------ BÙIăTH ă ÀO GI IăPHÁPăHOÀNăTHI NăQU NăTR ăR IăROăTÁCăNGHI Pă SỌNGăC UăLONGăCHIăNHÁNH GIA LAI LU NăV NăTH CăS ăKINHăT TP.H Chí Minh, tháng 03/2014... ------ BÙIăTH ă ÀO GI

- -

BÙIăTH ă ÀO

GI IăPHÁPăHOÀNăTHI NăQU NăTR ăR IăROăTÁCăNGHI Pă

SỌNGăC UăLONGăCHIăNHÁNH GIA LAI

LU NăV NăTH CăS ăKINHăT

TP.H Chí Minh, tháng 03/2014

- -

BÙIăTH ă ÀO

GI IăPHÁPăHOÀNăTHI NăQU NăTR ăR IăROăTÁCăNGHI Pă

Tôi xin cam đoan lu n v n “Gi i pháp hoàn thi n qu n tr r i ro tác nghi p trong ho t đ ng ngân hàng bán l t i ngân hàng TMCP Phát tri n nhà

đ ng b ng sông C u Long chi nhánh Gia Lai” là công trình nghiên c u c a tôi v i s h ng d n khoa h c c a PGS.TS Hoàng c Lu n v n là công trình nghiên c u đ c l p Các s li u trong lu n v n đ c thu th p t th c t

có ngu n g c rõ ràng, đáng tin c y, đ c x lý trung th c và khách quan

TP H Chí Minh, ngày 20 tháng 03 n m 2014

Ng i vi t

Bùi Th ào

TRANGăPH ăBỊA

L IăCAMă OAN

M CăL C

DANH SÁCH CÁCăB NG

DANHăM CăT ăVI TăT T

L IăM ă Uă

M CăL C

Cả NẢ 1: T NẢ QẰAN ằ QẰ N TR R I RO TÁC NẢảI P TRONẢ ảO T NẢ NẢÂN ảÀNẢ BÁN L T I CÁC NGÂN HÀNG

Tả NẢ M I

1.1 Ngân hàng bán l 1

1 2 R i ro trong ho t đ ng ngân hàng bán l t i các Ngân hàng th ng m i 3 1.2.1 Khái ni m v r i ro 3

1.2 2 Các lo i r i ro trong kinh doanh ngân hàng 3

1 2.3 M i quan h gi a các lo i r i ro 7

1 3 R i ro tác nghi p trong ho t đ ng ngân hàng bán l t i các ngân hàng th ng m i 8

1.3.1 Khái ni m v r i ro tác nghi p 8

1.3.2 Phân lo i r i ro tác nghi p 9

1.3.3 nh h ng c a r i ro tác nghi p 10

1.4 Qu n tr r i ro tác nghi p trong ngân hàng bán l t i các ngân hàng th ng m i 10

1.4 1 Khái ni m v qu n tr r i ro và qu n tr r i ro tác nghi p 10 1.4 2 S c n thi t ph i th c hi n qu n tr r i ro tác nghi p trong xu th th i

các ngân hàng th ng m i 12

1.4 3.1 Nh n di n r i ro tác nghi p 14

1.4 3.2 o l ng r i ro tác nghi p 15

1.4 3.3 Báo cáo r i ro tác nghi p 16

1.4 3.4 Ki m soát r i ro tác nghi p 16

1.5 Hoàn thi n qu n tr r i ro tác nghi p trong ho t đ ng ngân hàng bán l c a ngân hàng th ng m i 17

1.5.1 Khái ni m 17

1.5 2 Các tiêu chí xác đ nh hoàn thi n qu n tr r i ro tác nghi p trong ho t đ ng ngân hàng bán l c a ngân hàng th ng m i 18

1.5 3 Ý ngh a 19

1.6 Kinh nghi m v qu n tr r i ro tác nghi p c a m t s ngân hàng qu c t Bài h c cho các Ngân hàng th ng m i Vi t Nam 19

1.6 1 Kinh nghi m v qu n tr r i ro tác nghi p c a m t s ngân hàng qu c t 19

1.6 2 Bài h c đ i v i các Ngân hàng th ng m i Vi t Nam 22

K t lu n ch ng 1 Cả NẢ II: Tả C TR NẢ ảOÀN TảI N QẰ N TR R I RO TÁC NẢảI P TRONẢ ảO T NẢ NẢÂN ảÀNẢ BÁN L T I NẢÂN ảÀNẢ TMCP PảÁT TRI N NảÀ NẢ B NẢ SÔNẢ C Ằ LONẢ CảI NHÁNH GIA LAI 2.1 T ng quan v ho t đ ng c a MHB CN Gia Lai (2010-2012) 27

2.1.1 Quá trình ra đ i và phát tri n 27

2.1.2 Nhi m v c a Phòng Qu n lý r i ro & H tr kinh doanh 28

2.1.3 C c u t ch c ho t đ ng 29

2.1.4 K t qu ho t đ ng kinh doanh 33

2.1.4.3 V thu nh p 38

2.1 4.4 V chi phí 39

2.2 Th c tr ng hoàn thi n qu n tr r i ro tác nghi p trong ho t đ ng ngân hàng bán l t i MHB CN Gia Lai 40

2.2.1 C s pháp lý cho nghi p v qu n tr r i ro tác nghi p t i MHB CN Gia Lai 40

2.2.2 Phân tích th c tr ng r i ro tác nghi p t i MHB CN Gia Lai 43

2.2.2.1 Các hành vi gian l n và t i ph m n i b 43

2.2.2.2 Các hành vi gian l n và t i ph m bên ngoài 45

2.2.2.3 D u hi u r i ro liên quan đ n sai sót trong tác nghi p c a cán b 46

2.2.2.4 R i ro liên quan đ n h th ng công ngh thông tin (CNTT) 47

2.2 3 Th c tr ng hoàn thi n qu n tr r i ro tác nghi p trong ho t đ ng ngân hàng bán l t i MHB CN Gia Lai 49

2.3 ánh giá chung th c tr ng v nghi p v qu n tr r i ro tác nghi p trong ho t đ ng ngân hàng bán l t i MHB CN Gia Lai 57

2.3 1 K t qu đ t đ c 57

2.3 2 H n ch và nguyên nhân 59

K t lu n ch ng 2 Cả NẢ III: ẢI I PHÁP ảOÀN TảI N QẰ N TR R I RO TÁC NẢảI P TRONẢ ảO T NẢ NẢÂN ảÀNẢ BÁN L T I NẢÂN ảÀNẢ TMCP PảÁT TRI N NảÀ NẢ B NẢ SÔNẢ C Ằ LONẢ CảI NHÁNH GIA LAI 3.1 c đi m kinh t - xã h i t nh Gia Lai 63

3.2 nh h ng phát tri n c a MHB CN Gia Lai đ n n m 2015 và t m nhìn đ n n m 2020 66

3.2 1 nh h ng chung 66

3.3 Các gi i pháp hoàn thi n qu n tr r i ro tác nghi p trong ho t đ ng ngân

hàng bán l t i MHB CN Gia Lai 69

3.3 1 Nhóm gi i pháp do MHB CN Gia Lai t ch c th c hi n 69

3.3 2 Nhóm gi i pháp h tr 70

3.3.2.1 Nhóm gi i pháp t H i s MHB 70

3.3.2.2 Nhóm gi i pháp t ngân hàng nhà n c Vi t Nam 76

K t lu n ch ng 3

K TăLU N

TÀIăLI UăTHAMăKH O

PH ăL C

N i ếunỂ Trang

B ng 2.1:M t s ch tiêu kinh doanh c a chi nhánh t n m 2010 đ n n m 2012 34

B ng 2.2: S li u ho t đ ng cho vay c a các ngân hàng trên cùng đ a bàn t nh Gia Lai qua các n m 2010, 2011, 2012 35

B ng 2.3: S li u ho t đ ng huy đ ng v n c a các ngân hàng trên đ a bàn t nh Gia Lai qua các n m 2010, 2011, 2012 37

B ng 2.4: S li u Thu nh p c a chi nhánh t n m 2010 đ n n m 2012 38

B ng 2.5: S li u Chi phí c a chi nhánh t n m 2010 đ n n m 2012 39

B ng 2.6: M t s v n b n pháp lý hi n hành trong qu n lý và qu n tr r i ro tác

nghi p c a MHB 40

CBCNV Cán b công nhân viên

CNTT Công ngh thông tin

1 LụăDOăCH Nă ăTÀI:

Cùng v i vi c các cam k t h i nh p WTO b t đ u có hi u l c và l trình t ng v n lên 10.000 t đ ng vào n m 2015, các ngân hàng th ng m i

Vi t nam đang th c s b c vào giai đo n c nh tranh m i quy t li t h n v i nhi u đ nh ch tài chính qu c t l n ngay trên th tr ng n i đ a có th

t n t i và phát tri n b n v ng, ngân hàng TMCP Phát tri n nhà đ ng b ng sông C u Long chi nhánh Gia Lai c ng nh các ngân hàng th ng m i khác

ph i n l c nâng cao n ng l c c nh tranh, m t m t không ng ng gia t ng các

d ch v và m t khác nâng cao n ng l c qu n tr trong đó n ng l c qu n tr r i

ro đ c xem là quan tr ng hàng đ u D i nh ng áp l c đó, các ngân hàng đã

và đang th c hi n hi n đ i hóa, áp d ng công ngh tiên ti n đ có th khai thác t t th tr ng bán l , c th là các khách hàng doanh nghi p, cá nhân

M t trái c a ho t đ ng ngân hàng bán l là ngân hàng ph i đ i m t v i s gia

t ng r i ro, trong đó r i ro tác nghi p là d dàng x y ra nh t n u không có

ph ng pháp qu n tr t t và hi u qu Các nhà nghiên c u m t s n c tiên

ti n đã tính toán nh h ng do r i ro tác nghi p trong ngân hàng thông

th ng là 10% l i nhu n t ho t đ ng kinh doanh Ngoài ra v i nh ng v vi

ph m pháp lu t đang di n ra t i các ngân hàng Vi t Nam trong th i gian v a qua cho th y công tác qu n tr r i ro tác nghi p trong ho t đ ng ngân hàng bán l c a ngân hàng TMCP Phát tri n nhà đ ng b ng sông C u Long chi nhánh Gia Lai ngày càng tr nên c p thi t trong th c ti n và lý lu n

Qu n tr r i ro tác nghi p là m t v n đ m i trong h th ng qu n tr r i

ro c a ngân hàng nên các c s lý thuy t v qu n tr r i ro tác nghi p trong

ho t đ ng ngân hàng bán l c ng d a trên n n t ng Qu n tr r i ro và các quy

đ nh theo Hi p c Basel II c a y ban Basel v giám sát ngân hàng T lý

trong ho t đ ng ngân hàng bán l t i ngân hàng TMCP Phát tri n nhà đ ng

b ng sông C u Long chi nhánh Gia Lai, tôi ch n đ tài “Gi i pháp hoàn thi n

qu n tr r i ro tác nghi p trong ho t đ ng ngân hàng bán l t i ngân hàng

TMCP Phát tri n nhà đ ng b ng sông C u Long chi nhánh Gia Lai” làm đ

tài c a lu n v n cao h c c a mình

II M CăTIểUăNGHIểNăC U

tài nghiên c u nh m h ng đ n các m c tiêu sau:

 H th ng hóa nh ng c s lý lu n c b n nh t v qu n tr r i ro tác nghi p trong ho t đ ng ngân hàng bán l c a NHTM

 Phân tích th c tr ng qu n tr r i ro tác nghi p trong ho t đ ng ngân hàng bán l t i ngân hàng TMCP Phát tri n nhà đ ng b ng sông C u Long chi nhánh Gia Lai

 xu t các gi i pháp cho ngân hàng TMCP Phát tri n nhà

đ ng b ng sông C u Long chi nhánh Gia Lai nh m hoàn thi n qu n tr r i ro tác nghi p trong ho t đ ng ngân hàng bán l

iăt ngănghiênăc u:ăcông tác qu n tr r i ro tác nghi p trong ho t

đ ng ngân hàng bán l

Ph mă viă nghiênă c u: công tác qu n tr r i ro tác nghi p trong ho t

đ ng ngân hàng bán l t i ngân hàng TMCP Phát tri n nhà đ ng b ng sông

C u Long chi nhánh Gia Lai giai đo n t n m 2010 – 2012

IV PH NGăPHÁPăNGHIểNăC U

Lu n v n ch y u s d ng ph ng pháp nghiên c u đ nh tính Tác gi

đã s d ng k t h p các ph ng pháp th ng kê, t ng h p, phân tích, thu th p

Cả NẢ 1: T NẢ QẰAN ằ QẰ N TR R I RO TÁC NẢảI P TRONG

ảO T NẢ NẢÂN ảÀNẢ BÁN L T I CÁC NẢÂN ảÀNẢ Tả NẢ M I

1.1 NgơnăhƠngăbánăl

Ngân hàng là m t lo i hình t ch c có vai trò quan tr ng đ i v i n n kinh t

nói chung và đ i v i t ng c ng đ ng đ a ph ng nói riêng Ngân hàng có th đ c

đ nh ngh a qua các ch c n ng mà ngân hàng th c hi n trong n n kinh t Theo Lu t

các t ch c tín d ng Vi t Nam đ c Qu c h i thông qua ngày 12/12/1997, khái

ni m v ngân hàng th ng m i đ c hi u là “Ngân hàng là lo i hình t ch c tín

d ng đ c th c hi n toàn b ho t đ ng ngân hàng và các ho t đ ng kinh doanh

khác có liên quan Theo tính ch t và các m c tiêu ho t đ ng, các lo i hình ngân

hàng g m: ngân hàng th ng m i, ngân hàng phát tri n, ngân hàng u t , ngân

hàng Chính sách, ngân hàng h p tác và các lo i hình ngân hàng khác”

“Ho t đ ng ngân hàng là ho t đ ng kinh doanh ti n t và d ch v ngân hàng

v i n i dung th ng xuyên là nh n ti n g i, s d ng s ti n này đ c p tín d ng và

cung c p các d ch v thanh toán.”

Theo Ngh đ nh s 59/2009/N -CP c a Chính ph ban hành ngày

16/07/2009 Quy đ nh v t ch c và ho t đ ng c a ngân hàng th ng m i, có hi u

l c t 15.09.2009 đã đ a ra đ nh ngh a v ngân hàng th ng m i là: “Ngân hàng

th ng m i là ngân hàng đ c th c hi n toàn b ho t đ ng ngân hàng và các ho t

đ ng kinh doanh khác có liên quan vì m c tiêu l i nhu n theo quy đ nh c a Lu t

các t ch c tín d ng và các quy đ nh khác c a pháp lu t”

Theo lu t các T ch c tín d ng n m 2011, ngân hàng th ng m i là lo i hình ngân hàng đ c th c hi n t t c các ho t đ ng ngân hàng và các ho t đ ng kinh doanh khác theo quy đ nh nh m m c tiêu l i nhu n

Ho t đ ng kinh doanh c a NHTM g n li n v i các ho t đ ng kinh doanh c a

doanh nghi p, c a các t ch c, cá nhân có nhu c u s d ng d ch v ngân hàng V i

ch c n ng trung gian tài chính tín d ng, trung gian thanh toán, trung gian trong th c

hi n các chính sách ti n t qu c gia và đ c bi t là ch c n ng t o bút t hay ti n ghi

s , NHTM đóng vai trò quan tr ng trong thúc đ y t ng tr ng kinh t xã h i, góp

ph n gi i quy t v n đ v n cho các t ch c kinh t

Trong các d ch v ngân hàng cung c p cho khách hàng, có th phân theo nhóm d ch v ngân hàng bán buôn và d ch v ngân hàng bán l

- D ch v ngân hàng bán buôn (NHBB) là nh ng d ch v ngân hàng dành cho khách hàng là nh ng đ nh ch tài chính ho c d ch v ngân hàng đ c cung c p v i

s l ng và giá tr l n

Trong gi i h n đ tài nghiên c u, lu n v n không nghiên c u v d ch v

NHBB mà t p trung nghiên c u v d ch v ngân hàng bán l

Theo t ch c th ng m i th gi i (WTO) thì ngân hàng bán l là n i mà

khách hàng cá nhân có th đ n giao d ch t i các chi nhánh, phòng giao d ch c a các

ngân hàng đ th c hi n các d ch v nh : ti n g i ti t ki m và tài kho n, th ch p

vay v n, d ch v th và m t s d ch v khác đi kèm…

Qua các cách ti p c n khác nhau trên, tác gi hi u khái ni m d ch v ngân hàng bán l nh sau: “D ch v NHBL là d ch v ngân hàng đ c cung ng t i t ng

cá nhân riêng l , các doanh nghi p v a và nh thông qua m ng l i chi nhánh, hay

khách hàng có th ti p c n tr c ti p v i s n ph m d ch v ngân hàng thông qua

ph ng ti n thông tin vi n thông Các ngân hàng cung c p ch y u các d ch v đó

g i là ngân hàng bán l

ng góc đ ho t đ ng ngân hàng, ta có th đ a ra khái ni m v ho t đ ng

NHBL nh sau:

Ho t đ ng NHBL là ho t đ ng cung c p các s n ph m d ch v ch y u c a

ngân hàng cho các khách hàng là các doanh nghi p nh và v a, các h gia đình và

các cá nhân Ho t đ ng ngân hàng không tr c ti p t o ra s n ph m c th nh ng v i

vi c đáp ng các nhu c u v ti n t , thanh toán cho khách hàng, ngân hàng đã gián

ti p t o ra các s n ph m d ch v trong n n kinh t

Ho t đ ng NHBL có nh ng đ c đi m sau:

- i t ng cung c p d ch v trong ho t đ ng NHBL c a ngân hàng là cá

nhân, h gia đình, các doanh nghi p v a và nh

- S l ng giao d ch l n nh ng giá tr m i giao d ch nh

- Các s n ph m d ch v NHBL cung ng cho các đ i t ng khách hàng ph i

đa d ng đ th a mãn nhu c u tiêu dùng, nhu c u s n xu t kinh doanh c a m i đ i

t ng, m i t ng l p trong xã h i

- D ch v NHBL đòi h i ph i xây d ng nhi u kênh phân ph i và đa d ng đ

cung ng đ c các s n ph m d ch v cho khách hàng trên ph m vi r ng

- D ch v NHBL có s l ng khách hàng l n và giá tr nh nên m c đ r i ro

th p và đây là l nh v c ít ch u nh h ng c a chu k kinh t

- D ch v NHBL ph n l n d a vào công ngh thông tin hi n đ i cho nên có

tác d ng t ng c ng công tác qu n tr t p trung, giúp đ y nhanh quá trình luân

chuy n ti n t , t n d ng ti m n ng to l n v v n đ phát tri n kinh t ; đ ng th i

giúp c i thi n đ i s ng dân c , h n ch thanh toán b ng ti n m t, góp ph n ti t

ki m, chi phí và th i gian cho c ngân hàng và khách hàng

1.2 R iăroătrongăho t đ ngăngơnăhƠngăbánăl ăt iăcácăngơnăhƠngăth ngăm i

1.2.1 Kháiăni măv ăr iăro

R i ro là m t s không ch c ch n hay m t tình tr ng b t n Tuy nhiên, không ph i s không ch c ch n nào c ng là r i ro Ch có nh ng tình tr ng không

ch c ch n nào có th c đoán đ c xác su t x y ra m i đ c xem là r i ro Nh ng

tình tr ng không ch c nào ch a t ng x y ra và không th c đoán đ c xác su t

x y ra đ c xem là b t tr c ch không ph i là r i ro

R i ro trong kinh doanh ngân hàng là nh ng bi n c không mong đ i mà khi

x y ra s d n đ n s t n th t v tài s n c a ngân hàng, gi m sút l i nhu n th c t so

v i d ki n ho c ph i b ra thêm m t kho n chi phí đ có th hoàn thành đ c m t

nghi p v tài chính nh t đ nh

1.2.2 Cácălo iăr iăroătrongăkinhădoanhăngơnăhƠng

Kinh doanh ngân hàng là lo i hình kinh doanh đ c thù, do đó nh ng r i ro

đ i v i ho t đ ng ngân hàng c ng mang tính đ c thù Có nhi u cách phân lo i r i

ro, tuy nhiên trong ph m vi ho t đ ng c a các NHTM Vi t Nam, có th t ng h p

thành 1 s lo i r i ro c b n sau:

- R i ro lãi su t: r i ro lãi su t phát sinh đ i v i ngân hàng khi k h n đ n

h n c a tài s n Có không cân x ng v i k h n đ n h n c a tài s n N S không

cân x ng này làm cho ngân hàng ph i đ i m t v i r i ro bi n đ ng thu nh p và giá

tr ròng c a ngân hàng khi lãi su t th tr ng ho c c a nh ng y u t có liên quan

đ n lãi su t thay đ i

Ví d , tr ng h p ngân hàng huy đ ng v n có k h n ng n và đ u t có k

h n dài N u k h n c a ngu n v n huy đ ng đ n h n, lãi su t t ng thì b t bu c

ngân hàng ph i huy đ ng v n v i lãi su t đ u vào cao đ duy trì ngu n đ u t dài

h n v i lãi su t đ u ra không thay đ i Nh v y, chênh l ch lãi su t mà ngân hàng

- R i ro t giá h iăđoái: R i ro phát sinh trong quá trình cho vay ngo i t

hay quá trình kinh doanh ngo i t khi t giá bi n đ ng theo chi u h ng b t l i cho

đ ng kinh doanh c a ngân hàng Nguyên nhân t phía khách hàng vay đó là: kh

n ng t ch tài chính kém, n ng l c đi u hành y u, h th ng qu n tr kinh doanh

d ng còn r t y u, nh t là đ i v i ngành đòi h i hi u bi t chuyên môn cao d n đ n

sai l m trong quy t đ nh cho vay; thi u thông tin v khách hàng hay thi u thông tin

tín d ng tin c y, k p th i chính xác đ xem xét phân tích tr c khi c p tín d ng Nguyên nhân khách quan nh thiên tai, h a ho n, do s thay đ i c a các chính sách

qu n lý kinh t , đi u ch nh qui ho ch vùng, ngành, do hành lang pháp lý ch a phù

h p, do bi n đ ng th tr ng trong và ngoài n c, quan h cung c u hàng hóa thay

đ i… khi n doanh nghi p lâm vào tình tr ng khó kh n tài chính không th kh c

ph c đ c T đó doanh nghi p dù có thi n chí nh ng v n không th tr đ c n

ngân hàng

- R i ro thanh kho n: đây là lo i r i ro xu t hi n trong tr ng h p ngân

hàng thi u kh n ng chi tr , không chuy n đ i k p các lo i tài s n ra ti n ho c

không có kh n ng vay m n đ đáp ng yêu c u c a các h p đ ng thanh toán

Tình tr ng khó kh n v thanh kho n c a ngân hàng xu t phát t nh ng nguyên nhân chính nh sau:

Th nh t, ngân hàng vay m n quá nhi u các kho n ti n g i ng n h n t các

cá nhân và đ nh ch tài chính khác, sau đó chuy n hóa chúng thành nh ng tài s n

đ u t dài h n Do đó, đã x y ra tình tr ng m t cân x ng gi a ngày đáo h n c a các

kho n s d ng v n và ngày đáo h n c a các ngu n v n huy đ ng, mà th ng g p

nh t là dòng ti n thu h i t các tài s n đ u t nh h n dòng ti n ph i chi ra đ chi

tr ti n g i đ n h n

Th hai, do ti n g i ngân hàng r t nh y c m v i s thay đ i c a lãi su t đ u

t Khi lãi su t đ u t t ng, m t s ng i g i ti n rút v n ra kh i ngân hàng đ đ u

t vào n i có t su t sinh l i cao h n, còn các khách hàng vay ti n s tích c c ti p

c n các kho n tín d ng vì có lãi su t th p h n Nh v y s thay đ i lãi su t nh

h ng đ n c khách hàng vây ti n và g i ti n, k đó c hai tác đ ng đ n tr ng thái

thanh kho n c a ngân hàng H n n a, nh ng xu h ng v s thay đ i lãi su t còn

nh h ng đ n giá tr th tr ng c a các tài s n mà ngân hàng có th đem bán đ

t ng thêm ngu n cung c p thanh kho n và tr c ti p nh h ng đ n chi phí vay

m n trên th tr ng ti n t

Th ba, do ngân hàng có chi n l c qu n tr thanh kho n không phù h p và

kém hi u qu : Các ch ng khoán ngân hàng đang s h u có tính thanh kho n th p,

d tr c a ngân hàng không đ cho nhu c u chi tr …

- R i ro ho tă đ ng ngo i b ng: Ho t đ ng ngo i b ng là các cam k t

không n m trong b ng cân đ i n i b ng R i ro ho t đ ng ngo i b ng phát sinh khi

khách hàng không có kh n ng thanh toán cho nhà đ u t và ngân hàng ph i đ ng

ra thanh toán cho nhà đ u t , ngh a là ngân hàng ph i dùng v n kinh doanh c a mình đ trang tr i cho nh ng gì cam k t Trong th c t , nh ng tr ng h p thua l

nghiêm tr ng trong ho t đ ng ngo i b ng có th tr thành nguyên nhân khi n cho

ngân hàng có th đi đ n phá s n

- R i ro tác nghi p: R i ro tác nghi p là nh ng t n th t phát sinh do c ch

v n hành c a ngân hàng không thích h p, không tuân th đúng qui trình, qui đ nh

n i b , nh m l n c a con ng i, các hành đ ng ngo i vi nh l a đ o, …

- R i ro công ngh : r i ro công ngh phát sinh khi nh ng kho n đ u t cho

phát tri n công ngh không t o ra đ c kho n ti t ki m trong chi phí nh đã d tính

khi m r ng qui mô ho t đ ng Tính không hi u qu trong đ u t công ngh c a

ngân hàng phát sinh trong tr ng h p dung l ng đ u t quá l n d n đ n công ngh không đ c s d ng đ n ho c qui mô v n ch a đ c m r ng R i ro v công ngh

có th gây nên h u qu là kh n ng c nh tranh c a ngân hàng gi m xu ng đáng k

và nguyên nhân ti m n c a s phá s n c a ngân hàng trong t ng lai

- R i ro qu c gia: r i ro phát sinh khi ngân hàng có đ u t , m r ng m ng

l i ra n c ngoài, ngân hàng s ph i ch u nh h ng c a các chính sách kinh t ,

chính tr c a n c ngoài Quy n l i c a ngân hàng s b h n ch khi khách hàng g p

r i ro v thanh toán

1.2.3 M i quan h gi a các lo i r i ro

Các lo i r i ro nêu trên không đ c l p mà ph thu c l n nhau

R i ro lãi su t có m i t ng quan thu n v i r i ro tín d ng Lãi su t vay

t ng cao trong th i gian vay d n đ n lãi vay ph i tr cao, có th làm cho khách hàng

g p khó kh n trong quá trình tr lãi vay c ng nh tr n g c Do đó, n u r i ro lãi

su t cao thì nguy c r i ro tín d ng càng cao

R i ro thanh kho n th ng đi kèm v i nhi u r i ro khác nh r i ro tín d ng,

r i ro lãi su t N u m t đ i tác vay ti n c a ngân hàng có nguy c v n thì ngân

hàng s ph i huy đ ng ti n t nh ng ngu n khác đ thanh toán kho n đi vay c a ngân hàng, bù đ p vào chi tr này ôi khi đ huy đ ng đ c ngu n ti n khác đ

thanh toán kho n đi vay c a ngân hàng, ngân hàng ph i ch p nh n v i lãi su t cao

Vi c này s d d n đ n r i ro lãi su t x y ra trong t ng lai N u ngân hàng không

có kh n ng huy đ ng ti n t các ngu n khác đ thanh toán kho n n thì chính ngân hàng này c ng ph i đ i m t v i r i ro v n Nh v y, r i ro thanh kho n g n li n

v i r i ro tín d ng

Ng c l i, r i ro lãi su t c ng tác đ ng đ n r i ro thanh kho n Trong

nh ng th i đi m mà lãi su t huy đ ng trên th tr ng thay đ i liên t c, r t hay x y

ra tình tr ng khách hàng g i ti n rút ti n tr c h n khi lãi su t th tr ng t ng cao

ho c có các đ i th khác đ a ra lãi su t cao, h p d n khách hàng h n Ho c đ i v i

khách hàng vay, xu t hi n m t th c t là các khách hàng vay v n ngân hàng đ n

h n không ch u tr n vay vì h e ng i sau khi tr s r t khó vay l i đ c ti n t

ngân hàng Vì th , h s n sàng ch u ph t lãi su t quá h n ghi trong h p đ ng vì nh

v y, so ra v n còn th p h n lãi su t cho vay m i Chính nh ng đi u này đã gây nh

h ng l n đ n kh n ng thanh kho n c a ngân hàng

Trong các lo i r i ro trong kinh doanh ngân hàng thì r i ro tác nghi p là

lo i r i ro nh h ng nhi u nh t và bao trùm lên t t c các lo i r i ro ây là r i ro

t con ng i, t h th ng n i b nên nó g n li n v i t t c các b ph n nghi p v

c a ngân hàng N u qui trình nghi p v không ch t ch , t o nh ng k h cho nhân

viên ngân hàng hay ng i bên ngoài l i d ng đ gây thi t h i cho ngân hàng Hay

chính nhân viên ngân hàng l i d ng quy n h n c a mình trong nghi p v , gây thi t

h i cho khách hàng vì l i ích c a cá nhân Chính vì v y trong qu n lý r i ro n u

qu n lý t t r i ro tác nghi p thì s h n ch đ c nguy c x y ra các r i ro khác

1.3 R iă roă tácă nghi p trongă ho tă đ ngă ngơnă hƠngă bánă l ă t iă cácă ngơnă hƠng

th ngăm i

1.3.1 Kháiăni m

Trong các lo i r i ro trên, lo i r i ro nh h ng nhi u nh t đ n ho t đ ng

kinh doanh c a NHTM là r i ro tác nghi p Có quan ni m cho r ng r i ro tác nghi p

là r i ro ho t đ ng, nh ng c ng có quan ni m cho r ng r i ro ho t đ ng bao trùm

toàn b các ho t đ ng c a ngân hàng, và ph m vi r i ro ho t đ ng r ng h n r i ro

tác nghi p R i ro tác nghi p (RRTN) là m t thu t ng đ c p đ n r t nhi u lo i r i

ro không liên quan đ n th tr ng ho c tín d ng Trong th c t không có m t đ nh ngh a th ng nh t hay có s xác đ nh trong m t ngành ngh nào ch a đ ng đ c đ y

đ các c u ph n bao trùm toàn b r i ro tác nghi p Vì v y, vi c th ng nh t m t

đ nh ngh a đ c ch p nh n v r i ro tác nghi p là r t c n thi t trong ngành Ngân hàng đ giúp các đ nh ch tài chính c tính r i ro n i b và có nh ng bi n pháp

ng n ng a và gi m thi u r i ro m t cách hi u qu

Theo y ban Basel v giám sát ngân hàng: “r i ro tác nghi p là r i ro gây

ra t n th tădoăcácănguyênănhơnănh ăconăng i, s khôngăđ yăđ ho c v n hành

không t t các quy trình, h th ng; các s ki n khách quan bên ngoài R i ro tác nghi p bao g m c r i ro phápălỦănh ngălo i tr v r i ro chi năl c và r i

ro uy tín” Có th th y đ nh ngh a v r i ro tác nghi p mà U ban Basel đ a ra là

t ng đ i bao quát, bao ph ph m vi r t r ng Chính vì lí do này, m i ngân hàng

tu thu c vào m c tiêu qu n lý c a mình có th xây d ng đ nh ngh a riêng v r i ro

tác nghi p trong ngân hàng mình Tuy nhiên U ban Basel khuy n ngh chung đ i

v i ngân hàng th ng m i là dù đ nh ngh a v r i ro c a mình là gì, đi u quan tr ng

là ngân hàng ph i hi u rõ và n m v ng b n ch t c a r i ro tác nghi p, vì ch có th ngân hàng m i t xây d ng cho mình h th ng ki m soát r i ro và phân lo i r i ro

có hi u qu

Trong gi i h n đ tài nghiên c u và kh n ng nghiên c u, tác gi hi u r i ro

tác nghi p theo khái ni m sau: “R i ro tác nghi p lƠănguyăc ăt n th t tr c ti p

ho c gián ti p do cán b ngân hàng, quá trình x lý và h th ng n i b không

đ yăđ ho c không ho tăđ ng ho c do các s ki năbênăngoƠiătácăđ ng vào ho t

quy n cho phép; không tuân th các quy đ nh, quy trình nghi p v c a ngân hàng;

có hành vi l a đ o ho c hành vi ph m t i, c u k t v i đ i t ng bên ngoài gây thi t

h i cho ngân hàng

- R i ro do các quy đ nh, quy trình nghi p v : Quy trình nghi p v có nhi u

đi m b t c p, ch a hoàn ch nh t o k h cho k x u l i d ng gây thi t h i cho ngân

hàng; hay quy trình nghi p v ch a phù h p gây khó kh n cho cán b tác nghi p trong ngân hàng

- R i ro t h th ng h tr : R i ro t công ngh thông tin (d li u không đ y

đ hay h th ng b o m t thông tin không an toàn), thi t k c a h th ng không phù

h p làm gián đo n h th ng, ph n m m ch ng trình h tr cài đ t trong h th ng

l i th i, h ng hóc, không ho t đ ng nh h ng đ n các h th ng h tr khác

* R i ro do tác đ ng bên ngoài: r i ro do hành vi l a đ o, tr m c p… c a các

đ i t ng bên ngoài ngân hàng; do các s ki n t nhiên (đ ng đ t, l l t …) gây

thi t h i cho ho t đ ng kinh doanh …

R i ro tác nghi p t n t i trong t t c các d ch v và ho t đ ng kinh doanh c a

ngân hàng đ c th hi n thông qua vi c gian l n n i b , gian l n t bên ngoài, l i

h th ng…mang l i nh ng t n th t r t l n cho NHTM nh các trách nhi m pháp lý

gây ra cho NHTM, tài s n hay uy tín c a ngân hàng b t n th t hay m t mát, gi m

v n kinh doanh hay m t v n, gi m l i nhu n…

1.3.3 nhăh ngăc aăr iăroătácănghi p

R i ro tác nghi p không ch gây thi t h i cho ngân hàng v m t tài chính mà còn gây nh h ng r t l n đ n uy tín, th ng hi u c a ngân hàng Trong ho t đ ng

marketing và bán hàng: R i ro tác nghi p có th đ a ngân hàng r i vào tr ng thái khi đ a các s n ph m m i mà c s h t ng, công ngh ch a đáp ng đ m b o, làm

nh h ng đ n quá trình tác nghi p c a nhân viên c ng nh làm m t ni m tin c a

khách hàng vào ngân hàng Trong ho t đ ng thanh toán: Ngân hàng có th không thanh toán đ c theo yêu c u c a khách hàng ho c thanh toán nh m đ i t ng Trong ho t đ ng tài chính, r i ro tác nghi p có th d n đ n vi c đ nh giá tài s n sai, các báo cáo lãi l ch a chính xác, các kho n m c k toán không đ c đ i chi u Và

vi c nhân viên đ i x v i khách hàng không t t d n t i m t khách hàng t đó d n

đ n h u qu làm m t v n ho c làm gi m l i nhu n c a ngân hàng Vì v y, t các

nguyên nhân và nh h ng c a r i ro tác nghi p, các ngân hàng ph i l p k ho ch

ng n ng a, phòng ch ng và gi m thi u r i ro tác nghi p Các s ki n r i ro ho t

đ ng c n đ c phân tích k l ng nguyên nhân và nh h ng, c ng nh các t n

th t, đ a vào c s d li u c a NHTM làm c s cho vi c qu n tr r i ro tác nghi p

trong t ng lai

1.4 Qu nătr ăr iăroătácănghi p trongăngơnăhƠngăbánăl ăt iăcácăngơnăhƠngăth ngă

m i

1.4.1 Kháiăni m

T nghiên c u các khái ni m v r i ro tác nghi p và qu n tr r i ro, tác gi

đ a ra khái ni m v qu n tr r i ro tác nghi p trong ho t đ ng NHBL nh sau:

Qu n tr r i ro tác nghi p trong ho t đ ng NHBL là quá trình ngân hàng ti n

hành các ho t đ ng tác đ ng đ n r i ro tác nghi p, bao g m vi c thi t l p c c u

Vi t Nam đã quan tâm và t p trung th c hi n qu n lý m t s r i ro nh : r i ro tín

d ng, r i ro thanh kho n, r i ro lãi su t,…nên đ n nay đã xây d ng đ c m t n n

t ng khá t t c v ki n th c và ngu n l c đ qu n tr các lo i r i ro này Song đ i

v i r i ro tác nghi p thì h u nh ch m i b t đ u, trong khi đó, r i ro tác nghi p là

lo i r i ro liên quan t i nhi u y u t nh : con ng i, h th ng, quy trình, th t c n i

b và c các s ki n bên ngoài ây là nh ng y u t r t đa d ng và th ng xuyên

bi n đ i, do đó r i ro tác nghi p luôn xu t hi n trong h u h t các ho t đ ng quan

tr ng c a ngân hàng Trong xu th phát tri n hi n t i, r i ro tác nghi p ngày càng

tr thành v n đ l n do môi tr ng kinh doanh ngày càng ph c t p, hành vi trái pháp lu t không ng ng t ng lên trong đi u ki n h i nh p qu c t và áp l c công

vi c, đòi h i k t qu và lòng trung thành c a nhân viên ngày càng cao cùng v i s

t n tâm c a lãnh đ o nhi u h n S ph thu c vào công ngh nhi u h n cùng v i

t c đ và kh i l ng giao d ch t ng m nh c ng là y u t làm t ng r i ro tác

nghi p.Vì v y, vi c qu n tr r i ro tác nghi p càng tr nên c p thi t trong đi u ki n

h i nh p qu c t ngày càng t ng c a các Ngân hàng th ng m i Vi t Nam

1.4.3 N iădungăcôngătácăqu nătr ăr iăroătácănghi p trongăngơnăhƠngăbánăl ăt iă cácăngơnăhƠngăth ngăm i

Qu n tr r i ro tác nghi p là m t v n đ r t m i trong h th ng qu n tr r i ro

c a ngân hàng nên các c s lý thuy t v qu n tr r i ro tác nghi p và qu n tr r i ro tác nghi p trong ho t đ ng NHBL c ng d a trên n n t ng Qu n tr r i ro và các quy

đ nh nh Hi p c Basel II và nh ng áp d ng tiên ti n c a các NHTM trên th gi i

y ban Basel v giám sát ngân hàng c ng đã t ng k t 4 v n đ chính bao hàm 10

nguyên t c vàng trong qu n tr RRTN và khuy n ngh các ngân hàng c n th c hi n

nh sau:

V n đ th nh t: T o ra môi tr ng qu n tr r i ro phù h p, g m ba nguyên

t c

- Nguyên t c 1: H i đ ng qu n tr nên đ c bi t rõ các khía c nh chính c a

ngân hàng RRTN là lo i r i ro c n đ c qu n lý, đánh giá xem xét đ nh k d a trên

khung qu n lý RRTN Khung này c n ph i cung c p m t đ nh ngh a t ng th cho

toàn ngân hàng v RRTN, c ng nh các nguyên t c, cách xác đ nh, đánh giá, giám

sát, ki m soát và gi m thi u r i ro

nên ch u trách nhi m v vi c phát tri n các chính sách, quy trình và th t c đ qu n

lý RRTN trong t t c các s n ph m, các ho t đ ng, quy trình và h th ng ngân

hàng

V n đ th hai: Qu n tr r i ro: xác đ nh, đánh giá, giám sát, ki m soát, g m

b n nguyên t c:

- Nguyên t c 4: Các ngân hàng c n xác đ nh và đánh giá RRTN trong t t c

các r i ro hi n có trong t t c s n ph m, ho t đ ng, quy trình và h th ng c a ngân

hàng C n ph i tuân th đ y đ các th t c th m đ nh tr c khi gi i thi u s n ph m

m i, th c hi n các ho t đ ng, quy trình và h th ng

- Nguyên t c 5: Các ngân hàng nên th c hi n m t quy trình đ th ng xuyên

giám sát m c đ nh h ng và t n th t do RRTN gây ra C n có báo cáo th ng

xuyên cho lãnh đ o c p cao và H i đ ng qu n tr đ h tr ch đ ng qu n lý RRTN

- Nguyên t c 6: Các ngân hàng nên có chính sách, quy trình và th t c đ

ki m soát và đ a ra ch ng trình gi m thi u r i ro Các ngân hàng nên xem xét l i

theo đ nh k các ng ng r i ro và chi n l c ki m soát và nên đi u ch nh h s

- Nguyên t c 9: C giám giám sát ph i ch đ o tr c ti p ho c gián ti p

th ng xuyên, đ c l p đánh giá chính sách, th t c và th c ti n liên quan đ n nh ng

RRTN c a ngân hàng Ng i giám sát ph i đ m b o r ng có nh ng c ch thích

h p cho phép h bi t đ c s phát tri n c a ngân hàng

V n đ th t : Vai trò c a vi c công b thông tin, g m m t nguyên t c:

- Nguyên t c 10: Các ngân hàng c n ph i th c hi n công b đ y đ và k p

th i thông tin đ cho phép nh ng ng i tham gia th tr ng đánh giá cách ti p c n

r i ro chính trong ho t đ ng c a các ngân hàng Nh n d ng đó là lo i r i ro nào: con

ng i, quy trình, h th ng hay t các y u t bên ngoài tác đ ng Vi c phân tích các

lo i r i ro này là r t c n thi t vì nh ng ph n quan tr ng r t d b b sót Có nhi u cách khác nhau đ ti p c n r i ro ch ng h n nh :

- Xem qua danh sách mô t , nh n đ nh xem đi u gì có th x y ra

- Suy ngh th u đáo v h th ng, t ch c, phân tích các r i ro đ i v i t ng b ph n

- Nh n đ nh nh ng đi m y u c a t ch c n u có th

- Ph ng v n nhi u ng i đ có th l y nh ng ý ki n khác nhau

Xác đ nh r i ro tác nghi p bao g m:

Th nh t, t đánh giá ki m soát r i ro:

Xây d ng m t ch ng trình t đánh giá ki m soát r i ro t t s giúp cho Ngân

hàng có th n m b t đ c các r i ro, ki m soát, đánh giá các r i ro thông qua các

đ n v đo l ng đ c Basel tín nhi m, các đo l ng n i b mà các Ngân hàng

mong đ i và s d ng chúng đ qu n lý r i ro tác nghi p t ng th c a Ngân hàng

Theo đó, ch ng trình t đánh giá ki m soát r i ro có th bao g m quá trình nh n

d ng và đánh giá r i ro và các bi n pháp ki m soát; th nghi m các bi n pháp ki m

soát và ki m toán đ c l p; thu th p d li u t n th t n i b

C s d li u r i ro tác nghi p đ y đ và hoàn thi n là y u t r t quan tr ng

làm n n t ng cho qu n tr r i ro tác nghi p Nh n th c đ c đi u đó, nhi u ngân

hàng đã b t đ u tri n khai vi c thu th p d li u r i ro tác nghi p n i b , không ch

thu th p các r i ro tác nghi p mà còn t t c các l i, sai sót r i ro tác nghi p M t quy trình x lý d li u chu n hóa là r t c n thi t đ ngân hàng có th có đ c nh ng

d li u đ m b o đ chính xác, tin c y, cho phép đ a ra nh ng đánh giá chính xác v

m c đ r i ro c a ngân hàng mình

Th 2, ghi nh n c a Ki m tra, Ki m soát n i b

Ngân hàng theo dõi các ghi nh n c a Ki m tra, Ki m soát, Ki m toán n i b

và giám sát vi c th c hi n các yêu c u, ki n ngh đ i v i Chi nhánh mà Ki m tra,

Ki m soát, Ki m toán n i b , ki m toán bên ngoài đ a ra.Vi c theo dõi, giám sát

này nh m đ m b o Chi nhánh nghiêm túc tuân th , đi u ch nh k p th i ho t đ ng

c a chi nhánh theo yêu c u đã đ a ra Bên c nh đó, c ng đ i chi u các s vi c mà

ki m tra, ki m toán phát hi n đ c trong quá trình ki m tra chi nhánh, v i các v

vi c mà chi nhánh báo cáo lên Vi c đ i chi u này nh m đ m b o tính t giác, đ y

đ và chính xác trong báo cáo r i ro tác nghi p, c ng nh d li u n i b v r i ro

tác nghi p

1.4.3.2 oăl ngăr iăroătácănghi p

o l ng r i ro nh m đ m b o cho vi c đánh giá c a ngân hàng v kh n ng

x y ra và chi phí ph i b ra đ thi t l p m i th khi r i ro x y ra Có th ghi nh n

r i ro thông qua các b n báo cáo s c i v i quá trình qu n lý r i ro tác nghi p thì quan tr ng là ph i đ nh l ng đ c r i ro m c đ bao nhiêu đ tính ra m c

v n t i thi u mà ngân hàng c n đ trang tr i cho r i ro đó Do v y, s không th

qu n lý và ki m soát đ c r i ro m t cách hi u qu n u không đo l ng đ c m c

đ r i ro R i ro tác nghi p đ c đ c tr ng b i t n su t x y ra và m c đ nh

h ng Do đó, vi c đo l ng r i ro tác nghi p c n h ng t i xác đ nh đ c t n su t

và m c đ nh h ng c a t ng lo i r i ro tác nghi p trong Ngân hàng, t đó b n đ

hóa các r i ro tác nghi p D a trên b n đ r i ro, Ngân hàng có th phân nhóm và

qu n lý t p trung các lo i r i ro tác nghi p có cùng m c đ nh h ng và t n su t,

đ ra các bi n pháp x lý t ng ng v i t n su t và m c đ nh h ng c a nhóm

r i ro tác nghi p đó

Có 2 ph ng pháp đo l ng th ng đ c s d ng, đó là ph ng pháp đ nh tính và ph ng pháp đ nh l ng Ph ng pháp đ nh tính là vi c các ngân hàng phân tích, đánh giá, nh n xét ch quan v m c đ nghiêm tr ng, kh n ng x y ra r i ro

Ph ng pháp này th ng đ c s d ng khi phân tích đánh giá v qui trình n i b ,

công tác t ch c cán b Ph ng pháp đ nh l ng là vi c đánh giá b ng s li u c

th v t n su t x y ra r i ro, t n th t c a t ng lo i r i ro Ph ng pháp này d a vào

s li u th ng kê c a ngân hàng, th ng đ c s d ng khi phân tích đánh giá v r i

ro do gian l n t bên ngoài, do h n ch c a h th ng thông tin

1.4.3.3 Báo cáo r iăroătácănghi p

Giám sát r i ro c n th c hi n m t cách nghiêm túc công tác phân tích nh m

t o thu n l i cho vi c ki m tra, giám sát c ng nh quá trình th nghi m s h u hi u

c a h th ng và k ho ch th c hi n giám sát r i ro tác nghi p, ngân hàng ph i

có h th ng báo cáo r i ro tác nghi p hi u qu Báo cáo r i ro tác nghi p ph n ánh

vi c thu th p, phân tích, đánh giá và phân ph i thông tin r i ro cho các b ph n

t ng ng, xuyên su t toàn b ngân hàng Các n i dung báo cáo bao g m khuynh

h ng t n th t, x p h ng t vi c đánh giá r i ro, x p h ng theo các ch s r i ro

chính; thông qua các thông tin v nguy c t n th t, đánh giá r i ro, phân tích mô

ph ng r i ro và các ch s r i ro chính Báo cáo có th th c hi n đ nh k ho c báo

ngu n l c m i T c s d li u r i ro tác nghi p, các ngân hàng xác đ nh các bi n

pháp qu n lý và gi m thi u r i ro

Qu n lý và gi m thi u r i ro g m:

Th nh t, các chi n l c ki m soát r i ro: Vi c gi m thi u r i ro có th

đ t đ c thông qua các k thu t phòng, tránh, chuy n, thay th … Có th khái quát

các k thu t này thành 4 nhóm chi n l c:

- Các chi n l c gi m nh h ng ho c gi m kh n ng x y ra (ví d c i thi n

hi u qu ki m soát n i b , đào t o nhân viên)

- Chi n l c phòng ng a r i ro: Phát tri n các th t c và đào t o đ đ m b o

quy trình đ c th c thi chính xác

- Chi n l c chuy n giao r i ro (thông qua các h p đ ng b o hi m)

- Chi n l c tránh r i ro (ví d ng ng ho t đ ng, bán các ho t đ ng kinh

doanh)

Th hai, k ho ch kinh doanh liên t c (K ho ch d phòng kinh doanh):

Ngân hàng c n chu n b cho mình các ph ng án d phòng đ có th ph n ng k p

th i khi có các s c hay th m h a b t ng x y ra Các NHTM l n trên th gi i

th ng xây d ng h n cho mình m t b ph n chuyên trách v l p k ho ch và th c

hi n qu n lí kinh doanh liên t c, qu n lý kh ng ho ng Các th t c ph n ng kh n

c p ngay khi có s c x y ra, c ng nh quy trình x lý ti p theo đ u đ c lên k

ho ch t tr c Các yêu c u v tài chính, v ngu n nhân l c, c s h t ng, d li u sao l u,… th m chí c ph ng án kinh doanh thay th c ng đ u đ c ho ch đ nh

s n sàng trên ph m vi toàn ngân hàng

1.5 HoƠnăthi n qu nătr ăr iăroătácănghi p trongăho tăđ ngăngơnăhƠngăbánăl ăc aă

ngân hàng th ngăm i

1.5.1 Kháiăni m

đ m b o an toàn và hi u qu kinh doanh, công tác qu n tr r i ro tác nghi p trong t ng ngân hàng, t ng nghi p v c n đ c chú tr ng và quan tâm h n

n a Hoàn thi n qu n tr r i ro tác nghi p trong ho t đ ng NHBL là quá trình ngân

hàng ti n hành b sung, hoàn thi n v : c c u t ch c, h th ng các chính sách,

ph ng pháp qu n lý r i ro nh m b o đ m h n ch t i m c th p nh t r i ro x y ra

trong quá trình cung c p các s n ph m d ch v cho các khách hàng

1.5.2 Cácătiêuăchíăxácăđ nhă hoƠnăthi n qu nătr ăr iăroătácănghi p trongăho tă

đ ngăngơnăhƠngăbánăl ăc aăngơnăhƠngăth ngăm i

có th t n t i và phát tri n b n v ng, các ngân hàng th ng m i ph i n

l c nâng cao n ng l c c nh tranh, gia t ng các d ch v và m t khác ph i hoàn thi n

công tác qu n tr RRTN M i ngân hàng th ng m i đ u ph i xây d ng nghi p v

qu n tr RRTN riêng cho chính mình RRTN đ c đ c tr ng b i t n su t x y ra r i

ro và m c đ nh h ng do đó vi c xác đ nh nghi p v qu n tr RRTN trong ho t

đ ng ngân hàng bán l c a ngân hàng th ng m i đã đ c hoàn thi n hay không thì

th hi n qua các tiêu chí sau:

- T năsu tăx yăraăr iăro: là s l n r i ro x y ra trong m t kho ng th i gian

qui đ nh nh m t tháng, m t quý hay m t n m c a t ng qui trình nghi p v N u qui trình cho t ng nghi p v , các ch t ki m soát trong t ng qui trình đ c xây d ng càng ch t ch thì t n su t x y ra r i ro s càng th p Thông qua d li u ghi chép các

r i ro x y ra trong kho ng th i gian đ nh k , ngân hàng s đánh giá đ c m c đ hoàn thi n c a công tác qu n tr RRTN t i ngân hàng

- M căđ ăr iăro: đây c ng là tiêu chí quan tr ng đ đánh giá m c đ hoàn

thi n c a công tác qu n tr RRTN t i ngân hàng RRTN t l thu n v i t n su t x y

ra r i ro và m c đ nh h ng c a r i ro N u NHTM xây d ng đ c h th ng chính sách qu n tr RRTN c th , phân quy n, phân h n m c giao d ch cho nhân viên m t cách phù h p, khi r i ro x y ra thì m c đ r i ro hay t n th t x y ra s càng th p

- M căđ ăgi măthi uăr iăro: khi r i ro x y ra thông qua các k thu t phòng,

tránh, chuy n giao hay thay th r i ro, ngân hàng s gi m thi u m c đ nh h ng

c a r i ro Tùy m i ngân hàng s có chính sách, k thu t gi m thi u r i ro riêng T

đó, công tác qu n tr RRTN t i ngân hàng có đ c hoàn thi n hay không là còn tùy thu c vào hi u qu c a chính sách, k thu t gi m thi u r i ro mà ngân hàng đã áp

d ng

1.5.3 ụăngh a

R i ro tác nghi p đã t n t i trong ho t đ ng c a ngân hàng t r t lâu nh ng

ch đ n nh ng n m g n đây m i đ c quan tâm nghiên c u Các ho t đ ng kinh doanh trong NHTM th ng r t ph c t p, đ c th c hi n theo qui trình và đ c qui

đ nh r t ch t ch B t k m t s b t c n, y u kém v m t nghi p v , thu th p x lý thông tin thi u chính xác và không k p th i c a các b ph n ch c n ng trong h

th ng đ u có th nh h ng đ n nh ng quy t đ nh c a giám đ c và toàn b các nghi p v ti p theo N m b t đ c t m nh h ng c a r i ro tác nghi p đ n k t qu

ho t đ ng kinh doanh c a ngân hàng nên các ngân hàng đã b t đ u t ng b c xây

d ng khung qu n tr r i ro tác nghi p và đ a ra chi n l c qu n tr r i ro tác nghi p

cho ngân hàng Tuy nhiên, r i ro tác nghi p ngày càng có xu h ng gia t ng trong các ngân hàng th ng m i tr c s m r ng qui mô, ph m vi và s đa d ng trong

ho t đ ng kinh doanh, s ph c t p c a môi tr ng kinh doanh, áp l c công vi c gia

t ng lên cùng v i kh i l ng giao d ch t ng, s l thu c vào k thu t và công ngh nhi u h n Do đó, các ngân hàng ph i luôn nghiên c u xây d ng và hoàn thi n đ c khung qu n tr r i ro tác nghi p phù h p v i mô hình t ch c trong ho t đ ng, đ a

ra chi n l c qu n tr r i ro thích h p v i mô hình t ch c trong ho t đ ng ngân

hàng, và t ng nghi p v có các ch t ki m soát trong t ng qui trình đ đ m b o cho

an toàn c a ho t đ ng ngân hàng T đó, nghi p v qu n tr r i ro tác nghi p t i ngân hàng đ c d n d n hoàn thi n, phát huy tác d ng, giúp t i thi u hóa t n su t

x y ra các r i ro, t i thi u hóa các t n th t r i ro tác đ ng đ n k t qu ho t đ ng kinh doanh c a ngân hàng

1.6 Kinhănghi măv ăhoƠnăthi năqu nătr ăr iăroătácănghi p c aăm tăs ăngơnăhƠngă

qu căt ăBƠiăh căchoăcácăNgơnăhƠngăth ngăm iăVi t Nam

1.6.1 Kinhănghi măv ăhoƠnăthi năqu nătr ăr iăroătácănghi p c aăm tăs ăngơnă hƠngăqu căt

M t ví d v r i ro tác nghi p mà h u qu c a nó là làm s p đ m t ngân

hàng l n lâu đ i c a n c Anh – đó là ngân hàng Barings Ngân hàng Barings đ c

thành l p t n m 1762 Cu c kh ng ho ng đã x y ra t i ngân hàng vào n m 1995,

đ c gây nên b i công ty Barings Future (Singapore) PTC Ltd (BFS) là công ty con

c a công ty Ch ng khoán Barings BFS đ c đi u hành b i Nick Leeson – t ng giám đ c kiêm giám đ c b ph n kinh doanh các giao d ch phái sinh BFS thay m t

các khách hàng c a Barings tham gia kinh doanh h p đ ng t ng lai trên ch s

ch ng khoán Nikkei, Euroyen và h p đ ng quy n ch n trên giao d ch t ng lai ch

s Nikkei BFS c ng đ c s d ng tài kho n đ tham gia kinh doanh chênh l ch giá

qu c t Nh ng th c t BFS đã s d ng tài kho n riêng đó đ đ u t vào h p đ ng

quy n ch n và mua bán h p đ ng t ng lai h n là các ho t đ ng kinh doanh chênh

l ch giá Trong giai đo n này giá h p đ ng t ng lai trên ch s Nikkei đã gi m k

l c, t 19.750 đi m gi m xu ng còn 17.000 đi m Ngày 01/01/1995, Leeson đã mua

1.080 h p đ ng t ng lai trên ch s Nikkei giao tháng 03/1995 T ngày 09/01/1995 đ n 18/01/1995 ông bán các h p đ ng t ng lai T ngày 18/01/1995,

sau tr n đ ng đ t Kobe m t ngày, ông mua l i 61.039 h p đ ng t ng lai giao tháng 3, 6/1995 Ông mua nh v y v i hi v ng giá ch ng khoán s t ng, ch không

gi m mãi nh v y đ c Nh ng th c t đã không nh ông ta tính toán và cu i cùng

b thua l Nh ng kho n l kh ng l này đã đ y Brings vào con đ ng phá s n Qua

hàng lo t các cu c đi u tra, các chuyên gia kinh t đã rút ra các nguyên nhân l n

d n đ n ngân hàng Barings phá s n nh sau:

Th nh t, s y u kém trong khâu qu n lý và ki m soát n i b Các nhà qu n

lý c a Barings đã không có hành đ ng nào khi nh n ra d u hi u r i ro nguy hi m t

ho t đ ng kinh doanh c a BFS Nh ng thông báo c a S giao d ch ch ng khoán

Singapore vào các ngày 07/09/1995, 11/01/1995, 27/01/1995, 10/02/1995 v tr ng thái r i ro c a BFS c ng không đ c các nhà qu n lý quan tâm, chú ý Vì ho t đ ng

c a BFS t p trung kinh doanh chênh l ch giá và d ch v cho khách hàng – nh ng

ho t đ ng ít r i ro nên t i Singapore không có giám đ c ph trách b ph n r i ro

Và y ban giám sát r i ro c a Barings Securities Ltd ho t đ ng đã kém hi u qu vì

thi u thông tin c ng nh kinh nghi m ki m soát

Th hai, s thi u hi u bi t v ho t đ ng kinh doanh N u b ph n ki m toán

và qun ch c c p cao c a Barings hi u bi t v ho t đ ng kinh doanh thì h ph i nh n

ra r ng Leeson không th ki m l i nhu n cao mà không đ i m t v i r i ro Ho t

đ ng kinh doanh chênh l ch giá và cung c p d ch v cho khách hàng ki m đ c l i

nhu n th p và nhu c u v n cho ho t đ ng này c ng r t ít do mua bán cùng th i

đi m V y mà Barings đã đ hàng tr n tri u USD vào BFS, đi u đó ch ng t s

thi u hi u bi t trong kinh doanh c a qu n lý c p cao

Th ba, s y u kém trong giám sát ho t đ ng c a nhân viên Tr s chính

Barings t i London đã không c ng i giám sát ho t đ ng c a Leeson M t mình

Leeson v a n m quy n kinh doanh l n khâu ki m soát

Tóm l i, đây là m t r i ro tác nghi p mà d n đ n s s p đ c a m t ngân

hàng S s p đ này là h i chuông c nh cáo đ n t t c các ngân hàng trên th gi i, trong đó có các NHTM Vi t Nam

T khi Hi p c Basel II ra đ i n m 2004, đã có r t nhi u ngân hàng trên th

gi i đã áp d ng các bi n pháp qu n tr r i ro tác nghi p ngay sau khi Basel II có

hi u l c nh :

- H n 50% ngân hàng Tây Ban Nha đã th c hi n đ i m i ho t đ ng và t

ch c nh m m c tiêu hoàn thi n qu n tr r i ro tác nghi p nh : thành l p m t b

ph n riêng bi t chuyên v r i ro tác nghi p, đ i m i h th ng báo cáo và áp d ng

công ngh hi n đ i

- M t s ngân hàng s d ng t i đa ngu n l c t bên ngoài đ hoàn thi n

qu n tr r i ro tác nghi p nh : ING Group thuê IBM đ qu n tr r i ro tác nghi p

Citibank s d ng ph n m m CLS (continuous linked settlement) th c hi n qu n tr

r i ro tác nghi p theo các tiêu chu n và chính sách r i ro và ki m soát trên c s t

đánh giá r i ro; ho t đ ng c a các phòng ban, đ n v kinh doanh đ c xác đ nh, đánh giá th ng xuyên; t đó các quy t đ nh đi u ch nh và s a đ i ho t đ ng đ

gi m thi u r i ro tác nghi p đ c đ a ra Các ho t đ ng này đ c tài li u hóa và

công b trong ngân hàng Các ch s đo l ng r i ro chính đ c xác đ nh k l ng

và c th và đ y là đi u ki n đ Citibank th c hi n qu n tr r i ro tác nghi p

- Khung qu n tr r i ro tác nghi p c ng đ c v n d ng m t cách linh ho t

cho phù h p v i đi u ki n c a t ng qu c gia, t ng ngân hàng Ngân hàng Phát tri n

Singapore (DBS) đã c th hóa khung qu n tr trên nh sau: Các r i ro tác nghi p

đ c phân tích trên hai giác đ là t n su t xu t hi n và m c đ tác đ ng T đó,

ngân hàng Phát tri n Singapore xác đ nh cách th c t ch c và xây d ng các ch ng

trình gi m thi u các m c r i ro tác nghi p nh : ki m soát n i b , b o hi m qu c t

T i ngân hàng Phát tri n Singapore, các công c và k thu t qu n tr r i ro tác nghi p đ c s d ng nh ki m soát t đánh giá, qu n lý s ki n, phân tích r i ro và

báo cáo

1.6.2 Bài h căđ iăv iăcácăNgơnăhƠngăth ngăm iăVi tăNam

T n m 2007 đ n n m 2010, th gi i ch ng ki n cu c kh ng ho ng bao g m

s đ v hàng lo t h th ng ngân hàng, tình tr ng đói tín d ng, s t giá ch ng khoán

và m t giá ti n t quy mô l n nhi u n c trên th gi i, các NHTM Vi t Nam

không ngo i l , c ng n m trong c n l c kh ng ho ng tài chính đó M t trong nh ng

gi i pháp khôi ph c và phát tri n doanh nghi p nói chung và các NHTM nói riêng trong th i k h u suy thoái kinh t là ph i nâng cao n ng l c c nh tranh, duy trì và

m r ng quy mô ho t đ ng kinh doanh, tranh th c h i và đ i phó v i nh ng thách

th c m i th c hi n thành công các gi i pháp nói trên, các NHTM ph i k p th i

c i cách th t c hành chính, đ i m i v quy trình tác nghi p, nâng c p công ngh x

lý nghi p v và quan tr ng nh t là nâng cao hi u qu c a h th ng qu n tr r i ro

Hi n t i m t s NHTM l n đã chú tâm xây d ng và ti n t i hoàn thi n h th ng quy

đ nh, quy trình qu n tr r i ro nh : r i ro tín d ng, r i ro thanh kho n, r i ro th

tr ng và đ c bi t là h th ng qu n tr r i ro tác nghi p Qu n tr r i ro tác nghi p

đã đ c các ngân hàng trên th gi i ng d ng t hàng ch c n m nay Tuy nhiên, đ i

v i các NHTM Vi t Nam, ch cách đây 5 n m, qu n tr r i ro tác nghi p v n là m t

khái ni m m i m M c dù có nhi u n l c song cho t i nay Vi t Nam v n ch a

thi t l p đ c khuôn kh pháp lý chính th c cho ho t đ ng qu n tr r i ro tác

nghi p Hi n nay, NHNN v n đang nghiên c u đ thi t l p l trình áp d ng Basel II cho ngành ngân hàng Thông t s 13/2010/TT-NHNN ngày 20/5/2010 và s

19/2010/TT-NHNN ngày 27/9/2010 quy đ nh v t l b o đ m an toàn trong ho t

đ ng c a t ch c tín d ng trên c s xem xét áp d ng thông l Basel II Song các

NHTM v n đang mong đ i NHNN s m ban hành nh ng quy đ nh c th h ng d n

tri n khai ho t đ ng qu n tr r i ro tác nghi p trên t t c các m t t thi t l p chính sách, quy đ nh, quy trình cho đ n ph ng pháp đo l ng, yêu c u v n t i thi u đ i

v i r i ro tác nghi p và c ch trích l p d phòng r i ro tác nghi p

Hi n nay, h u h t các NHTM Vi t Nam đ u ch a hình thành đ c m t c

c u QTRRTN hoàn ch nh và đ y đ M t s ngân hàng nh ngân hàng TMCP Công

Th ng Vi t Nam, Ngân hàng Ngo i th ng Vi t Nam, Ngân hàng TMCP K

Th ng Vi t Nam, Ngân hàng TMCP Quân đ i, Ngân hàng TMCP u t và phát

tri n Vi t Nam, Ngân hàng TMCP Á Châu … đã có b ph n qu n tr r i ro tác

nghi p t ng đ i hi u qu , đ m b o an toàn h th ng ngân hàng hoàn ch nh Ngoài

ra, m t s NHTM khác c ng có thành l p ra ban Qu n tr r i ro tác nghi p nh ng

ho t đ ng ch a th c s hi u qu

V xây d ng khung pháp lý, quy đ nh, quy trình qu n tr RRTN: Có th nói

các NHTM Vi t Nam đ u ch a xây d ng đ c khung pháp lý hoàn ch nh v

QTRRTN Ngân hàng TMCP Công th ng Vi t Nam và Ngân hàng u t và phát

tri n Vi t Nam đã có quy đ nh t m th i v QTRRTN, áp d ng cho toàn h th ng

Tuy nhiên, quy đ nh này m i xây d ng l n đ u, d a trên tham kh o các ngu n tài

li u n c ngoài nên ch a th chu n hóa ngay và áp d ng vào th c t c ng có nh ng

b t c p N i dung chính c a Quy đ nh đ c p đ n các v n đ nh : trách nhi m và

quy n h n c a các c p đi u hành, các phòng ban, các cán b đ i v i QTRRTN; các

lo i RRTN; n i dung th c hi n QTRRTN t i các b ph n… Quy đ nh c ng đ a ra

các m u bi u báo cáo hàng quý, nh m thu th p và t ng h p các l i, sai sót, t n th t

r i ro tác nghi p trong h th ng, t ng b c xây d ng c s d li u RRTN

V thu th p d li u t n th t qu n lý r i ro tác nghi p: Các NHTM Vi t Nam

hi n đang ti n hành thu th p d li u t n th t n i b theo nhi u cách th c khác nhau,

song v c b n v n ch d a trên ghi chép và báo cáo th công t các chi nhánh, đ n

v Bên c nh đó, các l i, sai sót hay chính xác h n là các s c v h th ng công

ngh tuy x y ra v i t n su t nh h n, s ti n liên quan c ng có th nh h n nhi u,

nh ng m c đ nh h ng c a nó đ i v i ngân hàng l i không h nh S d nh v y

vì s c h th ng gây nh h ng trên di n r ng, cùng lúc nh h ng đ n r t nhi u

khách hàng, r t nhi u giao d ch R i ro v tác nghi p xoay quanh 4 nguyên nhân

chính là con ng i nh , h th ng thông tin, quy trình và do khách quan Nh ng r i

ro này trong tình hình hi n nay càng tr nên ph bi n Nói tóm l i, vi c thu th p d

li u n i b c a các NHTM Vi t Nam hi n nay ch a đ y đ , thi u khoa h c và còn

nhi u b t c p i u này đ t ra cho các NHTM m t nhi m v là c n ph i xem xét và

th c hi n sao cho đ m b o đ chính xác, tin c y thì m i có th t o n n t ng đ a ra

nh ng nh n xét, đánh giá, đo l ng chính xác RRTN

V đo l ng, giám sát r i ro tác nghi p: Ngo i tr m t vài NHTM c ng đã

trang b ph n m m và tri n khai qu n tr RRTN trên toàn h th ng (ngân hàng

TMCP Công th ng Vi t Nam, ngân hàng TMCP u t và phát tri n Vi t Nam,…) thì còn l i đa ph n các NHTM khác đ u ch a th đi đ n b c đo l ng

RRTN

V công ngh h tr qu n tr r i ro tác nghi p: Hi n nay m t s ngân hàng

đã t xây d ng và đang tri n khai vi c QTRRTN theo các ph ng pháp th công,

s d ng xác su t th ng kê thông th ng Vi c QTRRTN ch đang giai đo n b c

đ u thu th p th công các d li u v l i, sai sót c a toàn h th ng

phát tri n t ng x ng v i các ngân hàng khu v c và qu c t , các NHTM

Vi t Nam đang h i nh p ngày càng m nh m h n, nh m chia s và h c h i kinh

nghi m qu n tr ngân hàng nói chung, qu n tr r i ro tác nghi p nói riêng T kinh nghi m v qu n tr r i ro tác nghi p c a m t vài ngân hàng trên th gi i, các NHTM

c các nhân viên đ u ph i nh n th c đ c t m quan tr ng c a r i ro tác nghi p H i

đ ng qu n tr ph i thuê t v n xây d ng khung qu n tr r i ro tác nghi p phù h p

cho ngân hàng c a mình và môi tr ng kinh doanh Trong đó, hai v n đ ch ch t

c n đ c đ u t là: Xây d ng và hoàn thi n chi n l c cho qu n tr r i ro tác

nghi p, hoàn thi n c u trúc qu n tr r i ro tác nghi p, đ c bi t là c u trúc t ch c

Chi n l c qu n tr r i ro tác nghi p th ng bao g m các v n đ sau đây:

+ Xác đ nh r i ro tác nghi p và nh n bi t các nguyên nhân gây r i ro tác nghi p

+ Mô t h s r i ro (ví d : các r i ro chính c a các quy trình qu n lý ph thu c vào quy mô, s ph c t p c a ho t đ ng kinh doanh)

+ Mô t v các trách nhi m qu n lý r i ro ho t đ ng vào t ng th qu n lý r i ro nói

chung c a ngân hàng

V v n đ c u trúc qu n tr r i ro tác nghi p, NHTM c n thành l p, hoàn

thi n y ban qu n lý r i ro riêng bi t, trong đó r i ro tác nghi p là m t b ph n B

máy giám sát r i ro c a ngân hàng c n ho t đ ng đ c l p, không tham gia vào quá

trình t o r i ro, có ch c n ng qu n lý, giám sát r i ro

Th hai, xây d ng ý th c v qu n tr r i ro tác nghi p

L a ch n các l nh v c u tiên đ thi t l p các ch t ki m soát v r i ro tác

nghi p T t c các nhân viên trong ngân hàng c n đ c đào t o đ hi u bi t và tham

gia t xác đ nh r i ro tác nghi p, xác đ nh nguyên nhân, đánh giá trong t t c các r i

ro hi n có trong t t c s n ph m, ho t đ ng, quy trình và h th ng c a ngân hàng

i v i m i quá trình ho t đ ng, phân tích đ l n tác đ ng c a r i ro (xét v m t s

ti n b m t, t n th t khác gây ra cho ngân hàng…) và kh n ng (xét v m t s l ng

s c ) cho m i l n trong 4 nguyên nhân x y ra r i ro ho t đ ng, t đó thu th p c s

d li u t n th t

Th ba, xây d ng ngân hàng d li u v r i ro tác nghi p

Các NHTM nên nhanh chóng xây d ng các quy trình h ng d n đ thu th p

thêm các thông tin t n th t và s d ng công ngh hi n đ i trong phân tích, x lý r i

ro tác nghi p N u có đi u ki n, t i u hóa công ngh hi n đ i đ phân tích, đánh

giá và x lý r i ro tác nghi p

Th t ,ăt ng c ng đ i tho i, giao l u, h p tác qu c t chia s thông tin

t n th t

Các NHTM nên tham gia các t ch c bên ngoài, t ng c ng đ i tho i v i

ngân hàng b n, NHNN đ chia s thông tin t n th t NHNN, Hi p h i Ngân hàng và

các NHTM nhanh chóng hi n th c hóa các khuy n ngh đã đ a ra trong H i th o

c a NHNN tháng 1/2009 v r i ro tác nghi p v vi c thành l p ngân hàng d li u chung c a r i ro tác nghi p, tránh tình tr ng gi u thông tin v r i ro tác nghi p nh

hi n nay t i các NHTM

K TăLU NăCH NGăI

Ch ng 1 đã nghiên c u nh ng c s lý lu n c b n v qu n tr r i ro tác

nghi p trong ho t đ ng ngân hàng bán l nh : Khái ni m, vai trò, đ c đi m c a ho t

đ ng ngân hàng bán l , các khái ni m v r i ro, r i ro tác nghi p, qu n tr r i ro tác

nghi p và hoàn thi n qu n tr RRTN trong ho t đ ng ngân hàng bán l t i các Ngân hàng th ng m i Trong ch ng này, tác gi c ng nêu đ c m c tiêu c a

qu n tr r i ro và mô hình qu n tr r i ro theo các chu n m c qu c t c a Basel II

ây chính là n n t ng cho lu n v n đi vào phân tích th c tr ng qu n tr r i ro tác

nghi p t i MHB chi nhánh Gia Lai trong ch ng sau ng th i, ch ng này đã

đ a ra m t s kinh nghi m c a các n c trên th gi i v qu n tr r i ro tác nghi p

đ các NHTM Vi t Nam có th h c h i, rút kinh nghi m trong công tác qu n tr r i

ro tác nghi p ho t đ ng NHBL trong th i gian t i

Cả NẢ II: Tả C TR NG HOÀN THI N QU N TR R I RO TÁC

NGHI P TRONG HO T NG NGÂN HÀNG BÁN L T I NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRI N NảÀ NG B NG SÔNG C U LONG CHI NHÁNH GIA LAI

2.1 T ngăquanăv ăho tăđ ngăc aăMHBăCNăGiaăLaiă(2008-2012)

2.1.1 Quáătrìnhăraăđ iăvƠăphátătri n

MHB là tên vi t t t c a Ngân hàng TMCP Phát tri n nhà đ ng b ng sông

C u Long - m t trong n m Ngân hàng th ng m i Nhà n c, đ c thành l p theo

quy t đ nh s 769/TTg ngày 18/09/1997 c a Th t ng Chính ph , có H i s chính

t i TP.H Chí Minh Theo quy t đ nh s 611/Q -TTg ngày 25/04/2011, Th t ng

Chính ph đã phê duy t ph ng án c ph n hóa c a Ngân hàng Phát tri n nhà đ ng

b ng sông C u Long Ngày 20/07/2011, MHB đã th c hi n phát hành c phi u l n

đ u ra công chúng (IPO) C n c gi y phép thành l p và ho t đ ng s

140/GP-NHNN ngày 23/07/2012 c a Th ng đ c Ngân hàng Nhà n c Vi t Nam, MHB đã

chính th c chuy n đ i sang Ngân hàng th ng m i c ph n Sau h n 15 n m ho t

đ ng, hi n MHB có m ng l i trên 44 chi nhánh và 229 phòng giao d ch t i 39 t nh,

thành ph tr ng đi m trong c n c, t biên gi i L ng S n đ n huy n đ o Phú

Qu c, đ c đánh giá trong top 10 Ngân hàng d n đ u c n c v m ng l i v i

t ng s nhân viên h n 3.300 ng i, hi n đang duy trì và phát tri n m i quan h đ i

lý v i kho ng 300 ngân hàng n c ngoài t i h n 50 qu c gia trên th gi i N m

2011, MHB đ c Ngân hàng Nhà n c x p h ng nhóm 1, là nhóm ngân hàng ho t

đ ng lành m nh, n đ nh và an toàn N m 2012 là n m th 6 liên ti p đ t gi i

th ng th ng hi u m nh M t b c ngo t quan tr ng trong quá trình phát tri n c a

MHB, đó là vào ngày 01/02/2010, h th ng Intellect - corebanking đã chính th c đi

vào ho t đ ng, ph n m m qu n tr d a vào công ngh tin h c hi n đ i đ c xây

d ng trên n n t ng l y khách hàng làm trung tâm, đáp ng t t c các nghi p v nh

qu n lý quan h khách hàng, qu n lý thông tin, ngân hàng đi n t , Internet Banking,

tài tr th ng m i…, giúp MHB xây d ng h th ng ngân hàng c t lõi, t o đi u ki n

cho MHB d dàng h n trong vi c qu n lý d ch v t i MHB

Là chi nhánh c p 1 tr c thu c, MHB chi nhánh Gia Lai đ c thành l p theo

quy t đ nh s 61/2003/Q -NHN-H QT ngày 23/07/2003 c a H i đ ng qu n tr và

chính th c đi vào ho t đ ng t tháng 12/2003 T nh ng ngày đ u m i thành l p,

v i c s v t ch t ban đ u h n ch và s l ng cán b nhân viên khiêm t n, l i là Ngân hàng th ng m i nhà n c đ c thành l p mu n nh t so v i các Ngân hàng

th ng m i nhà n c trên đ a bàn, uy tín và th ng hi u MHB còn ch a đ c bi t

đ n nên chi nhánh Gia Lai ph i đ i m t v i nhi u khó kh n và thách th c khi ph i

c nh tranh quy t li t v i m t s Ngân hàng th ng m i đã có b dày ho t đ ng lâu

n m và phát tri n m nh Tuy nhiên, đ n nay chi nhánh đã có b c phát tri n n

đ nh và tích c c tri n khai có hi u qu các m t ho t đ ng kinh doanh, uy tín và

th ng hi u MHB trên đ a bàn ngày càng đ c nâng cao, k t qu kinh doanh n m sau luôn cao h n n m tr c, các s n ph m và d ch v ngày càng phong phú, ch t

l ng, ph c v t t h n nhu c u ngày càng đa d ng c a quý khách hàng Cùng v i

s l n m nh c a toàn h th ng, trong nh ng n m qua chi nhánh Gia Lai đã t ng

b c m r ng v ng ch c v quy mô và m ng l i ho t đ ng nh m qu ng bá th ng

hi u MHB c ng nh góp ph n cung ng các nhu c u v n và các d ch v ngân hàng trên đ a bàn V c c u t ch c, Ban Lãnh đ o chi nhánh g m 01 Giám đ c và 02 Phó Giám đ c, 05 Phòng nghi p v , 01 chi nhánh t nh và 04 Phòng Giao d ch tr c

thu c bao g m: Phòng Giao d ch Ayunpa đ c thành l p n m 2005; Phòng Giao

dch Ch Sê đ c thành l p n m 2006; Phòng Giao d ch Hùng V ng đ c thành

l p n m 2007 và Phòng Giao d ch c C đ c thành l p n m 2009 T n m 2011

đ n nay do NHNN Vi t Nam t m ng ng vi c m phòng giao d ch m i đ ch ban hành quy đ nh m i v m ng l i nên toàn h th ng c ng nh chi nhánh không m thêm đ c phòng giao d ch

2.1.2 Nểi m ố c a Tr nỂ ịểònỂ Qu n ệý r i rỊ t i chi nhánh

- Tham m u cho Ban giám đ c các bi n pháp ki m soát, qu n lý r i ro

- Xem xét, nh n di n và d báo các lo i r i ro

- xu t ý ki n trên báo cáo đánh giá r i ro do nhân viên qu n lý r i ro t i chi nhánh l p, đ làm c s trình Ban giám đ c phê duy t kho n vay