Giải pháp hạn chế và xử lý nợ xấu tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn - Hà Nội giai đoạn 2009 - 2013 Luận văn thạc sĩ Đại học Kinh tế TP.HCM, 2014

Vogiazas and Eftychia Nikolaidou ..... Vogiazas and Eftychia Nikolaidou.

L IăCAMă OAN

Tác gi xin cam đoan đơy lƠ công trình nghiên c u c a riêng tác gi v i s giúp đ c a

ng i h ng d n khoa h c S li u th ng kê đ c l y t ngu n đáng tin c y, n i dung

và k t qu nghiên c u c a lu n v n nƠy ch a t ng đ c công b trong b t c công

trình nào cho t i th i đi m hi n nay

Tp H Chí Minh, ngƠyầầthángầần m 2014

Tác gi

Phan Th Qu nh Mai

M C L C

TRANG PH BÌA

L IăCAMă OAN

M C L C

DANH M C CÁC B NG, BI U

DANH M C CÁC CH VI T T T

1 Lý do ch n đ tài : 1

2.M c tiêu c a đ tài: 2

3 i t ng và ph m vi nghiên c u: 2

4.Ph ng pháp th c hi n: 3

5.K t c u lu n v n: 3

CH NG 1: T NG QUAN V N X U VÀ NH NG NHÂN T TÁC NG N N X U 4

1.1T ng quan v n x u 4

1.1.1Khái ni m v n x u 4

1.1.1.1 N x u theo quan đi m th gi i 4

1.1.1.2 N x u theo quan đi m Vi t Nam 5

1.1.2Các hình th c c a n x u 6

1.1.3Các tiêu chí đánh giá đó lƠ n x u 7

1.1.4M t s nguyên t c h n ch và x lý n x u 8

1.2T ng quan v nh ng nhân t tác đ ng đ n n x u t i các NHTM 11

1.2.1Nghiên c u các n c trên th gi i 11

1.2.1.1 Nghiên c u c a Beatrice Njeru Warue 11

1.2.1.2 Nghiên c u c a Sofoklis D Vogiazas and Eftychia Nikolaidou 13

1.2.1.3 Nghiên c u c a Mabvure Tendai Joseph, Gwangwava Edson, Faitira Manuere, Mutibvu Clifford, Kamoyo Michael 14

1.2.1.4 Nghiên c u c a Wondimagegnehu Negera 14

1.2.2Nghiên c u t i Vi t Nam 15

1.2.2.1 Nghiên c u c a Hu nh Th Thu Hi n 15

1.2.2.2 Nghiên c u c a Lý Th Ng c Quyên 16

TÓM T T CH NG 1 20

CH NG 2: TH C TR NG N X U T I NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN HÀ N I 21

2.1 Tình hình ho t đ ng tín d ng c a Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà N i 21

2.1.1 Gi i thi u s l c v Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà N i 21

2.1.2 Th c tr ng ho t đ ng huy đ ng v n 22

2.1.3 Th c tr ng ho t đ ng tín d ng 25

2.2 Phân tích th c tr ng n x u t i Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà N i 29

2.3 ánh giá chung v th c tr ng n x u c a Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà N i 31

2.3.1 Các thành t u đ t đ c v x lý n x u c a TMCP Ơi G n -HƠ N i H 31

2.3.2Nguyên nhân gây ra n x u t i ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà N i 33

2.3.2.1 Nhân t t phía khách hƠng đi vay: 33

2.3.2.2 Nhân t t phía ngân hàng cho vay: 37

2.3.2.3 Nhân t khách quan do môi tr ng kinh doanh và chính sách c a nhà n c 46

2.3.2.4 Nhân t ngân hàng h u t ng tr ng nóng: 53

2.3.3M t s tình hu ng gây ra n x u t i SHB 55

2.3.3.1 T p đoƠn Công nghi p Tàu th y Vi t Nam (Vinashin) 55

2.3.3.2 Công ty C Ph n Th y s n ình An ianfishco 61

2.3.4 M c đ nghiêm tr ng c a các nguyên nhân gây ra n x u t i ngân hàng 65

TÓM T T CH NG 2 68

CH NG 3: GI I PHÁP H N CH VÀ X LÝ N X U T I NGÂN HÀNG TH NG M I C PH N SÀI GÒN HÀ N I 69

3.1 nh h ng h n ch và x lý n x u c a Ngơn hƠng th ng m i c ph n Sài Gòn

Hà N i 69

3.1.1 nh h ng ho t đ ng c a Ngơn hƠng th ng m i c ph n Sài Gòn Hà N i 69

3.1.2 nh h ng h n ch và x lý n x u c a ngơn hƠng th ng m i c ph n Sài Gòn Hà N i 70

3.2 Gi i pháp h n ch và x lý n x u t i ngơn hƠng th ng m i c ph n Sài Gòn Hà N i 70

3.2.1 Gi i pháp h n ch n x u đ i v i nhân t t phía khách hƠng đi vay H 70

3.2.1.1 Thay đ i ph ng th c c p tín d ng đ có th ki m soát vi c s d ng v n đúng m c đích trong h p đ ng tín d ng 70

3.2.1.2 m b o tính ch t ch trong vi c thu th p s li u tài chính c a khách hàng 71

3.2.1.3 Các bi n pháp c n thi t khi khách hàng l a đ o, thi u thi n chí tr n 72

3.2.2 Gi i pháp h n ch n x u đ i v i nhân t t phía ngân hàng cho vay (SHB) 73

3.2.2.1 y m nh công tác ki m tra, giám sát khách hàng 73

3.2.2.2 T p trung vi c xây d ng h th ng x p h ng tín d ng n i b 74

3.2.2.3 Chú tr ng đ n ch t l ng ngu n nhân l c 74

3.2.2.4 Hoàn thi n công tác qu n tr r i ro 75

3.2.3 Gi i pháp h n ch n x u đ i v i nhân t ngân hàng h u t ng tr ng nóng 76

3.2.4Gi i pháp x lý n x u t i Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà N i 77

3.2.4.1 T ng c ng trích l p d phòng cho các kho n n x u 77

3.2.4.2 ánh giá l i các kho n cho vay và c c u n : 78

3.2.4.3 Ch ng khoán hóa các kho n n x u 78

3.2.4.4 Bán n cho Công ty Qu n lý tài s n 79

3.3 Ki n ngh đ i v i Ngơn hƠng NhƠ n c và Chính ph 79

3.3.1 Ki n ngh đ i v i Chính ph 79

3.3.2 Ki n ngh đ i v i Ngơn hƠng NhƠ N c 82

TÓM T T CH NG 3 85

K T LU N 86 TÀI LI U THAM KH O 1 TÀI LI U THAM KH O

PH L C

B ng 2.10: T ng là h p tình hình n x u theo nhóm n H giai đo n 2009-2013

B ng 2.11: T ng h p t l n x u theo nhóm n H giai đo n 2009-2013

B ng 2.12: Thang đo nhơn t t phía khách hƠng đi vay KH

B ng 2.13: Thang đo nhơn t t b n thân ngân hàng (NH)

B ng 2.14: Thang đo môi tr ng kinh doanh vƠ chính sách nhƠ n c (KQ)

B ng 2.15: Thang đo ngơn hƠng h u t ng tr ng nóng (TT)

B ng 2.16: T l đ i t ng kh o sát đ ng ý vƠ đ l ch chu n c a nhân t khách

hƠng đi vay

ng 2.1 : T l đ i t ng kh o sát đ ng ý vƠ đ l ch chu n c a y u t t phía

ngân hàng cho vay

ng 2.1 : T l đ i t ng kh o sát đ ng ý vƠ đ l ch chu n c a nhân t môi

tr ng kinh doanh vƠ chính sách nhƠ n c

ng 2.1 : T l đ i t ng kh o sát đ ng ý vƠ đ l ch chu n c a nhân t ngân hàng

DANH M C CÁC CH VI T T T

BCBS y ban asel v giám sát ngơn hƠng

BIANFISHCO Công ty Th y s n ình An

HABUBANK Ngơn hƠng Th ng m i C ph n NhƠ HƠ N i

HDB C quan tr c thu c Chính ph vƠ Ngơn hƠng Phát tri n Hungary

đ c l p ra đ x lỦ n x u

KAMCO Công ty Qu n lỦ tƠi s n HƠn Qu c

KKH Không k h n

SHB Ngơn hƠng th ng m i c ph n Ơi G n HƠ N i

SPSS Statistical Package for Social Sciences

PH N M U

1 Lý do ch năđ tài :

Ngơn hƠng th ng m i lƠ đ nh ch tài chính trung gian quan tr ng vào

lo i b c nh t trong n n kinh t th tr ng Nh h th ng nƠy đ nh ch tài chính

trung gian này mà các ngu n ti n nhàn r i trong xã h i s đ c huy đ ng l i

đ ng th i s d ng s v n đó đ c p tín d ng cho các t ch c kinh t , cá nhân thúc đ y n n kinh t phát tri n Tuy các ngân hàng th c hi n nhi u bi n pháp đa

d ng hóa các d ch v ngơn hƠng nh ng thu nh p t ho t đ ng tín d ng v n

chi m t tr ng l n nh t (trên 60%), t i nhi u ngơn hƠng th ng m i, t l này

trên 70% l i nhu n tr c thu c a ngân hàng Và nh ng t n th t, hay nh ng r i

ro trong ho t đ ng tín d ng v n là nh ng thi t h i l n nh t cho ngân hàng (Hà

Th Sáu, 2011)

Theo c tính c a Ngơn hƠng nhƠ n c Vi t Nam, s n x u c a toƠn h

th ng ngơn hƠng tính đ n th i đi m cu i tháng 10/2012 chi m vƠo kho ng t

8,8%-10% trên t ng d n Trong s nƠy, 4% n x u lƠ có tƠi s n đ m b o vƠ

hi n t i các t ch c tín d ng c ng đư trích l p đ c d ph ng r i ro lên t i 0.000 t đ ng T c đ t ng tr ng n x u gia t ng nhanh chóng t n m 200

n m 200 n x u t ng 4%, 200 t ng 2 %, 2011 t ng 64%, vƠ đ n tháng 10

n m 2012 n x u t ng kho ng 66%

Theo quy đ nh hi n hƠnh, các ngơn hƠng ph i trích l p d ph ng đ i v i

n quá h n vƠ n x u i v i nh ng kho n n quá h n t 3 n m tr lên coi nh không có kh n ng thu h i, ngơn hƠng ph i s d ng ngu n d ph ng n khó đ i,

qu d ph ng tƠi chính đ b đ p, ph n chênh l ch thi u h ch toán vƠo chi phí

qu n lỦ doanh nghi p

i u đó cho th y, các kho n n x u nh h ng l n đ n k t qu kinh doanh c a các ngơn hƠng, ngơn hƠng s m t nhi u th i gian, công s c vƠ ti n

c a đ đôn đ c thu h i n Trong nhi u tr ng h p, vi c thu h i n không h

đ n gi n n u bên vay không h p tác, ngân hƠng ph i ki n ra t a nh ng đơy c ng

lƠ s l a ch n b t đ c d vì quy trình, th t c r t ph c t p, khó kh n vƠ m t nhi u th i gian m i thu h i đ c

Tuy nhiên, r i ro tín d ng trong ho t đ ng ngơn hƠng lƠ không th tránh

kh i Nhi u quan đi m nh t trí r ng, r i ro tín d ng lƠ b n đ ng trong kinh doanh, có th đ ph ng, h n ch , ch không th lo i tr Phan Th Thu HƠ,

200 Vi c tìm ra nh ng y u t nh h ng đ n n x u đ đ ra gi i pháp kh c

ph c lƠ m t v n đ c n thi t

Ngân hƠng th ng m i c ph n Ơi G n HƠ N i (SHB) v i g n 20 n m thƠnh l p vƠ phát tri n, nh ng tr c nh ng nh h ng c a kinh t trong n c

c ng nh nh ng y u t bên trong ngơn hƠng, n x u ngƠy cƠng t ng cao lƠm nh

h ng đ n l i nhu n kinh doanh c a ngơn hƠng Vì v y, vi c h n ch n x u

nh m th c hi n m c tiêu t ng tr ng tín d ng b n v ng lƠ đi u c n thi t V i

m c n x u 5,6% trên t ng d n n m 2013, Ngơn hƠng TMCP Ơi G n HƠ N i

lƠ m t trong nh ng ngơn hƠng th ng m i có m c n x u cao c a h th ng ngơn

hƠng th ng m i Vi t Nam, tôi ch n đ tƠi ắGi iăphápăh năch vƠăx ălỦ n ă

x uăt iăNgơnăhƠngăth ngăm iăc ăph năSƠiăGònăHƠăN i” đ nghiên c u, v i

mong mu n đóng góp m t ph n nh trong vi c đ xu t các gi i pháp nh m h n

ch n x u t i H trong th i gian t i

2 M c tiêu c aăđ tài:

- xu t m t s gi i pháp, ki n ngh nh m h n ch và x lý n x u t i Ngân

hƠng th ng m i c ph n Sài Gòn Hà N i trên c s các lý lu n chung v n

x u và phân tích th c tr ng n x u t i Ngơn hƠng th ng m i c ph n Sài Gòn

Hà N i

3 iăt ng và ph m vi nghiên c u:

- i t ng nghiên c u: N x u và các y u t nh h ng đ n n x u t i Ngân hƠng th ng m i c ph n Sài Gòn Hà N i

- Ph m vi nghiên c u: Ngơn hƠng th ng m i c ph n Sài Gòn Hà N i trong giai

đo n 2009 -2013

4 Ph ngăphápăth c hi n:

Nghiên c u đ c th c hi n trên toàn h th ng ngân hàng TMCP Sài Gòn

Hà N i, dùng k thu t thu th p thông tin tr c ti p b ng cách ph ng v n tr c

ti p, g i email cho các cán b , nhân viên h tr tín d ng, đ i t ng kh o sát là

120 cán b , chuyên viên h tr tín d ng trên toàn h th ng ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà N i Cách th c nghiên c u là thi t k ch n m u phi xác xu t v i hình th c ch n m u thu n ti n Sau khi làm s ch d li u, tác gi ti n hành phân tích th ng kê mô t vƠ đánh giá t l s ng i đ ng ý đ i v i t ng bi n quan sát

trên ph n m m phân tích th ng kê SPSS, phiên b n 16.0 đ cho ra k t qu phân

CH NGă1: T NGăQUANăV ăN ăX UăVÀăNH NGăNHỂNăT ă

1.1 T ng quan v n x u

1.1.1 Khái ni m v n x u

1.1.1.1 N x uătheoăquanăđi m th gi i

v n x u nh ắbad debt”, ắnon-performing loan” NPL , ắdoubtful debt” ho c là các

kho n cho vay b t đ u đ c đ a vƠo n x u khi đư quá h n tr n g c và lãi vay t 90

ngày tr lên (Peter S Rose, 2001)

Theo Edward W.Reed PH.D và Edward K.Gill PH.D (2004): N x u là

nh ng kho n n đư quá h n ít nh t 90 ngày, không thu h i đ c hay tái chuy n

nh ng M c dù các kho n n x u và các t n th t là k t qu c a nhi u y u t nh ng v

c b n, chúng là k t qu c a s không s n lòng hoàn tr n vay c a ng i vay, hay

không có kh n ng ki m đ c l i nhu n đ gi m b t d n ho c hoàn tr toàn b n

nh th a thu n Khó nói đ c m c không s n lòng chi tr nào là y u t lƠm t ng các

kho n cho vay ch m tr và gây thi t h i đ i v i ngân hàng Nhi u ng i cho vay, k c

m t s ch ngơn hƠng th ng m i nh t quy t r ng, ch có m t t l r t nh nh ng

ng i vay không s n lòng chi tr các kho n n , m t khi kho n vay đ c th a thu n

H cho r ng, h u h t các kho n cho vay có th tin t ng đ c và v i Ủ đ nh t t M c

d đi u nƠy lƠ đúng, v n có m t s ng i vay n ngân hàng này hay ngân hàng khác

đư có ti ng ắchai lì” vƠ ph i thúc gi c, trong m t s tr ng h p, bu c ph i thi hành các

bi n pháp theo h p đ ng cho vay S không s n lòng chi tr khác xu t phát t c h i lƠm n kinh doanh c a m t s ng i vay Trong các giai đo n h ng th nh, s s n lòng

chi tr l n h n so v i trong các giai đo n suy thoái S không s n lòng chi tr c a các

kho n n liên quan ch t ch v i giai đo n suy thoái kinh t , các giai đo n th t nghi p

và l i t c suy gi m Tuy nhiên, d ng nh lỦ do ch y u v các kho n n x u và các

t n th t lƠ do ng i vay không có kh n ng ki m l i t các ho t đ ng kinh doanh bình

th ng, vi c làm hay vi c bán các tích s n.”

v n x u Tuy nhiên, trong các h ng d n v các thông l chung t i nhi u qu c gia v

qu n lý r i ro tín d ng, C xác đ nh, vi c kho n n b coi là không có kh n ng

hoàn tr khi m t trong hai ho c c hai đi u ki n sau x y ra: (i) ngân hàng th y ng i

vay không có kh n ng tr n đ y đ khi ngân hàng ch a th c hi n hành đ ng gì đ c

g ng thu h i n ví d nh gi i ch p ch ng khoán (n u đang n m gi ); (ii) ng i đã

vay quá h n tr n quá 90 ngày (Basel Committee on Banking Supervision, 2002)

C đ c bi t nh n m nh t i khái ni m ắm t mát có th x y ra trong t ng lai” expected loss khi đánh giá m t kho n vay

Theo h ng d n đ tính toán các ch s lành m nh tài chính qu c gia (FSIs),

vay đ c coi là n x u khi đư quá h n thanh toán g c ho c lãi 90 ngày ho c h n; khi

các kho n lãi su t đư quá h n 90 ngày ho c h n đư đ c v n hóa, c c u l i, ho c trì

hoãn theo th a thu n; khi các kho n thanh toán đ n h n d i 0 ngƠy nh ng có th

nh n th y d u hi u rõ ràng cho th y ng i vay s không th hoàn tr n đ y đ (ví d

ng i vay phá s n) Sau khi các kho n vay đ c x p vào danh m c n x u, nó ho c b t

c kho n vay thay th nƠo c ng nên đ c x p vào danh m c n x u cho t i th i đi m

ph i xóa n ho c thu h i đ c là và g c c a kho n vay thay th ” IMF’s Compilation

Guide on Finacial Soundness Indicators, 2004)

 T n th t tín d ng: bao g m nh ng kho n tín d ng không không thu h i

d ng và Quy t đ nh 1 /200 /Q -NHNN ngày 25/04/2007 v vi c s a đ i b sung m t

s đi u quy đ nh v phân lo i n , trích l p d phòng đ x lý r i ro tín d ng trong ho t

đ ng ngân hàng c a t ch c tín d ng ban hành theo quy t đ nh s 4 3/2005/Q

-NHNN ngày 22/04/2005 c a Th ng đ c ngơn hƠng nhƠ n c N x u bao g m các

kho n n nhóm 3, nhóm 4 và nhóm 5 C th các kho n n nh sau:

- Nhóm 3 (N d i tiêu chu n) bao g m: Các kho n n quá h n t 0 đ n 180

ngày; Các kho n n c c u l i th i h n tr n l n đ u, tr các kho n n đi u ch nh k

h n tr n l n đ u phân lo i vào nhóm 2; Các kho n n đ c mi n ho c gi m lãi do khách hƠng không đ kh n ng tr lưi đ y đ theo h p đ ng tín d ng

- Nhóm 4 (N nghi ng ) bao g m: Các kho n n quá h n t 1 1 đ n 360 ngày;

Các kho n n c c u l i th i h n tr n l n đ u quá h n d i 90 ngày theo th i h n tr

n đ c c c u l i l n đ u; Các kho n n c c u l i th i h n tr n l n th hai

- Nhóm 5 (N có kh n ngăm t v n) bao g m: Các kho n n quá h n trên 360

ngày; Các kho n n c c u l i th i h n tr n l n đ u quá h n t 90 ngày tr lên theo

th i h n tr n đ c c c u l i l n đ u; Các kho n n c c u l i th i h n tr n l n th

hai quá h n theo th i h n tr n đ c c c u l i l n th hai; Các kho n n c c u l i

th i h n tr n l n th ba tr lên, k c ch a b quá h n ho c đư quá h n; Các kho n n

khoanh, n ch x lý

1.1.3 Cácătiêuăchíăđánhăgiá đóălƠ n x u

D a trên nh ng đ nh ngh a v n x u, theo quy t đ nh 493/2005 và quy t đ nh

18/2007 c a Th ng đ c ngơn hƠng nhƠ n c Vi t Nam, n x u đ c đánh giá theo các

tiêu chí sau:

- Th i h n tr n : M t kho n n đ c xem là n x u khi quá h n tr n g c và/ho c lãi trên 90 ngày

- S l n c c u l i th i h n tr n : bao g m các kho n n c c u l i th i h n tr

n l n đ u (tr các kho n n đi u ch nh k h n tr n l n đ u phân lo i vào n nhóm

2); các kho n n c c u l i th i h n tr n l n th hai; các kho n n c c u l i th i h n

tr n l n đ u quá h n t 90 ngày tr lên theo th i h n tr n đ c c c u l i l n đ u;

các kho n n c c u l i th i h n tr n l n th hai quá h n theo th i h n tr n đ c c

c u l n th hai; các kho n n c c u l i th i h n tr n l n th ba tr lên, k c ch a b

quá h n ho c đư quá h n

- Kh n ng tr n c a ng i đi vay: khi các kho n thanh toán đ n h n d i 90 ngƠy nh ng có th nh n th y d u hi u rõ ràng cho th y ng i vay s không th hoàn

tr n đ y đ (ví d ng i vay phá s n), kho n n s đ c xem là n x u; các kho n

n đ c mi n ho c gi m lưi do khách hƠng không đ kh n ng tr lưi đ y đ theo h p

đ ng tín d ng; các kho n n khoanh, n ch x lý

Trên đơy lƠ m t s tiêu chí đánh giá n x u t i t ch c tín d ng, ngoƠi ra, khi đánh

giá n x u các t ch c tín d ng c n chú Ủ đánh giá song song các l u Ủ sau:

- Toàn b d n c a m t khách hàng t i m t t ch c tín d ng ph i đ c phân lo i vào cùng m t nhóm n i v i khách hàng có t hai kho n n tr lên t i t ch c tín

d ng mà có b t k m t kho n n nào b phân lo i vào nhóm n nào có r i ro cao h n

các kho n n khác, t ch c tín d ng ph i phân lo i l i các kho n n còn l i c a khách hàng vào nhóm có r i ro cao nh t đó

- i v i các kho n cho vay h p v n, t ch c tín d ng lƠm đ u m i ph i th c

hi n phân lo i n đ i v i các kho n vay h p v n theo các quy đ nh c a quy t đ nh

493/2005 và quy t đ nh 18/2007 và ph i thông báo k t qu phân lo i n cho các t

ch c tín d ng tham gia cho vay h p v n Tr ng h p khách hàng vay v n có m t ho c

m t s các kho n n t i t ch c tín d ng tham gia cho vay h p v n đư phơn lo i vào

nhóm n không cùng nhóm n c a kho n n vay h p v n do t ch c tín d ng lƠm đ u

m i phân lo i, t ch c tín d ng tham gia cho vay h p v n phân lo i l i toàn b d n

(k c ph n d n cho vay h p v n) c a khách hàng vay h p v n vào nhóm n do t

ch c tín d ng đ u m i phân lo i ho c t ch c tín d ng tham gia cho vay h p v n phân

lo i tùy theo nhóm n nào có r i ro cao h n

- i v i các kho n n nhóm 2, t ch c tín d ng c n phân lo i vào n x u khi

x y ra m t trong các tr ng h p sau đơy: có nh ng di n bi n b t l i tác đ ng tiêu c c

đ n môi tr ng, l nh v c kinh doanh c a khách hàng; các kho n n c a khách hàng b

các t ch c tín d ng khác phân lo i vào nhóm n có m c đ r i ro cao h n n u có

thông tin); kh n ng tr n c a khách hàng b suy gi m liên t c ho c có bi n đ ng l n

theo chi u h ng suy gi m; khách hàng không cung c p đ y đ , k p th i và trung th c

các thông tin tài chính theo yêu c u c a t ch c tín d ng đ đánh giá kh n ng tr n

c a khách hàng

1.1.4 M t s nguyên t c h n ch và x lý n x u

U ban asel v giám sát ngơn hƠng asel Committee on anking upervision

- C đ c thƠnh l p vƠo n m 1 4 b i m t nhóm các Ngơn hƠng Trung ng vƠ

c quan giám sát c a 10 n c phát tri n G10 t i thƠnh ph asel, Th y nh m tìm cách ng n ch n s s p đ hƠng lo t c a các ngơn hƠng vƠo th p k 0 y ban asel

ch xơy d ng vƠ công b nh ng tiêu chu n vƠ nh ng h ng d n giám sát r ng rưi, đ ng

th i gi i thi u các báo cáo th c ti n t t nh t trong k v ng r ng các t ch c riêng l s

áp d ng r ng rưi thông qua nh ng s p x p chi ti t ph h p nh t cho h th ng qu c gia

c a chính h Theo cách nƠy, y ban khuy n khích vi c áp d ng cách ti p c n vƠ các

tiêu chu n chung mƠ không c g ng can thi p vƠo các k thu t giám sát c a các n c thƠnh viên y ban asel đư ban hƠnh 1 nguyên t c v qu n lỦ n x u mƠ th c ch t lƠ

đ a ra các nguyên t c trong qu n tr r i ro tín d ng c ng nh qu n lỦ n x u, đ m b o tính hi u qu vƠ an toƠn trong ho t đ ng c p tín d ng Các nguyên t c nƠy t p trung vƠo các n i dung c b n sau đơy:

- Xơyăd ngămôiătr ngătínăd ngăthíchăh pă(3ănguyênăt c):

 Nguyênă t că 1: Xác đ nh nhi m v c a H i đ ng qu n tr trong r i ro tín

r i roầ an t ng giám đ c có trách nhi m th c hi n các đ nh h ng mƠ H i đ ng

qu n tr phê duy t vƠ phát tri n các chính sách, th t c nh m phát hi n, đo l ng, theo dõi vƠ ki m soát n x u trong m i ho t đ ng, c p đ c a t ng kho n tín d ng vƠ c danh m c đ u t Các ngơn hƠng c n xác đ nh vƠ qu n lỦ r i ro tín d ng trong m i s n

ph m c a mình

- Th căhi năc pătínăd ngălƠnhăm nhă(4ănguyênăt c):

 Nguyênăt că4: ngơn hƠng c n ho t đ ng tín d ng theo các tiêu chu n ph

h p v i th tr ng m c tiêu vƠ s hi u bi t th u đáo v khách hƠng vay

 Nguyênăt că5: ngơn hƠng c n ph i thi t l p m t h n m c tín d ng t ng th

c p đ t ng khách hƠng vƠ các nhóm khách hƠng có liên quan

 Nguyênăt că6ăvƠă7: ngơn hƠng c n thi t l p quy trình tín d ng rõ rang đ phê

chu n tín d ng m i c ng nh đi u ch nh, gia h n các kho n tín d ng hi n

th i

Nguyên t c 4, nguyên t c 5, nguyên t c 6 vƠ đ i h i các ngơn hƠng ph i ho t

đ ng trong ph m vi các tiêu chí c p tín d ng lƠnh m nh đ c xác đ nh rõ ràng Ngân hƠng c n xơy d ng các h n m c tín d ng cho t ng lo i khách hƠng vay v n vƠ nhóm khách hƠng vay v n đ t o ra các lo i hình r i ro khác nhau nh ng v n có th theo dõi

đ c trên s sách k toán kinh doanh, n i b ng vƠ ngo i b ng Ngơn hƠng c n có quy trình rõ rƠng trong vi c phê duy t các kho n tín d ng m i c ng nh s a đ i, gia h n, tái c c u, tái tƠi tr cho các kho n tín d ng hi n t i Vi c c p tín d ng c n đ c th c

hi n trên c s giao d ch công b ng gi a các bên

- Duyătrìăm tăquáătrình qu nălỦ,ăđoăl ngăvƠătheoădõiătínăd ngăphùăh pă(10ă nguyênăt c):

 Nguyênăt că8: ngân hàng ph i có h th ng theo dõi, qu n lỦ th ng xuyên

các danh m c tín d ng có r i ro khác nhau

 Nguyênăt că9: ngân hàng ph i có h th ng theo dõi tình tr ng các kho n tín

d ng cá nhân bao g m c các d tr và d phòng

 Nguyênă t că 10: ngơn hƠng đ c khuy n khích xây d ng và s d ng h

th ng đánh giá n i b đ qu n tr r i ro tín d ng trong đó có n x u)

 Nguyênăt că11: ngân hàng ph i có h th ng thông tin và công c phân tích

giúp ban lưnh đ o đo l ng r i ro tín d ng trong đó có n x u)

 Nguyênăt că12: ngân hàng ph i có h th ng theo dõi t ng th thành ph n và

ch t l ng tín d ng

 Nguyênăt că13: ngân hàng ph i đánh giá nh ng thay đ i quan tr ng v đi u

ki n kinh t khi đánh giá các kho n tín d ng

 Nguyênă t că 14: ngân hàng ph i thi t l p m t h th ng đánh giá đ c l p,

th ng xuyên quy trình qu n lý r i ro tín d ng trong đó có n x u)

 Nguyênăt că15: ngân hàng ph i đ m b o r ng ch c n ng phê duy t tín d ng

đ c qu n lý thích h p, r i ro tín d ng trong đó có n x u) m c t ng

thích v i các tiêu chu n th n tr ng và trong gi i h n mà ngân hàng cho phép

 Nguyênăt că16: ngân hàng c n có h th ng nh n bi t và có th s m x lỦ đ i

v i các kho n tín d ng có v n đ trong đó có n x u)

 Nguyênăt că17: các giám sát viên th c hi n đánh giá m t các đ c l p các

chi n l c, chính sách, quy trình và vi c tuân th c a ngân hàng liên quan

đ n vi c c p tín d ng và qu n tr r i ro tín d ng trong đó có n x u)

Các nguyên t c t đ n nguyên tác 1 đ i h i các ngơn hƠng c n có h th ng qu n lỦ

m t cách c p nh t đ i v i các danh m c đ u t có r i ro tín d ng, c n có h th ng theo dõi đi u ki n c a t ng kho n tín d ng, bao g m m c đ đ y đ c a d ph ng vƠ d

tr Khuy n khích ngơn hƠng phát tri n vƠ s d ng h th ng x p h ng tín d ng n i b trong qu n lỦ r i ro tín d ng Ngơn hƠng c n có h th ng thông tin vƠ các k thu t phơn tích đ đo l ng đ c r i ro tín d ng trong m i ho t đ ng n i vƠ ngo i b ng; ph i có

h th ng theo dõi c c u vƠ ch t l ng c a toƠn b danh m c đ u t tín d ng; c n có

h th ng kh c ph c s m đ i v i các kho n tín d ng x u, qu n lỦ các kho n tín d ng có

v n đ Các chính sách r i ro tín d ng c a ngơn hƠng c n ch rõ cách th c qu n lỦ các kho n tín d ng có v n đ các kho n n x u Hu nh Th H ng Th o, 2014

1.2 T ng quan v nh ng nhân t tácăđ ngăđ n n x u t i các NHTM

1.2.1.1 Nghiên c u c a Beatrice Njeru Warue

ắThe Effects of ank pecific and Macroeconomic Factors on Nonperforming

Loans in Commercial anks in Kenya: A Comparative Panel Data Analysis”

Nghiên c u đ c th c hi n t i tr ng đ i h c Kenya, Kenya M c đích c a

nghiên c u là khám phá m i quan h gi a các y u t t phía ngân hàng và các y u t v

mô và ch ng minh các y u t nƠy tác đ ng đ n n x u trong các ngơn hƠng th ng m i

Kenya Nghiên c u đ a ra các y u t v mô tác đ ng đ n n x u bao g m: GDP th c,

lãi su t cho vay, và l m phát Các nhân t thu c v ngân hàng g m: ph ng pháp qu n

lý r i ro tín d ng, c u trúc ngân hàng và các nhân t qu n lý ch t l ng S li u nghiên

c u đ c l y t 44 ngơn hƠng th ng m i t i Kenya trong giai đo n n m 1 5 đ n n m

2009

K t qu nghiên c u cho th y:

K t qu nghiên c u gi a các y u t v mô và n x u thông qua qui mô ngân

hàng

 GDP th c và n x u có quan h ng c chi u vƠ có Ủ ngh a t i các ngân

hàng có quy mô l n, nh và v a i u nƠy có ngh a : GDP th c gi m lƠm t ng n x u

t i các ngơn hƠng th ng m i Kenya

 T l lãi su t cho vay và n x u đ c cho là có m i quan h cùng chi u

vƠ có Ủ ngh a t i các ngân hàng l n Tuy nhiên, t i các ngân hàng nh , m i quan h này

l i không có Ủ ngh a i u này cho th y, n x u t i các ngân hàng nh không ph n ng

l i v i s thay đ i lãi su t

 L m phát đ c cho là có m i quan h ng c chi u v i n x u t i nh ng

ngân hàng l n Nghiên c u c ng ch ra r ng m i quan h gi a l m phát và n x u t i

nh ng ngân hàng nh vƠ trung bình không có Ủ ngh a

K t qu nghiên c u gi a các y u t v mô và n x u thông qua lo i hình s h u

ngân hàng

 Ngoài ra, nghiên c u c ng cho th y t i các ngơn hƠng nhƠ n c và ngân

hàng c ph n, GDP th c và n x u có m i quan h ng c chi u vƠ có Ủ ngh a Tuy

nhiên, m i quan h này l i không có Ủ ngh a gi a các ngơn hƠng n c ngoài t i Kenya

Nh v y, GDP th c gi m lƠm t ng n x u t i các ngân hƠng th ng m i Kenya

 T l lãi su t cho vay và n x u đ c cho là có m i quan h cùng chi u

vƠ có Ủ ngh a t i các lo i hình s h u c a ngơn hƠng ngơn hƠng nhƠ n c, ngân hàng

c ph n vƠ ngơn hƠng n c ngoƠi i u này ám ch r ng khi lãi su t cho vay gi m, n

x u t i ngơn hƠng th ng m i Kenya gi m

 L m phát đ c cho là có m i quan h ng c chi u v i n x u t i các

ngân hàng c ph n Nghiên c u c ng ch ra không có m i quan h có Ủ ngh a gi a l m

phát và n x u t i các ngơn hƠng đ a ph ng vƠ các ngơn hƠng n c ngoài

K t qu nghiên c u gi a n x u và các ch tiêu qu n lý ch t l ng c a ngân

hàng (l i nhu n trên t ng tài s n ROA và l i nhu n trên v n s d ng ROCA) thông qua qui mô ngân hàng

 L i nhu n trên t ng tài s n ROA và n x u có m i quan h ng c chi u

vƠ có Ủ ngh a t i nh ng ngân hàng l n và ngân hàng nh Tuy nhiên m i quan h này

l i không có Ủ ngh a t i các ngơn hƠng có qui mô trung bình i u nƠy có ngh a lƠ vi c

các ngân hàng có qui mô l n và nh qu n lý t t các ch tiêu ch t l ng t t làm gi m n

x u

 L i nhu n trên t ng v n s d ng ROCA và n x u có m i quan h ng c

chi u vƠ có Ủ ngh a v i n x u t i các ngân hàng

K t qu nghiên c u gi a n x u và các ch tiêu qu n lý ch t l ng c a ngân

hàng (l i nhu n trên t ng tài s n ROA và l i nhu n trên v n s d ng ROCA) thông qua lo i hình s h u c a ngân hàng

 K t qu nghiên c u cho th y: t i nh ng ngơn hƠng nhƠ n c và ngân

hàng c ph n, ROA có m i quan h ng i chi u vƠ có Ủ ngh a v i n x u Còn t i các ngơn hƠng n c ngoài m i quan h này không có Ủ ngh a

 V i ROCA k t qu nghiên c u t ng t nh ROA

Tóm l i, nghiên c u đư khám phá ra đ c là các y u t thu c v ngân hàng tác

đ ng đ n n x u t i m c Ủ ngh a cao h n các y u t v mô Vì v y, nghiên c u c ng

khuy n cáo đ qu n lý n x u hi u qu , các ngơn hƠng th ng m i c n tìm hi u và t p

trung vào các y u t thu c v ngân hàng

1.2.1.2 Nghiên c u c a Sofoklis D Vogiazas and Eftychia Nikolaidou

ắInvestigating the Determinants of Nonperforming Loans in the Romanian

Banking System: An Empirical Study with Reference to the Greek Crisis”

Nghiên c u đ c th c hi n t i Trung tâm nghiên c u ông Nam Chơu Âu n m

2011 M c đích c a nghiên c u là khám phá các y u t tác đ ng đ n n x u t i các

ngân hàng Romani

T i Romani, đa s các ngân hàng thu c s h u c a các ngơn hƠng n c ngoài,

đ c bi t là các ngân hàng Hy L p Kho ng 30% các ngơn hƠng th ng m i Romani

thu c s h u c a các ngân hàng Hy L p Chính vì v y, khi cu c kh ng ho ng tài chính

Hy L p x y ra, nhi u ngân hàng Romani c ng b nh h ng VƠ đó lƠ nhân t quan

Nghiên c u đ c th c hi n t i tr ng đ i h c K thu t Chinhoyi thu c

Zimbabwe M c đích c a nghiên c u là khám phá các y u t gây ra n x u t i các ngơn hƠng th ng m i Zimbabwe thông qua nghiên c u tình hu ng t i Ngân hàng

CBZ, ngân hàng l n nh t Zimbabwe

K t qu nghiên c u cho th y n x u do các y u t bên trong và bên ngoài gây

ra Trong ph m vi Ngân hàng CBZ các y u t bên trong là chính sách tín d ng nghèo nàn, kh n ng phơn tích tín d ng y u, kh n ng qu n lý tín d ng kém, kh n ng qu n

tr r i ro y u Nghiên c u đ c bi t nh n m nh đ n các y u t bên ngoài nh h ng đ n

n x u nh các th m h a t nhiên, chính sách c a chính ph , và tính trung th c c a

ng i đi vay

1.2.1.4 Nghiên c u c a Wondimagegnehu Negera

ắDeterminants of Non Performing Loans: The case of Ethiopian anks”

Nghiên c u đ c th c hi n t i tr ng đ i h c B c Châu Phi vƠo n m 2012

N i dung nghiên c u: m c tiêu chính c a nghiên c u là ch ra các y u t thu c

v ngân hàng gây ra n x u đ t đ c m c tiêu nƠy nghiên đư ti n hành thu th p d

li u t các cu c kh o sát nhân viên ngân hàng, ph ng v n nh ng ng i v trí cao

trong ngân hàng và thu th p s li u c a các ngân hàng Ethiopia

Nghiên c u đư ch ra r ng n ng l c h n ch c a cán b th m đ nh tín d ng,

ngu n l c h n ch c a t ch c c ng nh ngu n d li u không s n có c a qu c gia d n

đ n vi c đ a ra các quy t đ nh cho vay không chính xác là nguyên nhân gây ra n x u

ên đó, vi c theo dõi thu h i các kho n n không đ c th c hi n m t cách

chính xác trong công tác qu n lý tín d ng c ng đ c xem là m t nguyên nhân gây ra

h ng đ n n x u c a các chi nhánh NHTM trên đ a b n t nh V nh Long

K t qu phân tích cho th y n x u c a các ngơn hƠng th ng m i trên đ a b n tình V nh Long ch u nh h ng b i m t s nhân t sau:

- Lãi su t ti n vay: có quan h t l thu n v i n x u i u nƠy có ngh a lƠ

n u lãi su t ti n vay càng l n, kh n ng x y ra n x u càng l n

- S ti n khách hàng vay: t l thu n v i n x u ngơn hƠng i u nƠy có ngh a

n u s ti n vay càng cao, kh n ng x y ra n x u càng l n Tuy nhiên, m i quan h này

ch có Ủ ngh a v m t kinh t ch không có Ủ ngh a v m t th ng kê

- Giá tr đ m b o ti n vay: t l ngh ch v i n x u i u nƠy có ngh a n u khách hàng có giá tr tài s n th ch p l n, kh n ng tr n ngân hàng t t h n

- Kinh nghi m kinh doanh c a ng i qu n lý doanh nghi p: có m i t ng

quan ngh ch v i n x u, đúng nh k v ng c a tác gi K t qu phân tích h i qui cho

th y, kinh nghi m kinh doanh c a ng i qu n lý doanh nghi p càng nhi u, kh n ng

x y ra n x u càng th p

- Kh n ng v n t có c a khách hàng: nghiên c u cho th y n u các y u t khác không thay đ i, khách hàng có v n t có l n, kh n ng x y ra n x u càng th p

ó lƠ vì các khách hƠng có v n t có cao th ng có xu h ng ít vay ngân hàng và ch

đ ng h n v m t tài chính trong ho t đ ng kinh doanh nên kh n ng tr n vay t t h n

- L i nhu n c a khách hƠng đi vay: có quan h t l ngh ch v i n x u K t

qu ph n ánh đúng nh k v ng c a tác gi là n u khách hàng vay v n có l i nhu n

cao, h t ch h n v m t tài chính nên kh n ng tr n t t h n Vì v y, khi ngân hàng cho vay các đ i t ng này ngân hƠng c ng ít x y ra n x u

- M c đ n đ nh th tr ng: có t ng quan ngh ch v i n x u i u này có ngh a lƠ n u th tr ng càng n đ nh, kh n ng x y ra n x u càng th p vƠ ng c l i

- Trình đ h c v n c a khách hƠng: có t ng quan ngh ch v i n x u Tuy

nhiên, m i quan h này ch có Ủ ngh a v m t kinh t ch không có Ủ ngh a v m t

th ng kê

- Trong 8 y u t trên, có 4 y u t là giá tr tài s n đ m b o, kinh nghi m kinh doanh c a ng i qu n lý doanh nghi p, l i nhu n c a khách hàng và m c đ n đ nh

c a th tr ng làm gi m kh n ng x y ra n x u Trong khi đó, y u t lãi su t cho vay

lƠm t ng kh n ng x y ra n x u đ i v i ph ng án vay v n Và y u t giá tr tài s n

đ m b o có tác đ ng m nh nh t đ n n x u

1.2.2.2 Nghiên c u c a Lý Th Ng c Quyên

ắPhân tích nh ng nhân t tác đ ng đ n n x u t i các ngơn hƠng th ng m i

Vi t Nam trên đ a bƠn TP HCM”

th hi n m i quan h gi a các nhân t tác đ ng đ n n x u

S l ng m u: 180

K t qu nghiên c u: V i phân tích nhân t khám phá EFA và s h tr c a ph n

m m SPSS, nghiên có m t s k t lu n nh sau:

- Có 5 nhân t tác đ ng đ n n x u t i các ngơn hƠng th ng m i Vi t Nam,

đó lƠ nhơn t t b n thân ngân hàng (F1), nhân t t phía khách hƠng đi vay F2 , nhơn

t môi tr ng kinh doanh vƠ chính sách nhƠ n c (F3), nhân t ngân hàng h u t ng

tr ng nóng (F4), và quan h h p tác gi a các ngân hàng (F5)

- Trong 5 nhân t rút ra t EFA, nhân t quan h h p tác gi a các ngân hàng

không có tác đ ng m t cách có Ủ ngh a đ n n x u t i các ngơn hƠng th ng m i Vi t Nam trên đ a bàn TP HCM

- Nhân t t b n thân ngân hàng cho vay (F1) có nh h ng cùng chi u v i

m c đ l n nh t đ n n x u Trong đó, ngơn hƠng cho vay ch y u là: thi u ki m tra,

giám sát sau cho vay; chính sách tín d ng c a ngân hàng không phù h p ho c không

đ c ch p hƠnh nghiêm túc; đ o đ c ngh nghi p kém; ch t l ng th m đ nh th p; cán

b tín d ng làm vi c thi u trách nhi m; thi u thông tin th tr ng; h th ng tín d ng

x p h ng n i b khách quan mang tính ch quan; công tác phòng ng a và qu n tr r i

ro ch a đ c chú tr ng; n ng l c đi u hành c a ban lưnh đ o trình đ y u kém, thi u

ý th cầ trong vi c xây d ng và th c thi chi n l c qu n lý n x u

- Ba nhóm nhân t còn l i c ng có t ng quan c ng chi u v i m c đ th p

h n

D a trên nh ng nghiên c u tr c đơy nghiên c u v các nhân t tác đ ng

đ n n x u, lu n v n t ng k t l i có nh ng nhân t tác đ ng đ n n x u đ c th hi n

trong b ng 1 nh sau:

NhƠănghiênăc uă Nhơnăt ătácăđ ngăđ năn ăx uă 1.ăTrênăth ăgi i

Mabvure Tendai Joseph, Gwangwava Edson,

Faitira Manuere, Mutibvu Clifford, Kamoyo

Michael (2012),

Chính sách tín d ng, kh n ng phơn tích,

qu n lỦ tín d ng, QTRR, th m h a t nhiên, chính sách c a chính ph , tính trung th c c a

ng i đi vay

Beatrice Njeru Warue (2012)

GDP th c, lưi su t cho vay, l m phát PP qu n

n đ nh th tr ng

LỦ Th Ng c Quyên (2013)

Nhơn t ng i đi vay Nhơn t t b n thơn ngơn hƠng Nhơn t MTKD vƠ C NN Nhơn t ngơn hƠng h u t ng tr ng nóng

Các quan đi m trên đơy có nhi u đi m t ng đ ng, tuy nhiên c ng có m t s khác

bi t do tính đ c tr ng riêng c a t ng v ng, mi n, qu c gia c ng nh s khác bi t trong

t p quán kinh doanh Nhìn chung, các nghiên c u đ u có chung nh ng nhóm nhân t tác đ ng đ n n x u nh sau: nhóm nhơn t bên trong ngân hàng bao g m chính sách

tín d ng, kh n ng phơn tích, qu n lỦ tín d ng, qu n tr r i ro, lưi su t cho vay, qu n lỦ

ch t l ng, c u trúc ngơn hƠng, n ng l c c a nhơn viên th m đ nh tín d ng; nhóm nhơn

t t phía ng i đi vay bao g m kinh nghi m c a ng i qu n lỦ doanh nghi p, trình đ

c a ng i đi vay; vƠ nhóm các nhơn t khách quan bao g m th m h a t nhiên, chính sách c a nhƠ n c, m c đ n đ nh th tr ngầ

Nghiên c u c a Lý Th Ng c Quyên h i đ nh ng nhóm nhân t chung tác đ ng

đ n n x u l i phù h p v i các đi u ki n kinh doanh c a ngơn hƠng th ng m i t i

Vi t Nam, v i t l n x u cao nh t trong n m 2012 trong s các ngơn hƠng th ng

m i niêm y t t i Vi t Nam, lu n v n xin đ c s d ng các thang đo trong mô hình c a

nghiên c u Lý Th Ng c Quyên đ phân tích các nhân t tác đ ng đ n n x u t i ngân

hƠng th ng m i c ph n Sài Gòn Hà N i giai đo n 2009 ậ 2013

TịMăT TăCH NGă1

B ng cách tìm hi u, t ng h p nh ng tài li u đư h c và nh ng nghiên c u tr c đơy, trong ch ng 1, lu n v n gi i quy t nh ng v n đ tr ng tơm sau đơy:

CH NGă2:ăTH CăTR NGăN ăX UăT IăNGỂNăHÀNGă

TMCPăSÀIăGọNăHÀăN I

2.1 Tình hình ho tăđ ng tín d ng c a Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà N i

- QuáătrìnhăhìnhăthƠnhăvƠăphátătri năc a SHB

Ngơn hƠng TMCP Ơi G n ậ HƠ N i H , ti n thơn lƠ Ngơn hƠng TMCP Nông Thôn Nh n Ái, đ c thƠnh l p ngƠy 13 tháng 11 n m 1 3 v i v n đi u l 400 tri u đ ng N m 2006, Ngơn hƠng NhƠ n c ch p thu n cho Ngơn hƠng TMCP Nông Thôn Nh n Ái đ c chuy n đ i mô hình ho t đ ng lên Ngơn hƠng TMCP ô Th vƠ

đ i tên thƠnh Ngơn hƠng TMCP Ơi G n ậ HƠ N i vi t t t lƠ H

N m 2012, H đư th c hi n đ án sáp nh p v i Ngơn hƠng TMCP NhƠ HƠ N i Habubank đ a H v n lên tr thƠnh m t trong các Ngơn hƠng TMCP l n c a Vi t

Nam v i quy mô v n đi u l trên 8,800 t đ ng, t ng tài s n trên 116 nghìn t đ ng

V i m c tiêu đ a H tr thành Ngân hàng bán l hi n đ i, đa n ng vƠo n m

2015, SHB luôn xây d ng chi n l c phù h p trong t ng giai đo n, luôn t o ra s khác

bi t làm n n t ng cho SHB phát tri n n đ nh và an toàn

- C ăc uăt ăch căc a SHB

C c u t ch c c a SHB g m 10 Kh i ch c n ng, c th : Kh i Khách hàng

Doanh nghi p; Kh i Khách hàng Cá nhân; Kh i Ngu n v n; Kh i Phát tri n kinh doanh; Trung tâm kinh doanh; Kh i Qu n tr ngu n nhân l c; Kh i Hành chính qu n

tr ; Kh i V n hành; Kh i Công ngh thông tin và Kh i u t Các Kh i thu c s đi u

hành c a Ban T ng Giám đ c M i kh i ch c n ng đ c chia thành nhi u phòng, th c

hi n nh ng nhi m v chuyên môn riêng; gi a các Kh i có s trao đ i thông tin th ng

xuyên thông qua các cu c h p an i u hành gi a các khu v c Mi n B c, Mi n Trung

và Mi n Nam

2.1.2 Th c tr ng ho tăđ ngăhuyăđ ng v n

Cu c kh ng ho ng kinh t th gi i nh h ng n ng n t i kinh t Vi t Nam nói

chung và h th ng ngân hàng nói riêng Tuy v y, giai đo n 2009-2013 là m t giai đo n

khá thành công v i ngân hàng TMCP Sài Gòn ậ Hà N i K t qu huy đ ng v n n m sau luôn t ng đáng k so v i n m tr c

Qua b ng 2.1 và b ng 2.2 ta th y ngu n v n huy đ ng c a SHB bi n đ ng r t

m nh gi a các n m Trong đó n m 2010 có s bi n đ ng m nh nh t, t ng ngu n v n huy đ ng t ng 20.034.988 tri u đ ng, t ng ng t ng 1,3 % d n m 2010 ngu n

v n huy đ ng t ng lƠ do n m 2010 kinh t Vi t Nam có s ph c h i nhanh chóng sau tác đ ng kh ng ho ng kinh t toàn c u, GDP n m 2010 đ t 6, % N m 2010 lƠ m t

n m kh i s c c a SHB khi các k ho ch c a ngơn hƠng đ u đ t vƠ v t ch tiêu nh

t ng tài s n đ t 51.032 t đ ng, đ t 113,4% k ho ch, l i nhu n tr c thu đ t 656 t

đ ng, đ t 101% k ho ch C ng trong n m 2010, H đư hoƠn thƠnh k ho ch t ng

v n đi u l lên g n 3.500 t đ ng và phát hành thành công trái phi u chuy n đ i tr giá

1.500 t đ ng

B ng 2.2: Bi năđ ngăt ngătr ngăhuyăđ ngăhƠngăn m

N m 2011 ngu n v n huy đ ng đư ch m l i v i m c t ng lƠ 17.249.398 tri u

đ ng, t ng ng t ng 3 ,63% so v i n m 2010 (b ng 2.2) do ngơn hƠng nhƠ n c ban

hành chính sách tr n lãi su t huy đ ng ti n g i t dơn c , đ ng th i khuy n khích s tích l y d i các d ng tài s n khác (ch y u là vàng, b t đ ng s n )

N m 2012, t ng ngu n v n huy đ ng t ng 41.846.223 tri u đ ng, t ng ng

t ng 6 ,6% so v i n m 2011 (b ng 2.2) Nguyên nhơn lƠ trong n m 2012 H đư ti n

hành sáp nh p v i ngân hàng Habubank nên ngu n v n huy đ ng c a Habubank tr c đơy đ c chuy n sang cho H Trong n m 2012 ch ng ki n s s t gi m r t l n t lãi

su t huy đ ng, lãi su t huy đ ng gi m liên ti p 6% nên ph n nƠo c ng nh h ng đ n

Ti n g i huy đ ng t th tr ng 1 dơn c vƠ các t ch c kinh t đóng vai tr

r t quan tr ng đ i v i ngu n v n c a m t ngân hàng ơy lƠ ngu n huy đ ng chi m t

tr ng cao nh t đ i v i ngân hàng (kho ng 60% - 70% t ng ngu n v n huy đ ng) Vì

v y, ta s xem xét bi n đ ng c a lo i ti n g i này qua b ng 2.3 và 2.4

- V năhuyăđ ng theo k h n và khách hàng

B ng 2.3: T ng h p ti n g i c a khách hàng

vt: tri u đ ng

N u xét theo k h n g i, ngu n v n huy đ ng t i SHB ch y u là ti n g i có k

h n, t tr ng ti n g i có k h n liên t c t ng vƠ chi m trên 70% ngu n v n huy đ ng hƠng n m N m 200 ti n g i có k h n chi m 0, %, n m 2010 chi m 3,31%, n m

2011 chi m ,21%, n m 2012 chi m 2,01% vƠ n m 2013 chi m 90,23% (b ng 2.4)

u đi m c a ti n g i có k h n là tính n đ nh cao h n nh ng chi phí cao, s chênh

l ch quá l n gi a ngu n v n huy đ ng có k h n và không k h n s làm cho chi phí huy đ ng v n cao d n đ n lãi su t huy đ ng bình quơn đ u vào cao và lãi su t cho vay

đ u ra s cao

Ti n g i không k h n gi m qua các n m vƠ trong ba n m 2011, 2012, 2013 ch

chi m kho ng 10% t ng v n huy đ ng t th tr ng 1, n m 200 ti n g i không k h n

chi m 27,83%, n m 2010 chi m 16,23%, n m 2011 chi m 12,34%, n m 2012 chi m

7,83%, n m 2013 chi m 9,43% (b ng 2.4)

Ti n g i khác nh các kho n ký qu b o lãnh, ký qu m th tín d ngầ ngơn hƠng huy đ ng v i chi phí r t th p, tuy nhiên t tr ng ngu n ti n g i này quá th p Vì

v y, ngân hàng c n nghiên c u các gi i pháp t ng d n t tr ng ngu n v n huy đ ng

không k h n và v n huy đ ng t các kho n ký qu v i giá v n r

n m 200 , t tr ng ti n g i c a khách hàng t ch c và các nhân l n l t là 52% và

47,7% , đ n n m 2012 t tr ng này l n l t là 29,5% và 68,4% (b ng 2.4) ơy lƠ m t

s chuy n d ch r t đang ghi nh n v s nhìn nh n c a khách hƠng cá nhơn đ i v i

th ng hi u c a SHB vì ti n g i t khách hƠng cá nhơn th ng mang tính ch t n đ nh

h n ti n g i t các đ i t ng là t ch c kinh t vƠ các đ i t ng khác

2.1.3 Th c tr ng ho tăđ ng tín d ng

SHB luôn coi ho t đ ng tín d ng là chi n l c kinh doanh hƠng đ u c a mình,

quy mô tín d ng không ng ng đ c m r ng D n cho vay t ng tr ng liên t c qua các n m: n m 2010 d n cho vay đ t 24.375.5 tri u đ ng t ng g n g p đôi so v i

Qua s li u b ng 2.5, d n cho vay qua các n m đ u t ng tr ng khá, cho th y

H đư không ng ng nơng cao n ng l c c c u và hoàn thi n b máy ho t đ ng, s a

đ i quy ch và quy trình nghi p v tín d ng nh m thích ng v i các đi u ki n t ng

vùng mi n, ngành ngh kinh doanh

- D ăn cho vay theo th i h n kho n vay

B ng 2.7: T ng h p t tr ngătìnhăhìnhăd ăn theo th i h n kho n vay t i SHB giai

T b ng s li u 2.6 và b ng 2.7, có th th y d n cho vay t i H giai đo n

2009 ậ 2013 ch y u là cho vay ng n h n, cho vay trung dài h n ch chi m kho ng 40% d n D n cho vay ng n h n cao cho th y cho th y c c u cho vay c a SHB khá an toƠn vì l ng v n ngơn hƠng huy đ ng đ c ch y u là t ngu n v n ng n h n

Ngoài ra, b ng 2 c ng th hi n t tr ng cho vay dài h n t i SHB trong nh ng n m

g n đơy đư b c đ u có s t ng tr ng, t i th i đi m n m 200 t tr ng d n cho vay

dài h n ch chi m 10,51%, đ n n m 2013 t l nƠy đư đ t 21,55% T l d n dài h n

t ng ch ng t H đư có chính sách và chi n l c phát tri n phù h p v i s phát tri n

c a n n kinh t , phù h p v i nhu c u m r ng s n xu t kinh doanh c a khách hàng

- D ăn cho vay theo thành ph n kinh t

Các đ i t ng khách hàng SHB cho vay r t đa d ng bao g m: Công ty TNHH, công ty NhƠ n c, công ty c ph n, công ty h p danh, doanh nghi p t nhơn, h p tác

xã và liên hi p tác xã, doanh nghi p có v n đ u t n c ngoài, h kinh doanh, cá nhân

Tuy nhiên, nghiên c u đư t ng h p các đ i t ng kinh t SHB cho vay thành 4 thành

ph n kinh t đ c th hi n trong b ng 2.8

B ng 2.8: T ng h p t ìnhăhìnhăd ăn theo thành ph n kinh t SHBăgiaiăđo n

T b ng 2.8, có th th y cho vay các t ch c kinh t TCKT luôn có d n cao

nh t so v i các thành ph n kinh t khác Do các t ch c kinh t th ng có nhu c u v n

l n, vòng quay nhanh đ ph c v ho t đ ng s n xu t kinh doanh C n cá nhơn th ng

vay ph c v m c đích tiêu d ng, mua s m nhà c a, xe ô tô nên d n th p h n r t

V i m c tiêu chi n l c h ng t i cung c p các s n ph m và d ch v ngân hàng

cho kh i các doanh nghi p v a và nh H đư dƠnh ph n l n ngu n v n đ cho vay nhóm khách hƠng nƠy vƠ th ng chi m trên 60% t ng d n cho vay Trong các n m

2009, 2011, 2012 và 2013 t tr ng cho vay đ i v i các t ch c kinh t l n l t là

75,28%, 68,42%, 71,45% và 74,20% (b ng 2.9) S t p trung cho vay c a H đ i v i nhóm đ i t ng khách hàng là t ch c có th đem l i r i ro cho SHB vì các khách hàng

là các t ch c th ng ch u s bi n đ ng r t l n t bi n đ ng th tr ng, giá c và chính

sách qu n lý c a nhƠ n c nhi u h n so v i khách hƠng cá nhơn Do đó, v lâu dài

SHB nên có chi n l c phân chia t tr ng tín d ng theo đ i t ng vay cho h p lý

nh m đ m b o l i nhu n c ng nh m c đ an toàn trong kinh doanh

V m t s tuy t đ i, cho vay cá nhơn có xu h ng t ng d n qua các n m, n m

2009 cho vay cá nhân 3.071.612 tri u đ ng, n m 2010 cho vay cá nhơn 10.4 1 5

tri u đ ng, n m 2011 cho vay cá nhơn 0 5 62 tri u đ ng, n m 2012 cho vay cá nhơn

15.937.074 tri u đ ng, n m 2013 cho vay cá nhơn 1 45.4 tri u đ ng (b ng 2.8)

V m t con s t ng đ i, cho vay cá nhơn có xu h ng gi m d n qua ba n m g n đơy,

n m 2011 chi m 31,12%, n m 2012 chi m 2 , % vƠ n m 2013 chi m 23,19%, do d

n cho vay c a các t ch c kinh t t ng lên đáng k

Các kho n cho vay khác ch chi m m t t tr ng r t nh trong t ng d n c a

SHB vƠ c ng có xu h ng t ng trong ba n m g n đơy

Trong n m 2013, H đ a kho n m c ắN cho vay ch x lỦ Vinashin” vƠo

b ng cơn đ i k toán công b r ng rãi cho các nhƠ đ u t vƠ c đông n m tình hình

th c t c a kho n n này ơy lƠ kho n n đ c nhƠ n c, Chính ph cho khoanh,

giãn n ch x lý Tính đ n cu i n m 2013, ắN cho vay ch x lỦ Vinashin” chi m t

tr ng 1,61% trên t ng d n (b ng 2.9) ơy lƠ kho n vay t Habubank chuy n sang

SHB sau sáp nh p

2.2 Phân tích th c tr ng n x u t i Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà N i

N x u là lo i n không th tránh kh i trong ho t đ ng tín d ng c a ngân hàng

H c ng không ph i là ngân hàng ngo i l Trong giai đo n 2009 - 2013 n x u c a

SHB ch u nh h ng chung c a tình hình kinh t trong n c và th gi i

Th c t các kho n n x u này là các kho n n đư quá h n trên 0 ngƠy vƠ đ c

H đánh giá không có kh n ng hoƠn tr đ y đ g c và/ho c lưi khi đ n h n

Nh ng con s c th v n x u c a SHB trong giai đo n 2009 - 2013 đ c th

Trong giai đo n 2009 ậ 2012, n x u H t ng qua các n m c bi t là các

kho n n có kh n ng m t v n Riêng trong n m 2012, các kho n n nhóm 3, nhóm 4, nhóm 5 đ u t ng đ t bi n Nguyên nhân chính là do SHB sáp nh p v i Ngân hàng

TMCP Nhà Hà N i Habubank trong n m 2012 Các kho n n x u c a Habubank

c ng đ c nh p chung v i H đ y n x u t ng v t nhanh chóng

Riêng trong n m 2013, v i quy t tâm x lý n x u H đư x lỦ đ c kho ng

1.000.000 tri u đ ng n nhóm 4 (N nghi ng ) S còn l i (kho n 300.000 tri u đ ng)

không th x lỦ đ c đư chuy n lên nhóm 5 (N có kh n ng m t v n) Kho n n ắN

cho vay ch x lỦ Vinashin” th c ch p là các kho n n đư quá h n tr n trên 360 ngày

nh ng đang đ i ph ng án x lý t Chính ph , nên có th tính kho n n này vào n

D a theo b ng 2.11, có th th y giai đo n 2009 ậ 2011 SHB ki m soát n x u

d i 3% V i đ án sáp nh p H vƠ Habubank trong n m 2012 t l n x u cu i n m

2012 t ng lên 8, 1% NgoƠi ra, giai đo n n m 2011 - 2012, kinh k trong n c suy

thoái do nh h ng c a kinh t th gi i L m phát t ng cao, NhƠ n c th c hi n chính

sách th t ch t ti n t , t ng tr ng tín d ng ch m do quy đ nh t ng tr ng tín d ng không đ c v t quá 20% t ng d n Các doanh nghi p trong n c lƠm n khó kh n,

l i không có nhi u c h i ti p c n v n vay, nên không có kh n ng tr n khi đ n h n,

làm n x u t ng cao

V i quy t tâm gi m n x u c a toàn h th ng SHB xu ng d i 5% n m 2013,

đ n cu i n m 2013, H đ a t l n x u còn 5,66% trên t ng d n Trong n m nƠy,

H đư th c hi n bán g n 1.000.000 tri u đ ng n x u cho VAMC, đ a t l n x u t

8, 1% n m 2012 v 5,66% n m 2013

2.3 ánhăgiáăchungăv th c tr ng n x u c a Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà N i

Trong giai đo n n m 200 - 2010, m c dù t ng d n c a SHB có t c đ t ng

tr ng nhanh, m nh (t c đ t ng tr ng d n n m 2010 so v i n m 2009 là 90,1%,