CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ở VIỆT NAM

CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ở VIỆT NAM

CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG

ĐẾN KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

Ở VIỆT NAM

Giới thiệu đề tài nghiên cứu

Tổng quan tài liệu và cơ sở lý thuyết

Kế hoạch phát triển đề tài

3

2

1

Nội dung

Tổng quan tài liệu và cơ sở lý thuyết

Kế hoạch phát triển đề tài

Giới thiệu đề tài nghiên cứu

Giới thiệu đề tài nghiên cứu

Giới thiệu đề tài nghiên cứu 1

Giới thiệu đề tài nghiên cứu 1.1

•Lĩnh vực nghiên cứu: Tài chính – Ngân hàng

•Lý do chọn đề tài: Tầm quan trọng của định chế

tài chính ngân hàng và hiệu quả hoạt động của các ngân hàng thương mại ở Việt Nam.

•Tác giả các nghiên cứu trước đây: Asli

Demirguc-Kunt và Harry Huizinga

Giới thiệu đề tài nghiên cứu 1

Giới thiệu đề tài nghiên cứu 1.1 Mục tiêu nghiên cứu

1.2

Nhận biết được tác động của các yếu tố ảnh

hưởng đến khả năng sinh lời của các ngân hàng thương mại ở Việt Nam.

Giới thiệu đề tài nghiên cứu 1

Mục tiêu nghiên cứu 1.2

•Đối tượng nghiên cứu: Hơn 40 ngân hàng thương

mại ở Việt Nam.

•Phạm vi nghiên cứu: Các yếu tố ảnh hưởng đến

khả năng sinh lời của các ngân hàng thương mại Việt Nam.

•Câu hỏi nghiên cứu: Các yếu tố ảnh hưởng đến

khả năng sinh lời của các ngân hàng thương mại ở Việt Nam như thế nào?

Đối tượng, phạm vi, câu hỏi nghiên cứu 1.3

Giới thiệu đề tài nghiên cứu

Tổng quan tài liệu và cơ sở lý thuyết 2

Tổng quan tài liệu 2.1

2.1.1 Giới thiệu các nghiên cứu trước đây có liên quan

Hai nghiên cứu của A Demirguc-Kunt và H Huizinga:

•Nghiên cứu năm 1998 về các yếu tố tác động đến lợi nhuận biên và khả năng sinh lời của các ngân

Tổng quan tài liệu và cơ sở lý thuyết 2

Tổng quan tài liệu 2.1

2.1.1 Giới thiệu các nghiên cứu trước đây có liên quan 2.1.2 Nội dung các nghiên cứu trước đây có liên quan

Nghiên cứu

năm 1998 Đặc điểm ngân hàng

Các chỉ số vĩ mô

Thuế Bảo hiểm tiền gửi Cấu trúc tài chính

Các chỉ số về luật và thể chế

Lợi nhuận biên

Khả năng sinh lời

Số liệu từ

80 quốc gia

giai đoạn

1988 - 1995

Tổng quan tài liệu và cơ sở lý thuyết 2

Tổng quan tài liệu 2.1

2.1.1 Giới thiệu các nghiên cứu trước đây có liên quan 2.1.2 Nội dung các nghiên cứu trước đây có liên quan

Nghiên cứu

năm 1998 Đặc điểm ngân hàng

Các chỉ số vĩ mô

Thuế Bảo hiểm tiền gửi Cấu trúc tài chính

Các chỉ số về luật và thể chế

Lợi nhuận biên

Khả năng sinh lời

Chú trọng vào các yếu tố cấu trúc và hệ thống tài chính quốc gia

Nghiên cứu

năm 2000

Cấu trúc tài chính và

sự phát triển hệ thống tài chính

Tổng quan tài liệu và cơ sở lý thuyết 2

Tổng quan tài liệu 2.1

2.1.2 Nội dung các nghiên cứu trước đây có liên quan 2.1.3 Đánh giá, nhận xét

Tổng quan tài liệu và cơ sở lý thuyết 2

Tổng quan tài liệu 2.1

2.1.2 Nội dung các nghiên cứu trước đây có liên quan 2.1.3 Đánh giá, nhận xét

Tổng quan tài liệu và cơ sở lý thuyết 2

Tổng quan tài liệu 2.1

2.1.2 Nội dung các nghiên cứu trước đây có liên quan 2.1.3 Đánh giá, nhận xét

Hướng

phát triển

ở nghiên cứu năm 2000 Chọn lọc các biến độc lập

ở nghiên cứu năm 1998

Tổng quan tài liệu và cơ sở lý thuyết 2

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu 2.2

Các chỉ số vĩ mô j

Thuế ngân hàng i

Bảo hiểm tiền gửi j Cấu trúc tài chính j

Các chỉ số về luật

và thể chế j

Quốc gia j Năm t

Tổng quan tài liệu và cơ sở lý thuyết 2

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu 2.2

Các chỉ số vĩ mô j

Thuế ngân hàng i

Bảo hiểm tiền gửi j Cấu trúc tài chính j

Các chỉ số về luật

và thể chế j

Quốc gia j Năm t

Nghiên cứu

năm 2000

Tổng quan tài liệu và cơ sở lý thuyết 2

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu 2.2

𝐈ij = α + βi𝐁i + γj𝐗j + δj𝐒j + εij

Tổng quan tài liệu và cơ sở lý thuyết 2

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu 2.2

2.2.1 Cơ sở lý thuyết 2.2.2 Phương pháp nghiên cứu

Ứng dụng mô hình hồi quy đa biến để phân tích, đánh giá tác động của các yếu tố đến khả năng sinh lời của các

ngân hàng thương mại ở Việt Nam

Ứng dụng phần mềm Microsoft Excel 2007, Eview 5.0 để nhập dữ liệu và xuất kết quả hồi quy.

Số liệu các biến trong mô hình được lấy từ số liệu thứ cấp

ở các bản báo cáo tài chính được đăng trên website các ngân hàng thương mại Việt Nam

Cách trích xuất số liệu từ báo cáo tài chính 3.2

Tổng quan tài liệu và cơ sở lý thuyết

2 3 Kế hoạch phát triển đề tài

Cấu trúc dự kiến của báo cáo kết quả 3.3

Giới thiệu mô hình trong đề tài 3.1

Kế hoạch phát triển đề tài 3

Giới thiệu mô hình trong đề tài 3.1

Đặc điểm ngân hàng Các chỉ số vĩ mô

Thuế Bảo hiểm tiền gửi Cấu trúc tài chính

Các chỉ số về luật và thể chế

Lợi nhuận biên

Khả năng sinh lời

Mục tiêu nghiên cứu về

khả năng sinh lời của các

ngân hàng thương mại

Số liệu lấy trong năm nên các chỉ số vĩ mô sẽ giống nhau ở các ngân hàng

Cơ chế bảo hiểm tiền gửi ở các ngân hàng thương mại

ở Việt Nam là giống nhau

Các chỉ số về luật và thể chế là nhóm biến ở cấp độ quốc gia, không phù hợp

để đưa vào mô hình

Cấu trúc tài chính cũng là nhóm biến ở cấp độ quốc gia, các giá trị sẽ giống nhau ở các ngân hàng

Kế hoạch phát triển đề tài 3

Giới thiệu mô hình trong đề tài 3.1

Đặc điểm ngân hàng

Thuế

Khả năng sinh lời

VCP/TTS*

TCV/TTS TSKL/TTS TG/TTS CP/TTS VNN

DT/TGNH*TG/TTS

T/LNTT

VCP/TTS* x GDP/CAP TCV/TTS x GDP/CAP TSKL/TTS x GDP/CAP TG/TTS x GDP/CAP CP/TTS x GDP/CAP TCV/TTS* x GDP/CAP

có biến GDP/CAP được đưa ra khỏi mô hình để tránh hiện tượng cộng tuyến

T/LNTT chính là mức thuế suất thu nhập doanh nghiệp và cũng nhận các giá trị giống nhau ở các ngân hàng

Kế hoạch phát triển đề tài 3

Giới thiệu mô hình trong đề tài 3.1

Đặc điểm ngân hàng

Thuế

Khả năng sinh lời

VCP/TTS*

TCV/TTS TSKL/TTS TG/TTS CP/TTS VNN

DT/TGNH*TG/TTS

LNTT/TTS

Tỷ lệ vốn cổ phần trên tổng tài sản năm trướcTỷ lệ tiền cho vay trên

tổng tài sản

Tỷ lệ tài sản không sinh lời trên tổng tài sảnTỷ lệ tiền gửi khách hàng và các TCTD trên

tài sản (thuế ngầm)

Tỷ lệ lợi nhuận trước thuế trên tổng tài sản

Kế hoạch phát triển đề tài 3

Giới thiệu mô hình trong đề tài 3.1

Đặc điểm ngân hàng

VCP/TTS*

TCV/TTS TSKL/TTS TG/TTS CP/TTS VNN Thuế

DT/TGNH*TG/TTS

Khả năng sinh lời LNTT/TTS

𝐊 𝐍 𝐒𝐋 i = α + βi𝐍 𝐇 i + γi𝐓i + εi

Kế hoạch phát triển đề tài 3

Giới thiệu mô hình trong đề tài 3.1

Đặc điểm ngân hàng

VCP/TTS*

TCV/TTS TSKL/TTS TG/TTS CP/TTS VNN Thuế

DT/TGNH*TG/TTS

+

–

+ – –

– +

Dấu kỳ vọng

các biến trong

mô hình

Vốn chủ sỡ hữu có một phần là lợi nhuận từ các hoạt động của ngân hàng của năm trước đó,

nên biến VCP/TTS*

có thể sẽ đồng biến với khả năng sinh lời

Đây là phần tài sản sinh lời của ngân hàng, ngân hàng cho vay được nhiều thì có khả năng sinh lời cao

Đây là phần tải sản không tạo ra lợi nhuận, nếu phần tài sản này chiếm tỷ lệ cao thì khả năng sinh lời của ngân hàng

không cao

Tiền gửi của khách hàng và các TCTD càng nhiều thì chi phí

sử dụng vốn của ngân hàng càng cao nên

biến TG/TTS sẽ tác

động âm đến khả năng sinh lời của ngân hàng

Ngân hàng càng trả nhiều chi phí thì lợi nhuận càng giảm đi

Các chi nhánh ngân hàng nước ngoài ở Việt Nam có tiềm lực mạnh từ ngân hàng hội sở nên hoạt động hiệu quả và khả năng

sinh lời cao

Ngân hàng đều có tiền gửi ở NHNN, các NHTM khác và các TCTD khác, nếu phần tiền gửi ở NHNN nhiều thì khả năng sinh lời sẽ thấp, tương tác với biến

TG/TTS sẽ càng làm

giảm khả năng sinh lời của ngân hàng

Kế hoạch phát triển đề tài 3

Giới thiệu mô hình trong đề tài 3.1 Cách trích xuất số liệu từ báo cáo tài chính 3.2

Có 10 chỉ tiêu trong báo cáo tài chính để từ đó tính các giá trị của các biến độc lập như sau:

Kế hoạch phát triển đề tài

Kế hoạch phát triển đề tài

Kế hoạch phát triển đề tài

Kế hoạch phát triển đề tài

Kế hoạch phát triển đề tài 3

Cách trích xuất số liệu từ báo cáo tài chính 3.2 Cấu trúc dự kiến của báo cáo kết quả

Tài liệu tham khảo Phụ lục

•Giới thiệu lĩnh vực của đề tài nghiên cứu

•Nêu lý do chọn đề tài

•Tác giả các nghiên cứu trước đây có liên quan

•Giới thiệu nghiên cứu của A Demirguc-Kunt và H Huizinga

•Tóm tắt mô hình hồi quy của A Demirguc-Kunt và H Huizinga

•Trình bày mô hình được sử dụng trong bài viết

•Ứng dụng mô hình hồi quy đa biến

•Ứng dụng phần mềm Microsoft Excel 2007 và Eview 5.0

•Thu thập dữ liệu từ báo cáo tài chính ở ngân hàng thương

mại

•Phân tích kết quả từ mô hình và đưa ra nhận xét

•Tóm tắt kết quả nghiên cứu, đưa ra kiến nghị, giải

pháp •Số liệu các biến của mô hình

•Kết quả mô hình

Tài liệu tham khảo

Asli Demirguc-Kunt and Harry Huizinga, 1998,

Determinants of Commercial Bank Interest Margins and Profitability: Some International Evidence, Policy Research Working Paper WPS 1900, World Bank.

Asli Demirguc-Kunt and Harry Huizinga, 2000, Financial

Structure and Bank Profitability, Policy Research Working Paper No 2430, World Bank.

Website của các ngân hàng thương mại ở Việt Nam.

THE ENDThank you for your attention!