QUY ĐỊNH VỀ CÔNG BỐ THÔNG TIN TRÊN THỊ TRƯỜNG CHỨNG KHOÁN

Đối tượng phải công bố thông tin- Công ty đại chúng - Tổ chức niêm yết và công ty đại chúng quy mô lớn - Tổ chức phát hành trái phiếu doanh nghiệp ra công chúng - Công ty chứng khoán, cô

Trang 1

TH TR Ị TRƯỜNG CHỨNG KHOÁN ƯỜNG CHỨNG KHOÁN NG CH NG KHOÁN ỨNG KHOÁN

ĐỀ TÀIQUY ĐỊNH VỀ CÔNG BỐ THÔNG TIN TRÊN THỊ TRƯỜNG CHỨNG KHOÁN

Hoàng Th Thanh Th y ị Thanh Thủy ủy

Tr nh Th B o Châu ị Thanh Thủy ị Thanh Thủy ảo Châu

La Th Hoàng Oanh ị Thanh Thủy

Tr ương Thị Lệ Tuyết ng Th L Tuy t ị Thanh Thủy ện: (nhóm ết Nguy n Văn M nh ễn Văn Mạnh ạnh

Ph m Lâm Ng c H o ạnh ọc Hảo ảo Châu

Trang 2

N i dung trình bày ội dung trình bày

1

3

4

C s pháp lu t ơng Thị Lệ Tuyết ở pháp luật ật

Quy đ nh v công b thông tin trên th ị Thanh Thủy ề công bố thông tin trên thị ố thông tin trên thị ị Thanh Thủy

tr ường chứng khoán ng ch ng khoán ứng khoán

Th c tr ng và gi i pháp ực hiện: (nhóm ạnh ảo Châu

2 Gi i thi u chung ới thiệu chung ện: (nhóm

Trang 3

Quy chế công bố thông tin của các thị trường giao dịch chứng khoán

Trang 4

Yêu cầu thực hiện công bố thông tin:

- Đầy đủ chính xác, kịp thời

- Do người đại diện theo pháp luật hoặc người được ủy quyền thực hiện

- Ph i đải được thực hiện đồng thời với việc báo cáo UBCKNN, ược thực hiện đồng thời với việc báo cáo UBCKNN, c th c hi n đ ng th i v i vi c báo cáo UBCKNN, ực hiện đồng thời với việc báo cáo UBCKNN, ện đồng thời với việc báo cáo UBCKNN, ồng thời với việc báo cáo UBCKNN, ời với việc báo cáo UBCKNN, ới việc báo cáo UBCKNN, ện đồng thời với việc báo cáo UBCKNN,

SGDCK v n i dung thông tin công b ề nội dung thông tin công bố ội dung thông tin công bố ố

- Ngày công b thông tin.ố

- Ngôn ng th c hi n.ữ thực hiện ực hiện đồng thời với việc báo cáo UBCKNN, ện đồng thời với việc báo cáo UBCKNN,

2 GI I THI U CHUNG ỚI THIỆU CHUNG ỆU CHUNG

Trang 5

Phương tiện và hình thức công bố thông tin:

Văn bản & website

Trang 6

Ủy quyền công bố thông tin

-Theo phụ lục I kèm theo Thông tư 52/2012/TT-BTC.

- Thay đổi người ủy quyền phải thông báo bằng văn bản cho

UBCKNN, SGDCK ít nhất 5 ngày làm việc trước khi có sự thay đổi

Trang 7

Đối tượng phải công bố thông tin

- Công ty đại chúng

- Tổ chức niêm yết và công ty đại chúng quy mô lớn

- Tổ chức phát hành trái phiếu doanh nghiệp ra công chúng

- Công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ

- Quỹ đại chúng, công ty đầu tư chứng khoán đại chúng

- Sở giao dịch chứng khoán

- Các đối tượng khác

Trang 8

Tạm hoãn công bố thông tin

- Báo cáo ngay cho UBCKNN, SGDCK

Trang 9

3.1 Công ty đại chúng

 3.1.1 Công ty đại chúng: điều 25.1 Luật

Chứng khoán 2013

Ít nh t 100 c ất 100 cổ ổ đông góp v n ố.

V n đi u l t i ố ề nội dung thông tin công bố ện đồng thời với việc báo cáo UBCKNN, ố thi u 10 t ểu 10 tỷ ỷ

đ ng ồng thời với việc báo cáo UBCKNN,

Trang 10

3.1 Công ty đ i chúng ạnh

3.1.2 Công bố thông tin trong công ty đại chúng: Điều 27.1 Luật CK 2013

Trang 11

3.1 Công ty đ i chúng ạnh

3.1.2.1 Thông tin định kỳ: Điều 7 BTC

Trang 12

toàn b ho t ội dung thông tin công bố ại chúng.

đ ng… ội dung thông tin công bố.

- Th i h n : 24h ời với việc báo cáo UBCKNN, ại chúng.

Trang 13

Th i h n: 24 ời với việc báo cáo UBCKNN, ại chúng.

gi k t khi ời với việc báo cáo UBCKNN, ểu 10 tỷ ừng 1 phần/

được thực hiện đồng thời với việc báo cáo UBCKNN, c yêu c uần/

Trang 14

Công bố thông tin định kỳ

Trang 15

3.2 CBTT của tổ chức niêm yết và công ty đại chúng quy mô lớn

Công bố thông tin định kỳ

10

Công bố BCTC

Trong vòng 20 ngày: kết thúc quý

Trang 16

Công bố thông tin bất thường: trong vòng 24h

Đóng mở công ty trực thuộc, chi nhánh, nhà máy, VP đại diện

10 phiên Giá chứng khoán niêm yết của công ty

Trang 17

Công bố thông tin theo yêu cầu: trong thời hạn 24h 12

Trang 18

Thời điểm bắt đầu thực hiện và chấm dứt việc CBTT 13

1 Kể từ thời điểm có tên trong danh sách công ty

đại chúng quy mô lớn do TTLKCK công bố

1 Kể từ thời điểm có tên trong danh sách công ty

đại chúng quy mô lớn do TTLKCK công bố

2 Sau 01 năm kể từ ngày không còn là công ty đại chúng quy mô lớn theo danh sách do TTLKCK công bố

Trang 19

Công bố thông tin của tổ chức niêm yết trái phiếu DN 14

Công ty đại chúng

 Công bố thông tin

 Công bố thông tin định kỳ

 Công bố thông tin bất

thường

 Công bố thông tin theo yêu

cầu

Trang 20

3.3 Công bố thông tin của tổ chức phát hành

trái phiếu doanh nghiệp ra công chúng

Thời gian công bố thông tin

Trang 21

Thời gian công bố thông tin

15

Hoàn tất thanh toán trái

Trang 22

Nội dung công bố thông tin

16

1 Công bố thông tin định kỳ: như Công ty đại chúng

2 Công bố thông tin bất thường: trong thời hạn 72h

3 Trường hợp phát hành trái phiếu chuyển đổi không bắt buộc: chậm nhất một (01) tháng

(Luật số 70/2006/QH11 của Quốc hội : Luật Chứng khoán)

Trang 23

Công bộ thông tin về việc chào bán trái phiếu DN ra công chúng và tiến độ sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán 17

Phải tuân thủ quy định về công bố thông tin theo quy

định của pháp luật về chào bán trái phiếu ra công

Trường hợp chào bán trái phiếu để huy động vốn cho dự

án đầu tư: định kỳ 06 tháng kể từ ngày kết thúc đợt

chào bán

Trường hợp thay đổi mục đích sử dụng vốn

Trang 24

4 Công Bố Thông Tin Của Công Ty Chứng Khoán, Công Ty Quản Lý Quỹ Công

Định

Công

Thực

Trang 25

4.1 Công bố thông tin định kỳ (QĐ tại điều 18

Trang 26

C ô n g

-

Trang 27

4.2 Công bố thông tin bất thường (QĐ tại điều 19

Xảy

Công ty quản lý quỹ: thông báo thông tin về quỹ ĐTCK, Cty

ĐTCK & danh mục ĐTCK của nhà đầu tư ủy thác do mình quản lý

là cổ đông lớn, cổ đông nội bộ theo quy định điều 26 và 28 của TT

Công ty quản lý quỹ: thông báo thông tin về quỹ ĐTCK, Cty

ĐTCK & danh mục ĐTCK của nhà đầu tư ủy thác do mình quản lý

là cổ đông lớn, cổ đông nội bộ theo quy định điều 26 và 28 của TT

Trang 28

4.3 Công bố thông tin theo yêu cầu ( điều 20 của

TT)

Trang 29

Công bố thông tin khác của công ty chứng khoán:

Trang 30

5 Công bố thông tin của Quỹ Đại Chúng, CTY Đầu Tư Chứng Khoán Đại Chúng.

Trang 31

5.1 Công bố thông tin định kỳ của quỹ đại

chúng (QĐ tại điều 22 của TT)

- Báo cáo tuần:

ngày làm việc đầu tiên của tuần tiếp theo.

- Báo cáo tháng: 5 ngày làm việc kể

từ ngày kết thúc tháng.

- Báo cáo quý: 20 ngày kể từ ngày kết thúc quý.

- Báo cáo năm: 90 ngày kể từ ngàykết thức năm tài chính

- Báo cáo tuần:

ngày làm việc đầu tiên của tuần tiếp theo.

- Báo cáo tháng: 5 ngày làm việc kể

từ ngày kết thúc tháng.

- Báo cáo quý: 20 ngày kể từ ngày kết thúc quý.

- Báo cáo năm: 90 ngày kể từ ngàykết thức năm tài chính

Công Ty Quản Lý

Quỹ Công Ty Quản Lý

Quỹ

Trang 32

5.2 Công bố thông tin bất thườngquỹ đại

chúng (QĐ tại điều 23 của TT)

Ch

ào bá

n chứn

g chỉ qu

ỹ đại chúng

Quỹ đại chúng :

…

.Th

ay đổi vố

n đầ

u tư

Thôn

g qu

a quyết địn

h củ

a hội đồ

ng nh

à đầ

u tư

-

Trang 33

5.3 Công bố thông tin theo yêu cầu của quỹ

đại chúng (QĐ tại điều 24 của TT)

-

Trang 34

Các công ty chứng khoán khác

ỦY BAN CHỨNG KHOÁN NHÀ

Trang 35

6.1 THÔNG TIN VỀ GIAO DỊCH CHỨNG KHOÁN

LOẠI THÔNG TIN CÔNG BỐ NỘI DUNG CÔNG BỐ

Thông tin trong giờ giao dịch - Tổng số loại chứng khoán được phép

giao dịch

- Giá đóng cửa ngày hôm trước, giá tham chiếu, giá trần, giá sàn, giá mở

cửa/đóng cửa của từng phiên/ngày

- 3 mức giá chào mua, chào bán tốt nhất của cổ phiếu, chứng chỉ quỹ đầu tư kèm theo khối lượng đặt mua, bán tương ứng với các mức giá đó

- Thông tin giao dịch của trái phiếu phân theo kỳ hạn.

Thông tin định kỳ trong ngày giao dịch

Trang 36

6.2Tổ chức niêm yết, đăng ký giao dịch tại

SGDCK; công ty chứng khoán thành viên;

công ty quản lý quỹ có quản lý quỹ đại chúng

…

Đối tượng công bố Nội dung công bố Yêu cầu

Tổ chức niêm yết, đăng ký

giao dịch

- Thông tin định kỳ

- Thông tin bất thường

- thông tin theo yêu cầu

- Theo các yêu cầu chung quy định trong chương I thông tư 52/2012/TT-BTC

- Việc công bố thông tin phải được thực hiện đồng thời với việc báo cáo UBCKNN, SGDCK về nội dung thông tin công bố

Trang 37

6.3 Thông tin giám sát hoạt động của thị

 Thông tin về việc vi phạm quy định công bố thông tin

 Thông tin về xử lý vi phạm các quy định của pháp luật về

hoạt động thị trường chứng khoán

 Các hướng dẫn, thông báo của UBCKNN, SGDCK về quản

lý, giám sát thị trường theo quy định của UBCKNN, SGDCK

Trang 38

7.1 CỔ ĐÔNG LỚN VÀ NHÀ ĐẦU TƯ SỞ HỬU TỪ 5

%

 Tổ chức, cá nhân, nhóm người có liên quan nắm giữ từ 5% số

cổ phiếu phải có nghĩa vụ công bố thông tin về sở hữu cổ

phiếu của mình

 Nội dung công bố:

Loại thông tin Thời hạn công bố Yêu cầu

Báocáo về sở hữu cổ phiếu

Trong vòng 7 ngày trở

từ khi trở thành cổ đông lớn

Theo mẫu phụ lục IV thông tư 52/2012/TT- BTC

Báo cáo khi không còn là cổ đông lớn

từ khi không còn là cổ đông lớn

Theo mẫu phụ lục IV thông tư 52/2012/TT- BTC

Báo cáo về thay đổi sở hữu cổ phiếu

từ khi có sự thay đổi về

số lượng cổ phiếu vượt quá ngưỡng 1%

Theo mẫu phụ lục V thông tư 52/2012/TT- BTC

Trang 39

7.2 CỔ ĐÔNG SÁNG LẬP TRONG THỜI GIAN BỊ HẠN CHẾ CHUYỂN NHƯỢNG

 Trong vòng 3 năm kể từ ngày cấp ĐKKD, cổ đông sáng lập

có quyền chuyển nhượng cổ phần phổ thông của mình cho người khác( không phải cổ đông sáng lập ) nếu được sự

chấp thuận của đại HĐCĐ

 Cổ đông sáng lập nắm giữ cổ phiếu bị hạn chế chuyển

nhượng có nghĩa vụ báo cáo về thực hiện các giao dịch như sau:Loại thông tin Thời hạn công bố Yêu cầu

Thông báo dự kiến

giao dịch

Chậm nhất 3 ngày làm việc trước khi thực hiện giao dịch

Theo mẫu phụ lục VI thông tư 52/2012/TT- BCT

Báo cáo kết quả giao

dịch

Chậm nhất 3 ngày làm việc kể từ ngày hoàn tất giao dịch

Theo mẫu phụ lục VII thông tư

52/2012/TT-BCT

Trang 40

THỰC TRẠNG VẤN ĐỀ CÔNG BỐ THÔNG TIN TRÊN THỊ TRƯỜNG

CHỨNG KHOÁN VIỆT NAM

Trang 41

Thông tin trong báo cáo tài chính Giao dịch nội gián

Các vấn đề liên quan đến tin đồn trên TTCK

1.THỰC TRẠNG CÔNG BỐ THÔNG TIN TRONG

CÔNG TY NIÊM YẾT

Giao dịch của những cổ đông lớn/ cổ đông nội bộ

Trang 42

Vai trò của bên thứ ba

2 THỰC TIỄN HOẠT ĐỘNG BÊN THỨ BA

Thực trạng hoạt động của bên thứ ba

Trang 43

3 NGUYÊN NHÂN THIẾU MINH BẠCH TRÊN

THỊ TRƯỜNG

Từ góc độ vĩ mô nền kinh tế và quy định pháp luật.

Từ góc độ công ty.

Từ góc độ nhà đầu tư

Trang 44

GIẢI PHÁP ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG CÔNG

BỐ THÔNG TIN

Trang 45

ĐỀ XUẤT ĐỐI VỚI CÁC CƠ QUAN

NHÀ NƯỚC CÓ LIÊN QUAN

Quy định chế tài

Hệ thống kiểm soát giao dịch

Chế độ kế toán và chuẩn mực kế toán

Chế độ kiểm toán

Tăng cường công tác tuyên truyền và phổ biến kiến thức

Trang 46

ĐỀ XUẤT ĐỐI VỚI CÔNG TY

NIÊM YẾT

thông tin.

kênh thông tin qua Website.

doanh của công ty.

Trang 47

ĐỀ XUẤT ĐỐI VỚI BÊN

THỨ BA

Công ty xếp hạng tín nhiệm

Công ty chứng khoán

Trang 48

CẢM ƠN THẦY VÀ CÁC BẠN ĐÃ LẮNG NGHE !

Định dạng
Số trang	48
Dung lượng	3,03 MB