Chương 3 Lập sổ chi tiết và sổ cái (Môn Hệ thống thông tin kế toán 1)

1 TRƯỜNG ĐẠI HỌC MỞ TP.HCM KH0A KẾ TOÁN KIỂM TOÁN Sau khi học xong chương này, người học có thể: »Tạo cấu trúc các sổ chi tiết và sổ cái »Ứng dụng các hàm trong excel để truy xuất dữ liệ

1

TRƯỜNG ĐẠI HỌC MỞ TP.HCM

KH0A KẾ TOÁN KIỂM TOÁN

Sau khi học xong chương này, người học

có thể:

»Tạo cấu trúc các sổ chi tiết và sổ cái

»Ứng dụng các hàm trong excel để truy xuất dữ liệu.

2

» Sổ chi tiết phải thu, phải trả

» Sổ chi tiết hàng tồn kho

» Sổ cái tài khoản chi tiết và sổ cái

tài khoản tổng hợp

» Tạo một cấu trúc sổ

» Truy xuất dữ liệu

8

BẢNG DMTK

SỔ CHI TIẾT HÀNG TỒN KHO

SỔ KẾ TOÁN

MÁY

15

BẢNG DMTK

SỔ QUỸ TIỀN MẶT

18

BẢNG DMTK

SỔ QUỸ TIỀN GỬI NGÂN HÀNG

SỔ KẾ TOÁN

MÁY

22

SỔ CHI PHÍ NGUYÊN VẬT LIỆU TRỰC TIẾP

TK 621

SỔ KẾ TOÁN

MÁY

[2]=

[1]? Nhập tài khoản 621 vào ô G2 ở dạng chuỗi.

[2]? Tổng số phát sinh nợ tài khoản 621

26

SỔ CHI PHÍ NHÂN CÔNG TRỰC TIẾP

TK 622

SỔ KẾ TOÁN

MÁY

27

[2]=

[1]? Gõ tài khoản 622 vào ô G2 ở dạng chuỗi.

[2]? Tổng số phát sinh nợ tài khoản 622

31

SỔ CHI PHÍ SẢN XUẤT CHUNG TK 627

SỔ KẾ TOÁN

MÁY

[2]=

[1]? Gõ tài khoản 627 vào ô G2 ở dạng chuỗi.

[2]? Tổng số phát sinh nợ tài khoản 627

35

SỔ CHI PHÍ SẢN XUẤT KINH DOANH TK 154

SỔ KẾ TOÁN

MÁY

36

[2]=

[1]? Gõ tài khoản 154 vào ô G2 ở dạng chuỗi.

[2]? Tổng số phát sinh nợ tài khoản 154

40

SỔ CHI PHÍ SẢN XUẤT KINH DOANH

TK 632

SỔ KẾ TOÁN

MÁY

[2]=

[1]? Gõ tài khoản 632 vào ô G2 ở dạng chuỗi.

[2]? Tổng số phát sinh nợ tài khoản 632

44

SỔ CHI PHÍ SẢN XUẤT KINH DOANH TK 641

SỔ KẾ TOÁN

MÁY

45

[2]=

[1]? Gõ tài khoản 641 vào ô G2 ở dạng chuỗi.

[2]? Tổng số phát sinh nợ tài khoản 641

49

SỔ CHI PHÍ SẢN XUẤT KINH DOANH TK 642

SỔ KẾ TOÁN

MÁY

[2]=

[1]? Gõ tài khoản 642 vào ô G2 ở dạng chuỗi.

[2]? Tổng số phát sinh nợ tài khoản 642

53

SỔ CHI PHÍ SẢN XUẤT KINH DOANH TK 621

SỔ KẾ TOÁN

MÁY

58

SỔ CHI PHÍ SẢN XUẤT KINH DOANH TK 622

62

SỔ CHI PHÍ SẢN XUẤT KINH DOANH TK 627

SỔ KẾ TOÁN

MÁY

68

SỔ CHI PHÍ SẢN XUẤT KINH DOANH TK 641

SỔ KẾ TOÁN

MÁY

74

SỔ CHI PHÍ SẢN XUẤT KINH DOANH TK 642

79

BẢNG TÍNH GIÁ THÀNH SẢN PHẨM F01

SỔ KẾ TOÁN

MÁY

BDMTK

152* 154.PX1.F01 Nhập kho phế liệu

SỔ KẾ TOÁN MÁY

BDMTK

DÙNG HÀM VLOOKUP DÒ TÌM TRONG BDMTK

88

BẢNG TÍNH GIÁ THÀNH SẢN PHẨM B01

SỔ KẾ TOÁN

MÁY

BDMTK

152* 154.PX2.B01 Nhập kho phế liệu

SỔ KẾ TOÁN MÁY

BDMTK

DÙNG HÀM SUMIF TÍNH TỔNG SDCK

97

BẢNG TÍNH GIÁ THÀNH PHÂN XƯỞNG 2

SỔ KẾ TOÁN

MÁY

BDMTK

152* 154.PX2* Nhập kho phế liệu

SỔ KẾ TOÁN MÁY

BDMTK

DÙNG HÀM SUMIF TÍNH TỔNG SDCK

107

SỔ CÁI TÀI KHOẢN CHI TIẾT

112

SỔ CÁI TÀI KHOẢN TỔNG HỢP