Một số giải pháp chủ yếu nhằm nâng cao hiệu quả đầu tư phát triển của công ty cố phần thiết bị xăng dầu Petrolimex

Một số giải pháp chủ yếu nhằm nâng cao hiệu quả đầu tư phát triển của công ty cố phần thiết bị xăng dầu Petrolimex

Lời nói đầu

Công ty cổ phần thiết bị xăng dầu Petrolimex là một thành viên của Tổng công ty xăng dầu Việt nam là một công ty đợc chuyển từ một doanh ngiệp nhà nớc sang công ty cổ phần theo chủ trơng cổ phần hoá doanh ngiệp nhà nớc của Đảng

và Chính phủ Chính vì vậy mà công ty phải đối mặt với rất nhiều vấn đề khó khăn

và thách thức cũng nh cơ hội cùng tồn tại song song với nhau

Cùng với sự chuyển mình của đất nớc, Công ty cổ phần thiết bị xăng dầu Petrolimex đã vững vàng đi lên, sáng tạo trong đổi mới để có đợc vận hội phát triển nh ngày nay Công ty là thành viên của tổng công ty xăng dầu việt nam với nhiệm vụ là kinh doanh, xuất nhập khẩu các loại hàng hoá, vật t thiết bị xăng dầu, phơng tiện bồn chứa xăng dầu công ty đã vợt lên khó khăn của chính mình, phát huy đợc trí tuệ tập thể, đổi mới công nghệ, đào tạo nguồn nhân lực, phát triển sản phẩm mới, nâng cao công tác quản lý, đạt đợc những kết quả tốt trong hoạt động sản xuất kinh doanh các loại vật t thiết bị xăng dầu, gas cùng với đội ngũ kỹ s, công nhân kỹ thuật chuyên sâu về ngành hàng, công ty đã tạo đợc uy tín trong và ngoài ngành.

Để có thể trình bày cặn kẽ và tỉ mỉ về những điều đó đòi hỏi phải có một sự

đầu t rất lớn về mặt thời gian cũng nh trình độ hiểu biết chuyên môn, với vốn kiến thức đã đợc trang bị ở trờng cùng với sự chỉ đạo, quan tâm, tận tình giúp đỡ của

tập thể công ty, em đã hoàn thành chuyên đề này

Chơng I thực trạng đầu t phát triển của công ty cổ phần thiết

bị xăng dầu Petrolimex trong thời gian qua

I Quá trình hình thành và phát triển của công ty

1 Quá trình hình thành và phát triển của công ty

Công ty cổ phần thiết bị xăng dầu Petrolimex là thành viên của Tổng công ty xăng dầu việt nam có tên gọi và địa chỉ nh sau:

- Tên tiếng việt: Công ty cổ phần thiết bị xăng dầu Petrolimex

- Tên giao dịch quốc tế: Petrolimex Equipmen stock Company

- Tên viết tắt: PECO

- Trụ sở chính: Số 84/9, Ngọc khánh - Ba đình - Hà nội

- Tel: 04.8343654; 04.7719709; 04.7719572; 04.8310515

- Fax: 04.7718661

Công ty cổ phần thiết bị xăng dầu Petrolimex tiền thân là Chi cục vật t I đợc

ra đời ngày 28/18/1968: Tổng cục trởng tổng cục vật t đã ký quyết định số QĐ412/VT cho phép thành lập Chi cục vật t, là đơn vị trực thuộc Tổng cục vật t.Ngày 20/12/1972: Bộ trởng bộ vật t ký quyết địmh số QĐ719/VT đổi tên chi cục vật

t thành công ty vật t số 1

Ngày 12/04/1977: Căn cứ quyết định số QĐ 233/VTQĐ, kho tích liệu của Tổng công ty xăng dầu đợc xác nhập vào Công ty Vật t số 1 Hai đơn vị mới xác nhập này lấy một cái tên chung và tên công ty vật t chuyên dùng đợc ra đời

Cũng từ đó công ty trở thành thành viên của tổng công ty xăng dầu việt nam Petrolimex Nhiệm vụ ban đầu của công ty là mua bán, xuất nhập khẩu các thiết bị vật t liên quan đến ngành xăng dầu, khí đốt và khí hoá lỏng

Ngày 30/11/2000: Căn cứ quyết định số QĐ 1642/2000/ QĐ- BTM của bộ trởng

Bộ Thơng mại Công ty vật t chuyên dùng xăng dầu đợc đổi tên thành công ty thiết bị

xăng dầu Petrolimex Lúc này công ty đợc bổ xung thêm nhiệm vụ mới: đóng mới,sửa chữa, cải tạo các loại xe vận chuyển xăng dầu, hoá chất và khí hoá lỏng.

Ngày 19/12/2001: theo chủ trơng cổ phần hoá các doanh nghiệp nhà nớc do

Đảng và Chính phủ đề ra Bộ trởng bộ thơng mại đã ký quyết định số QĐ 1437/2001/QĐ- BTM quyết định đổi tên công ty thành công ty cổ phần thiết bị xăng dầu Petrolimex

Nh vậy, ta có thể thấy công ty đã trải qua một quá trình phát triển với nhiều

sự thay đổi Trong quá trình đó, công ty đã không ngừng đổi mới trang thiết bị, cơ cấu quản lý để có thể thực hiện tốt nhất những yêu cầu mới đặt ra qua đó công ty đã góp phần đáp ứng nhu cầu của nền kinh tế xã hội và giữ vững thế chủ đạo của tổng công ty xăng dầu việt nam Petrolimex trên thị trờng

Về vốn kinh doanh của công ty: tổng số vốn điều lệ của công ty là 10 tỷ VNĐ

đ-ợc chia thành 100.000 cổ phần phổ thông, mỗi cổ phần trị giá 100.000 VNĐ

Vốn điều lệ của công ty do các cổ đông đóng góp bằng tiền hoặc tài sản theo quy định của pháp luật

Tổng công ty xăng dầu việt nam là cổ đông chi phối của công ty, có số vốn góp chiếm 30% tổng số vốn điều lệ của công ty, 70% còn lại do cán bộ công nhân viên và các cổ đông khác đóng góp Công ty có thể tăng vốn điều lệ bằng các hình thức đợc pháp luật cho phép

vốn điều lệ của công ty đợc sử dụng nhằm hoạt động kinh doanh và không đem chia cho các cổ đông dới bất kỳ trờng hợp nào, trừ trờng hợp công ty giải thể hay phá sản

Cổ phiếu của công ty là chứng chỉ xác nhận quyền sở hữu một hay nhiều cổ phần của cổ đông do công ty phát hành theo quy định của pháp luật

+ Cổ phiếu ghi danh:

Tổng công ty xăng dầu việt nam là chủ sở hữu phần vốn nhà nớc của công ty

Cổ đông là thành viên của hội đồng quản trị( HĐQT) công ty, các thành viên ban kiểm soát công ty, Giám đốc công ty (nếu là cổ đông của công ty).

Lao động nghèo đợc mua trả chậm theo quy định của pháp luật nhà nớc và cha trả hết nợ cho nhà nớc

+ Cổ phiếu không ghi danh: cấp cho các cổ đông khác và cổ đông là hộ nghèo

đã trả hết nợ cho nhà nớc

Về hạch toán và phân phối lợi nhuận: công ty thực hiện chế độ hạch toán kế toán phù hợp với mô hình tổ chức sản xuất kinh doanh của mình và tuân thủ quy

định của pháp luật hiện hành về kế toán thống kê

Lơng phụ cấp hội họp, thù lao, chi ohí hoạt động của HĐQT và ban kiểm soát, tổ giúp việc HĐQT( nếu có) đợc tính vào chi phí kinh doanh của công ty theo mức do Đại hội đồng cổ đông( ĐHĐCĐ) quyết định và thực hiện theo quy chế quản

lý tài chính của công ty Công ty không sử dụng tài khoản 642( chi phí quản lý) vì

đây là một quy định của ngành

Các chi nhánh, văn phòng đại diện của công ty hạch toán phụ thuộc và thực hiện theo quy chế quản lý tài chính của công ty do HĐQT ban hành

Công ty thực hiện chế độ lập,nộp,công khai báo cáo hoạt động kinh doanh và báo cáo tài chính hàng năm của công ty theo quy định của pháp luật hiện hành Báo cáo này đợc kiểm toán bởi một công ty kiểm toán độc lập hoat động tại việt nam và kết quả kiểm toan này đợc trình ĐHĐCĐ

Cuối mỗi năm tài chính, HĐQT xem xét, thông qua quyết toán trình HĐQT gồm:+ Bảng cân đối kế toán

+ Báo coá kết quả kinh doanh

+ Báo cáo luân chuyển tiền tệ

+ Thuyết minh báo cáo tài chính

- Trích lập và phân phối lợi nhuận: Trích lập và sử dụng các quỹ của công ty trớc khi nộp thuế đợc thực hiện theo đúng chế độ tài chính do nhà nớc quy điịnh

Khi kết quả kinh doanh cuối năm bị lỗ, ĐHĐCĐ có thể quyết định trích từ quỹ dự trữ để bù hoặc chuyển toàn bộ hay một phần lỗ sang năm sau theo quy định của pháp luật.

2 Chức năng, nhiệm vụ và cơ cấu tổ chức của công ty

Chức năng, nhiệm vụ của công ty:

- Kinh doanh, xuất nhập khẩu những loại vật t, thiết bị, phơng tiện, bồn chứa, vận chuyển, bơm rót của ngành dầu khí

- Đóng mới, sửa chữa, cải tạo những loại xe vận chuyển xăng dầu, hoá chất, khí hoá lỏng

- Thi công, xây lắp các công trình dầu khí, xăng dầu

- T vấn, dịch vụ kỹ thuật trong lĩnh vực sản xuất, kinh doanh của công ty

- Tổng đại lý kinh doanh xăng dầu

- Ngoài ra công ty còn đợc phép kinh doanh trong các lĩnh vực khác mà luậtpháp không cấm Công ty hoạt động trên toàn bộ lãnh thổ việt nam và cả ở nớc ngoài khi có điều kiện

Cùng với sự chuyển mình của đất nớc, công ty đã vững vàng đi lên, sáng tạo trong đổi mới Để có đợc vận hội phát triển nh ngày nay, công ty đã vợt lên khó khăn của chính mình, phát huy đợc trí tuệ tập thể, đạt đợc những kết quả tốt nhất trong hoạt động sản xuất kinh doanh, doanh số tăng trởng, hoàn thành nhiệm vụ nộp ngân sách với nhà nớc, đời sống cán bộ công nhân viên ngày càng đợc cải thiện Những thành tựu mà công ty đạt đợc đã đóng góp vào sự nghiệp xây dựng tổ quốc nói chung và sự lớn mạnh của Tổng công xăng dầu Việt nam nói riêng

3.Sơ đồ tổ chức bộ máy quản lý của công ty.

Tổ sửa chữa

P tổ chức hành chính

Phòng tài

chính kế

toán

Ban giám đốc HĐQT

Chi nhánh phía nam NM thiết bị điện tử XD

Đội xây lắp

Xưởng cơ

điện

Tổ tư

vấn và dạy nghề

Tổ bảo hành

Cơ cấu tổ chức của công ty.

Đại hội đồng cổ đông:

Là Bộ phận quyết định cao nhất của công ty, bầu ra HĐQT HĐQT là bộ phận

quản lý công ty, bầu ra Giám đốc công ty Giám đốc là ngời trực tiếp điều hành hoạt

động hàng ngày của toàn bộ các phòng ban, các cửa hàng, xí nghiệp thuộc công ty, và chịu trách nhiệm trớc HĐQT về kết quả của những hoạt động đó

Phó giám đốc và trởng phòng Tài chính kế toán là ngời do giám đốc đề nghị

bổ nhiệm, có nhiệm vụ giúp đỡ,tham mu cho giám đốc trong việc điều hành công việc hàng ngày Công ty có hai phó giám đốc, một phụ trách lĩnh vực kinh doanh, một phụ trách lĩnh vực nội chính

Các phòng ban trong công ty có nhiệm vụ thực hiện, giúp đỡ giám đốc những công việc liên quan đến lĩnh vực mà mình phụ trách

Phòng tài chính kế toán có nhiệm vụ:

+ Xây dựng kế hoach tài chính năm, triển khai thực hiện đảm bảo nguồn vốn cho sản xuất kinh doanh, phối hợp các phòng ban và đơn vị trực thuộc công ty, đôn

đốc thu hồi công nợ kịp thời tăng vòng quay của vốn

+ Tổ chức hệ thống kế toán, phân công nhiệm vụ và chỉ đạo cụ thể đến từng cán bộ, nhân viên để thực hiện chức năng nhiệm vụ đợc giao

+ Lựa chọn hình thức kế toán phù hợp với điều kiện sản xuất kinh doanh của công ty

+ Vận dụng hệ thống tài khoản thống nhất do bộ tài chính và tổng công ty xăng dầu việt nam chỉ đạo

+ Mở đầy đủ sổ sách theo dõi và hach toán cho các phần việc cụ thể: Thu- chi quỹ tiền mặt, tiền gửi ngân hàng công ty mở tài khoản giao dịch, nhập xuất, tồn kho hàng hoá, nguyên vật liệu, công cụ dụng cụ, doanh thu, chi phí

+ Tổng hợp kiểm tra, kiểm soát chứng từ ở tất cả các phần việc đảm bảo tính hợp lý, hợp lệ trớc khi tổ chức hạch toán

+ Kê khai nộp đầy đủ, kịp thời các nghĩa vụ với nhà nớc

+ Lập các báo cáo quyết toán, 6 tháng, 9 tháng, 1 năm theo quy định chế độ tài chính

+ Hớng dẫn, kiểm tra công tác quản lý, nghiệp vụ kế toán, thống kê các đơn

+ Tuyển dụng và bố trí cán bộ công nhân viên chức

+ Giải quyết các vấn đề thuộc nhân sự trong công ty nh: thi đua, khen thởng, tính lơng, thởng cho cán bộ công nhân viên chức trong công ty

Phòng kinh doanh:

Phòng có nhiệm vụ thực hiện nhiệm vụ tìm kiếm, ký kết hợp đồng, tiêu thụ sản phẩm, mở rộng thị trờng, giúp việc cho HĐQT và giám đốc công ty trong những hoạt đông liên quan đến lĩnh vực mà mình chịu trách nhiệm

Phòng kỹ thuật đầu t có chức năng và Nhiệm vụ là: Chức năng:

+ Tham mu giúp giám đốc công ty trong công tác kỹ thuật ngành hàng, đầu t cơ sở vật chất kỹ thuật

+ Quản lý toàn bộ công tác kỹ thuật của công ty, quản lý chất lợng hàng hoá

mà công ty đang kinh doanh, chất lợng các dự án đầu t của công ty, đáp ứng các yêu cầu sản xuất kinh doanh và phát triển của đơn vị

Nhiệm vụ :

+ Căn cứ vào định hớng và chiến lợc phát triển và các phơng án sản xuất kinh doanh của công ty đã đợc phê duyệt; Xây dựng các dự án dài hạn, trung hạn và ngắn

hạn về: đầu t, phát triển cơ sở vật chất kỹ thuật ngành hàng, phát triển sản phẩm mới của công ty và các đơn vị trực thuộc.

+ Nghiên cứu hoặc hợp tác nghiên cứu ứng dụng tiến bộ khoa học kỹ thuật công nghệ mới vào sản phẩm là hàng hoá của công ty để đa dạng hoá sản phẩm, đẹp

về mẫu mã, tính hoàn thiện ngày càng cao

+ Tổ chức kiểm định hàng hoá công ty kinh doanh trớc khi nhập kho

+ Tổ chức thực hiện các công tác xây dựng cơ bản toàn công ty, hớng đẫn theo dõi kiểm tra việc thực hiện kế hoạch đầu t, xây dựng nội bộ, kiểm tra đầu t về xây dựng cơ bản các đơn vị cơ sở( thiết kế, dự toán, quyết toán) trình cấp có thẩm quyền phê duyệt

+ Tổ chức huấn luyện đào tạo công nhân kỹ thuật, nâng bậc thợ cho công nhân trong công ty

+ Quản lý kỹ thuật an toàn, an toàn lao động toàn công ty

+ Quản lý số lợng, chất lợng tài sản cố định, công cụ, dụng cụ của công ty Trực tiếp làm thủ tục đất đai, thủ tục đầu t, xin cấp phép các công trình xây dựng của công ty

+ Quản lý hồ sơ đất đai và tài liệu kỹ thuật của công ty

II: khái quát về hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty thời gian qua:

1.Tình hình hoạt động kinh doanh của công ty trong thời gian qua.

Từ khi thành lập đến nay, công ty đã trải qua nhiều giai đoạn khác nhau của nền kinh tế Trong quá trình đó, công ty đã gặp không ít khó khăn từ việc chuyển từ nền kinh tế bao cấp sang nền kinh tế thị trờng, gần đây nhất là chủ trơng cổ phần hoá doanh nghiệp nhà nớc của đảng và chính phủ Tuy gặp nhiều khó khăn nh vậy song công ty đã không ngừng đổi mới cơ sở vật chất kỹ thuật, điều chỉnh cơ cấu tổ chức điều hành phù hợp với sự biến động của nền kinh tế Mục tiêu hàng đầu của

công ty vẫn là bảo toàn và phát triển nguồn vốn, mang lại công ăn việc làm cho cán

bộ công nhân viên trong công ty

Bảng 1: Các chỉ tiêu chủ yếu về kết quả kinh doanh của công ty

Nhìn vào kết quả kinh doanh của công ty trong những năm qua ta thấy mặc

dù doanh thu năm 2004 tăng 154% so với năm 2003 song tổng lợi nhuận trớc thuế chỉ tăng có 94%

• Nguyên nhân khách quan:

- Sức cạnh tranh của các đơn vị kinh doanh vật t, thiết bị chuyên ngành càng mạnh mẽ với nhiều nguồn hàng, chất lợng khác nhau làm cho thị trờng càng đa dạng

- Giá cả đầu vào tăng cao; tỷ giá hối đoái biến động: giá đô la Mỹ giảm và

đồng yên Nhật tăng mạnh gây khó khăn cho việc tạo nguồn và tiêu thụ hàng hoá

• Nguyên nhân chủ quan

- Chiết khấu kinh doanh thơng mại khá cao nhng chi phí bán hàng, lãi vay và chi phí quản lý cao nên lợi nhuận đạt đợc rất hạn chế

- Việc tạo nguồn chậm do việc nắm bắt và xử lý thông tin thị trờng còn hạn chế nên có lúc đã không có đủ lợng hàng để bán.

- Công ty còn cha có các biện pháp hữu hiệu để đẩy mạnh công tác bán hàng

ra ngoài Petrolimex các loại cột TATSUNO, nhất là đối với một số loại cột bơm mang thơng hiệu PECO

- Việc chủ động tiếp cận với khách hàng bớc đầu đã đợc quan tâm, nhng diễn

ra không thờng xuyên, không phát huy đợc tác dụng của các đại lý bán hàng và tổ công tác phía Nam

- Công tác tiếp thị còn yếu; sự phối hợp chặt chẽ giữa Phòng kinh doanh và các đơn vị cha cao, bỏ lỡ một số thơng vụ, thời cơ kinh doanh

- Công ty tiếp tục kinh doanh xăng dầu và gas, bớc đầu, đã giao khoán cho các cửa hàng thuộc Công ty nhng một số cửa hàng cha có biện pháp hiệu quả để tăng doanh thu nên hiệu quả còn thấp nh CH Yên Viên, CH Vĩnh Ngọc

Bảng 2 Kết quả kinh doanh của công ty năm 2005.

3 Chi phí kinh doanh tr.đ 4.448 5.173 5.688 109,96% 127.88%

4 Lợi nhuận trớc thuế tr.đ 1.832 2.514 2.152 85,6% 117,47%

5 Lợi nhuận sau thuế tr.đ 1.599 2.162 1.851 85,6% 115,76%

- Giá cả đầu vào tăng cao, tỷ giá hối đoái biến động gây khó khăn cho việc tạo nguồn và tiêu thụ hàng hoá

- Sức ép tồn kho rất lớn, khả năng vay vốn ngân hàng hạn chế hơn một phần

do lãi suất tăng, hạn mức tín dụng giảm nên công tác nhập khẩu, bổ sung lợng hàng nhập kho bán lẻ bị hạn chế

- Việc nắm bắt và xử lý thông tin thị trờng còn hạn chế, nhất việc là quảng bá hình ảnh Công ty và sản phẩm ra bên ngoài thông qua website; công tác tiếp thị còn yếu; sự phối hợp chặt chẽ trong công tác kinh doanh cha cao

- Công ty còn cha có các biện pháp hữu hiệu để đẩy mạnh công tác bán hàng

ra ngoài Petrolimex nhất là đối với một số loại vật t, thiết bị nhỏ lẻ và cột bơm khác thơng hiệu Tatsuno (và ngay cả cột bơm Tatsuno)

- Việc chủ động tiếp cận với khách hàng diễn ra không thờng xuyên, không phát huy đợc tác dụng của các đại lý bán hàng; công tác kinh doanh tại Cửa hàng VTTB số 5 cha đợc đẩy mạnh

2 Kết quả các hoạt động sản xuất

đơn vị khác

Công ty vẫn tận dụng các nguồn lực và điều kiện cơ sở vật chất hiện có để tiếp tục sản xuất các mặt hàng truyền thống với chất lợng tốt nh các loại bể thép 10m3, 15m3, 25m3 Tháng 6, các hoạt động sản xuất cơ khí đã có bớc chuyển biến tích cực tạo nên tổng doanh thu sản xuất năm 2005 đạt 2.937 tr.đ - bằng 101,28%

Kế hoạch

Sản xuất xây lắp

Tổng giá trị sản lợng xây lắp trong kỳ đạt 6.000 triệu đồng, nhng doanh thu chỉ đạt 4.425 tr.đ, bằng 54,41% kế hoạch đề ra Công ty đã hoàn thành công trình bể 5.000m3 cho Công ty xăng dầu Nghệ Tĩnh đạt tiến độ và chất lợng tốt Thi công công trình này là một bớc tiến quan trọng trong việc phát triển các hoạt động xây lắp

và đã thể hiện năng lực, tay nghề của lực lợng công nhân trong mảng sản xuất này Các công trình nhỏ lẻ khác cũng đợc thực hiện có hiệu quả Tuy nhiên doanh thu đạt trong kỳ thấp là do khối lợng các hạng mục hoàn thành trong các năm trớc đã đợc

thanh quyết toán gọn trong năm 2004 còn các công trình khởi công nửa cuối năm

2005 phải đến quý 1 hoặc quý 2 năm 2006 mới quyết toán xong

Những tồn tại trong sản xuất

- Công ty cha đầu t, mở rộng các mặt hàng cơ khí có độ tinh xảo cao, giá trị lớn Các mặt hàng hiện có không mang tính cạnh tranh cao do yếu tố giá đầu vào và các đối tác cạnh tranh gay gắt Công ty đã nghiên cứu kỹ nhu cầu thị trờng và điều kiện, năng lực của Công ty để thúc đẩy đầu t dây chuyền đóng xe xitéc, tuy nhiên việc triển khai dự án này rất chậm; mặt khác do khó khăn từ phía quản lý Nhà nớc

và việc áp dụng thuế suất cho chassi xe rất cao nên hiệu quả sản xuất mặt hàng này

có thể bị hạn chế

- Sản xuất xây lắp đã có bớc chuyển biến, Công ty đã nhận đợc những hạng mục công trình lớn và đã có một Xí nghiệp chuyên thi công xây lắp nhng máy móc, thiết bị kỹ thuật tuy có đợc bổ sung, sửa chữa nhng năng lực thi công còn hạn chế Các công trình rải rác khắp nơi nên việc quản lý giám sát để đảm bảo hiệu quả kinh

tế còn hạn chế

- Việc thanh quyết toán các công trình xây lắp đã đợc thúc đẩy song một số công trình quyết toán còn chậm, nhất là các công trình tại vùng sâu vùng xa nên việc quay vòng vốn còn hạn chế, gây khó khăn trong việc hạch toán

Về thực hiện kế hoạch sản xuất kinh doanh đã đợc Đại hội cổ đông thông qua, Công ty đã thực hiện kết quả cụ thể nh sau:

ĐVT: 1.000.000.đ

năm

Kết quả thực hiện năm 2005

So với KH 2005 (%)

ợc cải thiện Bên cạnh đó, nhu cầu đầu t của xã hội chững lại nên kế hoạch doanh thu một số chỉ tiêu không đạt yêu cầu kế hoạch

Kinh doanh vật t thiết bị:

Kinh doanh vật t thiết bị năm 2005 có nhiều hạn chế, công tác nhập khẩu đáp ứng nhu cầu thờng xuyên của khách hàng bị gián đoạn do sức ép về tồn kho và lãi vay Doanh thu loại hình này chỉ đạt 24,466 tỷ đồng/26,9 tỷ (bằng 91% Kế hoạch), chiết khấu đạt 7,6%, nguyên nhân chính là do Công ty cha tổ chức tốt các hoạt động

đấu thầu cung cấp hàng hóa cho các dự án ngoại trừ lô hàng ống thép đã ký từ năm 2004

Công tác bán hàng VTTB ra ngoài các đơn vị thuộc Petrolimex cha đợc quan tâm đúng mức mặc dù Công ty đã khắc phục đợc các mặt hàng thiết bị truyền thống

nh thớc đo dầu, van thở, ống cao su Việc hạn chế trong tiêu thụ sản phẩm ra các

đơn vị ngoài Petrolimex phản ánh khả năng cạnh tranh, mở rộng thị phần các vật t thiết bị, hệ thống công nghệ, các thiết bị nhỏ lẻ của Công ty so với các đơn vị khác còn hạn chế

Năm 2005, Công ty vẫn chủ trơng kết hợp nhập khẩu cột bơm SKD đáp ứng nhu cầu cầu khách hàng, đồng thời nhập linh kiện IKD để lắp ráp thành cột bơm VNT và PECO Trong năm, Công ty đã nhập về đợc 185 bộ linh kiện SKD và 100 bộ

linh kiện IKD cột bơm Tatsuno Doanh thu kinh doanh cột bơm đạt tuy chỉ đạt 28.365 tr.đ (bằng 100% KH), nhng chiết khấu đạt 7,63% góp phần đáng kể vào khoản lợi nhuận của toàn Công ty Tuy nhiên tỷ trọng và cơ cấu các loại cột bơm đã nhập cha hợp lý nên vẫn xảy ra tình trạng thừa loại này, thiếu loại khác.

Kinh doanh xăng dầu và gas

Sản lợng tại các cửa hàng xăng dầu có tăng so với trớc, nhất là cửa hàng Ngọc khánh, Sài đồng và Vĩnh Ngọc do Công ty đầu t cải tạo cơ sở hạ tầng và thiết bị

đong rót tại các địa điểm này Doanh thu kinh doanh xăng dầu tăng lên 44.586 tr.đ bằng 120,5% kế hoạch năm và bằng 138,59% so với năm 2004 (đây là một bớc phát triển mạnh); lợi nhuận từ kinh doanh xăng dầu đã chiếm tỷ trọng đáng kể (khoảng

363 tr.đ) Mục tiêu của Công ty là đặc biệt đẩy mạnh bán lẻ kết hợp với bán buôn trong từng giai đoạn Tuy nhiên, do tình hình biến động về giá cả xăng dầu (3 lần trong kỳ) và khó khăn về cơ chế giá giao nên việc bán buôn vẫn rất hạn chế

Những tồn tại trong hoạt động kinh doanh của Công ty

- ý thức đẩy mạnh sản xuất kinh doanh, tăng cờng tiếp thị, bán hàng của một

bộ phận cán bộ còn yếu; có tình trạng ỷ lại, trông chờ dẫn đến hiệu quả làm việc của một bộ phận cán bộ còn hạn chế

- Công tác tổ chức đấu thầu nắm bắt thông tinh nhà đầu t còn yếu, Công ty cha tổ chức phát triển tốt thị phần một số mặt hàng nh: thiết bị PCCC, dụng cụ nhỏ, ống cao su, máy bơm lu động, van các loại, cột bơm giá thấp

- Việc tổ chức tiêu thụ hàng hoá cho các đơn vị ngoài Petrolimex cha đợc quan tâm đúng mức Việc tổ chức khai thác nguồn hàng bán thẳng không qua kho vẫn còn hạn chế Công ty đã thiết lập trang web nhng không đợc bổ sung, cập nhật nên thông tin còn nghèo nàn, hàng hoá Công ty cha đợc quảng bá rộng rãi

Nguyên nhân

• Nguyên nhân khách quan:

- Nhà nớc điều chỉnh một số chính sách nhập khẩu, chính sách thuế GTGT làm cho giá bán một số mặt hàng tăng lên, khó tiêu thụ

- Sức cạnh tranh của các mặt hàng cùng loại do các các nhà cung cấp khác ngày một tăng lên Giá xăng dầu tăng mạnh, gây khó khăn trong việc vận chuyển, tiêu thụ sản phẩm

- Giá cả đầu vào tăng cao, tỷ giá hối đoái biến động gây khó khăn cho việc tạo nguồn và tiêu thụ hàng hoá

• Nguyên nhân chủ quan

- Sức ép tồn kho rất lớn, khả năng vay vốn ngân hàng hạn chế hơn một phần

do lãi suất tăng, hạn mức tín dụng giảm nên công tác nhập khẩu, bổ sung lợng hàng nhập kho bán lẻ bị hạn chế

- Việc nắm bắt và xử lý thông tin thị trờng còn hạn chế, nhất việc là quảng bá hình ảnh Công ty và sản phẩm ra bên ngoài thông qua website; công tác tiếp thị còn yếu; sự phối hợp chặt chẽ trong công tác kinh doanh cha cao

- Công ty còn cha có các biện pháp hữu hiệu để đẩy mạnh công tác bán hàng

ra ngoài Petrolimex nhất là đối với một số loại vật t, thiết bị nhỏ lẻ và cột bơm khác thơng hiệu Tatsuno (và ngay cả cột bơm Tatsuno)

- Việc chủ động tiếp cận với khách hàng diễn ra không thờng xuyên, không phát huy đợc tác dụng của các đại lý bán hàng; công tác kinh doanh tại Cửa hàng VTTB số 5 cha đợc đẩy mạnh

2 Các khoản đầu t tài chính ngắn hạn

3 Các khoản phải thu 17.575.046.822

4 Hàng tồn kho 12.470.408.219

5 Tài sản lu động khác 625.121.419

1 Tài sản cố định 7.329.195.489

2 Các khoản đầu t tài chính dài hạn

tình hình sử dụng nguồn vốn của Công ty

2 Nguồn kinh phí, quỹ khác 86.386.200

- Nguồn vốn chủ sở hữu hiện nay của Công ty là 16.440 triệu đồng, trong đó vốn tự bổ sung là 1.662 triệu đồng; vốn khác là 38 triệu đồng

- Vốn vay ngắn hạn của cán bộ CNV đạt 3.087 triệu đồng với các mức lãi suất khác nhau

- Vốn vay ngân hàng cuối Quý IV khoảng 13.245 triệu đồng, Công ty không

có nợ quá hạn

- Nợ phải trả/ Tổng nguồn vốn đạt 58,89% so với 71,44% năm 2004, giảm 12,55%

- Nguồn vốn chủ sở hữu/ Tổng nguồn vốn là 41,11% so với 28,56% năm

2004, tăng 12,55%

Cơ cấu vốn bố trí nh vậy tơng đối phù hợp Bên cạnh việc duy trì vốn để đảm bảo kinh doanh ngoài số vốn theo Điều lệ, Công ty đã tổ chức tốt khâu tạo nguồn vốn phục vụ sản xuất kinh doanh, đảm bảo khả năng thanh toán (khả năng thanh toán hiện hành đạt 1,7 lần so với 1,4 lần năm 2004); tình hình tài chính tơng đối lành mạnh Tuy nhiên, hiệu quả sử dụng vốn còn thấp

Công nợ: Công tác thu hồi công nợ đã có sự phối hợp đôn đốc giải quyết tích

cực, song còn nhiều hạn chế; hiện Công ty có một số công nợ khó đòi nh Gia Bình, Minh Đức, New Asean Một số công trình đã làm trong năm 2003, 2005 vẫn còn cha quyết toán xong

Tỷ suất lợi nhuận

- Lợi nhuận trớc thuế/Doanh thu là 1,97% so với 1,43% năm 2004, tăng 0,54%

- Lợi nhuận sau thuế/Doanh thu là 1,70% so với 1,23% năm 2004, tăng 0,47%

- Lợi nhuận trớc thuế/Tổng tài sản là 5,38% so với 3,9% năm 2004; tăng 1,48%

- Lợi nhuận sau thuế/Tổng tài sản là 4,63% so với 3,36% năm 2004; tăng 1,27%

- Lợi nhuận sau thuế/Vốn chủ sở hữu giảm xuống 11,26% so với 11,75% năm 2004 do huy động vốn bằng phát hành cổ phiếu thêm 2,46 tỷ đồng vào 6 tháng cuối năm 2005

III thực trạng đầu t phát triển của công ty trong thời gian qua.

I Tình hình tổ chức và phân cấp quản lý tài chính của công ty

Xuất phát từ đặc điểm hoạt động kinh doanh của công ty mà việc phân cấp quản lý tài chính đợc thực hiện tập chung tại công ty các cửa hàng, xí nghiệp, chi nhánh có sự phụ thuộc về tổ chức và quản lý tài chính đối với công ty Việc huy

động nguồn vốn, nhân lực, mua sám tài sản đều do công ty quản lý Trớc đây, khi các cửa hàng, xí nghiệp có hoa hồng cao thì việc phân bổ các chi phí quản lý phải

chuyển về công ty song những năm gần đây do hoa hồng thấp nên các cửa hàng, xí nghiệp đợc phân bổ ở đơn vị mình một số chi phí có tính chất phân bổ ngay việc trang bị tài sản cố định, mua sắm trang thiết bị, máy móc, huy động nguồn vốn

đều phải đề nghị lên công ty hoặc công ty có kế hoạch từ trớc để trang bị cho

2 Tình hình vốn, nguồn vốn của công ty.

2.654.160.5892.654.160.589

Tổng nguồn vốn 23.317.429.499 27.351.353.660 100 100

* Những hạn chế còn tồn tại

Qua thời gian thực tập và tìm hiểu về quá trình quản lý hoạt động sản xuất

kinh doanh, hoạt động đầu t phát triển tại công ty cổ phần thiết bị xăng dầu Petrolimex.Trong hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty cha phát huy đợc hết nội lực, cha chú trọng việc phát triển sản phẩm, năng lực sản xuất còn yếu Trong công tác đầu t còn hạn chế cha đáp ứng đợc tình hìn thực tế

Lực lợng cán bộ làm nhiệm vụ chuyên môn về công tác xây dựng cơ bản còn hạn chế

Công tác thanh quyết toán các công trình kéo dài Bên cạnh đó, một số công việc vẫn còn tồn tại: việc về giải quyết đất đai làm quá lâu, không dứt điểm

Trách nhiệm của các cá nhân trong khâu này còn yếu Thế mạnh của Công ty

là vị trí, đất đai, cơ sở vật chất nhng việc triển khai các dự án đầu t mới, tăng cờng khai thác lợi thế đó còn chậm

Việc sử dụng nguồn lợi từ quản lý và khai thác bất động sản còn cha đúng ớng Việc đầu t phát triển sản phẩm mới, phát huy kỹ thuật ngành hàng phục vụ kinh doanh còn yếu

h-IV Cơ cấu về đầu t phát triển của công ty từ năm

2003 đến năm 2005 là:

1 Năm 2003 công ty đầu t vào cơ sở vật chất và phát triển sản phẩm mới:

Đầu t:

• Mục tiêu đầu t

Kế hoạch đầu t năm nay đợc Đại hội cổ đông xem xét và thông qua với tổng giá trị là 2.360 triệu đồng trên cơ sở quỹ đầu t phát triển của Công ty và khấu hao cơ bản Nghị quyết Đại hội đề ra việc đầu t chủ yếu là phát triển cơ sở vật chất tại Trụ

sở Công ty, Xí nghiệp nhằm tăng cờng các hoạt động trong lĩnh vực cho thuê ttài sản Bên cạnh đó việc mở rộng sản xuất cột bơm IKD, liên danh xây dựng cửa hàng xăng dầu cũng đợc đề cập đến

Trên thực tế, do yêu cầu phục vụ sản xuất kinh doanh, Công tác đầu t xây dựng phải bám sát thực tế nhu cầu tại các đơn vị, bộ phận

• Kết quả đầu t: Tổng giá trị đầu t thực tế đạt 2015 tr.đ/2.360 tr.đ (85,38%

KH năm) phục vụ:

- Đầu t xây dựng cơ sở hạ tầng tại Xí nghiệp: 967tr.đ

- Xây dựng, cải tạo tại Kho Thanh Liệt: 226 tr.đ

- Cải tạo nhà làm việc tại Ngọc khánh: 2 tr.đ

- Nghiên cứu, chế thử sản phẩm IKD cột bơm Tatsuno: 10 tr.đ

- Mua sắm trang thiết bị, dụng cụ phục vụ sản xuất KD: 810 tr.đ

Trong đó:

+ Bổ sung thiết bị cho Nhà máy thiết bị điện tử 78 tr.đ

Ngoài ra, Công ty cũng quan tâm phát triển khu cửa hàng cho thuê tại Sài

đồng và cho thuê xởng tăng thu nhập cho đơn vị

Phát triển sản phẩm mới

hệ thống hơn và đảm bảo nhu cầu phát triển sản xuất, chế thử và cho ra đời những sản phầm có chất lợng cao, thay thế một phần hàng nhập khẩu Việc thành lập Phòng đầu t phát triển trên cơ sở Ban phát triển sản phẩm mới để công việc đợc giải quyết một cách cụ thể, có kết quả, đáp ứng yêu cầu phát triển doanh nghiệp.

• Kết quả đã đạt đợc

Công ty đã hoàn tất việc chế thử và đăng ký với cơ quan chức năng là Tổng cục đo lờng chất lợng sản phẩm cột bơm điện tử mới mang nhãn hiệu PECO3 và VNT1 Tăng cờng tiếp thị, đẩy mạnh tiêu thụ sản phẩm mang thơng hiệu Công ty trên thị trờng Công ty đã tổ chức Hội nghị sơ kết tình hình hoạt động của nhà máy thiết bị điện tử xăng dầu qua 3 năm hoạt động; kiểm điểm việc thực hiện chơng trình sản xuất giai đoạn IKD cột bơm Tatsuno; sản xuất cột bơm điện tử mang thơng hiệu PECO tại đơn vị nhằm tìm ra các biện pháp giảm giá để khách hàng có thêm sự lựa chọn cột bơm giá phù hợp; cải tiến, đa dạng hoá sản phẩm có chất lợng tốt, tăng khả năng chiếm lĩnh thị trờng đáp ứng nhu cầu khách hàng trong và ngoài Petrolimex;

Đặc biệt trong tháng 10 năm nay, Công ty đã tổ chức thành công buổi hội thảo cột bơm nhiên liệu tại Tp.HCM thu hút đợc sự quan tâm của khách hàng đối với các sản phẩm chất lợng cao mà Công ty cung cấp Hiện nay, Công ty đang xúc tiến việc nghiên cứu đầu t dây chuyền sản xuất xe xitéc để đáp ứng nhu cầu khách hàng trong

và ngoài Petrolimex

• Những hạn chế còn tồn tại:

Thời kỳ đầu năm, Công ty rất thiếu cán bộ chuyên trách để có thể làm các dự

án mới nên mới chỉ thực hiện tốt ở khâu xây dựng nội bộ (từ lập kế hoạch, lập dự toán thi công, kiểm tra, đôn đốc soát xét và hoàn thành thủ tục quyết toán chính xác, tiết kiệm), ngoài ra cha nghiên cứu đầu t các lĩnh vực khác Việc đầu t phát triển mạng lới bán lẻ là các cửa hàng xăng dầu gặp khó khăn lớn, nhất là vị trí đất xây dựng

Bên cạnh đó, tâm lý ngại khó, ngại việc vẫn còn tồn tại; một số việc về giải quyết đất đai làm quá lâu, không dứt điểm; trách nhiệm của các cá nhân trong khâu này còn yếu Thế mạnh của Công ty là vị trí, đất đai, cơ sở vật chất nhng cha có dự

án đầu t mới Bộ phận xây lắp phát triển chậm; bộ phận sản xuất, lắp ráp cột bơm vẫn cha bổ sung đợc các thiết bị, máy móc phục vụ phát triển sản phẩm mới

2 Công tác đầu t của năm 2004

Công ty quan tâm đầu t phát triển sản xuất kinh doanh Kế hoạch đầu t luôn bám sát thực tế nhu cầu tại các đơn vị, bộ phận Trong năm Công ty đã đầu t 3.368 tr.đ (đã quyết toán) thực hiện một số hạng mục đầu t quan trọng nh sau

Trong năm, Công ty phát triển thêm đợc 01 cửa hàng bán lẻ xăng dầu tại Đại Yên – Chơng Mĩ - Hà Tây Cửa hàng này đã đi vào hoạt động ổn định, doanh số bán ngày một đợc nâng cao

Các hạng mục đầu t đã đợc đa vào khai thác ngay và mang lại thu nhập bao gồm cho thuê nhà làm việc, kho bãi (tổng doanh thu cho thuê tài sản năm 2004 là 1.036 tr.đ); tổ chức vận chuyển xăng dầu bằng xe xitéc, tổ chức khai tốt các máy móc thiết bị, công cụ dụng cụ trong quá trình sản xuất kinh doanh

Quy trình đầu t đợc tuân thủ theo quy định của Nhà nớc và Quy chế đầu t của Công ty Các hạng mục đầu t xây dựng cơ bản đều đợc chuẩn bị kỹ từ khâu lập báo cáo khả thi, dự toán thiết kế, đấu thầu, thi công , đợc Hội đồng quản trị xem xét, thống nhất thông qua

Phát triển thị tr ờng và sản phẩm mới:

Công ty đã hoàn tất việc chế thử và đăng ký với cơ quan chức năng là Tổng cục đo lờng chất lợng sản phẩm cột bơm điện tử mới mang nhãn hiệu PECO3, PECO4 và VNT1 đã đợc đăng ký bản quyền tại Cục Sở hữu trí tuệ; đợc hãng TATSUNO cấp giấy chứng nhận chất lợng Công ty đang triển khai tiếp các loại cột bơm khác, tăng tính đa dạng mặt hàng, thêm nhiều sự lựa chọn cho các đối tợng khách hàng Triển khai từng bớc IKD các linh kiện nh sản xuất cọc lò xo, mặt bích

và ống nhôm đồng thời hợp tác thử nghiệm thành công tích hợp đặt giá nhanh bằng PRESET cho cột bơm TATSUNO

Công ty tăng cờng tiếp thị, đẩy mạnh tiêu thụ sản phẩm mang thơng hiệu Công ty trên thị trờng Công ty đã tổ chức Hội nghị sơ kết tình hình hoạt động của nhà máy thiết bị điện tử xăng dầu qua 3 năm hoạt động; kiểm điểm việc thực hiện chơng trình sản xuất giai đoạn IKD cột bơm Tatsuno; sản xuất cột bơm điện tử mang thơng hiệu PECO tại đơn vị nhằm tìm ra các biện pháp giảm giá để khách hàng có thêm sự lựa chọn cột bơm giá phù hợp; cải tiến, đa dạng hoá sản phẩm có chất lợng tốt, tăng khả năng chiếm lĩnh thị trờng đáp ứng nhu cầu khách hàng trong

và ngoài Petrolimex

Đặc biệt trong tháng 10/2003, Công ty đã tổ chức thành công buổi hội thảo cột bơm nhiên liệu tại Tp.HCM thu hút đợc sự quan tâm của khách hàng đối với các sản phẩm chất lợng cao mà Công ty cung cấp Hiện nay, Công ty đang xúc tiến việc nghiên cứu đầu t dây chuyền sản xuất xe xitéc để đáp ứng nhu cầu khách hàng trong