Có lập kế hoạch chi phí sản xuất đúng, đầy đủ và khoa học mới giúp ngành tính toán và đưa ra được chính sách giá cước hợp lý để không ngừng nâng cao thị phần vận tải đường sắt trong hệ t
Trang 1PHẦN MỞ ĐẦU
I Tính cấp thiết của đề tài
Đứng trước sự phát triển của đất nước, đòi hỏi tất cả mọi người, mọi ngành phải phát huy hết khả năng của mình để phục vụ đất nước Để làm được như vậy thì từng cá nhân, các tổ chức phải có sự tổ chức sắp xếp một cách hợp lý, mọi hoạt động phải có kế hoạch chính xác, khoa học và mọi người phải nghiêm chỉnh thực hiện kế hoạch mà tổ chức, đoàn thể đã đề ra Muốn thực hiện tốt điều này, kế hoạch của tổ chức phải dựa trên những mục tiêu chung
Nhiệm vụ công tác kế hoạch của ga và các xí nghiệp thành viên, bao gồm các kế hoạch: Nhiệm vụ sản xuất, lao động tiền lương, chi phí sản xuất Trong đó phần kế hoạch chi phí sản xuất đóng vai trò quan trọng cho việc phân khai chi phí để tính giá thành vận tải, giá cước Có lập kế hoạch chi phí sản xuất đúng, đầy đủ và khoa học mới giúp ngành tính toán và đưa ra được chính sách giá cước Có lập kế hoạch chi phí sản xuất đúng, đầy đủ và khoa học mới giúp ngành tính toán và đưa ra được chính sách giá cước hợp lý để không ngừng nâng cao thị phần vận tải đường sắt trong hệ thống giao thông.Lập kế hoạch chi phí sản xuất kinh doanh là một khâu quan trọng cho việc phân khai chi phí, tính giá thành sản phẩm, đưa ra giá cước hợp lý, tăng khả năng cạnh tranh của ngành vận tải đường sắt với các ngành vận tải khác.Qua thời gian thực tế xí nghiệp vận tải đường sắt Hà Thái thuộc Công ty vận tải hành khách đường sắt Hà Nội và kết hợp với những kiến thức trong
học tập em chọn đề tài: “Lập kế hoạch chi phí sản xuất và tính giá thành sản phẩm công đoạn Xí nghiệp vận tải Đường sắt Hà Thái năm 2013” để nghiên
cứu
II Kết cấu nội dung của đề tài:
Chương I: Giới thiệu tổng quan về công ty vận tải hành khách đường
Trang 2sắt Hà Nội và Xí nghiệp Vận tải đường sắt Hà Thái.
Chương II: Phân tích tình và đánh giá nhiệm vụ sản xuất và chi phí sản
xuất năm 2012 của Xí nghiệm Vận tải đường sắt Hà Thái
Chương III: Lập kế hoạch lao động tiền lương, vật tư kỹ thuật và chi
phí sản xuất năm 2013 của Xí nghiệp Vận tải đường sắt Hà Thái
III Mục đích nghiên cứu của đề tài
Đề tài: Lập kế hoạch chi phí sản xuất và tính giá thành sản phẩm công
đoạn Xí nghiệp vận tải Đường sắt Hà Thái năm 2013 tập trung tìm hiểu thực trạng công tác lập kế hoạch chi phí sản xuất của xí nghiệp, qua đó tìm ra giải pháp giảm chi phí sản xuất, giảm già thành vận tải nhằm nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh của xí nghiệp
IV Phạm vi nghiên cứu
Đề tài nghiên cứu trong phạm vi quản lý của xí nghiệp vận tải đường sắt
Hà Thái, kế hoạch sản xuất kinh doanh của xí nghiệp vận tải đường sắt Hà Thái năm 2012, kế hoạch sản lượng và chi phí sản xuất năm 2013 do công ty vận tải hành khách đường sắt Hà Nội giao cho xí nghiệp, chức năng nhiệm vụ của xí nghiệp vận tải đường sắt Hà Thái và công ty vận tải hành khách đường sắt Hà Nội Đề tài được đặt trong bối cảnh ngành đường sắt đang không ngừng nâng cao chất lượng phục vụ, cải tiến cơ sở hạ tầng, giảm giá thành vận tải qua đó nâng khả năng cạnh tranh của đường sắt với các ngành vận tải khác
V Phương pháp nghiên cứu của đề tài.
Đề tài nghiên cứu sử dụng các phương pháp sau:
- Phương pháp thống kê
- Phương pháp phân tích
- Phương pháp bình quân gia quyền
Trang 3PHẦN NỘI DUNG CHƯƠNG I: GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ CÔNG TY VẬN TẢI HÀNH KHÁCH ĐƯỜNG SẮT HÀ NỘI VÀ XÍ NGHIỆP VẬN TẢI
ĐƯỜNG SẮT HÀ THÁI
1.1 Giới thiệu tổng quan về công ty Vận tải Hành khách đường sắt
Hà Nội.
- Công ty Vận tải Hành khách Đường sắt Hà Nội được thành lập trên cơ
sở kế thừa Xí nghiệp liên hợp Vận tải Đường sắt khu vực I Trong quá trình hoạt động sản xuất kinh doanh mô hình Xí nghiệp liên hợp không phù hợp với nền kinh tế thị trường, nên Tổng Công ty Đường sắt Việt Nam đã chuyển đổi các Xí nghiệp vận tải vật tư Đường sắt khu vực I thành Công ty Vận tải để Công ty tổ chức, điều hành sản xuất
- Chính những lý do trên ngày 04 tháng 3 năm 2013 theo quyết định số 34/2003/QĐ-TTg của Thủ tướng chính phủ đã ra quyết định “Về việc thành
lập Tổng công ty Đường sắt Việt Nam” Quyết định thành lập Công ty Vận tải hành khách Đường sắt Hà Nội trên cơ sở tổ chức lại 3 xí nghiệp Liên
hiệp vận tải khu vực 1, 2 và 3 hiện nay
- Công ty Vận tải Hành khách Đường sắt Hà Nội là doanh nghiệp Nhà nước hạch toán phụ thuộc Tổng công ty Đường sắt Việt Nam.Công ty có tư cách pháp nhân, có các quyền và nghĩa vụ dân sự theo luật định, tự chịu trách nhiệm về hoạt động khai thác kinh doanh vận tải đường sắt, có con dấu riêng,
có tài sản, được mở tài khoản tại các ngân hàng trong nước và ngoài nước theo quy định của pháp luật, được tổ chức và hoạt động theo điều lệ của Công
ty Tên đơn vị kinh tế phụ thuộc: Công ty Vận tải hành khách Đường sắt
Hà Nội Trụ sở công ty đóng tại: số 120 đường Lê Duẩn, Q Hoàn Kiếm,
TP Hà Nội.
- Quyết định thành lập số: 03QĐ/ĐS- TCCB-LĐ ngày 07/07/2003 Của
Trang 4Tổng Công ty Đường sắt Việt Nam.
- Ngành nghề kinh doanh: Kinh doanh vận tải đường sắt, vận tải đa phương thức trong nước và liên vận quốc tế, đại lư và dịch vụ vận tải, sửa chữa các phương tiện vận tải đường sắt, chế tạo và sửa chữa các thiết bị phụ tùng chuyên ngành đường sắt và các sản phẩm cơ khí; sản xuất và kinh doanh hàng tiêu dùng, thực phẩm; Kinh doanh khách sạn, du lịch; Đại lý xăng dầu
và mỡ nhờn; Đại lý bảo hiểm các loại; cho thuê địa điểm, văn phòng, phương tiện thiết bị; Xây dựng các công trình dân dụng vừa và nhỏ; Mua bán vật liệu xây dựng; Sản xuất nước uống và bao bì; Kinh doanh dịch vụ ăn uống; Hoạt động thể thao và các giải trí khác; Dịch vụ bảo dưỡng, sửa chữa ô tô, xe máy
1.1.1 Mô hình cơ cấu tổ chức và quản lý của công ty Vận tải hành khách đường sắt Hà Nội:
- Tổng Giám đốc công ty
- Các Phó Tổng giám đốc giúp việc
- Các phòng ban tham mưu
- Các đơn vị thành viên của công ty
+ 12 Xí nghiệp Vận tải đường sắt: Vĩnh Phú, Yên Lào, Hà Thái, Hà Lạng, Hà Quảng, Hà Hải, Hà Ninh, Thanh Hoá, Nghệ Tĩnh, Quảng Bình, Quảng Trị - Thừa thiên, Hải Vân
+ Xí nghiệp vận dụng T.Xe khách Hà Nội, Xí nghiệp sửa chữa T.Xe Hà Nội, XN T.Xe Vinh
+ 12 ga: Yên Viên, Tiên Kiên, Lào Cai, Đồng Băng, Hải Phòng, Hà Nội, Giáp Bát, Bỉm Sơn, Vinh, Đồng Hới, Đông Hà, Huế
Trang 5Mô hình cơ cấu tổ chức của công ty Vận tải Hành khách
- XNVT Nghệ Tĩnh
- XNVTQuảng Bình
- Xí nghiệpVận dụng toa xe khách Hà Nội
- Xí nghiệp sửa chữa toa xe Hà Nội
- Xí nghiệp Toa
xe Vinh
12 GA CẤP I TRỰC THUỘC
Trang 61.1.2 Nhiệm vụ của các chức danh quản lý và các phòng ban tham mưu trong Công ty Vận tải Hành khách đường sắt Hà Nội.
- Tổng giám đốc công ty.
Tổng giám đốc công ty do Tổng công ty quyết định bổ nhiệm, bổ nhiệm lại, miễn nhiệm, (hoặc ký kết hợp đồng, chấm dứt hợp đồng), điều động, luân chuyển khen thưởng, kỷ luật và giải quyết chính sách theo pháp luật và của Tổng công ty Tổng giám đốc là người đại diện theo pháp luật của công ty, có quyền thi hành cao nhất của công ty và chịu trách nhiệm trước Tổng công ty
và trước pháp luật về quản lý, điều hành các hoạt động của công ty
- Các Phó tổng giám đốc công ty.
Phó Tổng giám đốc công ty là do Tổng công ty quyết định bổ nhiệm, bổ nhiệm lại, miễn nhiệm, (hoặc ký kết hợp đồng, chấm dứt hợp đồng), điều động, luân chuyển khen thưởng, kỷ luật và giải quyết chính sách theo pháp luật và của Tổng công ty Phó Tổng giám đốc công ty là người giúp Tổng giám đốc công ty điều hành một số lĩnh vực hoạt động của công ty theo luân công hoặc uỷ quyền của Tổng giám đốc và chịu trách nhiệm trước Tổng giám đốc và pháp luật về nhiệm vụ được Tổng giám đốc phân công hoặc uỷ quyền
- Các đơn vị thành viên của công ty.
Các đơn vị thành viên của công ty có nhiệm vụ tuân thủ các quyết định, quy định của Tổng công ty trong việc thực hiện: Biểu đồ chạy tàu, kế hoạch sản xuất vận tải và trong việc quản lý, tổ chức thực hiện các mặt hoạt động, sản xuất, kinh doanh của công ty thuộc chức năng nhiệm vụ được giao
1.1.2.1 Phòng tổng hợp
Phòng tổng hợp có nhiệm vụ tham mưu cho Tổng giám đốc và lãnh đạo Công ty sắp xếp nơi làm việc, trang bị phương tiện làm việc cho các phòng chuyên môn và các bộ phận Tổ chức và duy trì bộ máy thông tin, điện nước cho toàn Công ty Đảm bảo an ninh trật tự, vệ sinh môi trường, khám cấp phát thuốc định kỳ cho cán bộ công nhân viên Đánh tất cả các văn bản của lãnh
Trang 7đạo và các phòng ban trong toàn Công ty.
1.1.2.2 Phòng tài chính kế toán
Phòng tài chính kế toán - kiểm thu phụ trách về mặt tài chính, kế toán, kiểm thu, công tác tài chính trong toàn Công ty Phân tích hoạt động kinh tế, lưu trữ chứng từ, công tác sử dụng nguồn vốn trong toàn Công ty
1.1.2.3 Phòng kế hoạch đầu tư
Phòng kế hoạch là phòng tham mưu cho Tổng giám đốc Công ty vận tải hành khách Hà Nội về công tác kế hoạch sản xuất kinh doanh vận tải, kế hoạch vận dụng xe phục vụ nhiệm vụ vận tải, kế hoạch đầu tư, sửa chữa nâng cấp hoán cải đầu máy toa xe, kế hoạch đầu tư xây dựng cơ bản, sửa chữa lớn
và duy tư các công trình do công ty quản lý, kế hoạch mua sắm và quản lý vật
tư, thiết bị phụ tùng
Tham gia cùng các phòng ban chỉ đạo thực hiện kế hoạch sản xuất kinh doanh và các mặt kế hoạch khác, xây dựng các biện pháp và các giải pháp nhằm thực hiện tốt các mặt kế hoạch đã đặt ra
1.1.2.4 Phòng tổ chức cán bộ lao động
Tổ chức xây dựng và quản lý thực hiện các định mức lao động, đơn giá tiền lương của công ty, lập kế hoạch hàng năm và dài hạn về nhu cầu lao động của toàn công ty, tổ chức thực hiện kế hoạch lao động Xây dựng và tổ chức thực hiện tiêu chuẩn nghiệp vụ, chức danh hành nghề, tiêu chuẩn cấp bậc kỹ thuật tiêu chuẩn thi tuyển lao động của toàn công ty Xây dựng kế hoạch trang
bị bảo hộ cho người lao động, vệ sinh công nghiệp và môi trường làm việc, cải thiện điều kiện làm việc cho người lao động, bảo hiểm xã hội, bảo hiểm y tế
1.1.2.5 Phòng ATVT vận tải đường sắt
Phòng kỹ thuật nghiệp vụ vận tải có nhiệm vụ điều hành công tác kỹ thuật vận tải đầu, hành khách, hàng hoá của Công ty Phụ trách công tác và biểu đồ chạy tàu khách liên tiếp, tàu khách Bắc Nam, tàu hàng Xây dựng các
Trang 8biện pháp đảm bảo an toàn chạy tàu và thực hiện đúng chế độ chạy tàu.
1.1.2.6 Phòng thống kê máy tính
Phòng thống kê máy tính có chức năng điều hành công tác thống kê, tin học để hợp lý hoá sản xuất trong công ty Thống kê hành khách, hành lý hàng hoá, vận chuyển của các ga, xí nghiệp vận tải Thống kê vận dụng đầu máy toa xe của Công ty Tổng hợp báo cáo kết quả thực hiện nhiệm vụ sản xuất kinh doanh theo tháng, quý, năm lên Công ty
1.1.2.7 Phòng kỹ thuật đầu máy toa xe
Phòn đầu máy toa xe có chức năng quản lý kỹ thuật các loại đầu máy do Công ty quản lý, khai thác Theo dõi, chỉ đạo, sửa chữa định kỳ các loại đầu máy toa xe Quản lý hồ sơ, lý lịch, giám sát các đặc tính kỹ thuật của từng loại đầu máy toa xe Quản lý số lượng, chất lượng, tình hình máy móc thiết bị của công ty
1.1.2.8 Phòng quản lý bán vé điện toán.
Phòng quản lý bán vé điện toán có chức năng khai thác hệ thống bán vé điện toán phục vụ cho công tác tổ chức bán vé điện toán cho hành khách đi tàu Nhập và phân bổ phương án bán vé, giá tàu, giá vé các tàu Thống nhất và địa phương Quản lý, sử dụng hệ thống thiết bị, vận hành hệ thống mạng và phần mềm ứng dụng để đảm bảo cho máy chủ vận hành bình thường, liên tục
1.1.2.9 Phòng bảo vệ ANQP.
Làm đầu mối quản lý, chỉ đạo và kiểm tra các đơn vị trực thuộc về công tác bảo vệ an toàn sản xuất, phối hợp với công an và chính quyền địa phương bảo vệ tài sản của công ty cũng như phương tiện của cán bộ công nhân viên, khách hàng đến làm việc tại công ty
1.1.2.10 Phòng Kỹ thuật - Nghiệp vụ Vận tải
Tham mưu cho Tổng giám đốc Công ty về kỹ thuật - Nghiệp vụ vận tải
và thực hiện chức năng chỉ đạo, điều hành vận tải đối với các đơn vị trực thuộc trong phạm vi Công ty quản lý để thực hiện tốt kế hoạch vận tải
Trang 9Tham mưu cho Tổng giám đốc Công ty về chỉ đạo, điều hành và thực hiện các biện pháp đảm bảo an toàn vận tải.
1.1.3 Chức năng các phòng ban của công ty vận tải Hành khách đường sắt Hà Nội.
Các phòng ban của cơ quan công ty có chức năng tham mưu, giúp việc cho Tổng giám đốc công ty trong việc quản lý, điều hành sản xuất, kinh doanh của công ty; nhiệm vụ và quyền hạn cụ thể của các Phòng chuyên môn, nghiệp vụ của công ty do Tổng giám đốc công ty quy định phù hợp với quy định của công ty
1.2 Giới thiệu tổng quan vế Xí nghiệp Vận tải đường sắt Hà Thái.
- Xí nghiệp vận tải đường sắt Hà Thái có trụ sở đóng tại số 89 - Tổ 13 - Thị trấn Đông Anh - huyện Đông Anh – thành phố Hà Nội
- Xí nghiệp vận tải đường sắt hà Thái ra đời theo quyết định số 172/QĐ- ĐS-TCCB – LĐ của Chủ tịch Hội đồng quản trị Tổng công ty đường sắt Việt Nam ngày 05/08/2003 về việc chuyển đổi các hạt vận chuyển thành các xí nghiệp vận tải đường sắt Xí nghiệp vận tải đường sắt Hà Thái là đơn vị trực thuộc Công ty vận tải hành khách đường sắt Hà Nội
- Xí nghiệp quản lý và khai thác tuyến đường sắt Hà Nội – Quán Triều, bắt đầu từ ga Cổ Loa kết thúc là ga Quán Triều Trên tuyến có đường nhánh
đi kép vòng, bắt đầu từ ga Lưu Xá đến ga Khúc Rồng
- Tuyến Hà Nội – Lào Cai của xí nghiệp quản lý từ ga Đông Anh đến ga Phúc Yên
- Ngoài hai tuyến trên, Xí nghiệp còn quản lý tuyến hành đai phía tây Hà Nội, bắt đầu từ ga Văn Điển và kết thúc là ga Bắc Hồng
- Xí nghiệp vận tải đường sắt quản lý và khai thác vận chuyển 17 ga
- Các đơn vị cơ sở của Xí nghiệp nằm rải rác trên các tỉnh thành gồm: Hà Nội, Thái Nguyên, Vĩnh Phúc
Trang 101.2.1 Mô hình cơ cấu tổ chức và quản lý của Xí nghiệp Vận tải đường sắt Hà Thái.
Cơ cấu gồm:
- Giám đốc xí nghiệp
- Các phó giám đốc giúp việc
- Các phòng ban tham mưu
- Các đơn vị thành viên của xí nghiệp
+ 04 ga hạng II: Ga Cổ Loa, ga Đông Anh, ga Lưu Xá, ga Văn Điển+ 02 ga hạng III: Ga Quán Triều, ga Hà Đông
+ 11 ga hạng IV: Ga Đa Phúc, ga Trung Giã, ga Phổ Yên, ga Lương Sơn,
ga Khúc Hồng, ga Thái Nguyên, ga Phú Diễn, ga Kim Nỗ, ga Bắc Hồng, ga Thạch Lỗi, ga Phúc Yên
Trang 11Sơ đồ cơ cấu tổ chức của Xí nghiệp Vận tải đường sắt Hà Thái
- Ga Quán Triều
- Ga Hà Đông
12 GA CẤP I TRỰC THUỘC
Trang 121.2.2 Nhiệm vụ của các chức danh quản lý và các phòn ban tham mưu trong xí nghiệp Vận tải đường sắt Hà Thái.
- Giám đốc
+ Có nhiệm vụ quản lý, chỉ đạo, điều hành chung toàn bộ mọi hoạt động của xí nghiệp, là chủ tài khoản của xí nghiệp, trực tiếp ký các quyết định: tuyển dụng, công nhận chức danh, nâng lương, nghỉ chế độ, khen thưởng, kỷ luật đối với người lao động trong đơn vị
+ Trực tiếp ký hoặc ký xác nhận các báo cáo, văn bản, kế hoạch, chỉ thị, quy chế, duyệt chỉ…do các bộ phận tham mưu đệ trình
+ Thực hiện một số chức năng, nhiệm vụ quản lý khác được cấp trên uỷ quyền hoặc giao cho
- Phó Giám đốc (nội chính).
+ Phục trách công tác bảo vệ chính trị nội bộ của đơn vị
+ Thay mặt Giám đốc điều hành, chỉ đạo đơn vị khi Giám đốc đi vắng và bàn giao, uỷ quyền cho
+ Ký thay Giám đốc một số văn bản thuộc lĩnh vực mình phụ trách và các văn bản được uỷ quyền ký
+ Trực tiếp phụ trách Cơ quan xí nghiệp; thực hiện một số chức năng, nhiệm vụ khác được Giám đốc uỷ quyền hoặc giao cho
- Phó Giám đốc (sản xuất)
+ Phụ trách lĩnh vực mình phụ trách và các văn bản được uỷ quyền ký.+ Thay mặt Giám đốc điều hành, chỉ đạo đơn vị khi Giám đốc đi vắng và bàn giao, uỷ quyền cho
+ Ký thay Giám đốc một số văn bản thuộc lĩnh vực mình phụ trách và các văn bản được uỷ quyền ký
+ Thực hiện một số chức năng, nhiệm vụ khác được Giám đốc uỷ quyền hoặc giao cho
1.2.2.1 Phòng tổ chức hành chính.
