Đánh giá chất lượng cho vay một số Ngân hàng thương mại tại tỉnh Bình Dương

đây là hình th c cho vay gián ti p... Hi n nay, các hình th c bao thanh toán mà các TCTD đang th c hi n nh sau: Bao thanh toán có quy n truy đòi, bao thanh toán mi n truy đòi, bao thanh

B GIÁO D C VÀ ÀO T O TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH

B GIÁO D C VÀ ÀO T O TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH

-*** - NGUY N KI U PHÚ

ÁNH GIÁ CH T L NG CHO VAY M T S NGÂN HÀNG TH NG

M C L C

TRANG BÌA

M C L C

L I CAM OAN

DANH M C CH VI T T T

DANH M C B NG BI U, PH L C

L I M U -Trang 1

CH NG 1 - 4

T NG QUAN V TÍN D NG VÀ VAI TRÒ C A TÍN D NG NGÂN HÀNG TRONG N N KINH T - 4

1.1 Khái ni m v tín d ng NHTM 4

1.1.1 Khái ni m và b n ch t v NHTM 4

1.1.2 Khái ni m v tín d ng và cho vay: 5

1.2 Ch c n ng và vai trò c a tín d ng ngân hàng 7

1.2.1 Ch c n ng c a tín d ng 7

1.2.2 Vai trò c a tín d ng 8

1.3 Các s n ph m tín d ng ph bi n hi n nay 10

1.3.1 Các hình th c tín d ng 10

1.3.2 Các s n ph m tín d ng ph bi n hi n nay 11

1 4 Ch t l ng tín d ng c a các NHTM 18

1.4.1 Khái ni m v ch t l ng tín d ng 18

1.4.2 H th ng ch tiêu đánh giá ch t l ng tín d ng 18

K t lu n ch ng 1 22

CH NG 2 -24

QUI MÔ VÀ CH T L NG CHO VAY C A M T S NGÂN HÀNG TH NG M I T I T NH BÌNH D NG -24

2.1 Khái quát v kinh t xã h i t nh Bình D ng 24

2.2 Tình hình kinh t - xã h i t nh Bình D ng các n m g n đây 27

2.2.1 M t s ch tiêu kinh t - xã h i ch y u các n m g n đây 27

M t s ch tiêu kinh t - xã h i ch y u 27

2.2.2 M c tiêu phát tri n kinh t xã h i đ n n m 2020 30

2.2 M ng l i ho t đ ng c a các TCTD trên đ a bàn t nh Bình D ng 31

2.3 Th c tr ng ho t đ ng tín d ng c a các TCTD t i t nh Bình D ng 33

2.3.1 T ng d n tín d ng t i các TCTD trên đ a bàn trong các n m g n đây: 33

2.3.2 T ng d n tín d ng, k t qu kinh doanh trên đ a bàn 37

2.3.3 D n tín d ng phân chia theo th i h n cho vay, theo thành ph n và ngành kinh t 39

2.3.4 Phân tích n x u 41

2.4 ánh giá ch t l ng cho vay m t s NHTM trên đ a bàn t nh Bình D ng 43

2.4.1 Quy mô cho vay c a m t s NHTM .43

2.4.5 ánh giá n x u 48

2.5 Nh n xét, đánh giá t th c tr ng cho vay c a các TCTD t i t nh Bình D ng 50

2.5.1 Nh ng m t thu n l i 50

2.5.2 Nh ng khó kh n 52

K t lu n ch ng 2 55

CH NG 3 -56

CÁC KI N NGH NÂNG CAO CH T L NG CHO VAY M T S NGÂN HÀNG TH NG M I T I T NH BÌNH D NG -56

3.1 Nh n di n c h i và thách th c đ i v i ho t đ ng cho vay trong nh ng n m qua 56

3.1.1 Các c h i phát tri n 56

3.1.1.1 Trên góc đ t ng th n n kinh t , nh ng n m qua có nh ng thu n l i

nh sau: 56

3.1.1.2 i v i l nh v c tài chính – Ngân hàng 58

3.1.2 Nh ng thách th c đ t ra 59

3.1.2.1 Trên góc đ t ng th c a n n kinh t 59

3.1.2.2 i v i h th ng tài chính – Ngân hàng 60

3.2 Gi i pháp nâng cao ch t l ng cho vay m t s ngân hàng th ng m i t i t nh Bình D ng 62

3.2.1 Gi i pháp đ i v i các NHTM 62

3.2.1.1 Nâng cao n ng l c qu n tr đi u hành và ch t l ng ph c v khách hàng vay: 62

3.2.1.2 Xây d ng hi u qu công tác x p h ng RRTD khách hàng 65

3.2.1.3 Phát tri n toàn di n các s n ph m, d ch v NH hi n đ i 66

3.2.1.4 T ng c ng ti p th khách hàng t t, xây d ng khách hàng chi n l c.67 3.2.1.5 Công tác th m đ nh và xét duy t cho vay 69

3.1.2.6 Công tác qu n lý, xét duy t gi i ngân 72

3.1.2.7 Công tác ki m tra sau khi cho vay 74

3.3 Các ki n ngh chính sách đ i v i NHNN Vi t Nam và các b ngành liên quan 74

3.4 Ki n ngh đ i v i các c p chính quy n đ a ph ng 79

K t lu n ch ng 3 82

K T LU N -83

TÀI LI U THAM KH O -84

L I CAM OAN

Tôi xin cam đoan lu n v n là công trình nghiên c u c a riêng tôi, ch a công b b t c n i nào M i s li u s d ng trong lu n v n này là nh ng thông tin xác th c

Tôi hoàn toàn ch u trách nhi m v i nhà tr ng v cam đoan này

Bình D ng, ngày 20 tháng 08 n m 2010

Tác gi lu n v n

Nguy n Ki u Phú

Bình D ng đang t p trung xây d ng nh ng công trình, nh ng d án l n và

tr ng đi m nh : Khu Liên h p công nghi p và d ch v v i di n tích 3.000 ha; xây

d ng Thành ph m i Bình D ng, xây d ng các tuy n đ ng vành đai 2,3, đ ng cao t c M Ph c – Tân V n n i v i TP H Chí Minh và các t nh thành khác trong khu v c Bình D ng đang c n r t nhi u ngu n v n đ đ u t phát tri n, ngu n v n

v n h at đ ng cho các doanh nghi p, cá nhân, các t ng l p dân c và v n vay ngân hàng th ng m i là m t trong nh ng ngu n quan tr ng gi i quy t nhu c u v n phát tri n cho t nh này

Tín d ng ngân hàng nói chung hay v n vay ngân hàng nói riêng đ u có

nh ng ch c n ng và vai trò quan tr ng trong n n kinh t xã h i và là ngu n thu

nh p quan tr ng cho các t ch c tín d ng Tuy nhiên, tín d ng ngân hàng luôn ti m

n nhi u r i ro ngay t quá trình l a ch n khách hàng cho vay, th m đ nh và xét duy t cho vay, quá trình qu n lý n vay tr c, trong và sau khi cho vay

Lu n v n đ nêu lên v n đ ch t l ng cho vay c a m t s ngân hàng th ng

m i trong nh ng n m g n đây t i t nh Bình D ng, d a trên các t n t i, h n ch đ

3 Câu h i và m c tiêu nghiên c u:

Câu h i và m c tiêu nghiên c u là m t s ngân hàng th ng m i t i t nh Bình D ng có các t n t i, y u kém trong công tác cho vay hay không; các nguyên nhân nh h ng đ n các t n t i, y u kém và các ki n ngh nâng cao ch t l ng cho vay, ki m soát r i ro

Ngoài ph n m đ u, ph l c, k t lu n và tài li u tham kh o, lu n v n g m

03 ch ng, đ c trình bài theo th t nh sau:

Ch ng 1: T ng quan v tín d ng và vai trò c a tín d ng ngân hàng đ i v i

NHTM là NH giao d ch tr c ti p v i các công ty, xí nghi p, t ch c kinh t và

cá nhân… b ng cách nh n ti n g i, ti n ti t ki m, r i s d ng s v n đó đ cho vay, chi t kh u, cung c p các ph ng ti n thanh tóan và cung c p các d ch v NH cho các đ i t ng nói trên

NHTM là lo i NH có s l ng l n và r t ph bi n trong n n kinh t S có m t

c a NHTM trong h u h t các m t ho t đ ng c a n n kinh t , xã h i đã ch ng minh

r ng: đâu có m t h th ng NHTM phát tri n thì đó s có s phát tri n v i t c đ cao c a n n kinh t

Theo Lu t Các TCTD Vi t Nam s 02/1997/QH10, s a đ i b sung n m 2004

gi i thích: “Ngân hàng là lo i hình t ch c tín d ng đ c th c hi n toàn b ho t

đ ng ngân hàng và các ho t đ ng kinh doanh khác có liên quan” ( i u 20)

Theo Lu t Các TCTD Vi t Nam s 47/2010/QH12 ngày 16/06/2010, có hi u

l c t ngày 01/01/2011 thì gi i thích: “Ngân hàng th ng m i là lo i hình ngân

hàng đ c th c hi n t t c các ho t đ ng ngân hàng và các ho t đ ng kinh doanh khác theo quy đ nh c a Lu t t ch c tín d ng nh m m c tiêu l i nhu n”

Nh v y có th nói r ng NHTM là đ nh ch tài chính trung gian quan tr ng vào lo i b c nh t trong n n kinh t th tr ng Nh h th ng đ nh ch tài chính trung gian này mà các ngu n ti n nhàn r i n m r i rác trong xã h i s đ c huy

đ ng, t p trung l i, đ ng th i s d ng s v n đó đ c p tín d ng cho các t ch c kinh t , cá nhân nh m m c đích ph c v phát tri n kinh t xã h i

 B n ch t c a NHTM

NHTM là m t lo i hình doanh nghi p và là m t đ n v kinh t : NHTM ho t

đ ng trong môi tr ng kinh doanh t , có c c u, t ch c b máy nh m t doanh nghi p bình đ ng trong quan h kinh t v i các doanh nghi p khác, ph i t ch v kinh t và ph i có ngh a v đóng thu cho nhà n c nh các đ n v kinh t khác

Ho t đ ng c a NHTM là ho t đ ng kinh doanh ho t đ ng kinh doanh, các NHTM ph i có v n ( V n đ c c p n u NH công, đ c c đông góp v n n u là NH

c ph n), ph i t ch v tài chính; đ c bi t ho t đ ng kinh doanh c n đ t đ n m c tiêu cu i cùng là l i nhu n, ho t đ ng kinh doanh c a NHTM không n m ngoài xu

h ng đó Tuy nhiên, vi c tìm ki m l i nhu n là ph i chính đáng trên c s ch p hành lu t pháp c a Nhà n c

Ho t đ ng kinh doanh c a NHTM là ho t đ ng kinh doanh ti n t và d ch v

NH ây là l nh v c “đ c bi t” vì tr c h t nó liên quan tr c ti p đ n m i m t c a

t o l p và cung ng v n cho n n kinh t , t o đi u ki n và thúc đ y n n kinh t phát tri n

1.1.2 Khái ni m v tín d ng và cho vay:

Tín d ng ra đ i cùng v i s xu t hi n ti n t Khi m t ch th kinh t c n m t

l ng hàng hóa cho nhu c u tiêu dùng ho c s n xu t trong khi ch a có ti n ho c s

ti n hi n có ch a đ h có th s d ng hình th c vay m n đ đáp ng nhu c u Có hai cách vay m n: vay chính lo i hàng hóa đang có nhu c u ho c vay ti n đ mua

lo i hàng hóa đó Quan h vay m n nh v y g i là quan h tín d ng

Tín d ng là quan h vay m n v n l n nhau d a trên s tin t ng s v n đó s

đ c hoàn l i vào m t ngày xác đ nh trong t ng lai Có th đ nh ngh a tín d ng

nh sau: Tín d ng là quan h chuy n nh ng t m th i m t l ng giá tr (d i hình

th c ti n t ho c hi n v t) t ng i s h u sang ng i s d ng đ sau m t th i gian

nh t đ nh thu h i v m t l ng giá tr l n h n l ng giá tr ban đ u

Hay Tín d ng là m t ph m trù kinh t ch m i quan h d a trên nguyên t c có hoàn tr c v n g c và lãi sau m t th i gian nh t đ nh M t quan h tín d ng ph i

th a mãn nh ng đ c tr ng sau:

Th nh t: là quan h chuy n nh ng mang tính ch t t m th i i t ng c a

s chuy n nh ng có th là ti n t ho c là hàng hóa d i hình th c kéo dài th i gian thanh toán trong quan h mua bán hàng hóa Tính ch t t m th i c a s chuy n

nh ng đ c p đ n th i gian s d ng l ng giá tr đó Nó là k t qu c a s th a thu n gi a các đ i tác tham gia quá trình chuy n nh ng đ đ m b o s phù h p

gi a th i gian nhàn r i và th i gian c n s d ng l ng giá tr đó S thi u phù h p

c a th i gian chuy n nh ng có th nh h ng đ n quy n l i tài chính và ho t đ ng kinh doanh c a c hai bên và d n đ n nguy c phá h y quan h tín d ng Th c ch t trong quan h tín d ng ch có s chuy n nh ng quy n s d ng t m th i nhàn r i trong m t kho ng th i gian nh t đ nh mà không có s thay đ i quy n s h u đ i v i

l ng giá tr đó

Th hai: tính hoàn tr L ng v n đ c chuy n nh ng ph i đ c hoàn tr đúng h n c v th i gian và v giá tr bao g m g c và lãi vay Ph n lãi ph i b o đ m cho lu ng giá tr hoàn tr l n h n giá tr ban đ u S chênh l ch này là giá tr cho

s hy sinh quy n s d ng v n hi n t i c a ng i s h u vì th nó ph i đ h p d n

đ ng i s h u có th s n sàng hy sinh quy n s d ng đó

Th ba: quan h tín d ng d a trên c s s tin t ng gi a ng i đi vay và

ng i cho vay Có th nói đây là đi u ki n tiên quy t đ thi t l p quan h tín d ng

Ng i cho vay tin t ng r ng v n s đ c hoàn tr đ y đ khi đ n h n Ng i đi vay c ng tin t ng vào kh n ng phát huy hi u qu c a v n vay S g p g gi a

ng i đi vay và ng i cho vay v đi m này s là đi u ki n đ hình thành quan h tín

d ng C s c a s tin t ng này có th do uy tín c a ng i đi vay, do giá tr tài s n

b o đ m ho c do s b o lãnh c a ng i đi vay

Tín d ng ngân hàng: là quan h vay v n gi a NH v i các ch th kinh t

khác trong xã h i, trong đó NH gi vai trò v a là ng i đi vay v a là ng i cho vay Tín d ng NH đ c th c hi n d i hình th c ti n t (hi n kim)

C p tín d ng: C p tín d ng là vi c th a thu n đ t ch c, cá nhân s d ng m t

kho n ti n ho c cam k t cho phép s d ng m t kho n ti n theo nguyên t c có hoàn

tr b ng nghi p v cho vay, chi t kh u, cho thuê tài chính, bao thanh toán, b o lãnh ngân hàng và các nghi p v c p tín d ng khác

Cho vay: Cho vay là hình th c c p tín d ng, theo đó bên cho vay giao ho c cam k t giao cho khách hàng m t kho n ti n đ s d ng vào m c đích xác đ nh trong m t th i gian nh t đ nh theo th a thu n v i nguyên t c có hoàn tr c g c và lãi

và vi c làm cho xã h i Tín d ng c ng đem l i l i ích cho c ch th th a v n do thu đ c lãi cho vay và l i ích c a ch th thi u v n đ đáp ng nhu c u s n xu t kinh doanh, d ch v và đ i s ng

n m d ng m t ph ng ti n thanh toán ti m tàng và g n nh nó đang v th c a

ph ng ti n c t tr Ch ng nào các TCTD hay ch s h u c a kho n ti n đó c p cho m t ch th khác đ s d ng thì th c s kho n ti n đó s đi vào l u thông

 Ch c n ng t o ti n

Tín d ng không nh ng t o ra thanh kho n mà nó còn làm cho s l ng

ph ng ti n l u thông và thanh toán trong n n kinh t t ng lên Khi m t NH c p

m t kho n tín d ng thì đi u đó c ng đ ng ngh a v i vi c nó t o ra m t kho n ti n cung ng thêm trong n n kinh t Thông th ng các ch th kinh t g i vào NH s

ti n mà mình đang c n đ làm ph ng ti n thanh toán đ s d ng các d ch v thanh toán c a NH nh séc, y nhi m chi, nh ng khi NH d a trên c s s d ti n g i này đ c p thêm m t kho n tín d ng thì l p t c ph ng ti n thanh toán s t ng lên

m t l ng t ng ng

1.2.2 Vai trò c a tín d ng

 Tín d ng góp ph n thúc đ y quá trình tái s n xu t xã h i

Th nh t: Vai trò quan tr ng nh t c a tín d ng là cung ng v n m t cách k p

th i cho các nhu c u s n xu t và tiêu dùng c a các ch th kinh t trong xã h i Nh

đó mà các ch th này có th đ y nhanh t c đ s n xu t c ng nh t c đ tiêu th

s n ph m

Th hai: M t h th ng các TCTD đa d ng không nh ng th a mãn nhu c u đa

d ng v v n c a n n kinh t mà còn làm cho s ti p c n các ngu n v n tín d ng tr nên d dàng, ti t ki m chi phí giao d ch và gi m b t các chi phí ngu n v n cho các

ch th kinh doanh

Th ba: vi c m r ng và nâng cao hi u qu các hình th c tín d ng s t o s

ch đ ng cho các doanh nghi p trong vi c th c hi n k ho ch s n xu t kinh doanh khi nó không ph i ph thu c quá nhi u vào ngu n v n t có c a b n thân i u này giúp cho các nhà s n xu t tích c c tìm ki m c h i đ u t m i và nâng cao n ng l c

s n xu t c a xã h i

Th t : Các ngu n v n tín d ng đ c cung ng luôn kèm theo các đi u ki n

tín d ng đ h n ch r i ro, bu c nh ng ng i đi vay ph i quan tâm th c s đ n hi u

qu s d ng v n đ đ m b o m i quan h lâu dài v i các t ch c cung ng tín d ng

 Tín d ng là kênh chuy n t i tác đ ng c a nhà n c đ n các m c tiêu v mô

Các m c tiêu v mô c a n n kinh t bao g m n đ nh giá c , t ng tr ng kinh

t và t o công n vi c làm Vi c đ m b o đ t đ c m c tiêu kinh t v mô hài hòa

ph thu c m t ph n vào kh i l ng và c c u tín d ng xét c v m t th i h n c ng

nh đ i t ng tín d ng V n đ này, đ n l t nó, l i ph thu c các đi u ki n tín

d ng nh lãi su t, đi u ki n vay, yêu c u th ch p, b o lãnh và ch tr ng m r ng tín d ng đ c quy đ nh trong chính sách tín d ng t ng th i k Nh v y thông qua

vi c thay đ i và đi u ch nh các đi u ki n tín d ng, Nhà n c có th thay đ i quy mô tín d ng ho c chuy n h ng v n đ ng c a ngu n v n tín d ng, nh đó mà nh

h ng đ n t ng c u c a n n kinh t c v quy mô c ng nh k t c u S thay đ i c a

t ng c u d i tác đ ng c a chính sách tín d ng s tác đ ng ng c l i t i t ng cung

và các đi u ki n s n xu t khác i m cân b ng cu i cùng gi a t ng cung và t ng

c u d i tác đ ng c a chính sách tín d ng s cho phép đ t đ c các m c tiêu kinh

t v mô c n thi t

 Tín d ng là công c th c hi n các chính sách xã h i

Các chính sách xã h i, v m t b n ch t đ c đáp ng b ng ngu n tài tr không hoàn l i t Ngân sách nhà n c Song ph ng th c tài tr không hoàn l i

th ng b h n ch v quy mô và thi u hi u qu kh c ph c h n ch này, ph ng

th c tài tr không hoàn l i có xu h ng b thay th b i ph ng th c tài tr có hoàn

l i c a tín d ng nh m duy trì ngu n cung c p tài chính và có đi u ki n m r ng quy

mô tín d ng chính sách Ch ng h n vi c tài tr v n cho ng i nghèo ngày nay đ c

th c hi n ph bi n b ng tín d ng v i lãi su t th p Thông qua ph ng th c tài tr này, các m c tiêu chính sách đ c đáp ng m t cách ch đ ng và hi u qu h n Khi các đ i t ng chính sách bu c ph i quan tâm đ n hi u qu s d ng v n đ đ m b o hoàn tr đúng th i h n thì k n ng lao đ ng c a h c ng s đ c c i thi n t ng

b c ây là s b o đ m ch c ch n cho s n đ nh tài chính c a các đ i t ng chính sách và t ng b c có th làm cho h có th t n t i đ c l p v i ngu n v n tài

tr ó chính là m c đích c a vi c s d ng ph ng th c tài tr các m c tiêu chính sách b ng con đ ng tín d ng

1.3 Các s n ph m tín d ng ph bi n hi n nay

1.3.1 Các hình th c tín d ng

1.3.1.1 C n c vào y u t th i h n tín d ng

Tín d ng ng n h n là các kho n cho vay có th i h n đ n 12 tháng nh m đáp

ng các nhu c u v n ng n h n nh b sung ngân qu , b o đ m yêu c u thanh toán

đ n h n, b sung nhu c u v n l u đ ng ho c đáp ng nhu c u tiêu dùng cá nhân

ây là lo i tín d ng có m c r i ro th p vì th i h n hoàn v n nhanh, gi m thi u đ c các r i ro v lãi su t, l m phát c ng nh s b t n c a môi tr ng kinh t v mô Vì

th lãi su t th ng th p h n các lo i tín d ng khác

Tín d ng trung h n: là lo i tín d ng có th i h n t trên 1 n m đ n 5 n m, tín

d ng trung h n th ng đ c s d ng đ cho vay s a ch a, c i t o tài s n c đ nh, các nhu c u mua s m tài s n c đ nh … có th i gian thu h i v n nhanh ho c các nhu c u thi u h t v n nh ng có th i h n hoàn v n trên m t n m

Tín d ng dài h n: là lo i tín d ng có th i h n t trên 5 n m, tín d ng dài h n

th ng đ c s d ng đ cho vay các nhu c u mua s m tài s n c đ nh, xây d ng c

b n … có th i gian thu h i v n lâu (th i gian hoàn v n vay trên 5 n m)

1.3.1.2 C n c vào ch th tham gia quan h tín d ng

Tín d ng th ng m i: là quan h tín d ng gi a các doanh nghi p đ c th c

hi n thông qua hình th c mua bán ch u hàng hóa, trong đó ng i cho vay là ng i bán chu hàng hóa vì đã chuy n nh ng t m th i quy n s d ng l ng giá tr hàng hóa bán chu cho ng i mua Ng c l i, thay vì vi c ph i tr ti n ngay, ng i mua

đ c s d ng s ti n đó m t th i gian nh t đ nh ph thu c vào th i gian bán ch u

Tín d ng NH: là quan h vay v n gi a NH v i các ch th kinh t khác trong

xã h i, trong đó NH gi vai trò v a là ng i đi vay v a là ng i cho vay Tín d ng

là ng i cho Nhà n c vay bao g m: các h gia đình, các NH và các đ nh ch phi

NH, NH Trung ng ho c các t ch c n c ngoài

Tín d ng doanh nghi p: Tín d ng doanh nghi p là quan h tín d ng tr c ti p

gi a các doanh nghi p và công chúng Quan h vay m n này đ c th hi n d i hai hình th c hoàn toàn khác nhau: Th nh t là quan h tín d ng tiêu dùng gi a doanh nghi p và khách hàng thông qua hình th c mua tr góp, tr ch m Th hai là các doanh nghi p vay v n c a các doanh nghi p và cá nhân thông qua phát hành các lo i trái phi u trên th tr ng v n

1.3.1.3 C n c vào m c đ tín nhi m đ i v i khách hàng

Tín d ng có b o đ m b ng tài s n: là lo i tín d ng mà theo đó ngh a v tr n

c a ch th vay v n đ c b o đ m b ng tài s n c a ch th vay v n, tài s n hình thành t v n vay ho c b o đ m b ng tài s n c a bên th ba

Tín d ng không có b o đ m b ng tài s n: là lo i tín d ng không có tài s n th

ch p, c m c ho c b o lãnh; mà vi c cho vay này do chính các TCTD l a ch n d a trên c s các ph ng án vay v n hi u qu , kh thi và d a vào đ tín nhi m, uy tín trong quan h tín d ng c a khách hàng

1.3.2 Các s n ph m tín d ng ph bi n hi n nay

NHTM c p tín d ng cho các t ch c, cá nhân d i các hình th c nh : cho vay, chi t kh u th ng phi u và gi y t có giá khác, b o lãnh, cho thuê tài chính và các hình th c khác theo quy đ nh c a NHNN

Xét trên góc đ k thu t c p tín d ng, thì s n ph m d ch v tín d ng bao g m các lo i sau đây:

 Cho vay chi t kh u th ng phi u và gi y t có giá

Lu t Các TCTD Vi t Nam s 47/2010/QH12 ngày 16/06/2010, có hi u l c t ngày 01/01/2011 gi i thích: “Chi t kh u là vi c mua có k h n ho c mua có b o

l u quy n truy đòi các công c chuy n nh ng, gi y t có giá khác c a ng i th

h ng tr c khi đ n h n thanh toán”

Trong nghi p v này NHTM đ ng ra tr ti n tr c cho khách hàng N u khách hàng là ng i ch s h u các th ng phi u và ch ng t có giá, ch a đ n h n thanh

toán, c n ph i có ti n ngay thì có th đ n ngân hàng xin chi t kh u, t c là xin nh n

ti n tr c theo cách kh u tr ti n lãi và ph i chuy n s h u ch ng t cho ngân hàng chi t kh u Th c ch t là NH đã b ti n ra mua l i các th ng phi u và ch ng t có giá ng n h n ch a đ n h n thanh toán theo m t giá mà bao gi c ng nh h n giá tr

c a th ng phi u hay gi y t có giá g i là chi t kh u (Discount) đây là hình th c cho vay gián ti p

Nghi p v chi t kh u giúp các ch s h u ch ng t khôi ph c kh n ng thanh toán, đây là nghi p v đ c u chu ng không nh ng đ i v i khách hàng, mà còn

đ i v i các ngân hàng- Vì đây là nghi p v cho vay có đ m b o b ng ch ng t có giá, r i ro tín d ng m c th p nh t

 Cho vay th u chi

Là hình th c đ c bi t c a tín d ng ng tr c, th c hi n trên c s h p đ ng tín

d ng Khách hàng có th s d ng m t s ti n trong m t th i h n nh t đ nh v t quá

s d ngay trên tài kho n ti n g i thanh toán t i NH, hình th c này còn đ c g i là cho vay v t chi

Ph ng th c này g n gi ng nh cho vay luân chuy n nh ng khác ch , th u

chi ch s d ng m t tài kho n ghép - tài kho n vãng lai - c a tài kh an cho vay và tài kho n ti n g i Tài kho n vãng lai v a có d có, v a có d n , bên n tài kho n

ph n ánh các kho n chi c a khách hàng, bên có tài kho n ph n ánh các kho n thu vào c a khách hàng

 Cho vay tài tr s n xu t kinh doanh

NH cung c p d ch v này nh m đáp ng v n cho nhu c u s n xu t kinh doanh,

d ch v đ i s ng thông qua ph ng th c cho vay theo h p đ ng tín d ng t ng l n, cho vay theo h p đ ng h n m c, cho vay theo h n m c tín d ng d phòng

Ph ng th c cho vay t ng l n có các nguyên t c chung nh sau: Doanh s cho vay không đ c v t quá s ti n cho vay đã th a thu n trong h p đ ng tín

d ng; m i l n vay v n, khách hàng và ngân hàng làm th t c vay v n và ký k t h p

đ ng tín d ng; Th i đi m tr n m i l n nh n n không v t quá th i đi m tr n

cu i cùng đã th a thu n trong h p đ ng tín d ng

Ph ng th c cho vay h n m c tín d ng có các nguyên t c chung nh sau: D

n cho vay không đ c v t quá h n m c cho vay đã th a thu n trong h p đ ng tín

d ng; th i gian duy trì h n m c tín d ng: Th ng t i đa là 12 tháng; Th i h n cho vay theo t ng l n nh n n : tùy thu c vào chu k luân chuy n v n c a đ i t ng

gi i ngân c th

Ph ng th c cho vay h n m c tín d ng d phòng c ng gi ng nh ph ng pháp cho vay h n m c tín d ng ch thêm m t s n i dung sau: Khách hàng ph i thông báo nhu c u s d ng v n trong kho ng th i gian nh t đ nh ( Th ng là thông báo tr c 5 ngày), khách hàng ph i thanh toán chi phí ký k t h n m c tín d ng d phòng

 Cho vay tr góp

Khi vay v n, TCTD và khách hàng ph i xác đ nh và th a thu n s lãi ph i tr

c ng v i s n g c đ c chia ra đ tr n theo phân k trong th i gian cho vay

Ph ng th c cho vay tr góp có các nguyên t c chung nh sau: Doanh s cho vay không đ c v t quá s ti n cho vay th a thu n trong h p đ ng tín d ng; S

ti n vay đ c tr n thành nhi u k h n đ u nhau v i t ng s ti n tr n g c và lãi

c a m i k h n b ng nhau

Ph ng th c cho vay tr góp th ng áp d ng cho các nhu c u cho vay tiêu dùng, sinh ho t gia đình, cho vay không có tài s n đ m đ i v i cán b công nhân viên, cho vay góp t i các ti u th ng kinh doanh…

 Cho vay đ u t phát tri n

Th c ch t là cho vay trung, dài h n đ tài tr cho các doanh nghi p trong các

d án đ u t nh các công trình xây d ng c b n m i, c i t o và m r ng quy mô

s n xu t kinh doanh, khôi ph c và thay th tài s n c đ nh, c i ti n và h p lý hóa

s n xu t kinh doanh, đây là hình th c tài tr đ u t ph bi n các n c đang phát tri n

Ph ng th c cho vay đ u t phát tri n có các nguyên t c chung nh sau: Doanh s cho vay không đ c v t quá s ti n cho vay th a thu n trong h p đ ng tín d ng; cho phép có th i gian ân h n v n g c hoàn tr sau m t th i gian nh t đ nh

( n u có th a thu n trong h p đ ng tín d ng); nh k tr n : Khách hàng vay có

th th a thu n t i th i đi m ký k t H TD ph thu c vào s ti n cho vay, th i gian

tr n , kh n ng tr n khách hàng

 Cho vay h p v n

M t nhóm t ch c tín d ng cùng cho vay đ i v i m t d án vay v n ho c

ph ng án vay v n c a khách hàng; trong đó, có m t t ch c tín d ng làm đ u m i dàn x p, ph i h p v i các t ch c tín d ng khác Vi c cho vay h p v n th c hi n theo quy đ nh c a Quy ch này và Quy ch đ ng tài tr c a các t ch c tín d ng do

Th ng đ c Ngân hàng Nhà n c ban hành

Quy t đ nh s 286/2002/Qđ-NHNN ngày 03/04/2002 v vi c ban hành quy

ch ng tài tr c a các t ch c tín d ng quy đ nh tr ng h p áp d ng đ ng tài tr ( i u 3) và các hình th c áp d ng đ ng tài tr ( i u 5) nh sau:

Tr ng h p áp d ng đ ng tài tr :

1 Nhu c u xin c p tín d ng đ th c hi n d án c a bên nh n tài tr v t gi i

h n cho vay ho c b o lãnh c a t ch c tín d ng theo quy đ nh hi n hành;

2 Kh n ng tài chính và ngu n v n c a m t t ch c tín d ng không đáp ng

t ch c tín d ng cam k t v i bên nh n b o lãnh v vi c t ch c tín d ng s th c

hi n ngh a v tài chính thay cho khách hàng khi khách hàng không th c hi n ho c

th c hi n không đ y đ ngh a v đã cam k t; khách hàng ph i nh n n và hoàn tr cho t ch c tín d ng theo th a thu n”

B o lãnh NH là tín d ng b ng ch ký, nh ch ng th b o lãnh c a NH mà

ng i đ c b o lãnh có th ký k t và th c hi n các h p đ ng kinh t , th ng m i,

h p đ ng tài chính m t cách thu n l i Tuy b o lãnh là nghi p v tín d ng không

xu t v n, nh ng l i có r i ro, vì NH b o lãnh bu c ph i th c hi n cam k t b o lãnh khi ng i b o lãnh vì lý do nào đó đã không th c hi n ho c th c hi n không đúng ngh a v c a mình, ngh a là NH b o lãnh ph i đ ng ra tr ti n thay cho ng i đ c

b o lãnh Trong ho t đ ng kinh t , th ng m i, tài chính, các ch ng th b o lãnh

c a NH đ u r t có uy tín, đ c tin t ng không nh ng trong ph m vi m t n c mà

c trong ph m vi qu c t

Theo Quy t đ nh 26/2006/Q -NHNN ngày 26/06/2006 v vi c ban hành quy

ch b o lãnh ngân hàng thì b o lãnh ngân hàng g m các lo i sau:

1 B o lãnh vay v n: là cam k t c a t ch c tín d ng v i bên nh n b o lãnh, v

vi c s tr n thay cho khách hàng trong tr ng h p khách hàng không tr ho c không tr đ y đ , đúng h n n vay đ i v i bên nh n b o lãnh

2 B o lãnh thanh toán: là cam k t c a t ch c tín d ng v i bên nh n b o lãnh,

v vi c s th c hi n ngh a v thanh toán thay cho khách hàng trong tr ng h p khách hàng không th c hi n ho c th c hi n không đ y đ ngh a v thanh toán c a mình khi đ n h n

3 B o lãnh d th u: là cam k t c a c a t ch c tín d ng v i bên m i th u, đ

b o đ m ngh a v tham gia d th u c a khách hàng Tr ng h p, khách hàng ph i

n p ph t do vi ph m quy đ nh đ u th u mà không n p ho c không n p đ y đ ti n

ph t cho bên m i th u thì t ch c tín d ng s th c hi n thay

4 B o lãnh th c hi n h p đ ng: là cam k t c a t ch c tín d ng v i bên nh n

b o lãnh, b o đ m vi c th c hi n đúng và đ y đ các ngh a v c a khách hàng theo

h p đ ng đã ký k t v i bên nh n b o lãnh Tr ng h p khách hàng vi ph m h p

đ ng và ph i b i th ng cho bên nh n b o lãnh mà không th c hi n ho c th c hi n không đ y đ thì t ch c tín d ng s th c hi n thay

5 B o lãnh b o đ m ch t l ng s n ph m: là cam k t c a c a t ch c tín d ng

v i bên nh n b o lãnh, b o đ m vi c khách hàng th c hi n đúng các tho thu n v

ch t l ng c a s n ph m theo h p đ ng đã ký k t v i bên nh n b o lãnh Tr ng

h p khách hàng vi ph m ch t l ng s n ph m và ph i b i th ng cho bên nh n b o lãnh mà không th c hi n ho c th c hi n không đ y đ thì t ch c tín d ng s th c

hi n thay

6 B o lãnh hoàn tr ti n ng tr c: là cam k t c a t ch c tín d ng v i bên

nh n b o lãnh v vi c b o đ m ngh a v hoàn tr ti n ng tr c c a khách hàng theo h p đ ng đã ký k t v i bên nh n b o lãnh Tr ng h p khách hàng vi ph m

h p đ ng và ph i hoàn tr ti n ng tr c mà không hoàn tr ho c hoàn tr không

đ y đ thì t ch c tín d ng s th c hi n thay

7 “B o lãnh đ i ng” là cam k t c a t ch c tín d ng (bên b o lãnh đ i ng)

v i bên b o lãnh v vi c s th c hi n ngh a v tài chính cho bên b o lãnh, trong

tr ng h p bên b o lãnh th c hi n b o lãnh và ph i tr thay cho khách hàng c a bên

hàng ho c bên mua hàng thông qua vi c mua l i có b o l u quy n truy đòi các kho n ph i thu ho c các kho n ph i tr phát sinh t vi c mua, bán hàng hoá, cung

ng d ch v theo h p đ ng mua, bán hàng hoá, cung ng d ch v ”

Trong nghi p v này NHTM s đ ng ra mua các kho n ph i thu trên c s hóa

đ n, ch ng t c a ng i bán hàng (giá mua bao gi c ng nh h n giá tr th c c a kho n n ), nh đó ng i bán (ch n ) có đ c ti n ngay đ đáp ng nhu c u Khi

đ n h n ng i mua (khách n ) ph i thanh toán toàn b s ti n cho NH (ng i mua

n và là ch n m i)

Hi n nay, các hình th c bao thanh toán mà các TCTD đang th c hi n nh sau: Bao thanh toán có quy n truy đòi, bao thanh toán mi n truy đòi, bao thanh toán bên bán, bao thanh toán bên mua, bao thanh toán đ n ph ng, bao thanh toán song

ph ng

 Cho thuê tài chính ( Financial Leasing)

Cho thuê tài chính là lo i hình nghi p v tín d ng trung dài h n m i hình thành và phát tri n t nh ng n m đ u c a th p niên 60 c a th k th XX ây là

lo i hình tài tr d i hình th c cho thuê máy móc, thi t b theo yêu c u c a ng i đi thuê và th c hi n qua công ty con c a các NHTM ( Công ty cho thuê tài chính) Các công ty, xí nghi p, t ch c kinh t có nhu c u s d ng thi t b đ s n xu t kinh doanh nh không có đ v n đ mua, ho c không đ đi u ki n đ Nh cho vay trung dài h n, thì có th xin tài tr b ng hình th c cho thuê tài chính N u ph ng

án s d ng tài s n thi t b có hi u qu thì ngân hàng thông qua công ty con s n sàng tài tr b ng cách b v n c a mình ra đ mua s m các tài s n thi t b theo danh m c,

s l ng mà ng i đi thuê yêu c u Sau m t th i gian nh t đ nh (th ng th i h n cho thuê chi m kho ng 2/3 th i gian kh u hao c a tài s n thi t b đó) khách hàng

ph i thanh toán ti n thuê đ y đ đúng h n theo các đi u kho n c a h p đ ng cho thuê tài chính Khi h t h n ng i đi thuê đ c quy n l a ch n ph ng án mua, kéo dài th i h n thuê ho c tr l i tài s n thi t b thuê ây là lo i tín d ng có nhi u u

đi m, phù h p v i các doanh nghi p v a và nh và đ c x p vào tín d ng trung, dài

h n

1 4 Ch t l ng tín d ng c a các NHTM

1.4.1 Khái ni m v ch t l ng tín d ng

Ch t l ng tín d ng là m t ph m trù r ng, bao hàm nhi u n i dung trong

đó có n i dung quan tr ng và có tính l ng hóa nh t là t l n quá h n trên

t ng d n

Theo quan đi m thông th ng c a các NHTM Vi t Nam và theo m t s

đ nh ngh a h p thì khi nói đ n ch t l ng tín d ng ng i ta th ng nói đ n t l

n quá h n so v i t ng d n , t l này càng cao có ngh a là ch t l ng tín d ng kém và ng c l i Theo thông l qu c t n u t l n quá h n d i 5% thì đ c coi là tín d ng có ch t l ng t t và ng c l i trên t l n quá h n trên m c 5%

đ c coi là có v n đ

Theo quy t đ nh 06/2008/Qđ-NHNN ngày 12/03/2008, các NHTM đ t đi m t i

đa v ch t l ng tín d ng (20 đi m) khi có t l n x u so v i t ng d n và kho n

ng tr c cho khách hàng nh h n ho c b ng 3%

S n ph m tín d ng là m t trong nh ng s n ph m mang l i nhi u l i nhu n

và c ng không ít r i ro đ n cho các NHTM Vì nguyên li u kinh doanh c a s n

ph m này là ti n, ti n là hàng hóa nh ng l i là hàng hóa mang tính xã h i cao,

ch m t bi n đ ng c a nó v m t giá tr trên th tr ng là có th nh h ng đ n nhi u ho t đ ng c a n n kinh t xã h i và ho t đ ng kinh doanh c a các NHTM Chính vì v y, vi c nghiên c u và tìm ra các gi i pháp h u hi u đ nâng cao ch t l ng tín d ng là m c tiêu, đ ng th i là nhân t quan tr ng nh t đ t n

t i và phát tri n c a m i NHTM

1.4.2 H th ng ch tiêu đánh giá ch t l ng tín d ng

V m t đ nh l ng, ch t l ng tín d ng đ c phân tích đánh giá b i các ch tiêu

v n quá h n, n x u, ch tiêu hi u su t s d ng v n, ch tiêu vòng quay v n tín d ng,

ch tiêu l i nhu n, … đ c xác đ nh nh sau:

 T l n quá h n

T l n quá h n là t l ph n tr m gi a t ng các kho n n quá h n so v i t ng

d n m t th i đi m nh t đ nh, th ng là cu i tháng, cu i quý, cu i n m Ch tiêu này đ c tính theo công th c d i đây:

N quá h n x 100%

T l n quá h n =

T ng d n tín d ng Trong đó “n quá h n” là kho n n mà m t ph n ho c toàn b n g c và/ho c lãi

v phân lo i n , trích l p và s d ng d phòng đ x lý r i ro RRTD ban hành theo quy t đ nh 493/2005/Qđ-NHNN ngày 22/04/2005 c a Th ng đ c NHNN Vi t Nam

h n tr n ho c gia h n n vay đ c coi là n quá h n Trong đó, đi u ch nh k h n

n là vi c NH ch p thu n thay đ i k h n tr n g c và/ho c lãi vay v t th i h n cho vay đã th a thu n trong H TD và ch t l ng tín d ng đ c th hi n là t l n quá h n trên t ng d n

Hi n nay theo quy t đ nh 493/2005/Qđ-NHNN ngày 22/04/2005 c a Th ng

đ c NHNN Vi t Nam “V/v Ban hành quy đ nh v phân lo i n , trích l p và s d ng

d phòng đ x lý RRTD trong ho t đ ng NH c a TCTD” và quy t đ nh s 18/2007/Qđ-NHNN ngày 25/04/2007 c a Th ng đ c NHNN Vi t Nam “V/v s a

đ i, b sung m t s đi u c a Quy đ nh v phân lo i n , trích l p và s d ng d phòng đ x lý RRTD trong ho t đ ng NH c a TCTD ban hành theo quy t đ nh s 493/2005/Qđ-NHNN ngày 22/04/2005”, thì d n cho vay c a các TCTD đ c chia làm 5 nhóm: n nhóm 1 (là n đ tiêu chu n); nhóm 2 (N c n chú ý); nhóm 3 (N

d i tiêu chu n); nhóm 4 (N nghi ng ); nhóm 5 (N có kh n ng m t v n) (N i

dung chi ti t c a các nhóm n này đ c nêu ph n ph l c 1)

Các kho n n n u có đ c s đ đánh giá là kh n ng tr n c a khách hàng b suy gi m thì ph i tính m t cách chính xác, minh b ch đ phân lo i n vào các nhóm

n phù h p v i m c đ r i ro, c th :

- Nhóm 2: các kho n n t n th t t i đa 5% giá tr n g c

- Nhóm 3: các kho n n t n th t t trên 5% - 20% giá tr n g c

- Nhóm 4: Các kho n n t n th t t trên 20% - 50% giá tr n g c

- Nhóm 5: Các kho n n t n th t trên 50% giá tr n g c

 C c u tín d ng

C c u tín d ng h p lý, phù h p v i đ c đi m và tình hình ngu n v n và s d ng

v n c a m i NHTM có ý ngh a quan tr ng đ i v i vi c nâng cao ch t l ng tín

d ng Theo Thông t s 15/2009/TT-NHNN, ngày 15/08/2009 thì t l t i đa c a ngu n v n ng n h n đ c s d ng đ cho vay trung h n và dài h n là: 30% đ i v i NHTM, công ty tài chính và cho thuê tài chính là 30%, qu tín d ng nhân dân trung

t l b o đ m an toàn trong ho t đ ng c a TCTD” c ng quy đ nh ch c tín d ng ho t

đ ng t i Vi t Nam, tr qu tín d ng nhân dân c s , ph i duy trì các t l b o đ m

an toàn sau đây:

TCTD tr CN NH n c ngoài, ph i duy trì t l t i thi u 8% gi a v n t có

Hi n nay, NHNN đã ban hành Thông t Thông t s 13/2010/TT-NHNN do

Th ng đ c NHNN ban hành ngày 20/5/2010, b t đ u có hi u l c t ngày

01/10/2010 đ thay th thay th Quy t đ nh s 457/2005/Q -NHNN ngày 19 tháng

4 n m 2005, Quy t đ nh s 03/2007/Q -NHNN ngày 19 tháng 01 n m 2007, Quy t

đ nh s 34/2008/Q -NHNN ngày 05 tháng 12 n m 2008 v vi c s a đ i, b sung

m t s đi u c a Quy đ nh v các t l b o đ m an toàn trong ho t đ ng c a TCTD ban hành kèm theo Quy t đ nh s 457/2005/Q -NHNN ngày 19/4/2005 c a Th ng

đ c NHNN, Kho n 1 và Kho n 2 i u 4 Quy t đ nh s 03/2008/Q -NHNN ngày

01 tháng 02 n m 2008 c a Th ng đ c NHNN v vi c cho vay, chi t kh u gi y t có giá đ đ u t và kinh doanh ch ng khoán

TCTD ph i duy trì t l an toàn v n t i thi u 9% trên c s h p nh t v n, tài

s n c a TCTD và công ty tr c thu c

 T l gi a t ng d n cho vay so v i t ng v n huy đ ng: ch tiêu bày đ c

tính theo công th c sau:

T ng d n cho vay trên x 100%

T l gi a t ng d n cho

vay /t ng v n huy đ ng = T ng ngu n v n huy đ ng

Ch tiêu này giúp các nhà phân tích so sánh kh n ng cho vay c a NH v i

kh n ng huy đ ng v n, đ ng th i xác đ nh hi u qu c a m t đ ng v n huy đ ng

Theo Thông t s 13/2010/TT-NHNN do Th ng đ c NHNN ban hành ngày

20/5/2010, b t đ u có hi u l c t ngày 1/10/2010 thì TCTD ch đ c s d ng ngu n

v n huy đ ng đ c p tín d ng v i đi u ki n tr c và sau khi c p tín d ng đ u đ m

b o t l v kh n ng chi tr và các t l b o đ m an toàn khác và không đ c v t quá t l d i đây:

- i v i NH: 80%

- i v i TCTD phi NH: 85%

 ánh giá ch t l ng kinh doanh c a NHTM , ng i ta s d ng các ch tiêu sau đây:

 Ch tiêu so sánh gi a l i nhu n ( Lãi ròng ) v i t ng tài s n có trung bình

- G i là h s ROA ( Return on Asset)

L i nhu n thu n

H(ROA) =

Tài s n có bình quân

Ý ngha ch tiêu này là m t đ ng tài s n có t o ra bao nhiêu đ ng l i nhu n

Ch tiêu này cho th y ch t l ng c a công tác qu n lý tài s n Có (tích s n) – Tài

s n Có sinh l i càng l n thì h s nói trên s càng l n

 Ch tiêu so sánh gi a l i nhu n ( Lãi ròng ) v i v n t có bình quân c a

ngân hàng- G i là h s ROE ( Return on Equity)

L i nhu n thu n

H(ROE) =

V n t có bình quân

Ý ngha ch tiêu này là m t đ ng v n c a ch s h u t o ra bao nhiêu đ ng

l i nhu n Ch tiêu này cho th y hi u qu ho t đ ng kinh doanh c a ngân hàng

H s càng l n , kh n ng sinh l i tài chính càng l n

K t lu n ch ng 1

Tín d ng là quan h chuy n nh ng t m th i m t l ng giá tr (d i hình th c

ti n t ho c hi n v t) t ng i s h u sang ng i s d ng đ sau m t th i gian nh t

đ nh thu h i v m t l ng giá tr l n h n l ng giá tr ban đ u Tín d ng NH là

quan h vay v n gi a NH v i các ch th kinh t khác trong xã h i, trong đó NH

gi vai trò v a là ng i đi vay v a là ng i cho vay Tín d ng NH đ c th c hi n

d i hình th c ti n t (hi n kim).Tín d ng có các vai trò và ch c n ng quan tr ng

trong n n kinh t xã h i Ch c n ng c a tín d ng g m: T p trung và phân ph i l i

v n ti n t trong ph m vi toàn xã h i, ch c n ng thanh kho n, ch c n ng t o ti n Vai trò c a tín d ng là góp ph n thúc đ y quá trình tái s n xu t xã h i, là kênh chuy n t i các tác đ ng c a nhà n c đ n các m c tiêu v mô và là công c đ th c

hi n các chính sách xã h i

Các hình th c tín d ng g m có: n u c n c th i h n tín d ng thì có tín d ng

ng n h n, tín d ng trung và dài h n N u c n c vào ch th tham gia quan h tín

d ng thì tín d ng đ c phân chia thành tín d ng th ng m i, tín d ng NH, tín d ng nhà n c và tín d ng doanh nghi p N u c n c vào m c đ tín nhi m v i khách hàng thì tín d ng phân chia thành tín d ng có đ m b o b ng tài s n và tín d ng không có đ m b o b ng tài s n

TCTD là doanh nghi p ho t đ ng kinh doanh ti n t , làm d ch v NH v i n i dung nh n ti n g i và s d ng ti n g i đ c p tín d ng, cung ng các d ch v thanh toán TCTD đ c phân làm hai lo i g m NH và TCTD phi NH Các TCTD ph i tuân th các quy đ nh c a pháp lu t Vi t Nam v ho t đ ng kinh doanh ti n t NH

nh m b o đ m hi u qu và an toàn ho t đ ng kinh doanh c a chính các TCTD c ng

nh b o đ m an toàn c a c h th ng TCTD, an ninh ti n t đ t n c

H th ng ch tiêu ch t l ng tín d ng g m các ch tiêu v n quá h n, n x u,

ch tiêu hi u su t s d ng v n, ch tiêu vòng quay v n tín d ng, ch tiêu an toàn v n

t i thi u

CH NG 2 QUI MÔ VÀ CH T L NG CHO VAY C A M T S NGÂN HÀNG

TH NG M I T I T NH BÌNH D NG

2.1 Khái quát v kinh t xã h i t nh Bình D ng

Bình D ng thu c Mi n ông Nam b , là t nh đ c thành l p t ngày 01/01/1997 trên c s tách t nh Sông Bé c thành hai t nh Bình D ng và Bình

- Phía Nam giáp thành ph H Chí Minh

- Phía ông giáp t nh ng Nai

- Phía Tây giáp tnh Tây Ninh và thành ph H Chí Minh

 Tài nguyên

Bình D ng có ngu n tài nguyên khoáng s n t ng đ i đa d ng, nh t là khoáng s n phi kim lo i có ngu n g c magma, tr m tích và phong hoá đ c thù ây

là ngu n cung c p nguyên li u cho nh ng ngành công nghi p truy n th ng và th

m nh c a t nh nh g m s , v t li u xây d ng, khai khoáng

 Ngu n nhân l c

Dân s trung bình c a t nh n m 2005 là 1.030.722 ng i, đ n n m 2008 kho ng 1.121.724 ng i, đ n n m 2009 là 1.497.117 ng i Trong 10 n m t 1999-

2009 dân s t nh Bình D ng đã t ng g p đôi, là t nh có t c đ t ng dân s cao nh t

n c v i t l t ng trung bình 7,3%/n m T l t ng dân s bình quân hàng n m g p 2,25 l n so v i m c t ng chung c a vùng ông Nam B và cao nh t n c; ch y u

đ ng ngang, t nh l đang đ c nâng c p, m r ng và xây d ng m i đ đáp ng yêu c u phát tri n kinh t - xã h i H th ng đ ng huy n trãi nh a, bê tông đ n trung tâm các ph ng, xã đ t 100% t n m 2008; Bình D ng đang ti n hành xây

d ng đ ng cao t c M Ph c- Tân V n, xây d ng các đ ng vành đai 3, 4 c a khu liên h p đ th - d ch v thành ph m i Bình D ng, t ng c ng đ u t h t ng giao thông n i t nh, xây d ng các c u t i cù lao Th nh H i và B ch ng

ng sông: sông ngòi đi qua đ a bàn t nh Bình D ng dài 402,13km, ngo i

tr 2 tuy n sông ng Nai t Hi u Liêm v Th nh Ph c (Tân Uyên) và sông Sài

Gòn t D u Ti ng v Thu n An dài 201,4 km có th khai thác v n t i sông, còn các sông khác (Sông Bé: 104,6km, sông Th Tính 15,8km…) nói chung l u l ng n c

v mùa khô r t ít, kh n ng khai thác v n t i h n ch Vi c phát tri n giao thông thu Bình D ng không thu n l i vì các tuy n ng n, sông Sài Gòn b h n ch b i

tnh không c a c u Bình L i, c u s t Lái Thiêu, c u G nh ng Nai, không đáp

ng cho ghe t u có t i tr ng trên 1.000 t n

ng s t: tuy n đ ng s t B c – Nam có 8 km đi qua đ a bàn t nh Bình

D ng (khu v c D An)

 C p đi n

Ngu n đi n: ngu n đi n l i qu c gia: g m các tuy n cao th và các tr m bi n

th trung gian 500KV, 220KV, 110KV Ngu n đi n t i ch ch có nhà máy đi n VSIP MVA n m trong Khu công nghi p Vi t Nam – Singapore

L i đi n: H th ng đ ng dây g m 66KV, 110KV, 220KV Tr m bi n áp 110KV, 220KV và nhà máy đi n Vi t Nam – Singapore L i phân ph i: Tuy n trung th : t ng chi u dài đ ng dây trung th là 1.400 km n m 2000 Các tuy n trung th v n hành c p đi n áp 15KV, 22KV, 35KV Tuy n h th : t ng chi u dài toàn tnh là 977,2 km

xã Th D u M t có th liên l c b ng telex, fax, đi n tho i, truy n d n s li u… t

đ ng hoá hai chi u theo tiêu chu n qu c t đ n các n i trong t nh, trong vùng kinh

t tr ng đi m phía Nam, trong n c và qu c t

- Công nghi p, xây d ng T đ ng 9.371 10.285 14.572 18.099 25.530

- Nông, lâm, ng nghi p T đ ng 1274 1.173 1.442 1.592 1.817

- Dch v T đ ng 3.920 4.841 6.619 8.235 11.196

GDP bình quân đ u ng i Tri g uđ n 15 17,5 23,1

- Công nghi p, xây d ng % 64,3 63,4 64,4 64,8 62,3

- Nông, lâm, ng nghi p % 8,7 7,0 6,4 5,7 5,3

kh u T đ ng 4.446 8.853 9.242 4.768 19.818 % so v i xu t kh u % 9 14 13 5 22

5 Thu ngân sách trên đ a

bàn T đ ng 5.414 5.847 8.735 11.000 14.218

- Trong đó: Thu xu t

nh p kh u T đ ng 1.600 1.950 3.092 3.423 3.500 +Thu t KT trung ng T đ ng 410 450 495 629 1.199 +Thu t KT đ a ph ng T đ ng 185 290 6.777 9.045 10.594 +Thu t KT có v n TNN T đ ng 867 970 1.463 1.973 2.425

6 Chi ngân sách đ a

ph ng, trong đó: T đ ng 1.675 2.704 2.757 3.593 5.587

b ng 132% so v i n m 2005 (9.758,2 t đ ng) Trong 4 n m qua, Bình D ng liên

t c có t c đ t ng tr ng kinh t liên cao, đ t m c bình quân 15%/n m gai đo n

2005 - 2008 N m 2009, do nh h ng c a suy thoái kinh t , t c đ t ng tr ng GDP còn 10,3%, đ t 14.227,2 t đ ng, b ng 146% so v i n m 2005 ây là t c đ

t ng tr ng t ng nhanh g p đôi t c đ t ng bình quân chung c a c n c i u đó cho th y Bình D ng đang là t nh có n n kinh t n ng đ ng, có t c đ t ng tr ng

r t cao

Thu nh p bình quân đ u ng i liên t c t ng nhanh qua các n m t 6 tri u

đ ng/ng i n m 2002 lên 9,3 tri u đ ng/ng i n m 2004 và 23,1 tri u đ ng/ng i

n m 2008

Bình D ng đang chuy n d ch c c u kinh t m nh m theo h ng t ng t

tr ng công nghi p và d ch v , gi m t tr ng nông nghi p c bi t là t tr ng công nghi p ngày càng l n và chi m t l l n nh t trong c c u kinh t , t 59,4% n m

2001 lên 63,5% n m 2006 và 62,3% n m 2009 D ch v tuy có t ng v s tuy t đ i

nh ng khá n đ nh v m t t tr ng trong c c u kinh t , t ng t 25,5% n m 2001 lên 29,4% n m 2006 và 32,4% n m 2009 T tr ng nông lâm nghi p, th y s n gi m

d n và chuy n d ch sang khu v c công nghi p và d ch v , ch y u là công nghi p

C c u kinh t nh trên cho th y Bình D ng c b n là t nh phát tri n công nghi p

T ng đ u t toàn xã h i n m 2009 đ t 23.476,6 t đ ng, t ng 119,4% so v i

t ng v n đ u t n m 2005 ( 10.699 t đ ng) Trong đó đ u t trong n c là 12.166,6 t đ ng (51,8%) và đ u t n c ngoài là 11.310 t đ ng (48,2%)

n n m 2009, toàn t nh có 8.583 d án đ u t trong n c v i t ng v n đ ng

ký trên 56.807 t đ ng và 2.032 d án đ u t n c ngoài v i t ng v n đ u t là 12.892,86 tri u USD trong đó có trên 60% d án đã tri n khai th c hi n và đi vào

ho t đ ng Nhìn vào t ng v n đ u t ta th y ngu n v n đ u t n c ngoài chi m s

l ng áp đ o (chi m 78% t ng v n đ u t toàn xã h i) Môi tr ng đ u t và kinh doanh t i Bình D ng đ c các nhà đ u t n c ngoài đánh giá r t cao v i các chính sách thu hút đ u t r t h p d n nh : th t c hành chính nhanh chóng và thông thoáng, c s h t ng t t, các chính sách u đãi đ u t … Trong nh ng n m qua Bình D ng là đi m đ n tin c y c a các nhà đ u t n c ngoài

T ng kim ng ch xu t nh p kh u ti p t c gia t ng qua các n m và đ t m c xu t siêu ngày càng l n N m 2008, xu t kh u đ t 6.173,4 tri u USD, nh p kh u đ t 5.873,8 tri u USD, m c su t siêu là 299,6 tri u USD; N m 2009, xu t kh u đ t 6.994 tri u USD, nh p kh u đ t 5.736 tri u USD, m c su t siêu là 1.258 tri u USD Cán cân th ng m i th ng d là h qu t t y u t chính sách thu hút đ u t c a Chính quy n t nh Hàng hóa s n xu t t i Bình D ng đã đ c xu t kh u đi kh p các

n c trên th gi i v i nhi u s n ph m đa d ng, có tính c nh tranh cao nh g m s , cao su, đ g , d t may, da giày, đi n t … Toàn t nh hi n có 1.231 doanh nghi p tham gia xu t kh u tr c ti p vào 86 qu c gia và vùng lãnh th , ch y u là th tr ng Châu Âu, Châu Á và Châu M ; trong đó có 64 doanh nghi p m i xu t kh u l n đ u

V thu chi ngân sách nhà n c, trong các n m qua Bình D ng luôn n m trong t p đ u các t nh có ngu n thu ngân sách nhà n c l n v i t ng thu ngân sách nhà n c n m 2005 đ t 5.399,2 t đ ng và n m 2008 đ t 11.000 t đ ng Các ch tiêu kinh t - xã h i khác đ u có s chuy n bi n theo chi u h ng tích c c nh t l

h nghèo gi m t 12% n m 2005 xu ng còn 3,48 % cu i n m 2009, t l t ng dân

s t nhiên gi m t 13,9% n m 2001 xu ng còn 11% n m 2006

t đ c nh ng thành t u phát tri n kinh t - xã h i đó là nh có chính sách phát tri n công nghi p – xây d ng đúng h ng c a ng b và chính quy n t nh

Ch tr ng đúng đ n c a t nh v i ph ng châm “ tr i th m đ ” m i g i nhà đ u t ,

“tr i chi u hoa” thu hút nhân tài đ n làm vi c t i Bình D ng; Vi c t ch c th c

hi n các ch tr ng, chính sách c a ng và Nhà n c công khai, minh b ch, xây

d ng đ c b máy hành chính ph c v doanh nghi p và nhân dân nên trong các

n m qua Bình D ng đã t o l p đ c môi tr ng đ u t và kinh doanh h t s c

thông thoáng, phù h p, th t c gi n đ n; Công tác quy ho ch phát tri n đ c quan tâm đúng m c và đã quy ho ch dài h n hàng lo t các khu công nghi p t p trung, các khu đô th và dân c m i hi n đ i, h th ng c s h t ng giao thông t t Nh

nh ng chính sách y, Bình D ng đã có t c đ t ng tr ng kinh t nhanh, luôn là

đ a ph ng d n đ u c n c v thu hút v n đ u t n c ngoài, là đ a ph ng đ c

x p h ng có ch s n ng l c c nh tranh c p t nh đ ng đ u c n c

2.2.2 M c tiêu phát tri n kinh t xã h i đ n n m 2020

Theo Quy t đ nh s 81/2007/TTg ngày 05-06/2007 c a Th t ng Chính

Ph “Quy ho ch t ng th phát tri n kinh t - xã h i t nh Bình D ng đ n n m

2020” M c tiêu chung nh sau:

Quy ho ch t ng th phát tri n kinh t - xã h i t nh Bình D ng đ n n m

2020 nh m xây d ng Bình D ng thành m t t nh có t c đ phát tri n t nhanh, toàn

di n đ m b o m i quan h gi a t ng tr ng kinh t v i gi i quy t t t các v n đ xã

h i, xoá đói gi m nghèo, không ng ng nâng cao đ i s ng v t ch t và tinh th n c a nhân dân

T p trung khai thác l i th v v trí đ a lý, s h p tác c a các t nh trong Vùng kinh t tr ng đi m phía Nam và h t nhân phát tri n là thành ph H Chí Minh đ phát tri n kinh t - xã h i Trên c s ti p t c c i cách hành chính, ch đ ng h i

nh p qu c t nh m thu hút v n đ u t trong và ngoài n c, công ngh tiên ti n, phát tri n các ngành công nghi p tr ng y u; nâng quy mô, ch t l ng các s n ph m ch

l c và các ngành d ch v phù h p v i l i th so sánh c a T nh; nhanh chóng t o ra các s n ph m có ch t l ng cao đ có th xâm nh p vào th tr ng th gi i (nh t là

th tr ng các n c trong khu v c ASEAN); đ ng th i, chú tr ng th tr ng trong

n c, đ c bi t là th tr ng thành ph H Chí Minh và các t nh trong Vùng kinh t

tr ng đi m phía Nam

Nâng cao hi u qu kinh t g n v i phát tri n xã h i trên c s đ u t có tr ng

đi m u tiên đ u t các ngành, l nh v c có l i th v lao đ ng, tài nguyên, nguyên

li u c a các t nh và vùng lân c n , đ t o vi c làm, nâng cao n ng su t lao đ ng và

thu nh p cho nhân dân Gi m s chênh l ch v kinh t - xã h i gi a các vùng trong

Tnh, gi a các huy n phía B c v i các huy n phía Nam c a T nh

Xây d ng m ng l i k t c u h t ng đ ng b , b trí không gian h p lý c

bi t chú ý phát tri n h th ng giao thông đ ng b hi n đ i theo tiêu chu n c a các

n c tiên ti n trong khu v c và qu c t Phát tri n công nghi p g n v i phát tri n

đô th và d ch v nh m thúc đ y t ng tr ng kinh t và phát tri n b n v ng

Phát tri n kinh t - xã h i k t h p ch t ch v i b o v môi tr ng u t nâng cao hi u qu kinh t sinh thái mi t v n truy n th ng vùng Lái Thiêu và sinh thái ven sông Sài Gòn T o c nh quan theo h ng cân b ng sinh thái t nhiên và phát tri n theo h ng b n v ng

K t h p ch t ch gi a phát tri n kinh t - xã h i v i b o đ m qu c phòng, an ninh v ng m nh trên đ a bàn

( Chi ti t đ c trình bày ph l c s 02)

2.2 M ng l i ho t đ ng c a các TCTD trên đ a bàn t nh Bình D ng

Trong nh ng n m qua, Bình D ng là t nh có t c đ t ng tr ng kinh t cao,

đ c bi t là các ngành công nghi p S ra đ i c a hàng lo t các khu công nghi p cùng làn sóng các nhà đ u t trong và ngoài n c đ n đ u t xây d ng nhà máy và

ti n hành các ho t đ ng s n xu t kinh doanh S phát tri n n ng đ ng c a n n kinh

t kéo theo s gia t ng r t l n nhu c u các d ch v NH bao g m nhu c u v n tín

d ng, thanh toán trong và ngoài n c, d ch v ngân qu , chi tr l ng qua tài kho n, th ATM, th tín d ng qu c t …nhu c u v d ch v NH t ng m nh Nh n

th y th tr ng đang m r ng, r t nhi u TCTD đã có chi n l c phát tri n m ng

l i d n đ n s ra đ i c a hàng lo t các CN NH và các lo i hình TCTD khác trên

đ a bàn N u tính t khi Ngh đ nh 53/H BT ngày 26/03/1988 c a H i đ ng B

tr ng v vi c chuy n NH sang ho t đ ng kinh doanh ti n t có hi u l c thi hành

đ n h t n m 2000, trên đ a bàn ch có 4 CN NHTM qu c doanh và 10 qu tín d ng nhân dân h at đ ng g m: CN NH Nông nghi p và Phát tri n Nông thôn, CN NH Công Th ng (thành l p tháng 05/1991)- nay là CN NH TMCP Công Th ng Vi t Nam, CN NH u t và Phát tri n (thành l p tháng 10/1996) và CN NH Ngo i

Th ng (thành l p tháng 09/1999)- nay là CN NH TMCP Ngo i Th ng Vi t Nam thì ch trong 09 n m t n m 2001 đ n n m 2009 trên đ a bàn đã xu t hi n thêm 35

CN, phòng giao d ch c a TCTD thu c nhi u lo i hình nh NH TMCP, NH liên doanh, Chi nhánh NH n c ngoài, công ty tài chính, công ty cho thuê tài chính

- Kh i các NHTM qu c doanh: trên đ a bàn xu t hi n thêm các CN NHTM

qu c doanh g m: CN NH u t và Phát tri n Nam Bình D ng, CN NH nông nghi p và phát tri n nông thôn Khu công nghi p t nh Bình D ng, CN NH Phát tri n nhà ng b ng sông C u Long

- Kh i các NHTM c ph n v i s xu t hi n c a CN và phòng giao d ch các NH: NH TMCP Công th ng Vi t Nam CN Khu Công nghi p, CN NH TMCP Ngo i Th ng Khu Công nghi p, NH TMCP Sài Gòn Th ng Tín, CN NH TMCP

Á Châu, CN NH TMCP ông Á, NH TMCP ông Á CN Thu n An, CN NH TMCP Ph ng ông, CN NH TMCP Qu c t , CN NH TMCP ông Nam Á, CN

NH TMCP An Bình, CN NH Phát tri n Nhà TP.HCM, CN NH TMCP Sài Gòn Công Th ng, CN NH TMCP Sài Gòn, CN NH TMCP K Th ng, CN NH TMCP

Xu t Nh p kh u Vi t Nam, CN NH TMCP Phát tri n Nhà Hà N i, CN NH TMCP Sài Gòn Hà N i, PGD NH Nam Á, CN NH TMCP Hàng H i, PGD NH Nam Vi t,

CN NH TMCP i Á, CN NH TMCP Kiên Long

- Kh i các NH liên doanh và CN NH 100% v n n c ngoài g m: CN NH Liên doanh Indovina, CN NH Liên doanh VID Public, CN NH Liên doanh Vi t Thái, CN NH Liên doanh Shinhan Vina, CN NH HSBC Bình D ng

- Kh i các TCTD phi NH: trên đ a bàn đã xu t hi n các CN c a Công ty Cho thuê Tài chính II – NH Nông nghi p và Phát tri n Nông thôn, Công ty Tài chính Cao su, CN NH Phát tri n, CN NH chính sách Xã h i

S ra đ i c a hàng lo t các TCTD trên đ a bàn đã b c đ u hình thành m t

h th ng tài chính NH, đáp ng nhu c u v n và d ch v NH c a các doanh nghi p

và dân c trong t nh H th ng NH th i gian qua đã góp ph n quan tr ng, thúc đ y kinh t phát tri n