Giải pháp phát triển hoạt động tài trợ thương mại quốc tế tại ngân hàng thương mại cổ phần xuất khẩu Việt Nam

Lãi su t cho vay theo th tr ng hi n hành... Có hai lo i tài tr xu t kh u chính là tài tr tr c khi giao hàng và tài tr sau khi giao hàng.

Tôi xin cam đoan lu n v n này do tôi nghiên c u và th c hi n Các thông tin và

s li u s d ng trong lu n v n đ c trích d n t ngu n tài li u t i danh m c tài li u tham kh o và hoàn toàn trung th c

Thành ph H Chí Minh ngày 08 tháng 11 n m 2010

Tr n Th Ki u Oanh

DP (Document against payment): Nh thu ch ng t tr ngay

LBTT: i lý bao thanh toán

EU (European Union): Liên minh Châu Âu

GDP (Gross Domestic Product): T ng s n ph m qu c n i

GSP (Generalized System of Preferences): Quy ch u đãi thu quan ph c p

H TD: H p đ ng tín d ng

FDI (Foreign Direct Investment): u t tr c ti p n c ngoài

ICC (International Chamber of Commerce): Phòng th ng m i qu c t

IMF (International Monetary Fund): Qu ti n t qu c t

KDNT: Kinh doanh ngo i t

SWIFT (Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication): Hi p h i

Vi n thông Tài chính Liên ngân hàng Toàn th gi i

URC (The Uniform Rules for Collections): Quy t c th ng nh t v nh thu

URDG (The Uniform Rules for Demand Guarantees): Quy t c th ng nh t v b o lãnh

URR (The Uniform Rules for Bank-to-Bank Reimbursements): Quy t c th ng nh t

v hoàn tr gi a các ngân hàng

Vietinbank: Ngân hàng TMCP Công th ng Vi t Nam

XHCN: Xã h i ch ngh a

XNK: Xu t nh p kh u

WTO (World Trade Organization): T ch c th ng m i th gi i

B ng 2.1 Doanh s mua bán ngo i t 31

Bi u đ 2.2 T c đ t ng tr ng d n cho vay theo lo i hình doanh

nghi p

35

Bi u đ 2.4 Th ph n thanh toán qu c t t i m t s ngân hàng TMCP 38

Bi u đ 2.8 T tr ng các ph ng th c thanh toán qu c t và tài tr

th ng m i c a Eximbank trong n m 2009

43

L I M U 1 U

1 Tính thi t th c c a đ tài 1

2 M c đích và ý ngh a nghiên c u 2

3 Ph ng pháp nghiên c u 2

4 i t ng và ph m vi nghiên c u 2

5 K t c u c a lu n v n 3

CH NG 1 T NG QUAN V NGÂN HÀNG TH NG M I VÀ TÀI TR TH NG M I QU C T 4

1.1 T ng quan v ngân hàng th ng m i 4

1.2 T ng quan v ho t đ ng thanh toán qu c t và tài tr th ng m i qu c t 6

1.2.1 i u ki n đ ngân hàng đ c phép tài tr th ng m i qu c t 7

1.2.2 Các hình th c tài tr th ng m i qu c t thông d ng 8

1.2.2.1Tài tr cho nhà nh p kh u 8

1.2.2.2 Tài tr cho nhà xu t kh u 10

1.2.2.3 B o lãnh ngân hàng 14

1.2.2.4 Bao thanh toán 18

1.3 Vai trò c a ho t đ ng tài tr th ng m i qu c t 20

1.4 Nh ng bài h c kinh nghi m v phát tri n ho t đ ng tài tr th ng m i qu c t m t s ngân hàng trên th gi i 20

1.4.1 Kinh nghi m t m t s ngân hàng trên th gi i 20

1.4.1.1 Ngân hàng Xu t nh p kh u Hàn Qu c – Korea Eximbank 20

1.4.1.2 Ngân hàng H ng Kông và Th ng H i - HSBC 22

1.4.1.3 Ngân hàng Xu t nh p kh u Trung Qu c – China Exim Bank 23

1.4.2 Bài h c kinh nghi m đ i v i các NHTM Vi t Nam 23

K T LU N CH NG 1 24

CH NG 2 TH C TR NG HO T NG TÀI TR TH NG M I QU C T T I NGÂN HÀNG TMCP XU T NH P KH U VI T NAM 25

2.1 Gi i thi u v Ngân hàng TMCP Xu t Nh p Kh u Vi t Nam 25

2.1.1 L ch s hình thành và phát tri n 25

2.1.2 M t s ho t đ ng kinh doanh chính c a Eximbank 26

2.2 Th c tr ng ho t đ ng tài tr th ng m i t i ngân hàng TMCP Xu t nh p Kh u Vi t Nam 28

2.2.1 Các hình th c tài tr th ng m i qu c t t i Eximbank 28

2.2.1.1 Kinh doanh ngo i t đ đáp ng nhu c u tài tr xu t nh p kh u 29

2.2.1.2 Cho vay tài tr nh p kh u, c đ nh t giá bán ngo i t 31

2.2.1.3 Cho vay tài tr nh p kh u có b o hi m t giá 32

2.2.1.4 Cho vay tài tr xu t kh u sau khi giao hàng 33

2.2.1.5 Cho vay tài tr xu t kh u b ng đ ng Vi t Nam, lãi su t ngo i t 33

2.2.1.6 D ch v b o lãnh 36

2.2.1.7 D ch v bao thanh toán 36

2.2.2 Phân tích ho t đ ng thanh toán qu c t và tài tr th ng m i 37

2.3 ánh giá ho t đ ng thanh toán qu c t và tài tr th ng m i t i ngân hàng TMCP Xu t nh p kh u Vi t Nam 44

2.3.1 Nh ng k t qu đ t đ c 44

2.3.2 Nh ng khó kh n và h n ch còn t n t i 47

2.3.2.4 Cung ng ngo i t còn h n ch 48

2.3.2.5 Phòng tín d ng ch a am hi u th u đáo v nghi p v thanh toán qu c t và tài tr th ng m i 49

2.3.2.6 Công ngh thông tin h tr ho t đ ng thanh toán qu c t và tài tr th ng m i còn h n ch 50

K T LU N CH NG 2 51

CH NG 3 GI I PHÁP PHÁT TRI N TÀI TR TH NG M I QU C T NGÂN HÀNG TMCP XU T NH P KH U VI T NAM 52

3.1 nh h ng phát tri n trung và dài h n c a Eximbank 52

3.2 Gi i pháp phát tri n tài tr th ng m i qu c t Ngân hàng TMCP Xu t nh p kh u Vi t Nam 53

3.2.1 Nh ng gi i pháp v mô 53

3.2.1.1 Ngân hàng nhà n c c n c c u chính sách tài tr xu t nh p kh u h p lý 53

3.2.1.2 Hoàn thi n khung pháp lý h tr cho ho t đ ng tài tr th ng m i qu c t 54 3.2.1.3 Hoàn thi n c ch lãi su t và n đ nh t giá h i đoái 55

3.2.2 Nh ng gi i pháp vi mô t i Ngân hàng TMCP Xu t nh p kh u Vi t Nam 56

3.2.2.1 Xây d ng quy trình xét duy t h s tín d ng tài tr th ng m i chuyên nghi p 57

3.2.2.2 Hoàn thi n chính sách tín d ng c a Eximbank 57

3.2.2.3 Th c hi n các bi n pháp h n ch r i ro trong ho t đ ng tài tr th ng m i qu c t 58

3.2.2.4 T ng c ng công tác huy đ ng v n 61

3.2.2.5 Vay t các t ch c tín d ng khác 61

3.2.2.6 a d ng hóa s n ph m tài tr th ng m i qu c t 62

3.2.2.7 Tham gia đ ng tài tr v i các t ch c tài chính khác 64

3.2.2.8 T ng c ng công tác ti p th khuy n mãi trong ho t đ ng tài tr th ng m i qu c t 64

K T LU N CH NG 3 65

K T LU N 66

DANH M C TÀI LI U THAM KH O 67

PH L C 71

L I M U

1 Tính thi t th c c a đ tài

Ho t đ ng th ng m i qu c t là m t ho t đ ng nhi u r i ro b i vì ph m vi

ho t đ ng không còn n m trong lãnh th nh h p c a m t qu c gia K t khi gia

nh p WTO ngày 7/11/2006, n n kinh t Vi t Nam đã có nh ng b c kh i s c rõ nét,

t c đ phát tri n c a n n kinh t luôn đ c duy trì m c cao, đ c bi t là ho t đ ng

th ng m i qu c t ngày càng phát tri n v t b c cùng v i s phát tri n c a ngành ngân hàng

Ho t đ ng th ng m i qu c t đ c coi nh m t y u t c c k quan tr ng tác

đ ng đ n k t qu c a ho t đ ng xu t nh p kh u bên c nh các y u t khác nh ch t

l ng và kh n ng c nh tranh Và do đó, ho t đ ng tài tr th ng m i qu c t ngày càng tr nên quan tr ng đ i v i các ngân hàng th ng m i Vi t Nam, là m t m t xích quan tr ng thúc đ y các ho t đ ng kinh doanh khác c a ngân hàng phát tri n

nh tín d ng xu t nh p kh u, kinh doanh ngo i h i đ ng th i h tr và thúc đ y

ho t đ ng kinh doanh xu t nh p kh u c a các đ n v kinh t ngày càng phát tri n Tài tr th ng m i qu c t ra đ i d a trên n n t ng th ng m i qu c t , là ho t đ ng

ph c t p và ti m n nhi u r i ro, do đó các bên tham gia quá trình tài tr th ng m i

qu c t trong đó có NHTM không nh ng ph i am hi u v quy trình nghi p v mà còn ph i am hi u v các thông l , t p quán, lu t pháp c a qu c gia và qu c t

Tuy nhiên, khi b c vào h i nh p, Vi t Nam ph i đ i m t v i không ít thách

th c đ c bi t trong l nh v c tài chính ngân hàng, chúng ta ph i m c a toàn di n cho các t ch c tín d ng, t ch c tài chính qu c t đ c phép vào Vi t Nam và nh v y

s c ép c nh tranh là r t l n V i kinh nghi m, v n và k thu t hi n đ i, v i m ng

l i r ng kh p trên toàn th gi i, h th ng ngân hàng n c ngoài có nhi u u th

c nh tranh h n so v i h th ng ngân hàng trong n c N u ngân hàng trong n c không ti n hành c i cách c n b n và đ i m i tri t đ thì s khó có th c nh tranh và phát tri n ngang t m v i h th ng ngân hàng n c ngoài đ c bi t là trong th i k

kh ng ho ng tài chính toàn c u lan r ng nh hi n nay khi mà Vi t Nam c ng là m t trong nh ng n c b nh h ng

T lý do đó, đ tài “Gi i pháp phát tri n ho t đ ng tài tr th ng m i qu c t

t i Ngân hàng TMCP Xu t nh p kh u Vi t Nam” v i m c đích là đ a ra các gi i pháp nh m phát tri n ho t đ ng tài tr th ng m i qu c t c a Ngân hàng TMCP

Xu t nh p kh u Vi t Nam trong giai đo n hi n nay

2 M c đích và ý ngh a nghiên c u

Ti n hành phân tích th c tr ng ho t đ ng tài tr th ng m i qu c t c a Ngân hàng TMCP Xu t nh p kh u Vi t Nam và đánh giá nh ng k t qu đ t đ c, nh ng

t n t i và h n ch nh h ng đ n ho t đ ng tài tr th ng m i qu c t t i Ngân hàng TMCP Xu t nh p kh u Vi t Nam

xu t các gi i pháp nh m góp ph n vào vi c hoàn thi n và phát tri n ho t

đ ng tài tr th ng m i qu c t t i Ngân hàng TMCP Xu t nh p kh u Vi t Nam nói riêng và c a h th ng NHTM nói chung Các ý ki n đ xu t này phù h p v i th c t ,

đ m b o tuân th các nguyên t c, thông l qu c t và quy đ nh c a pháp lu t Vi t Nam

ho t đ ng khác h tr cho s phát tri n ho t đ ng tài tr th ng m i qu c t

trong b i c nh hi n nay

- S li u nghiên c u: S li u t báo cáo th ng niên c a Ngân hàng TMCP Xu t nh p kh u Vi t Nam, s li u t k t qu ho t đ ng, báo cáo tài chính c a các ngân hàng TMCP cùng h th ng có liên quan đ n ho t đ ng tài tr th ng m i

Ch ng 3: Gi i pháp phát tri n ho t đ ng tài tr th ng m i qu c t Ngân hàng TMCP Xu t nh p kh u Vi t Nam

hi n nay là kinh t th tr ng thì NHTM c ng ngày càng đ c hoàn thi n và là m t

đ nh ch tài chính không th thi u

Nh v y ngân hàng th ng m i là đ nh ch tài chính trung gian quan tr ng vào

lo i b c nh t trong n n kinh t th tr ng Nh h th ng đ nh ch này mà các ngu n

ti n v n nhàn r i s đ c huy đ ng, t o l p ngu n v n tín d ng to l n đ có th cho vay phát tri n kinh t T đó có th nói b n ch t c a ngân hàng th ng m i đ c th

hi n qua các đi m chính: NHTM là m t t ch c kinh t và NHTM ho t đ ng kinh doanh trong l nh v c ti n t tín d ng và d ch v ngân hàng

Các nghi p v c a ngân hàng th ng m i:

ti n đ có ý ngh a đ i v i ngân hàng c ng nh đ i v i xã h i Trong nghi p v này, NHTM đ c phép s d ng nh ng công c và bi n pháp c n thi t mà lu t pháp cho

phép đ huy đ ng các ngu n ti n nhàn r i trong xã h i làm ngu n v n tín d ng đ cho vay đ i v i n n kinh t

Thành ph n ngu n v n c a ngân hàng th ng m i g m: v n đi u l , các qu

d tr , v n huy đ ng, v n đi vay, v n ti p nh n, v n khác

- Nghi p v s d ng v n: Nghi p v cho vay và đ u t là nghi p v s

d ng v n quan tr ng nh t, quy t đ nh đ n kh n ng t n t i và ho t đ ng c a NHTM Ðây là các nghi p v c u thành b ph n ch y u và quan tr ng c a tài s n Có c a ngân hàng Thành ph n tài s n Có c a ngân hàng bao g m d tr , cho vay, đ u t , tài

c u thanh toán Ph n v n đ dành này g i là d tr NHTW đ c phép n đ nh m t

t l d tr b t bu c theo t ng th i k nh t đ nh, vi c tr lãi cho ti n g i d tr b t

bu c do chính ph qui đ nh D tr bao g m d tr s c p và d tr th c p

+ C p tín d ng: bao g m

Nghi p v cho vay: đây là nghi p v trong đó NHTM s cho ng i đi vay vay

m t s v n đ s n xu t kinh doanh, đ u t ho c tiêu dùng, khi đ n h n ng i đi vay

s hoàn tr v n và lãi Ngân hàng ph i ki m soát đ c ng i đi vay và ki m soát

đ c quá trình s d ng v n Ng i đi vay có ý th c tr n nên b t bu c ph i quan tâm đ n vi c s d ng làm sao có hi u qu đ hoàn tr n vay Trong nghi p v cho vay thì m c đ r i ro r t l n, không thu h i đ c v n vay ho c tr không h t ho c không đúng h n do ch quan ho c khách quan Do đó khi cho vay các ngân hàng c n

s d ng các bi n pháp b o đ m v n vay nh th ch p, c m c

Chi t kh u: Ðây là nghi p v cho vay gián ti p mà ngân hàng s cung ng v n tín d ng cho m t ch th và m t ch th khác th c hi n vi c tr n cho ngân hàng

Các đ i t ng trong nghi p v này g m h i phi u, k phi u, trái phi u và các gi y

n có giá khác

Và m t s nghi p v khác nh cho thuê tài chính, b o lãnh ngân hàng…

+ V đ u t : Kho n m c đ u t có v trí quan tr ng th hai sau kho n m c cho vay, nó mang l i kho n thu nh p l n và đáng k c a ngân hàng th ng m i Trong nghi p v này, ngân hàng s dùng ngu n v n c a mình và ngu n v n n đ nh khác

đ đ u t d i các hình th c nh hùn v n mua c ph n, c phi u c a các công ty, mua trái phi u chính ph , chính quy n đ a ph ng, trái phi u công ty…

Các ho t đ ng kinh doanh d ch v c a ngân hàng:

Nh ng d ch v ngân hàng ngày càng phát tri n v a cho phép h tr đáng k cho nghi p v khai thác ngu n v n, m r ng các nghi p v đ u t , v a t o ra thu

nh p cho ngân hàng b ng các kho n ti n hoa h ng, phí …có v trí x ng đáng trong giai đo n phát tri n hi n nay c a ngân hàng th ng m i Các ho t đ ng này g m:

- Các d ch v thanh toán thu chi h cho khách hàng nh chuy n ti n, thu

h séc, d ch v cung c p th tín d ng, th thanh toán…

- D ch v thanh toán qu c t

- Nh n b o qu n các tài s n quí giá, các gi y t ch ng th quan tr ng

c a công chúng

- Kinh doanh mua bán ngo i t , vàng b c đá quí

- T v n tài chính, giúp đ các công ty, xí nghi p phát hành c phi u, trái phi u…

1.2 T ng quan v ho t đ ng thanh toán qu c t và tài tr th ng m i qu c t

Ho t đ ng tài tr th ng m i qu c t là ho t đ ng tín d ng đ c các ngân hàng cung ng cho nhà xu t kh u và nhà nh p kh u đ thanh toán ti n hàng th c hi n thành công nghi p v xu t nh p kh u, bên c nh v n đ ch t l ng và kh n ng c nh tranh c a s n ph m thì v n đ tài tr th ng m i qu c t c ng r t c n đ c quan tâm

và chú tr ng S phát tri n ngày càng t ng trong ho t đ ng th ng m i qu c t và s

l ng thành viên tham gia ho t đ ng này ngày càng l n đã làm cho nhu c u v ho t

đ ng tài tr th ng m i qu c t ngày càng tr nên c p thi t Do v y, vi c t o đi u

ki n thu n l i v tài chính là công c c a các ngân hàng TMCP h tr cho khách hàng c a mình có đ c l i th c nh tranh bên c nh nh ng y u t khác nh giá, ch t

l ng, th i h n cung ng và d ch v th ng m i Ho t đ ng th ng m i qu c t càng phát tri n thì các hình th c thanh toán qu c t c ng r t đa d ng và t t y u s d n đ n

s đa d ng c a các hình th c tài tr th ng m i qu c t M i m t hình th c thanh toán qu c t đòi h i ph i có m t hình th c tài tr t ng ng đ ph c v và phù h p

v i tính ch t c a m i hình th c Ng c l i ho t đ ng tài tr th ng m i qu c t là c

s t o lòng tin cho khách hàng trong giao d ch th ng m i qu c t , t o đi u ki n thu n l i trong quá trình l u thông hàng hóa và t o nên s c m nh c nh tranh trên toàn th gi i C nh tranh v thanh toán s d n đ n s th ng l i c a m i c nh tranh khác trong ho t đ ng th ng m i qu c t

1.2.1 i u ki n đ ngân hàng đ c phép tài tr th ng m i qu c t

Hi n nay, h u h t các ngân hàng th ng m i đ u cung ng d ch v tài tr

th ng m i qu c t M i ngân hàng có nh ng chính sách và đ c đi m riêng v quy

mô ho t đ ng, v n, nhân s , kinh nghi m, tuy nhiên, nhìn chung v c b n, đi u ki n

đ ngân hàng đ c phép ho t đ ng tài tr th ng m i qu c t nh sau:

- i ng cán b kinh doanh ho t đ ng tài tr th ng m i qu c t ph i

đ n ng l c và có tính chuyên nghi p cao vì các nghi p v này liên quan đ n thông

l , t p quán qu c t và lu t pháp qu c gia, do đó, nh ng cán b kinh doanh ho t đ ng tài tr th ng m i qu c t tr c h t ph i th o ngôn ng nghi p v , tinh thông nghi p

v và giàu kinh nghi m th c t Các cán b này ph i đ c đào t o chuyên sâu v nghi p v và theo h ng chuyên nghi p hóa cao nh chuyên gia kinh doanh ngo i

h i, chuyên gia thanh toán xu t kh u, chuyên gia thanh toán nh p kh u, chuyên gia tài tr xu t nh p kh u

- Ph i xây d ng đ c m t chu trình kinh doanh các nghi p v ngân hàng

qu c t khép kín vì ho t đ ng tài tr th ng m i qu c t g n ch t v i ho t đ ng ngo i th ng, h n n a m t th ng v th ng ph i tr i qua nhi u giai đo n khác nhau, làm phát sinh nh ng lo i hình nghi p v ngân hàng qu c t t ng ng nh ngân hàng s tham gia v i vai trò là ngân hàng m hay thông báo và xác nh n tín

d ng th , tài tr cho nhà xu t kh u theo nghi p v tài tr tr c khi giao hàng hay chi t kh u b ch ng t hàng xu t, cung c p các nghi p v mua bán ngo i t đ nhà

nh p kh u thanh toán cho nhà xu t kh u hay nhà xu t kh u bán ngo i t đ nh n b n

t trang tr i các chi phí đ u vào xu t kh u

- B o đ m m i quan h ch t ch gi a ngân hàng v i các c quan cung

ng d ch v h tr xu t kh u nh các t ch c b o hi m và b o lãnh, C c xúc ti n

th ng m i (n u có) Ph i đ c trang b đ y đ c s v t ch t, h th ng k thu t và công ngh hi n đ i đáp ng các nghi p v ngân hàng qu c t , b o đ m thông su t

v i h th ng ngân hàng th gi i và b o đ m đ c an toàn trong kinh doanh c a ngân hàng nh h th ng SWIFT, m ng

1.2.2 Các hình th c tài tr th ng m i qu c t thông d ng

1.2.2.1Tài tr cho nhà nh p kh u

Tài tr cho nhà nh p kh u là m t hình th c ngân hàng cho doanh nghi p vay

đ thanh toán ti n hàng cho nhà cung c p n c ngoài M c đích c a ho t đ ng này là đáp ng nhu c u v v n l u đ ng đ th c hi n các đ n hàng nh p kh u c a doanh nghi p và h tr doanh nghi p có nhi u c h i giành đ c các h p đ ng m i b ng cách đ a ra các hình th c thanh toán c nh tranh h n cho đ i tác Kho n vay nh p

kh u này có th là b ng chính đ ng ti n ngo i t trong giao d ch ho c ti n đ ng

Tr ng h p vay b ng ti n đ ng, doanh nghi p s làm th t c mua bán ngo i t t i ngân hàng

Th i h n cho vay th ng ng n h n, t 1 tháng đ n 1 n m Lãi su t cho vay theo th tr ng hi n hành B o đ m tín d ng bao g m tài s n c m c th ch p ho c

và không h y ngang c a ngân hàng phát hành v vi c thanh toán khi xu t trình

ch ng t phù h p Tùy theo chính sách quy đ nh c a m i ngân hàng mà vi c th m

đ nh đ phát hành tín d ng ch ng t nh p kh u s khác nhau vì khi tham gia vào

ho t đ ng tín d ng ch ng t , ngân hàng phát hành s là ngân hàng ch u trách nhi m thanh toán cho dù ng i nh p kh u có n ng l c nh th nào Và tùy theo yêu c u c a nhà nh p kh u hay chính sách c a ngân hàng mà vi c th m đ nh cho vay nh p kh u

d i hình th c tín d ng ch ng t c ng s khác nhau nh m t s ngân hàng s u tiên cho vay d a vào tài s n đ m b o c đ nh c a nhà nh p kh u và m t s ngân hàng s

u tiên cho vay d a vào lô hàng c m c

- Nh thu ch ng t nh p kh u: ây là hình th c mà nhà xu t kh u sau khi giao hàng hay cung ng d ch v , y thác cho ngân hàng ph c v mình xu t trình

b ch ng t qua ngân hàng c a nhà nh p kh u đ đ c thanh toán hay ch p nh n h i phi u tr ch m Nhà nh p kh u mu n nh n b ch ng t s ph i thanh toán đ i v i

nh thu tr ngay ho c ch p nh n thanh toán đ i v i nh thu tr ch m Khi thanh toán, nhà nh p kh u có th yêu c u ngân hàng ph c v mình cho vay đ thanh toán

b ch ng t

- Chuy n ti n: ây là hình th c mà nhà nh p kh u tr c khi nh n hàng

ho c sau khi nh n hàng s ti n hành thanh toán cho nhà xu t kh u Lúc này, nhà

nh p kh u có th ti p c n ngân hàng đ yêu c u tài tr

Bên c nh đó, m t trong nh ng hình th c ngân hàng th c hi n tài tr nh p kh u cho khách hàng khi tham gia vào thanh toán qu c t đó là vi c mua bán ngo i t đ thanh toán b ch ng t nh p kh u Vi c mua bán này x y ra khi b ch ng t b ng

đ ng ngo i t và doanh nghi p nh p kh u không có ngu n thu ngo i t , khi đó ngân hàng ti n hành mua bán ngo i t cho doanh nghi p t các ngu n khác nhau, ho c là ngân hàng mua t các doanh nghi p có ngu n thu xu t kh u ho c là ngân hàng mua

t th tr ng liên ngân hàng Có các lo i hình giao d ch ngo i t ch y u sau:

+ Giao d ch h i đoái giao ngay (Spot) là giao d ch mua, bán m t s l ng ngo i t gi a hai bên theo t giá giao ngay t i th i đi m giao d ch và k t thúc thanh toán ch m nh t trong vòng 2 ngày làm vi c ti p theo k t ngày cam k t mua bán

+ Giao d ch h i đoái k h n (Forward) là giao d ch trong đó hai bên cam k t s mua, bán v i nhau m t s l ng ngo i t theo m t m c t giá xác đ nh, và vi c thanh toán s đ c th c hi n trong t ng lai xác đ nh

+ Giao d ch h i đoái hoán đ i (Swap) là vi c đ ng th i x y ra hai giao d ch mua vào và bán ra cùng m t s l ng đ ng ti n nh t đ nh, trong đó k h n thanh toán c a hai giao d ch khác nhau và t giá c a hai giao d ch đ c xác đ nh t i th i

đi m ký k t h p đ ng

+ Giao d ch quy n ch n (Option) là giao d ch ngo i t trong đó bên mua có quy n nh ng không có ngh a v ph i th c hi n giao d ch đã cam k t v i bên bán, trong khi đó bên bán có ngh a v ph i th c hi n giao d ch đã cam k t khi bên mua có yêu c u theo t giá đã th a thu n tr c

1.2.2.2 Tài tr cho nhà xu t kh u

ây là hình th c ngân hàng tài tr cho nhà xu t kh u đ s n xu t hàng xu t

kh u hay b sung v n l u đ ng tr c khi ngu n ti n thu đ c t phía nhà nh p kh u

Có hai lo i tài tr xu t kh u chính là tài tr tr c khi giao hàng và tài tr sau khi giao hàng

- Tài tr xu t kh u tr c khi giao hàng

M c đích c a lo i tài tr này là nh m tài tr nhu c u v n l u đ ng cho nhà xu t

kh u đ th c hi n đ n đ t hàng c a nhà nh p kh u n c ngoài

N i dung tài tr bao g m: tài tr tr c ti p cho nhà xu t kh u đ trang tr i ph n tài s n l u đ ng t ng thêm nh giá tr v t t nguyên li u, s n ph m d dang và d tr thành ph m xu t kh u Trong m t s tr ng h p có th là tài tr tr c ti p cho nh ng nhà s n xu t cung ng hành hóa ph c v xu t kh u

Tài tr xu t kh u tr c khi giao hàng bao g m các lo i hình sau đây:

Ü Tài tr cho t ng th ng v đ c l p

ây là lo i tài tr trên c s m t đ n đ t hàng, m t h p đ ng ngo i th ng hay

m t L/C c th đã đ c m Quy t đ nh cho vay ph thu c ch y u vào tính hi u qu

c a th ng v và ngu n thu h i n vay c ng chính t ngu n thu c a th ng v này

̇ Tiêu chu n khách hàng đ c tài tr : Thông th ng tiêu chu n khách hàng đ c tài tr đó là khách hàng ph i có h p đ ng xu t kh u đ c ký k t ho c đ n mua hàng t nhà nh p kh u, khách hàng có L/C đã đ c m b i m t ngân hàng có

uy tín ho c đ c xác nh n b i m t ngân hàng có uy tín

̇ M c tài tr và lo i ti n tài tr : M c tài tr thông th ng đ c kh ng

ch theo t l ph n tr m giá tr đ n đ t hàng và th ng xoay quanh t 60% đ n 80%

đ b o đ m kh n ng hoàn tr v n vay cho ngân hàng khuy n khích xu t kh u, chính ph m t s n c còn quy đ nh t l t i thi u trong t ng s d n c a m t ngân hàng ph i dành cho xu t kh u

̇ Th i h n cho vay: Th i h n ngân hàng tài tr xu t kh u tr c khi giao hàng th ng đ c tính t khi gi i ngân đ tr ti n hàng hóa và d ch v cho các nhà cung ng cho đ n khi thu đ c ti n t nhà nh p kh u n c ngoài Th i h n này đ c

áp d ng cho t ng th ng v hay m i l n tài tr , ngân hàng và nhà xu t kh u làm th

t c vay v n và ký k t h p đ ng tín d ng, thông th ng t 60 ngày đ n 180 ngày

̇ Lãi su t tài tr xu t kh u: H u h t các n c đ u khuy n khích xu t

kh u b ng nhi u công c khác nhau, trong đó lãi su t là m t công c truy n th ng và

hi u qu kích thích xu t kh u thông qua lãi su t, các n c th ng cho phép các NHTM áp d ng m c lãi su t tài tr xu t kh u th p h n m c lãi su t th tr ng, ph n chênh l ch s đ c chính ph c p bù Do tài tr xu t kh u d a trên c s đ n đ t hàng, h p đ ng ngo i th ng hay L/C đã đ c m t phía n c ngoài, do đó đ u ra

c a th ng v h u nh đ c đ m b o, chính vì v y mà chính sách lãi su t c a các NHTM th ng u tiên cho tài tr xu t kh u theo m c đ r i ro gi m d n nh sau:

s n xu t cung ng hàng xu t kh u, có đ n đ t hàng hay h p đ ng ngo i th ng xu t

kh u, có L/C đã đ c m , xu t trình b ch ng t thanh toán, chi t kh u h i phi u đã

đ c ch p nh n và còn hi u l c

̇ B o đ m tín d ng: Trong th c t b o đ m tín d ng trong tài tr xu t

kh u r t đa d ng, bao g m b o đ m ti n vay b ng tài s n nh c m c , th ch p b ng tài s n c a khách hàng vay, b o lãnh b ng tài s n c a bên th ba, b o đ m b ng tài

s n hình thành t v n vay, b o đ m ti n vay phi tài s n nh tín ch p ho c cho vay theo ch đ nh c a chính ph Vì cho vay tài tr xu t kh u ph i b o đ m các quy t c tín d ng, do đó, m i bi n pháp b o đ m ti n vay ph i đ c ti n hành nh các kho n cho vay ng n h n

Các đ n đ t hàng, h p đ ng ngo i th ng hay tín d ng th đ c m m i ch là

b ng ch ng v vi c ký k t h p đ ng và ch a có m t giá tr th c nào, do đó, không

th là tài s n b o đ m ti n vay Tuy nhiên, các h p đ ng xu t kh u là b ng ch ng quan tr ng đ ngân hàng ti n hành th m đ nh ph ng án xin vay c ng nh đ a ra các

bi n pháp u đãi v lãi su t và t v n thích h p

Trong th c hành nghi p v , xu t phát t đ c đi m c a tài tr xu t kh u đó là tài tr th ng v và ngu n tr n chính là ngu n thu t th ng v , do đó, các ngân hàng th ng ch n bi n pháp b o đ m ti n vay b ng tài s n hình thành t v n vay làm đ c đi u này, ngân hàng ph i b o đ m ch c ch n r ng ti n vay ph i đ c s

d ng đúng m c đích, ph i th c s ki m soát đ c lu ng chu chuy n c a ti n vay và

ki m soát đ c toàn b hàng hóa trong m i giai đo n c a quá trình xu t kh u

Ü Tài tr v n l u đ ng đ s n xu t hàng xu t kh u

ây là lo i hình tài tr mà ngân hàng c p cho các doanh nghi p xu t kh u m t

h n m c đ c duy trì trong m t th i gian nh t đ nh đ b sung ngu n v n cho doanh nghi p trong ti n trình s n xu t kinh doanh

i t ng đ c xem xét c p h n m c là nh ng khách hàng có h s kinh doanh xu t kh u t t, có quá trình thanh toán n t t đ ng th i th tr ng nh p kh u

ph i mang tính th ng xuyên, n đ nh, qu c gia nh p kh u ph i n m trong danh sách

đ c ch p thu n v r i ro chính tr , t giá

- Tài tr xu t kh u sau khi giao hàng

Các lo i hình tài tr cho nhà xu t kh u sau khi giao hàng bao g m các ch ng t

có giá sau khi hàng hóa đã đ c g i cho nhà nh p kh u n c ngoài Nh ng nhà xu t

kh u th ng c n đ n lo i hình tài tr này khi n ng l c tài chính đ tài tr cho m i nhu c u v n l u đ ng trong quá trình s n xu t, thu mua hàng xu t kh u, nh ng thi u ngu n bù đ p cho các kho n ph i thu, nh t là các kho n ph i thu t ng i nh p kh u mua hàng tr ch m có th i h n v t quá th i h n tr ch m thông th ng là 30 ngày

Các lo i b ch ng t có giá sau khi giao hàng làm c n c tài tr cho nhà xu t

kh u bao g m: B ch ng t hàng xu t (theo ph ng th c nh thu hay ph ng th c tín d ng ch ng t ) hay h i phi u đã ch p nh n còn th i h n

Khi ngân hàng tài tr b ch ng t hàng xu t thì ngu n thu n đ u tiên và tr c

h t s là t nhà nh p kh u, t c ng i tr ti n cho b ch ng t Do đó, đ b o đ m an toàn, ngân hàng c n có bi n pháp ki m soát đ c hàng hóa cho đ n khi đ c thanh toán và ch p nh n thanh toán

̇ Chi t kh u b ch ng t mi n truy đòi: ngân hàng trên c s giá tr b

ch ng t hàng xu t, sau khi tr đi lãi su t phát sinh và các chi phí liên quan đ n nghi p v thu ti n t ngân hàng m L/C, s chi t kh u s ti n còn l i cho nhà xu t

kh u v i hình th c mi n truy đòi C n c vào đi u ki n chi t kh u và tình tr ng b

ch ng t , ngân hàng s quy t đ nh ch p nh n hay t ch i chi t kh u mi n truy đòi

̇ Chi t kh u b ch ng t có truy đòi: ngân hàng trên c s giá tr b

ch ng t hàng xu t, sau khi đã tr đi ph n lãi su t phát sinh và các chi phí liên quan

đ n nghi p v thu ti n t ngân hàng m L/C, s chi t kh u s ti n còn l i cho nhà

xu t kh u v i hình th c có truy đòi N u ngân hàng không thu đ c ti n t ngân hàng m L/C, nhà xu t kh u s ph i thanh toán l i cho ngân hàng s ti n đã chi t

kh u

Ü i v i ph ng th c ch ng t nh thu:

B ch ng t nh thu ch đ c b o đ m thanh toán b i chính nhà nh p kh u, do

đó, nó không đ c b o đ m v m t tín nhi m, ngh a là không có ngân hàng b o đ m thanh toán Chính vì v y, n u ngân hàng chi t kh u b ch ng t nh thu, thì ch nên chi t kh u theo đi u ki n có truy đòi Ngoài ra, ngân hàng còn ph i tin vào kh n ng thanh toán c a nhà nh p kh u c ng nh ki m soát đ c hàng hóa tr c khi đ c thanh toán

Tài tr xu t kh u sau khi giao hàng mang tính ch t th ng l ng mua bán giá

tr b ch ng t , do đó không đòi h i các bi n pháp b o đ m tín d ng nh tài tr

tr c khi giao hàng, mà đ c b o đ m b ng chính giá tr b ch ng t hàng xu t, chính vì v y ngân hàng c n phân tích th m đ nh chính xác ch t l ng b ch ng t

tr c khi quy t đ nh tài tr

1.2.2.3 B o lãnh ngân hàng

Nh ng v n đ c b n v b o lãnh ngân hàng

Theo thông l qu c t , b o lãnh ngân hàng là m t h p đ ng gi a hai bên, m t bên là ngân hàng đ ng ra b o lãnh và m t bên là ng i th h ng b o lãnh trong đó ngân hàng đ ng ra b o lãnh s b i hoàn m t kho n ti n cho ng i th h ng b o lãnh trong tr ng h p ng i đ c b o lãnh vi ph m nh ng ngh a v c a h đ c quy

đ nh trong b o lãnh Trong th ng m i qu c t , b o lãnh ngân hàng đ c xem là lo i

hình tài tr ngo i th ng, nh m phòng ng a nh ng t n th t cho ng i th h ng b o lãnh do có s vi ph m ngh a v c a bên đ i tác liên quan Vì v y, cho dù không tr c

ti p c p v n, nh ng v i vi c phát hành th b o lãnh, ngân hàng đã giúp khách hàng

đ c h ng nh ng thu n l i v ngân qu nh khi đ c vay th c s

Theo Lu t các t ch c tín d ng Vi t Nam quy đ nh: “B o lãnh ngân hàng là

m t trong các hình th c c p tín d ng, đ c th c hi n thông qua s cam k t b ng v n

b n c a t ch c tín d ng v i bên có quy n v vi c th c hi n ngh a v tài chính thay cho khách hàng khi khách hàng không th c hi n ho c th c hi n không đúng ngh a v

đã cam k t v i bên nh n b o lãnh Khách hàng ph i nh n n và hoàn tr cho ngân hàng s ti n đã đ c tr thay”

Cho dù cách ti p c n có khác nhau, song nhìn chung đ u th ng nh t m t

đi m đó là b o lãnh ngân hàng là m t lo i hình tín d ng c a ngân hàng

Có nhi u hình th c b o lãnh: b o lãnh vay v n, b o lãnh tham gia đ u th u,

b o lãnh th c hi n h p đ ng, b o lãnh đ t c c Trong ngo i th ng, nhà xu t kh u

và nhà nh p kh u luôn lo ng i v các r i ro có th x y ra trong quá trình th c hi n

h p đ ng nh r i ro đ i v i nhà nh p kh u n u nhà xu t kh u không có kh n ng giao hàng sau khi h p đ ng đã đ c ký k t hay r i ro đ i v i nhà xu t kh u n u nhà

nh p kh u sau khi nh n hàng b m t kh n ng thanh toán

Các lo i b o lãnh ngân hàng

- C n c vào ph ng th c phát hành b o lãnh

Ü B o lãnh tr c ti p: Là lo i b o lãnh, trong đó ngân hàng c a ng i yêu

c u b o lãnh cam k t b i th ng không h y ngang tr c ti p cho ng i th h ng Sau khi đã b i th ng cho ng i th h ng, ngân hàng truy đòi b i hoàn tr c ti p t

ng i yêu c u b o lãnh

Ü B o lãnh gián ti p: Là lo i b o lãnh, trong đó ng i yêu c u b o lãnh yêu c u ngân hàng ph c v mình g i là ngân hàng ch th đ ngh ngân hàng n c

ng i th h ng g i là ngân hàng b o lãnh, phát hành th b o lãnh g i là b o lãnh chính hay b o lãnh g c và chuy n cho ng i th h ng

b o lãnh gián ti p có hi u l c, thì ngân hàng ch th ph i phát hành m t th

b o lãnh cho ngân hàng b o lãnh th h ng Th b o lãnh gi a hai ngân hàng này

g i là th b o lãnh đ i ng, có n i dung và các đi u kho n gi ng v i n i dung và

đi u ki n c a th b o lãnh g c Khi x y ra vi ph m h p đ ng, th t b i hoàn s là

ng i th h ng truy đòi ngân hàng b o lãnh, sau đó ngân hàng b o lãnh truy đòi ngân hàng ch th và cu i cùng ngân hàng ch th truy đòi ng i yêu c u b o lãnh

- C n c vào m c đích b o lãnh

Ü B o lãnh d th u: B o lãnh d th u th c ch t là công c thay th vi c

ký qu c a ng i d th u trong giao d ch th ng m i qu c t , là công c h tr vi c

đ u th u đ tìm đ c ngu n cung c p t i u nh t B o lãnh d th u còn có tác d ng làm t ng tính nghiêm túc c a đ n d th u và là b ng ch ng xác th c cho th y bên d

th u s ký k t h p đ ng n u trúng th u

Ü B o lãnh th c hi n h p đ ng: ây là lo i b o lãnh thông d ng trong ngo i th ng và th ng có hi u l c ngay khi ch m d t hi u l c c a b o lãnh d

th u M c đích c a b o lãnh th c hi n h p đ ng là t o ngh a v cho nhà xu t kh u

ph i th c hi n đúng nh ng đi u đã ký k t trong h p đ ng và b i th ng cho nhà

nh p kh u trong tr ng h p nhà xu t kh u vi ph m h p đ ng nh không giao hàng, giao hàng ch m ti n đ hay không đúng ch t l ng

Ü B o lãnh ti n đ t c c hay ti n ng tr c: i v i nh ng h p đ ng

th ng m i có giá tr l n, đ h tr nhà xu t kh u có v n ban đ u đ s n xu t và nhanh chóng giao hàng cho nhà nh p kh u, trong h p đ ng th ng m i th ng quy

đ nh m t t l theo giá tr h p đ ng ph i đ c đáp ng tr c cho nhà xu t kh u,

đ ng th i nhà nh p kh u c ng yêu c u nhà xu t kh u đ ngh ngân hàng phát hành

th b o lãnh kho n ti n ng tr c đó, th b o lãnh này g i là b o lãnh ti n đ t c c hay ti n ng tr c, m c đích là nh m đ m b o cho nhà nh p kh u đ c nh n l i s

ti n đã đ t c c hay ng tr c trong tr ng h p nhà xu t kh u không hoàn thành ngh a v h p đ ng

Ü B o lãnh thanh toán hay b o lãnh tr ch m: ây là b o lãnh th ng

đ c dùng trong các h p đ ng mua bán thi t b hàng hóa tr ch m Quan h gi a nhà

xu t kh u và nhà nh p kh u th c ch t là quan h tín d ng th ng m i, theo đó ng i mua ch p nh n tr ti n hàng hóa theo k h n n c th b o v mình tr c r i ro không thanh toán đ y đ và đúng h n c a ng i mua, ng i bán có th yêu c u m t

b o lãnh tr ch m c a ngân hàng

Ü B o lãnh b o hành: Lo i b o lãnh này th ng áp d ng trong đ u th u xây d ng đ b o hành công trình ho c b o lãnh các h p đ ng nh p thi t b đ ng b

đ b o hành thi t b máy móc Giá tr b o lãnh th ng t 5-10% giá tr h p đ ng Trong tr ng h p ng i cung ng ho c ng i d th u không b o hành thi t b , công trình thì ngân hàng b o lãnh s tr ti n b o lãnh cho ng i th h ng đ thuê công ty khác s a ch a, b o hành

- C n c vào đi u ki n thanh toán

Ü B o lãnh thanh toán vô đi u ki n: Là b o lãnh mà vi c thanh toán đ c

th c hi n ngay khi ngân hàng phát hành nh n đ c yêu c u đ u tiên b ng v n b n

c a ng i th h ng và xem đây nh m t l nh thanh toán đ n gi n không đòi h i

ph i có ch ng t kèm theo V n b n đòi ti n do ng i th h ng đ n ph ng l p, không c n có s xác nh n c a ng i đ c b o lãnh ho c c a bên th ba nào khác

Do đó, ch ng i th h ng là ng i có l i th tuy t đ i trong lo i b o lãnh này, còn

đ i v i ngân hàng và ng i đ c b o lãnh luôn th b đ ng và d b l i d ng l a

đ o

Ü B o lãnh thanh toán kèm ch ng t : i u ki n thanh toán là ph i có

ch ng t xác nh n c a bên th ba th ng là m t bên đ c l p có đ t cách chuyên môn đ xác nh n Ng i th h ng xu t trình các ch ng t xác nh n hành vi vi

ph m h p đ ng c a ng i đ c b o lãnh, các ch ng t này ph i do bên th ba có t

cách đ c l p phát hành Lo i b o lãnh này b o v ng i đ c b o lãnh t t h n so v i

tr ng h p b o lãnh vô đi u ki n

1.2.2.4 Bao thanh toán

Vào th k 17-18, th ng m i qu c t phát tri n m nh m trên quy mô toàn th

gi i, do thông tin liên l c còn ch m và r t h n ch , hình th c v n chuy n hàng hóa

ch y u b ng đ ng bi n r t lâu, do đó, nhà xu t kh u ph i ch đ nh các đ i lý

th ng m i hay LBTT t i các th tr ng n c ngoài i lý th ng m i th c hi n các ch c n ng đ c y quy n v i danh ngh a chính mình bao g m: b o qu n kho hàng, th c hi n bán hàng thông th ng tr ti n ngay, bán hàng ch u, c p hóa đ n bán hàng, ch u trách nhi m qu n lý và thu h i các kho n ph i bán ch u Ngoài ra, đ i lý còn ph i ng ti n đ tr các kho n chi phí nh thu , l u kho, phí b n c ng, và hoàn

tr ti n bán hàng cho các ch hàng

Khi thông tin liên l c và ph ng th c v n t i đã phát tri n, nhà xu t kh u thay hình th c bán ký g i hàng hóa qua các đ i lý trong vi c thu ti n bán hàng t ng i mua ây là c s hình thành d ch v bao thanh toán hi n đ i ngày nay

Bao thanh toán là vi c mua bán các kho n ph i thu ch a đ n h n t i m t m c chi t kh u nh t đ nh, đây là m t công c tài chính cung c p cho ng i bán b n d ch

v c b n là: tài tr v n ng n h n, d ch v thu h ti n t ng i mua, d ch v qu n lý

s sách k toán bán hàng và d ch v b o đ m r i ro tín d ng

Theo quy ch ho t đ ng bao thanh toán do NHNN ban hành theo Quy t đ nh

s 1096/2004/Q -NHNN ngày 06/09/2004 “Bao thanh toán là m t hình th c c p tín

d ng c a t ch c tín d ng cho bên bán hàng thông qua vi c mua l i các kho n ph i thu phát sinh t vi c mua, bán hàng hóa đã đ c bên bán hàng và bên mua hàng th a thu n trong h p đ ng mua, bán hàng”

c đi m c a Bao thanh toán

- Là h p đ ng mua, bán các kho n ph i thu ch a đ n h n

- Tài tr cho ng i bán hàng b ng cách ng tr c ti n

- Cung c p d ch v qu n lý s sách k toán bán hàng và ti n hành thu n khi

đ n h n

- m nh n r i ro tín d ng do đ c thù c a nghi p v bao thanh toán ch y u

là mi n truy đòi nên m i r i ro trong thanh toán do LBTT ch u

M t s hình th c bao thanh toán

- Bao thanh toán n i đ a: Bao thanh toán n i đ a là bao thanh toán d a trên

h p đ ng mua, bán hàng hóa trong đó bên bán hàng và bên mua hàng là nh ng đ n

v c trú trong cùng m t n c

- Bao thanh toán qu c t : Bao thanh toán qu c t là bao thanh toán cung c p

cho ng i mua và ng i bán hai qu c gia khác nhau s d ng ph ng th c thanh toán ghi s V b n ch t, bao thanh toán qu c t c ng cung c p t t c nh ng ti n ích

nh bao thanh toán n i đ a, đi m khác bi t đây chính là kh n ng tham gia thêm

c a LBTT có tr s t i n c ng i nh p kh u và th ng là thành viên cùng Hi p

h i Bao thanh toán qu c t LBTT đ c y quy n thu n t nhà nh p kh u và b o lãnh v kh n ng thanh toán c a nhà nh p kh u

- Bao thanh toán có truy đòi: LBTT mua các kho n ph i thu v i đi u ki n

là m i t n th t do không thu h i đ c toàn b hay m t ph n các kho n ph i thu đ u

do ng i bán ch u

- Bao thanh toán mi n truy đòi: LBTT mua các kho n ph i thu v i đi u

ki n là m i t n th t do không thu h i đ c toàn b hay m t ph n các kho n thu đ u

do LBTT ch u bù đ p các r i ro có th phát sinh do không thu h i đ y đ các kho n ph i thu, LBTT th ng áp d ng m c phí hoa h ng cao h n m c có truy đòi,

đ ng th i tích c c tham gia quá trình đánh giá h s tín d ng c a ng i tr ti n, trên

c s đó c p cho ng i mua m t h n m c tín d ng t ng ng

- Bao thanh toán ng tr c: LBTT mua các kho n ph i thu v i đi u ki n là

s ng tr c cho ng i bán m t t l ph n tr m nh t đ nh trên t ng s ti n ph i thu

T l còn l i s đ c thanh toán t i m t ngày nh t đ nh theo th a thu n ho c t i ngày

mà các kho n ph i thu đ c thanh toán M c lãi su t đ i v i kho n ti n ng tr c

ph thu c vào m c lãi su t cho vay ng n h n hi n hành trên th tr ng, n ng l c tài chính c a khách hàng và doanh s kinh doanh

1.3 Vai trò c a ho t đ ng tài tr th ng m i qu c t

Ho t đ ng th ng m i qu c t t o đi u ki n thu n l i v tài chính không ch cho nhà xu t kh u mà k c nhà nh p kh u Nó thúc đ y m i quá trình ho t đ ng c a kinh t xã h i, thúc đ y phát tri n s n xu t, t o nên s cân b ng cung c u trên th

tr ng và t đó, t o s cân b ng trong cán cân thanh toán xu t nh p kh u c a qu c gia Do v y, vai trò c a ngân hàng tài tr lúc này h t s c quan tr ng, góp ph n th c

hi n th ng l i c a các chi n l c kinh t này Ngân hàng ph i n m đ c h ng đi

c a các nhà kinh doanh xu t kh u, khi kh i l ng ngo i t c a h ch a đ c d i dào

và n m đ c chi n l c c a các nhà nh p kh u đ t đó có nh ng ph ng th c tài

tr phù h p và hi u qu Th tr ng hàng hóa và d ch v đòi h i c nh tranh tích c c

s là nh ng nguyên nhân khi n nhà xu t kh u đi tìm ngu n đ u t đ th c hi n vi c chuy n giao hàng hóa c a mình ra n c ngoài và là nguyên nhân khi n nhà nh p

kh u đ y m nh vi c nh p kh u đ đáp ng quá trình s n xu t kinh doanh trong n c

1.4 Nh ng bài h c kinh nghi m v phát tri n ho t đ ng tài tr th ng m i qu c

t m t s ngân hàng trên th gi i

1.4.1 Kinh nghi m t m t s ngân hàng trên th gi i

1.4.1.1 Ngân hàng Xu t nh p kh u Hàn Qu c – Korea Eximbank

Hàn Qu c là m t trong s ít qu c gia thành công trong phát tri n rút ng n, v t qua b y thu nh p trung bình, gia nh p các n c thu c T ch c h p tác và phát tri n kinh t , hi n có n n kinh t đ ng th 12 trên th gi i v t qua đ c giai đo n khó kh n, Chính ph Hàn Qu c đã có nh ng sáng ki n ti t ch nh ng tác đ ng tiêu

bang, góp ph n n đ nh th tr ng tài chính T n m 2009, Chính ph đã xây d ng

m t h th ng các gi i pháp hi u qu c a m t Chính ph kinh t kh n c p b ng cách tri u t p cu c h p hàng tháng

Ngân hàng Xu t nh p kh u Hàn Qu c đ c giao nhi m v tài tr và phát tri n

xu t nh p kh u c a Hàn Qu c Trong th i gian kh ng ho ng, ngân hàng đã t p trung phát tri n các s n ph m tín d ng xu t kh u và chia thành hai lo i là cho vay, b o lãnh tín d ng xu t kh u và b o hi m tín d ng xu t kh u

i v i nghi p v cho vay, tài tr xu t kh u, ngân hàng t p trung u đãi tài tr

tr c khi giao hàng v i lãi su t th p đ h tr v n s n xu t các m t hàng trong n c

nh tàu bi n, thi t b đi n t , xe t i, s t thép các lo i… i v i d ch v b o hi m tín

d ng xu t kh u, ngân hàng k t h p v i các đ i lý tín d ng xu t kh u (ECA) b o v tài chính cho nhà xu t kh u trong tr ng h p m t kh n ng thanh toán, t ng kh

n ng ti p c n th tr ng qu c t giúp doanh nghi p xu t kh u khôi ph c và phát tri n tình hình s n xu t kinh doanh

i v i tín d ng nh p kh u, ngoài nh ng lo i hình tài tr truy n th ng, ngân hàng u tiên tài tr cho nh ng d án l n c a các công ty v i m c hoàn tr và cách

th c hoàn tr ph thu c vào dòng ti n c a d án

Ngoài ra, ngân hàng XNK Hàn Qu c còn t p trung gia t ng tài tr xu t kh u cho các doanh nghi p v a và nh có tình hình tài chính lành m nh và đáng tin c y,

gi i thi u s n ph m tài tr m i có tên là “cho vay m ng l i - network loan” t o đi u

ki n thu n l i đ i v i ho t đ ng thanh toán xu t kh u và h tr doanh nghi p ho t

đ ng trong ngành công nghi p tàu bi n và xây d ng nhà máy, t ch c ch ng trình

“Sáng ki n c a nhà vô đ ch ti m n Hàn Qu c – Korea hidden champion initiative” trong vòng 10 n m m c đích đ h tr 300 doanh nghi p xu t kh u v a và nh c a Hàn Qu c có ti m n ng phát tri n cao thông qua nhi u hình th c tài tr th ng m i

qu c t

V i nh ng chính sách đó trong n m 2009, ngân hàng XNK Hàn Qu c đã có

nh ng b c ti n đáng k , x ng đáng là ngân hàng hàng đ u Hàn Qu c trong l nh v c tài tr th ng m i qu c t và là ngân hàng đ c Chính ph giao nhi m v cung c p

thanh kho n v tài tr th ng m i qu c t đ khôi ph c ni m tin trên th tr ng và làm n đ nh tình hình tài tr th ng m i qu c t c a qu c gia

1.4.1.2 Ngân hàng H ng Kông và Th ng H i - HSBC

Ngân hàng Hongkong và Th ng H i là sáng l p viên c a t p đoàn HSBC, v i kho ng 8.500 v n phòng và chi nhánh t i 86 qu c gia và vùng lãnh th Tài tr

th ng m i qu c t là m t trong nh ng d ch v ngân hàng c t lõi c a HSBC, do đó,

vi c t p trung khôi ph c và phát tri n ho t đ ng tài tr th ng m i qu c t đ c đ t lên hàng đ u

D a vào gói kích c u kh ng l c a Chính ph các n c Châu Á, HSBC đã t p trung tài tr th ng m i qu c t đ i v i các nhà xu t kh u và nh p kh u có tình hình tài chính lành m nh và đ c bi t là các doanh nghi p kinh doanh nh ng m t hàng trong n c s n xu t đ h tr n n s n xu t n i đ a Ngoài ra, HSBC còn t p trung tài

tr nh ng nhà xu t kh u có h p đ ng ngo i th ng v i đi u kho n thanh toán tr

tr c hay nh ng nhà xu t kh u có s d ng công c b o hi m tín d ng xu t kh u Bên c nh đó, HSBC th ng xuyên t ch c các cu c h i th o cho nhân viên tài tr

th ng m i qu c t c ng nh khách hàng ho t đ ng trong l nh v c xu t nh p kh u

v nh ng r i ro liên quan c ng nh các bi n pháp phòng ch ng trong tình hình

kh ng ho ng tài chính đ c khách hàng đánh giá cao

Trong n m 2009, đ nghiên c u và có chi n l c kinh doanh đúng đ n, HSBC

đã ti n hành nghiên c u v ch s tin c y th ng m i các doanh nghi p v a và nh

ho t đ ng trong l nh v c xu t nh p kh u 12 th tr ng bao g m nh ng n n kinh t then ch t khu v c Châu Á – Thái Bình D ng, các ti u v ng qu c R p th ng

nh t (UAE), Brazil, Anh và M Trong đ t kh o sát này, h n 3.500 doanh nghi p

1.4.1.3 Ngân hàng Xu t nh p kh u Trung Qu c – China Exim Bank

Theo t ch c th ng m i th gi i WTO, t l kim ng ch xu t kh u c a Trung

Qu c trong t ng kim ng ch toàn c u n m 2009 t ng 9.6% và tr thành n c xu t

kh u l n nh t th gi i Ngân hàng Xu t nh p kh u Trung Qu c đóng vai trò r t quan

tr ng trong vi c h tr và tài tr th ng m i qu c t các doanh nghi p ho t đ ng trong l nh v c xu t nh p kh u máy móc và thi t b , nh ng s n ph m công ngh cao

và các d án đ u t n c ngoài c a các doanh nghi p Trung Qu c

Trong n m 2009, đ ng phó v i kh ng ho ng tài chính và phát tri n n n kinh

t , Trung Qu c đã v ch ra nh ng chi n l c mang tính v mô đó là đ y m nh phát tri n kinh t , m r ng nhu c u trong n c và đi u ch nh l i c c u ngành đ khuy n khích ngo i th ng và n đ nh vi c làm hành đ ng theo nh ng chi n l c đó, ngân hàng XNK Trung Qu c đã không ng ng n l c c i ti n ho t đ ng kinh doanh, nghiên c u và ng d ng nh ng s n ph m m i theo sát v i chính sách kinh t c a

qu c gia nh áp d ng s n ph m tài tr xu t kh u đ i v i nh ng s n ph m và d ch v

v n hóa B ng vi c ký k t h p đ ng h p tác, ngân hàng liên k t v i B V n hóa đ tài tr nh ng công ty chuyên v xu t kh u v n hóa ph m và nh ng d án l n Ngoài

ra, ngân hàng còn t ng c ng tài tr xu t kh u cho nh ng d án đ u t nông nghi p

n c ngoài c a các doanh nghi p Trung Qu c, h tr t quá trình s n xu t ch bi n

đ n xu t kh u và thu h i thanh toán Bên c nh đó, Ngân hàng XNK Trung Qu c còn

t ng c ng h tr cho nh ng doanh nghi p có v n đ u t t ài Loan nh cung c p

d ch v chi t kh u có truy đòi các kho n ph i thu và cho vay c m c hàng t n kho…Chính vì nh ng n l c đó mà ngân hàng XNK Trung Qu c đã tr thành m t trong nh ng ngân hàng hàng đ u Trung Qu c v tài tr th ng m i qu c t

1.4.2 Bài h c kinh nghi m đ i v i các NHTM Vi t Nam

Qua nh ng bài h c kinh nghi m t các qu c gia, có th rút ra các bài h c cho các NHTM Vi t Nam nh sau:

- Ph i nh n th c sát, đúng, k p th i di n bi n c a n n kinh t , đ xu t các gi i pháp ph i linh ho t và phù h p v i tình hình đã thay đ i, ngh a là ph i có s đi u

ch nh chính sách nhanh và h p lý đ đ t đ c m c tiêu đ ra và không ph i đ i m t

m i qu c t , nh ng tác đ ng c a các đi u ki n kinh t trong n c và qu c t , đ c bi t

là nh ng khó kh n mang tính ch t toàn c u nh cu c kh ng ho ng tài chính trong giai đo n v a qua Bên c nh các nghi p v tài tr trong n c, ho t đ ng tài tr

th ng m i qu c t có v trí và vai trò h t s c quan tr ng, nó không ch là m t d ch

v h tr cho các doanh nghi p XNK trong l nh v c thanh toán qu c t mà còn đ c coi là m t ph n không th thi u trong ho t đ ng kinh doanh c a ngân hàng, b sung

và h tr cho các ho t đ ng kinh doanh khác c a ngân hàng phát tri n, đ c bi t khi

Vi t Nam đang b c vào h i nh p kinh t qu c t Chính vì v y, ch ng 1 đã cung

c p nh ng lý lu n c b n, t m quan tr ng c a nghi p v tài tr th ng m i qu c t

và nh ng bài h c kinh nghi m c a m t s ngân hàng v phát tri n ho t đ ng tài tr

th ng m i qu c t Trên c s lý lu n đó, đánh giá xác đ nh đúng th c tr ng ho t

đ ng tài tr th ng m i qu c t c a Ngân hàng TMCP Xu t nh p kh u Vi t Nam đ

có gi i pháp m r ng và phát tri n ho t đ ng tài tr th ng m i qu c t nói riêng và

hi u qu ho t đ ng kinh doanh nói chung trong quá trình h i nh p kinh t hi n nay

Ngân hàng th ng m i c ph n Xu t nh p kh u Vi t Nam là Ngân hàng TMCP

đ u tiên c a Vi t Nam, đ c thành l p vào ngày 24/05/1989 theo quy t đ nh s 140/CT c a Ch t ch H i đ ng B tr ng v i tên g i ban đ u là Ngân hàng Xu t

nh p kh u Vi t Nam (Vietnam Export Import Bank) Ngân hàng chính th c đi vào

qu c t

Bi u đ 2.1: V n đi u l Eximbank giai đo n 2005 – 30/06/2010

Tp H Chí Minh, 01 S Giao D ch, 34 chi nhánh và 86 Phòng giao d ch đ c đ t t i

Hà N i, Vinh, H i Phòng, Qu ng Ninh, à N ng, Quãng Ngãi, Nha Trang, C n Th ,

Ti n Giang và An Giang i ng nhân s lên đ n 3.962 ng i t i th i đi m 30/6/2010 Trên bình di n qu c t , Eximbank đã thi t l p đ c m ng l i r ng l n

v i 720 ngân hàng đ i lý 65 qu c gia trên th gi i

Ngày 17 tháng 10 n m 1990, Th ng đ c NHNN Vi t Nam ra quy t đ nh s 04/NHQD phê chu n đi u l c a Eximbank đ ng th i ra quy t đ nh cho phép Eximbank đ c th c hi n các nghi p v thanh toán qu c t và thành l p quan h đ i

lý, tài kho n v i các ngân hàng n c ngoài

2.1.2 M t s ho t đ ng kinh doanh chính c a Eximbank

- Ti t ki m: đây là hình th c huy đ ng truy n th ng c a Eximbank, ch y u dành cho các khách hàng cá nhân g i ti t ki m b ng VN , ngo i t ho c vàng v i các k h n và ph ng th c tr lãi khác nhau

- Ti t ki m h n h p: là m t ph ng th c huy đ ng v n t khu v c dân c Ti t

ki m h n h p là s k t h p gi a ti t ki m không k h n và có k h n, đ ng th i g n

v i ch c n ng thanh toán không dùng ti n m t giúp khách hàng có th thanh toán hàng hóa và d ch v Ng i g i ti t ki m h n h p đ c l a ch n k h n tính lãi ho c

đ ngh ngân hàng tính lãi khi có yêu c u

- Tài kho n ti n g i cá nhân, doanh nghi p: ph c v nhu c u thanh toán qua ngân hàng

- Tín d ng, b o lãnh: ây là m t hình th c cho vay c a Eximbank trong đó ngân hàng và khách hàng th a thu n v ph ng th c cho vay phù h p v i nhu c u s

d ng v n vay c a khách hàng và kh n ng c a Eximbank trong vi c ki m tra, giám sát vi c s d ng v n vay Lo i ti n cho vay có th là VN , ngo i t (USD, EUR…)

- Thanh toán qu c t : Thông qua m ng l i h n 720 ngân hàng đ i lý t i 65

n c trên toàn th gi i, các nghi p v thanh toán xu t nh p kh u đ c th c hi n theo

t p quán qu c t UCP 600, URR 725, URC 522 c a Phòng Th ng m i và Công nghi p Qu c t và các quy đ nh pháp lu t c a Nhà n c Vi t Nam

- D ch v tài chính du h c: Nh m đáp ng nhu c u h c t p n c ngoài ngày càng t ng cao, Eximbank đã đ a ra d ch v tài chính tr n gói h tr du h c bao g m:

t v n, gi i thi u du h c, tín d ng du h c, xác nh n kh n ng tài chính, phát hành th tín d ng qu c t và phát hành Bankdraft, chuy n ti n ra n c ngoài v i chi phí u đãi, trong đó m t s nghi p v đ c cung c p mi n phí nh m t o đi u ki n cho du

h c sinh ti p c n n n giáo d c qu c t

- Kinh doanh ngo i t , vàng: Eximbank th c hi n t t c các nghi p v mua bán ngo i t ph c v nhu c u thanh toán qu c t thông th ng c ng nh cung c p các

d ch v ngo i h i Ngoài vi c th c hi n các giao d ch mua - bán ngo i t d i hình

th c ti n m t và chuy n kho n cho h u h t các lo i ngo i t m nh nh : USD, EUR, GBP, HKD, CHF, JPY, AUD, CAD, SGD, NZD, Eximbank còn cung c p các d ch

v t v n v t giá c ng nh các bi n pháp b o hi m t giá Eximbank là ngân hàng

đ u tiên đ c NHNN cho phép th c hi n nghi p v quy n ch n - m t trong nh ng nghi p v phòng ch ng r i ro t giá tiên ti n nh t hi n nay bên c nh các nghi p v

đã tri n khai nh mua bán giao ngay, k h n và hoán đ i Ho t đ ng kinh doanh

ngo i t đ c xác đ nh là m t m ng nghi p v l n và quan tr ng t i Eximbank, làm

- u t tài chính: Nh m đa d ng hoá danh m c đ u t và t n d ng th i c , t tháng 06/2006, Eximbank đã thành l p Phòng u t tài chính nh m đ a ngu n v n vào s d ng v i m c sinh l i cao, góp ph n t ng c ng hi u qu trong ho t đ ng c a Eximbank ây là m c tiêu chi n l c c a Eximbank trong vi c phát tri n quy mô

ho t đ ng ngân hàng và đa d ng hóa tài s n có

- Các d ch v khác: Ngoài các s n ph m trên, Ngân hàng còn cung c p đa d ng các lo i hình d ch v khác nh ngân qu , t v n tài chính ti n t , d ch v đ a c, truy

v n tài kho n, d ch v ngân hàng qua đi n tho i, chuy n ti n t n c ngoài

xu t kinh doanh trong n c, tri n khai nhi u ch ng trình u đãi cho doanh nghi p,

th c hi n chi t kh u v i t l chi t kh u cao và m c phí linh ho t theo t ng h s c

th Các lo i hình b o lãnh qu c t ngày càng đa d ng và phong phú Trong n m

2009, th c hi n ch đ o c a Th t ng chính ph , Eximbank đã tích c c tri n khai

ch ng trình cho vay h tr lãi su t và đ a ra hàng lo t s n ph m tín d ng m i nh m

h tr khách hàng doanh nghi p ti p c n ngu n v n giá r và tránh r i ro t giá nâng cao hi u qu kinh doanh

Hi n nay Eximbank đang cung c p các s n ph m tài tr th ng m i nh cho vay tài tr xu t nh p kh u, cho vay tài tr nh p kh u có b o hi m t giá, b o lãnh, tuy nhiên nh ng s n ph m d ch v khác nh xác nh n L/C, chuy n nh ng L/C, L/C giáp l ng, tài tr tr c khi giao hàng thì Eximbank v n còn r t h n ch Ho t đ ng bao thanh toán qu c t c ng đã đ c Eximbank đ a vào ho t đ ng tuy nhiên c ng

ch a đ t đ c k t qu t t

2.2.1.1 Kinh doanh ngo i t đ đáp ng nhu c u tài tr xu t nh p kh u

Ho t đ ng kinh doanh ngo i t c a Eximbank đang duy trì n đ nh và h tr

k p th i các ho t đ ng thanh toán xu t nh p kh u, đáp ng nhu c u ngo i t chính đáng c a khách hàng Eximbank hi n đang áp d ng linh ho t các s n ph m kinh doanh ngo i h i và các nghi p v ngân hàng khác nh m ch đ ng trong công tác kinh doanh và t ng kh n ng c nh tranh trên th tr ng nh giao d ch h i đoái giao ngay, k h n và hoán đ i v i m c ký qu 3% giá tr h p đ ng cho các giao d ch USD/VND, t 7-10% giá tr h p đ ng cho các giao d ch có lo i ngo i t khác v i USD/VND Ngoài ra, Eximbank còn th c hi n nghi p v giao d ch quy n ch n ngo i

t v i ngo i t và quy n ch n ngo i t v i n i t

- Giao d ch h i đoái giao ngay

Eximbank cung ng d ch v giao d ch h i đoái giao ngay cho các doanh nghi p

xu t nh p kh u dùng ti n đ ng đ mua ngo i t thông qua các giao d ch giao ngay có

ch ng t th hi n đ y đ thông tin v m c đích, s l ng và lo i ngo i t c n thanh toán, th i đi m thanh toán theo quy đ nh hi n hành v qu n lý ngo i h i K h n giao

d ch giao ngay t i th i đi m giao d ch và k t thúc thanh toán trong vòng hai ngày làm vi c ti p theo

- Giao d ch h i đoái k h n

Eximbank cung ng d ch v giao d ch h i đoái k h n cho các doanh nghi p

xu t nh p kh u dùng ti n đ ng đ mua ngo i t thông qua các giao d ch k h n có

ch ng t cung c p đ y đ thông tin v m c đích, s l ng và lo i ngo i t c n thanh toán, th i đi m thanh toán theo quy đ nh hi n hành v qu n lý ngo i h i K h n giao

d ch t i thi u 3 ngày và t i đa 365 ngày Khi th c hi n h p đ ng k h n, khách hàng

ph i làm th t c ký qu v i m c ký qu 3% giá tr h p đ ng cho các giao d ch USD/VND và t 7%-10% giá tr h p đ ng cho các giao d ch có lo i ngo i t khác

v i giao d ch USD/VND nêu trên

- Giao d ch h i đoái hoán đ i

V i hình th c này, các doanh nghi p có nhu c u giao d ch mua và bán đ ng

th i cùng m t lo i ngo i t liên h v i Eximbank đ ti n hành th t c giao d ch mà không c n ph i xu t trình ch ng t ch ng minh m c đích s d ng ngo i t K h n giao d ch t i thi u 3 ngày và t i đa 365 ngày, m c ký qu 3% giá tr h p đ ng cho các giao d ch USD/VND và t 7%-10% giá tr h p đ ng cho các giao d ch có lo i ngo i t khác v i giao d ch USD/VND nêu trên

- Giao d ch quy n ch n ngo i t

Eximbank cung ng 2 ki u quy n ch n là quy n ch n ki u M và quy n ch n

ki u Châu Âu, trong đó Eximbank s là bên bán quy n và t ch c kinh t ho t đ ng

t i Vi t Nam là bên mua quy n đ i v i nh ng đ ng ti n là: USD, GBP, CHF, JPY, AUD, CAD, EUR, s l ng đ i v i nghi p v quy n ch n USD/VND thì t i thi u là 100,000USD, th i h n giao d ch t i thi u 3 ngày t i đa 365 ngày, th i h n hi u l c là kho ng th i gian quy n ch n có th đ c th c hi n theo yêu c u c a ng i mua quy n đ c tính t ngày ký h p đ ng cho đ n tr c 11h00 sáng (gi Hà N i) c a ngày đáo h n V i nh ng hình th c giao d ch trên, khách hàng khi th c hi n nghi p

v xu t nh p kh u có c h i đ th c hi n b o hi m dòng v n c a mình tr c s bi n

đ ng t giá không th l ng đ nh tr c trên th tr ng

B ng 2.1 Doanh s mua bán ngo i t

n m 2009 do nh h ng c a kh ng ho ng tài chính th gi i và tình hình bi n đ ng ngo i t trong n m này n gi a n m 2009, doanh s mua bán ngo i t ch m i đ t 2.500 tri u USD Tuy v y, ho t đ ng này có s c i thi n đáng k sau khi Ngân hàng Nhà n c đ a ra m t lo t các gi i pháp nh m gi m s c ng th ng trên th tr ng ngo i h i, trong đó đáng chú ý nh t là t ng t giá bình quân trên th tr ng liên ngân hàng, bán h tr ngo i t cho các TCTD nh m đáp ng nhu c u ngo i t c a các doanh nghi p nh p kh u nh ng m t hàng chi n l c và ph c v s n xu t, đ ng th i yêu c u m t s t p đoàn và T ng công ty nhà n c bán ngo i t trên tài kho n ti n

g i cho các TCTD Nh ng bi n pháp trên đã ph n nào làm c i thi n tính thanh kho n trên th tr ng ngo i h i đ ng th i c i thi n ho t đ ng kinh doanh ngo i t c a Eximbank Và đ n cu i n m 2009, doanh s mua bán ngo i t đ t 6.100 tri u USD,

gi m 39,60% so v i n m 2008

2.2.1.2 Cho vay tài tr nh p kh u, c đ nh t giá bán ngo i t

đáp ng nhu c u thanh toán nh p kh u c a khách hàng, h n ch r i ro v t giá, Eximbank cung c p d ch v cho vay nh p kh u v i tên g i cho vay USD tài tr

nh p kh u, c đ nh t giá, áp d ng đ i v i các ph ng th c thanh toán nh chuy n

ti n, nh thu và L/C nh p kh u Quy trình th c hi n nh sau:

- Th i h n cho vay: T i thi u 3 tháng và t i đa 6 tháng

- i u ki n cho vay:

Ü Ph i thanh toán các d ch v nh p kh u qua Eximbank, có đ đi u ki n vay v n theo quy đ nh c a Eximbank và có th tr ng đ u ra n đ nh

Ü Ký h p đ ng k h n mua ngo i t v i Eximbank v i k h n b ng k

h n cho vay, đ n ngày đáo h n thì Eximbank bán cho khách hàng s ngo i t v i t giá k h n c a h p đ ng k h n N u khách hàng mu n th c hi n h p đ ng k h n

tr c h n thì Eximbank s bán ngo i t cho khách hàng theo t giá c a k h n t ng

ng v i th i h n tính t th i đi m cho vay đ n ngày th c hi n h p đ ng k h n

2.2.1.3 Cho vay tài tr nh p kh u có b o hi m t giá

Hình th c tài tr nh p kh u có b o hi m t giá m i đ c Eximbank tri n khai trong n m 2009 tuy nhiên đã đ t doanh s cho vay g n 150 tri u USD và đ c khách hàng đánh giá cao v s h tr chia s r i ro c a Eximbank

Theo hình th c này, khách hàng có nhu c u thanh toán hàng hóa d ch v nh p

kh u qua Eximbank ký h p đ ng quy n ch n mua ngo i t đ có quy n ch n mua s ngo i t t ng ng s ngo i t cho vay v i k h n b ng k h n cho vay

- i u ki n vay

Ü Khách hàng ký h p đ ng quy n ch n mua ki u châu Âu, th c hi n h p

đ ng vào ngày đáo h n c a h p đ ng Tr ng h p khách hàng mu n tr n m t ph n thì h p đ ng đ c th c hi n m t ph n t ng ng n ngày đáo h n h p đ ng quy n

ch n mua, n u t giá ngo i t giao ngay cao h n t giá th c hi n thì Eximbank bán ngo i t cho khách hàng theo t giá th c hi n, ng c l i thì Eximbank s bán ngo i

t cho khách hàng theo t giá giao ngay

Ü N u khách hàng không th c hi n h p đ ng quy n ch n mua thì h p

đ ng đ c thanh lý

Ü Có đ đi u ki n vay v n theo quy đ nh c a Eximbank