Hoạt động thanh toán quốc tế tại ngân hàng thương mại cổ phần Phương Nam chi nhánh Đại Nam

Formatted: Vietnamese Formatted: Vietnamese... KINH DOANH – THANH TOÁN.

Trang 1

KHOA QU N TR KINH DOANH

L p : Q3Q3

ThS NGUY N THÁI TH O VY

Trang 2

L I C M N

Khóa lu n t t nghi p này đánh d u s k t thúc n m h c c a tôi t i Tr ng i

h c M Thành ph H Chí Minh Trong nh ng n m h c v a qua tôi đã ti p thu

đ c nh ng ki n th c h t s c b ích và quý báu đ có th giúp ích cho gia đình và

xã h i

Tr c tiên, tôi xin bày t lòng tri ân đ n các th y cô Khoa Qu n Tr Kinh

Doanh - Tr ng i h c M Thành ph H Chí Minh đã t n tình gi ng d y, truy n

đ t cho tôi nh ng ki n th c và nh ng kinh nghi m h t s c quý báu trong su t

nh ng n m h c v a qua

Xin chân thành c m n cô Nguy n Thái Th o Vy đã quan tâm giúp đ và t n

tình h ng d n trong su t th i gian th c hi n khóa lu n t t nghi p này

Xin chân thành cám n Ban lãnh đ o và Phòng Kinh doanh – Thanh toán qu c

t Ngân hàng Ph ng Nam – Chi nhánh i Nam đã t o m i đi u ki n thu n l i

cho tôi trong su t quá trình th c t p t i Ngân hàng

V i ki n th c còn h n h p, quá trình h c t p t i tr ng ch y u mang tính lý

thuy t, th i gian th c t p ch a đ đ tôi có th hi u h t đ c ho t đ ng thanh toán

qu c t t i ngân hàng Do v y không tránh kh i nh ng thi u sót, tôi r t mong nh n

đ c s đóng góp, giúp đ c a quý Th y Cô, Cô Chú, Anh Ch và b n bè đ đ tài

Formatted: Vietnamese Formatted: Vietnamese Formatted: Vietnamese Formatted: Vietnamese

Formatted: Vietnamese

Trang 3

M C L C

CH NG 1 T NG QUAN V TÀI 1

1.1 Lý do ch n đ tài 1

1.2 Ph m vi nghiên c u 2

1.3 i t ng nghiên c u 2

1.4 Ph ng pháp nghiên c u 2

1.5 B c c nghiên c u 2

CH NG 2 GI I THI U CHUNG V CHI NHÁNH I NAM 4

2.1 Quá trình hình thành và phát tri n Chi nhánh i Nam 4

2.1.1 Quá trình hình thành và phát tri n 4

2.1.2 C c u t ch c và ho t đ ng 4

2.2 Nhi m v và ph ng h ng phát tri n 5

2.2.1 Nhi m v 5

2.2.2 Ph ng h ng phát tri n 5

2.3 S đ t ch c và ch c n ng nhi m v c a các phòng ban 6

2.3.1 S đ t ch c b máy 6

2.3.2 Nhi m v , quy n h n c a Ban Giám đ c 6

2.3.3 Ch c n ng nhi m v c a các phòng ban 7

2.4 Các s n ph m- d ch v hi n nay .8

2.5 K t qu ho t đ ng kinh doanh 9

2.5.1 V n đi u l 9

2.5.2 Huy đ ng v n 10

2.5.3 K t qu kinh doanh 11

CH NG 3 KHÁI QUÁT CHUNG V THANH TOÁN QU C T 12

3.1 Khái ni m và vai trò c a Thanh toán qu c t 12

3.1.1 Khái ni m 12

3.1.2 Vai trò 12

3.2 Các ph ng ti n thanh toán 13

3.2.1 H i phi u (Draft) 13

3.2.2 Séc (Chèque – Check) 13

3.2.3 Gi y chuy n ti n (Money Transfer) 13

3.3 Qui trình th c hi n các ph ng th c thanh toán 14

3.3.1 Ph ng th c chuy n ti n b ng đi n (Telegraphic Transfer-T/T) 14

3.3.2 Ph ng th c nh thu kèm ch ng t (Documentary Collection) 18

3.3.3 Ph ng th c tín d ng ch ng t ( Documentary Credits) 21

CH NG 4 HO T NG THANH TOÁN QU C T T I CHI NHÁNH I NAM 25

4.1 Ph ng th c chuy n ti n b ng đi n (Telegraphic Transfers) 25

4.2 Ph ng th c nh thu kèm ch ng t (Documentary Collection) 26

4.3 Ph ng th c Tín d ng ch ng t (Documentary Credits) 27

4.4 Nh ng đi m c n l u ý khi ki m ch ng t 35

Trang 4

CH NG 5 NH N XÉT CHUNG VÀ M T S BI N PHÁP XU T 40

5.1 Nh n xét chung 40

5.1.1 Nh ng thu n l i 40

5.1.2 Nh ng h n ch 41

5.2 M t s ki n ngh đ xu t 43

K T LU N 49

Trang 5

DANH M C BI U

S đ 2-1: S đ t ch c t i Chi nhánh i Nam 6

Bi u đ 2-1: Bi u đ V n đi u l 9

Bi u đ 2-2: Bi u đ Huy đ ng v n 10

Bi u đ 2-3: Bi u đ T ng tr ng L i nhu n 11

S đ 3-1: Qui trình chuy n ti n tr sau 15

S đ 3-2: Qui trình chuy n ti n tr ngay 16

S đ 3-3: Qui trình chuy n ti n tr tr c 17

S đ 3-3: Qui trình nh thu D/A 19

S đ 3-4: Qui trình nh thu D/P 20

S đ 3-5: Qui trình L/C tr ngay 22

S đ 3-6: Qui trình L/C tr ch m 23

Trang 6

Formatted: Vietnamese Formatted: Vietnamese

T NG QUAN V TÀI 1.1 Lý do ch n đ tài

Tr c xu th kinh t th gi i ngày càng đ c qu c t hóa, ngày 11/01/2007

Vi t Nam đã chính th c tr thành thành viên th 150 c a T ch c Th ng m i Th

gi i (WTO) cho th y nh ng quy t tâm và n l c h i nh p kinh t qu c t c a Vi t

Nam, m r ng cánh c a h n n a cho th ng m i và đ u t n c ngoài

Trong b i c nh đó, ho t đ ng xu t nh p kh u c a Vi t Nam ngày càng đ c

m r ng c v doanh s l n th tr ng i u này đ ng ngh a v i m t th tr ng

r ng l n đang m ra cho các ngân hàng th ng m i, n i đ c xem là trung gian

th c hi n vi c thanh toán trong ho t đ ng xu t nh p kh u

Trong các giao d ch th ng m i, v i s y thác c a khách hàng, ngân hàng

không ch b o v quy n l i cho khách hàng trong giao d ch thanh toán mà còn t

v n cho khách hàng nh m t o s an tâm tin t ng và h n ch r i ro trong giao d ch

mua bán, thanh toán v i n c ngoài

Thanh toán không ch làm t ng thu nh p c a ngân hàng b ng nh ng kho n phí,

hoa h ng mà còn t o đi u ki n cho ngân hàng t ng thêm ngu n v n c a mình do

khách hàng m tài kho n, ho c ký qu khác nh : ch p nh n h i phi u, chi t kh u

h i phi u, cung c p tín d ng tài tr , b o lãnh thanh toán cho khách hàng

Th c hi n t t thanh toán qu c t s t o đi u ki n phát tri n các nghi p v và

m r ng qui mô ho t đ ng c a ngân hàng, nâng cao uy tín c a ngân hàng trên

th ng tr ng qu c t

Nh n th c v t m quan tr ng c a thanh toán qu c t và t nh ng ki n th c có

đ c t gh nhà tr ng, tôi ch n tên đ tài là “Ho t đ ng thanh toán qu c t t i

Ngân hàng Th ng m i c ph n Ph ng Nam - Chi nhánh i Nam” nh m h

th ng hóa l i qui trình nghi p v trong các ph ng th c thanh toán, đ ng th i

nghiên c u nh ng v n đ th c t phát sinh khi thanh toán t đó đ xu t m t s ki n

ngh đ ho t đ ng thanh toán qu c t đ c th c hi n hi u qu , nhanh chóng và

Trang 7

1.2 Ph m vi nghiên c u

Theo không gian: Ngân hàng TMCP Ph ng Nam - Chi nhánh i Nam

Theo th i gian: S li u thu th p t n m 2003 đ n n m 2007

1.3 i t ng nghiên c u

Bao g m các ho t đ ng c a thanh toán qu c t nh các ph ng th c, ph ng

ti n thanh toán đang áp d ng và qui trình nghi p v c a ngân hàng đ i v i các

ph ng th c thanh toán đó

1.4 Ph ng pháp nghiên c u

Nghiên c u d a trên ph ng pháp phân tích các d li u thu th p t bên trong

và bên ngoài ngân hàng

Ngu n thông tin đ c thu th p t các ngu n sách, báo, t p chí, nh ng trang

web có liên quan, s li u và tình hu ng th c t t i chi nhánh i Nam

1.5 B c c nghiên c u

Khóa lu n t t nghi p này bao g m 4 ch ng

Ch ng 1: T ng quan v đ tài

Ch ng này là nh m gi i thi u v lý do ch n đ tài, t m quan tr ng c a thanh

toán qu c t , ph m vi, ph ng pháp nghiên c u đ tài

Ch ng 2: Gi i thi u chung v chi nhánh i Nam

Ch ng này gi i thi u t ng quan v chi nhánh i Nam nh l ch s hình

thành, c c u t ch c, ho t đ ng …c a ngân hàng

Ch ng 3: Khái quát chung v Thanh toán qu c t

Ch ng 3 trình bày khái quát vai trò thanh toán qu c t ; các ph ng ti n,

ph ng th c thanh toán qu c t

Ch ng 4: Ho t đ ng Thanh toán qu c t t i chi nhánh i Nam

Ch ng 4 nghiên c u tình hình ho t đ ng thanh toán qu c t t i chi nhánh i

Nam, h th ng hóa qui trình nghi p v th c hi n các ph ng th c thanh toán c a

ngân hàng

Trang 8

Trang 9

GI I THI U CHUNG V CHI NHÁNH I NAM

2.1 Quá trình hình thành và phát tri n Chi nhánh i Nam

2.1.1 Quá trình hình thành và phát tri n

Ngân hàng TMCP Ph ng Nam (Southern Bank) đ c thành l p 19/05/1993,

v i s v n ban đ u 10 t đ ng, ngân hàng TMCP Ph ng Nam ra đ i trong đi u

ki n n ng l c tài chính còn nh bé so v i nhu c u phát tri n kinh t xã h i N m

1993 ngân hàng TMCP Ph ng Nam ch m i đ t t ng v n huy đ ng 31,2 t đ ng;

d n 21,6 t đ ng; l i nhu n 258 tri u đ ng Ho t đ ng đ n thu n cho vay, ch a

phát tri n v d ch v , m ng l i t ch c ho t đ ng r t h p, n m đ u ch có 01 H i

s và 01 chi nhánh

Chi nhánh i Nam hình thành trên c s ngân hàng TMCP i Nam đ c

sáp nh p vào ngân hàng TMCP Ph ng Nam n m 1999 Chi nhánh i Nam là chi

nhánh c p I tr c thu c ngân hàng Ph ng Nam

n nay, ngân hàng Ph ng Nam tr thành m t ngân hàng th ng m i c

ph n phát tri n m nh, an toàn và đ c bi t là đ t tiêu chu n v ch t l ng tín d ng

Tính đ n ngày 31/01/2007, ngân hàng Ph ng Nam đ t v n đi u l h n 1.290 t

đ ng, và đ ng th 03 v v n đi u l trong h th ng ngân hàng TMCP Vi t Nam,

t ng tài s n đ t 9.400 t đ ng Ngân hàng Ph ng Nam có m ng l i chi nhánh là

52 đi m trên toàn qu c và s t ng lên thành 58 chi nhánh trong quí 1 n m 2007

2.1.2 C c u t ch c và ho t đ ng

Tính đ n đ u n m 2007, t ng s Cán b - Công nhân viên c a chi nhánh i

Nam là 32 ng i

Chi nhánh i Nam hi n đ t t i s 158 Võ V n T n P.6 Q.3 Tp.HCM

Chi nhánh hi n t i có 5 phòng: phòng Giao d ch, phòng Kinh doanh – Thanh

toán qu c t , phòng K toán – Ngân qu , phòng Th m đ nh và phòng Tin h c

Trang 10

2.2 Nhi m v và ph ng h ng phát tri n

2.2.1 Nhi m v

Chi nhánh i Nam, c ng nh 52 chi nhánh t Nam t i B c c a ngân hàng

Ph ng Nam cùng ph n đ u đ a ngân hàng Ph ng Nam tr thành ngân hàng d n

đ u trong h th ng các ngân hàng th ng m i c ph n c a Vi t Nam và cung c p

các s n ph m d ch v tài chính đ t tiêu chu n qu c t

2.2.2 Ph ng h ng phát tri n

V i m c tiêu t ng quát là " n nh – Phát Tri n – An Toàn – Hi u Qu –

Lâu Dài”, ngân hàng TMCP Ph ng Nam đã đ ra ph ng h ng phát tri n chung

cho toàn h th ng m ng l i chi nhánh nh sau:

- Xây d ng ngân hàng đ m nh v v n, t ng nhanh n ng l c tài chính

- S p x p và xây d ng, m r ng m ng l i r ng kh p, ti p c n khách hàng t t

h n, đ m b o đáp ng t t nh t cho m i đ i t ng khách hàng nh m v a gi

v ng th tr ng truy n th ng v a khai thác nh ng th tr ng m i ti m n ng

- Tái c u trúc ngân hàng theo h ng v các chu n m c qu c t

- Ti p t c hoàn thi n và nâng cao hi u qu c a các d ch v truy n th ng hi n

có: d ch v huy đ ng v n, tài tr xu t kh u, cho vay, d ch v thanh toán, d ch

v ngân qu , mua bán ngo i t … nh m cung c p các d ch v ngân hàng t t

nh t, nâng cao kh n ng ph c v khách hàng và kh n ng c nh tranh trên đ a

bàn

- Hi n đ i hóa công ngh và phát tri n các d ch v ngân hàng đi n t : phát

tri n d ch v , đa d ng hóa s n ph m, các d ch v th , d ch v mobifone

banking, home banking, internet banking …

- Ti p t c m r ng quan h đ i lý v i các t ch c tài chính n c ngoài, đ y

Trang 11

Giám đ c chi nhánh i Nam là ng i đ ng đ u Ban đi u hành, th c hi n các

ngh a v và quy n h n c a mình theo qui đ nh c a “Quy ch t ch c và ho t đ ng

c a Chi nhánh i Nam” và các v n b n có liên quan theo y quy n c a T ng

Giám đ c, Ch t ch H i đ ng qu n tr ngân hàng TMCP Ph ng Nam; ch u trách

nhi m cá nhân tr c H i đ ng qu n tr , T ng Giám đ c ngân hàng Ph ng Nam v

toàn b ho t đ ng đi u hành c a chi nhánh i Nam

Giám đ c Chi nhánh có nhi m v :

- Ph trách chung công vi c c a Chi nhánh

- Ch u trách nhi m cu i cùng v các quy t đ nh gi i quy t công vi c c a Phó

Giám đ c trong ph m vi công vi c đ c Giám đ c phân công y quy n

- Khi Giám đ c đi v ng y quy n b ng v n b n cho Phó Giám đ c gi i quy t

m i vi c (tr công tác t ch c) c a c quan

• Phó Giám đ c

- Phó Giám đ c là ng i giúp Giám đ c đi u hành chung công vi c c a Chi

nhánh i Nam; tr c ti p ph trách m t s l nh v c nghi p v theo s phân

QU

P KINH DOANH – THANH TOÁN

Trang 12

công c a Giám đ c (có v n b n riêng) và th c hi n gi i quy t các công vi c

đ t xu t khác do Giám đ c giao

- Khi gi i quy t công vi c đ c phân công, Phó Giám đ c nhân danh Giám đ c

và ch u trách nhi m tr c Giám đ c và tr c pháp lu t v k t qu công vi c

đó

2.3.3 Ch c n ng nhi m v c a các phòng ban

• Phòng Giao d ch

- Th c hi n các ho t đ ng giao d ch liên quan đ n nghi p v ti n g i ti t ki m,

ti n g i thanh toán, ti n ký qu , ti n gi h , ti n vay, thu đ i ngo i t , kinh

doanh vàng SJC… phù h p v i các quy đ nh c a ngân hàng Nhà n c và c a

Ngân hàng

• Phòng K toán – Ngân qu

- Th c hi n công tác h ch toán k toán

- L p các báo cáo tài chính (tháng,quý, n m)

- L u tr , báo cáo, cung c p thông tin s li u k toán theo quy đ nh

- Nghiên c u, so n th o và tri n khai th c hi n các quy ch , quy đ nh, quy

trình và các h ng d n th c hi n v các ho t đ ng liên quan đ n nghi p v

thanh toán và ngân qu c a toàn chi nhánh Ngân hàng

- K t h p v i các Phòng, Ban t i H i s chính đ th c hi n t t nghi p v &

d ch v ngân hàng liên quan

• Phòng Kinh doanh - Thanh toán qu c t

Trang 13

- Th c hi n ho t đ ng thanh toán qu c t thông qua h th ng SWIFT

- D ch thu t các ch ng t , tài li u liên quan đ n l nh v c thanh toán qu c t

- Thu th p, x lý và l u tr thông tin

- Ph trách h th ng tin h c trong toàn chi nhánh

- T v n cho Giám đ c và tri n khai vi c s d ng các h th ng ph n m m m i

2.4 Các s n ph m- d ch v hi n nay

- Nh n ti n g i n i t , ngo i t có k h n và không k h n c a các t ch c kinh

t và cá nhân trong và ngoài n c, hình th c ti n g i phong phú đa d ng, lãi

su t h p lý

- Các d ch v thanh toán qu c t : L/C, nh thu, TTr, chuy n ti n du h c…

thông qua h th ng m ng SWIFT nhanh chóng, an toàn và hi u qu

- Cho vay tài tr xu t nh p kh u, cho vay tiêu dùng, cho vay s n xu t kinh

doanh…

- Kinh doanh ngo i t : mua bán, chi tr ki u h i cho các cá nhân có thân nhân

n c ngoài g i ti n v n c qua h th ng Ngân hàng và qua d ch v

chuy n ti n nhanh WESTERN UNION

- Bao thanh toán, kinh doanh vàng, tr l ng, chi t kh u ch ng t có giá

- Cho vay c m c c phi u

- Cho thuê ng n t s t, Phone Banking, Mobile Banking, Internet Banking,

Trang 14

2.5 K t qu ho t đ ng kinh doanh

V i m c tiêu và ph ng h ng phát tri n cùng v i gi i pháp kinh doanh đúng

đ n, chi nhánh i Nam cùng v i các chi nhánh trong h th ng ngân hàng Ph ng

Nam đã góp ph n hoàn thành v t m c các ch tiêu đ ra

2.5.1 V n đi u l

Bi u đ 2-1: Bi u đ V n đi u l

Ngu n: www.phuongnambank.com.vn

V i s v n ban đ u là 10 t đ ng khi m i thành l p vào n m 1993, đ n cu i

n m 2006 v n đi u l c a ngân hàng Ph ng Nam đã t ng lên 1.290 t đ ng, g p

129 l n sau 13 n m ho t đ ng T n m 1997 t ch tr ng c a ngân hàng Nhà

N c, ngân hàng Ph ng Nam đã ti n hành sáp nh p v i các ngu n l c khác nh

ngân hàng TMCP ng Tháp 1997, ngân hàng TMCP i Nam 1999…v n đi u l

t ng d n đ u m i n m trung bình 10 t đ ng N m 2006 là n m v n đi u l t ng

222% so v i n m 2005 do ngân hàng bán c ph n cho ngân hàng United Overseas

Bank (UOB) c a Singapore, và Cathay Bank c a M

Deleted: 2

Trang 15

2.5.2 Huy đ ng v n

Bi u đ 2-2: Bi u đ Huy đ ng v n

Ngu n: www.phuongnambank.com.vn

N m 1993 ngân hàng Ph ng Nam ch đ t t ng v n huy đ ng là 31,2 t đ ng

V n đ c huy đ ng t ng đ u qua các n m n n m 2006 t ng v n huy đ ng đ t

đ c 7.065 t đ ng t ng 132% so v i n m 2005, trong đó chi nhánh i Nam

chi m t tr ng 25,1% t ng v n huy đ ng c a ngân hàng ó là do n m 2006 ngân

hàng đã h p tác v i T ng Công ty Th ng M i Sài Gòn (Satra) b ng các d ch v

thu h , qu n lý ti n nhàn r i cho h n 50 đ n v và h th ng siêu th , các d ch v tài

chính, cung c p v n cho 20 d án c a các doanh nghi p trong h th ng Satra

Deleted: 2

Trang 16

N m 1997 – 2003 giai đo n sáp nh p ngân hàng và t ch c tín d ng, cùng v i

nh ng khó kh n, t n t i và phát sinh c a n n kinh t th tr ng non tr và s tác

đ ng c a cu c kh ng ho ng tài chính trong khu v c (1997), ngân hàng Ph ng

Nam có nh ng b c chuy n trong ph ng th c kinh doanh nh ng t c đ t ng

tr ng l i nhu n v n ch a đ t k t qu v t tr i

T n m 2004 – 2006 tr c xu th h i nh p kinh t và toàn c u hóa, v i n l c

không ng ng c a mình ngân hàng Ph ng Nam đã đ t đ c k t qu v t ch tiêu

đ ra, l i nhu n n m 2006 t ng 184% so v i n m 2005, trong đó chi nhánh i

Nam chi m 28,2% trên t ng l i nhu n

Deleted: 2

Trang 17

KHÁI QUÁT CHUNG V THANH TOÁN QU C T

3.1 Khái ni m và vai trò c a Thanh toán qu c t

3.1.1 Khái ni m

Thanh toán qu c t (International setlement) là quá trình th c hi n các kho n

thu chi ti n t qu c t thông qua h th ng ngân hàng trên th gi i nh m ph c v cho

các m i quan h trao đ i qu c t phát sinh gi a các n c v i nhau1

3.1.2 Vai trò

Quan h qu c t và thanh toán qu c t đ c hình thành trên c s quan h

ngo i th ng nói riêng và các quan h kinh t nói chung Nó có m t v trí quan

tr ng và ý ngh a to l n đ i v i s phát tri n c a qu c gia c bi t trong th i đ i

hi n nay các n c đ u l y giao th ng qu c t làm đi m t a đ phát tri n kinh t

qu c gia

Thanh toán qu c t đ y nhanh t c đ thanh toán, nâng cao hi u qu s d ng

v n c a các đ n v xu t nh p kh u và là khâu cu i cùng k t thúc quá trình l u thông

hàng hóa N u quá trình thanh toán đ c th c hi n m t cách liên t c nhanh chóng

và ti n l i thì giá tr hàng hóa xu t nh p kh u t ng lên, khuy n khích các nhà kinh

doanh xu t nh p kh u m r ng qui mô ho t đ ng kinh doanh, gia t ng kh i l ng

hàng hóa mua bán, m r ng quan h giao d ch gi a các n c

Thanh toán qu c t mang tính ch t an toàn và chuyên môn cao, th hi n vi c

mã hóa thông tin thi t l p mã đi n, l c nh ng thông tin gây nhi u, đ i chi u s li u

tài kho n thông qua m ng máy tính, n m b t đ c các thông l qu c t , c ng nh

các qui đ nh th ng nh t v lu t pháp t ng n c…đã làm cho các giao d ch ngày

càng tr nên an toàn h n đ i v i các ch th tham gia

Thanh toán qu c t t o đi u ki n thu n l i cho nhà n c th c hi n và qu n lý

có hi u qu ho t đ ng xu t nh p kh u trong n c theo đúng chính sách ngo i

th ng đã đ ra

1 TS Tr m Th Xuân H ng, PGS.TS Nguy n ng D n, Thanh toán qu c t (NXB Th ng Kê -2006),

trang 91

Trang 18

Th c hi n t t thanh toán qu c t có tác d ng t p trung và qu n lý ngu n ngo i

t trong n c, s d ng ngo i t m t cách có m c đích, có hi u qu theo yêu c u c a

n n kinh t và đ c bi t t ng c ng quan h đ i ngo i thông qua vi c b o lãnh khách

hàng trong n c thanh toán cho ngân hàng n c ngoài Chính vì v y, ngân hàng có

quan h đ i lý v i nh ng ngân hàng và đ i tác n c ngoài trên c s h p tác và

t ng tr có th tranh th đ c nh ng ngu n v n huy đ ng v i chi phí th p

3.2 Các ph ng ti n thanh toán

3.2.1 H i phi u (Draft)

H i phi u là m t t m nh l nh tr ti n vô đi u ki n do ng i xu t kh u (ng i

bán, ng i cung ng d ch v ) ký phát đòi ti n ng i nh p kh u (ng i mua, ng i

nh n cung ng), yêu c u ng i này ph i tr m t s ti n nh t đ nh cho ng i h ng

l i qui đ nh trên h i phi u t i m t đ a đi m nh t đ nh và trong m t th i gian nh t

đ nh (có th tr ngay ho c v sau)

3.2.2 Séc (Chèque – Check)

Séc là m t t m nh l nh vô đi u ki n c a ng i ch tài kho n ti n g i, ra l nh

cho ngân hàng trích t tài kho n c a mình m t s ti n nh t đ nh đ tr n cho ng i

c m séc, ng i có tên trong séc ho c theo l nh c a ng i y

3.2.3 Gi y chuy n ti n (Money Transfer)

Là gi y y nhi m do khách hàng l p g i ngân hàng ph c v , yêu c u ngân

hàng chuy n m t s ti n nh t đ nh cho ng i đ c h ng t i m t đ a đi m nh t

đ nh

Trang 19

3.3 Qui trình th c hi n các ph ng th c thanh toán

3.3.1 Ph ng th c chuy n ti n b ng đi n (Telegraphic Transfer-T/T)

Ü Khái ni m

Ph ng th c chuy n ti n b ng đi n là ph ng th c mà ngân hàng th c hi n

nghi p v chuy n ti n b ng cách ra l nh b ng đi n cho ngân hàng đ i lý c a mình

Ph ng th c này không đ m b o quy n l i cho ng i bán vì vi c thanh toán

hoàn toàn ph thu c vào kh n ng và thi n chí c a ng i mua

Trang 20

NGÂN HÀNG

1) Hai bên mua bán ký h p đ ng, đi u ki n thanh toán là TT (Ví d : TT 30

days after receiving the goods) Ng i bán giao hàng và g i th ng ch ng t

cho ng i mua đi nh n hàng

2) n ngày thanh toán, bên ng i mua đ n ngân hàng chuy n ti n cho ng i

bán

3) Ngân hàng th c hi n l nh chuy n ti n

(3.1) + (3.2): trong tr ng h p gi a hai ngân hàng không có quan h đ i lý,

vi c chuy n tr ti n đ c th c hi n thông qua ngân hàng trung gian th 3 – ngân

hàng mà bên chuy n có tài kho n Nostro

4) Ngân hàng th c hi n báo có cho khách hàng Formatted: Vietnamese

Formatted: Vietnamese Deleted: 3

Trang 21

1) Hai bên mua bán ký h p đ ng, đi u ki n thanh toán là chuy n ti n tr ngay

(1.1) + (1.2): Ng i bán ti n hành giao hàng, đ i di n bên mua xác nh n bên

bán giao hàng phù h p v i h p đ ng qui đ nh cho bên mua phía n c ngoài

2) Bên ng i mua đ n ngân hàng chuy n ti n cho ng i bán

3) Ngân hàng th c hi n l nh chuy n ti n

4) Ngân hàng th c hi n báo có cho khách hàng

NGÂN HÀNG

Trang 22

1) Hai bên mua bán ký h p đ ng, đi u ki n thanh toán là TT Advance

2) Ng i mua đ n ngân hàng chuy n ti n tr c cho ng i bán

3) Ngân hàng th c hi n chuy n ti n

4) Ngân hàng th c hi n báo có cho khách hàng

5) Ng i bán ti n hành giao hàng và ch ng t cho ng i mua đi nh n hàng

NGÂN HÀNG

NHÀ NH P

KH U

NGÂN À

NGÂN HÀNG

NHÀ XU T

KH U

Deleted: 3

Trang 23

3.3.2 Ph ng th c nh thu kèm ch ng t (Documentary Collection)

Ü Khái ni m

Ph ng th c nh thu kèm ch ng t là ph ng th c mà ng i xu t kh u sau

khi cung c p hàng hóa hay d ch v l p ch ng t thanh toán và h i phi u nh ngân

hàng thu h ti n, v i đi u ki n ngân hàng xu t trình ch ng t thay m t nhà xu t

kh u kh ng ch b ch ng t ch khi nào nhà nh p kh u đ ng ý thanh toán ho c

ch p nh n thanh toán h i phi u thì ngân hàng m i giao b ch ng t đ làm c s

nh n hàng3

C n c vào th i h n tr ti n nh thu kèm ch ng t có hai lo i:

- Nh thu tr ti n đ i ch ng t (Documents against payment-D/P): đ c s

d ng trong tr ng h p mua bán tr ti n ngay, khi ng i mua tr ti n thì ngân

hàng m i trao b ch ng t thanh toán đ nh n hàng

- Nh thu ch p nh n tr ti n đ i ch ng t (Documents against

acceptance-D/A): đ c s d ng trong tr ng h p mua bán có k h n hay mua bán ch u,

ch khi nào ng i mua ch p nh n tr ti n trên h i phi u (h i phi u có k h n)

thì ngân hàng m i giao b ch ng t đ nh n hàng n h n thanh toán h i

phi u, ng i mua có nhi m v ph i thanh toán đúng h n cho ng i c m h i

phi u

Ü u, nh c đi m c a ph ng th c nh thu kèm ch ng t

- u đi m

Ngân hàng thay m t ng i bán kh ng ch b ch ng t , n u nh ng i mua

đ ng ý thanh toán ho c ch p nh n thanh toán thì ngân hàng giao ch ng t cho

ng i mua nh n hàng

- Nh c đi m

Vi c thanh toán hoàn toàn l thu c vào kh n ng, thi n chí c a ng i mua

R i ro có th x y ra, trong m t s tr ng h p do đi u ki n di n bi n trên th

tr ng không có l i cho bên mua nh : giá c hàng hóa gi m xu ng, th hi u ng i

3

TS Tr m Th Xuân H ng, PGS.TS Nguy n ng D n, Thanh toán qu c t (NXB Th ng Kê -2006),

trang 145

Trang 24

tiêu dùng thay đ i…ng i mua t ch i thanh toán ho c kéo dài th i gian thanh toán

Trang 25

5) Ng i mua ký ch p nh n trên h i phi u ho c thông báo c a ngân hàng đ

nh n l y ch ng t

6) Ng i mua n p ti n khi đ n h n thanh toán

7) Thanh toán cho ngân hàng g i ch ng t

1) Hai bên ký h p đ ng, đi u ki n thanh toán là D/P, bên bán ti n hành giao hàng

2) Bên bán l p b ch ng t (ch ng t hàng hóa và h i phi u) chuy n đ n ngân

hàng nh thu h

Deleted: 3 Deleted: 4

Trang 26

3) Ngân hàng chuy n b ch ng t qua ngân hàng nh thu: b ch ng t + th ch

th đòi ti n

4) Ngân hàng nh thu thông báo cho khách hàng

5) Ng i mua n p ti n đ nh n l y ch ng t

6) Thanh toán cho ngân hàng g i ch ng t

7) Báo có cho khách hàng

3.3.3 Ph ng th c tín d ng ch ng t ( Documentary Credits)

Ü Khái ni m

Tín d ng ch ng t là m t s th a thu n, trong đó ngân hàng (ngân hàng m

th tín d ng) theo yêu c u c a khách hàng (ng i xin m th tín d ng) cam k t

thanh toán m t s ti n nh t đ nh cho ng i th ba (ng i h ng l i) ho c tr theo

l nh c a ng i này, ho c ch p nh n h i phi u do ng i này ký phát trong ph m vi

s ti n đó, v i đi u ki n ng i này th c hi n đ y đ các yêu c u c a th tín d ng và

xu t trình cho ngân hàng b ch ng t thanh toán phù h p v i các đi u kho n, đi u

Trang 27

NGÂN HÀNG

M / PHÁT

HÀNH L/C

NGÂN HÀNG THÔNG BÁO/ XÁC

Các ngân hàng s tài tr trong tr ng h p nhà nh p kh u hay nhà xu t kh u

thi u v n

- Nh c đi m

òi h i các doanh nghi p xu t nh p kh u ph i am hi u k thu t ngo i th ng

và thanh toán qu c t

Chi phí ngân hàng cao do chi phí m L/C, c c phí b u đi n…

Vi c thanh toán ch d a trên ch ng t nên ng i mua v n có th b r i ro v

hàng hóa do v n chuy n…

Ngoài ra doanh nghi p xu t nh p kh u còn có th g p r i ro v phía ngân hàng

nh ngân hàng y u kém v trình đ d n đ n sai sót trong vi c ki m tra ch ng t …

♦ L/C tr ngay (At sight L/C)

1) Hai bên ký h p đ ng mua bán, ký h p đ ng theo ph ng th c thanh toán L/C

2) Nhà nh p kh u yêu c u ngân hàng c a mình (ngân hàng phát hành) m m t tín

d ng th

Deleted: 5

Trang 28

NGÂN HÀNG

M / PHÁT HÀNH

L/C

NGÂN HÀNG THÔNG BÁO/ XÁC

3) Ngân hàng phát hành phát hành L/C, g i đ n ngân hàng thông báo

4) Ngân hàng thông báo thông báo L/C đ n ng i th h ng

5) Ng i bán ti n hành giao hàng

6) Ng i bán xu t trình b ch ng t cho ngân hàng

7) Chuy n ch ng t cho ngân hàng phát hành

8) Ngân hàng phát hành thông báo cho ng i m L/C

9) Ng i mua n p ti n đ nh n b ch ng t

10) Thanh toán cho ngân hàng n c ngoài

Định dạng
Số trang	57
Dung lượng	855,74 KB