Tiểu luận môn luật ngân hàng NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ BAO THANH TOÁN NỘI ĐỊA

Đó là sự thỏa thuận giữa đơn vị bao thanh toán và người bán, trong đó đơn vị bao thanh toán sẽ mua lại khoản phải thu của người bán, thường là không truy đòi, đồng thời có trách nhiệm đ

BAO THANH TOÁN

Theo Hiệp hội Bao thanh toán quốc tế (FCI), bao thanh toán là một

dịch vụ tài chính trọn gói, kết hợp việc tài trợ vốn lưu động, phòng ngừa rủi ro tín dụng, theo dõi công nợ và thu hồi nợ Đó là sự thỏa thuận giữa đơn vị bao thanh toán và người bán, trong đó đơn vị bao thanh toán

sẽ mua lại khoản phải thu của người bán, thường là không truy đòi, đồng thời có trách nhiệm đảm bảo khả năng chi trả của người mua Nếu người mua phá sản hay mất khả năng chi trả vì những lý do tín dụng thì đơn

vị bao thanh toán sẽ thay người mua trả tiền cho người bán.

Hay có thể hiểu đơn giản như sau: BTT là việc Ngân hàng ,TCTD

tạm ứng trước một khoản tiền và thu nợ hộ người bán, thông qua hợp đồng Bao thanh toán với một khoản phí Các DN khi bán hàng trả chậm cho khách hàng (đặc biệt là bán hàng cho nước ngoài), nếu sợ rủi ro trong việc thu tiền trả chậm (trường hợp người mua không thanh toán cho người bán) thì sẽ yêu cầu ngân hàng Bao thanh toán rủi ro này

Theo khỏan 17, điều 4 luật các TCTD năm 2010

Bao thanh toán là hình thức cấp tín dụng cho bên bán hàng hoặc bên

mua hàng thông qua việc mua lại có bảo lưu quyền truy đòi các khoản phải thu hoặc các khoản phải trả phát sinh từ việc mua, bán hàng hoá, cung ứng dịch vụ theo hợp đồng mua, bán hàng hoá, cung ứng dịch vụ.

1.2 Lịch sử hình thành

Thế kỷ 14-15

Thế kỷ 14-15

Đầu thế

kỷ 20

Bao thanh toán trong nước

Bao thanh toán xuất nhập khẩu

1.5 Quy trình thực hiện BTT nội địa

Bên bán hàng

Bên bán

Ngân hàng bao thanh toán

4

5

2 L I ÍCH VÀ R I RO ỢI ÍCH VÀ RỦI RO ỦI RO

C A NGHI P V BAO THANH TÓAN ỦI RO ỆP VỤ BAO THANH TÓAN Ụ BAO THANH TÓAN

• L i ích c a nghi p v bao thanh toán ợi ích của nghiệp vụ bao thanh toán ủa nghiệp vụ bao thanh toán ệp vụ bao thanh toán ụ bao thanh toán

• R i ro c a nghi p v bao thanh toán ủa nghiệp vụ bao thanh toán ủa nghiệp vụ bao thanh toán ệp vụ bao thanh toán ụ bao thanh toán

2.1 L I ÍCH C A NGHI P V BAO THANH TOÁN ỢI ÍCH CỦA NGHIỆP VỤ BAO THANH TOÁN ỦA NGHIỆP VỤ BAO THANH TOÁN ỆP VỤ BAO THANH TOÁN Ụ BAO THANH TOÁN

Đ i v i bên bán hàng ối với bên bán hàng ới bên bán hàng

Có th thu ti n ngayể thu tiền ngay ền ngay

Làm tăng l i th c nh tranh ợi thế cạnh tranh ế cạnh tranh ạnh tranh

Làm tăng l i th c nh tranh ợi thế cạnh tranh ế cạnh tranh ạnh tranh

Đ c s d ng kho n ph i thu đ m b o cho ti n ng tr cượi thế cạnh tranh ử dụng khoản phải thu đảm bảo cho tiền ứng trước ụng khoản phải thu đảm bảo cho tiền ứng trước ản phải thu đảm bảo cho tiền ứng trước ản phải thu đảm bảo cho tiền ứng trước ản phải thu đảm bảo cho tiền ứng trước ản phải thu đảm bảo cho tiền ứng trước ền ngay ứng trước ước

Ch đ ng trong vi c l p k ho ch tài chính ủ động trong việc lập kế hoạch tài chính ộng trong việc lập kế hoạch tài chính ệc lập kế hoạch tài chính ập kế hoạch tài chính ế cạnh tranh ạnh tranh

Ch đ ng trong vi c l p k ho ch tài chính ủ động trong việc lập kế hoạch tài chính ộng trong việc lập kế hoạch tài chính ệc lập kế hoạch tài chính ập kế hoạch tài chính ế cạnh tranh ạnh tranh

Ti t ki m th i gian và chi phí hành chính ế cạnh tranh ệc lập kế hoạch tài chính ời gian và chi phí hành chính

Có ngu n tài chính m iồn tài chính mới ớc

BTT có nhi u hình th c đa d ng ph c v cho các DNền ngay ứng trước ạnh tranh ụng khoản phải thu đảm bảo cho tiền ứng trước ụng khoản phải thu đảm bảo cho tiền ứng trước

Gi m thi u n x u, h n ch r i ro tín d ngản phải thu đảm bảo cho tiền ứng trước ể thu tiền ngay ợi thế cạnh tranh ấu, hạn chế rủi ro tín dụng ạnh tranh ế cạnh tranh ủ động trong việc lập kế hoạch tài chính ụng khoản phải thu đảm bảo cho tiền ứng trước

Đ i v i đ n v bao thanh toán – Ngân hàng ối với bên bán hàng ới bên bán hàng ơn vị bao thanh toán – Ngân hàng ị bao thanh toán – Ngân hàng

Đa d ng hóa các s n ph m kinh doanhạnh tranh ản phải thu đảm bảo cho tiền ứng trước ẩm kinh doanh

T o ra ngu n thu v cho ngân hàngạnh tranh ồn tài chính mới ền ngay

NH s không ph i giám sát v t v ẽ không phải giám sát vất vả ản phải thu đảm bảo cho tiền ứng trước ấu, hạn chế rủi ro tín dụng ản phải thu đảm bảo cho tiền ứng trước

Đ i v i doanh nghi p bên mua hàng ối với bên bán hàng ới bên bán hàng ệp bên mua hàng

Gi m áp l c tr n cho nhà cung c pản phải thu đảm bảo cho tiền ứng trước ực trả nợ cho nhà cung cấp ản phải thu đảm bảo cho tiền ứng trước ợi thế cạnh tranh ấu, hạn chế rủi ro tín dụng

C h i đàm phán đi u kho n mua hàng t t h nơ hội đàm phán điều khoản mua hàng tốt hơn ộng trong việc lập kế hoạch tài chính ền ngay ản phải thu đảm bảo cho tiền ứng trước ốt hơn ơ hội đàm phán điều khoản mua hàng tốt hơn

Đ n gi n hóa th t c thanh toán ơ hội đàm phán điều khoản mua hàng tốt hơn ản phải thu đảm bảo cho tiền ứng trước ủ động trong việc lập kế hoạch tài chính ụng khoản phải thu đảm bảo cho tiền ứng trước

2.2 R I RO TRONG NGHI P V BAO THANH TOÁN ỦA NGHIỆP VỤ BAO THANH TOÁN ỆP VỤ BAO THANH TOÁN Ụ BAO THANH TOÁN

R i ro tín d ng ủi ro tín dụng ụng

R i ro thu n ủi ro tín dụng ợ

R i ro thanh kho n ủi ro tín dụng ản

• Một số tổ chức bao thanh toán tại Việt Nam

• Khó khăn trong việc thực hiện nghiệp vụ

bao thanh toán tại Việt Nam

• Một số giải pháp chủ yếu để phát triển hoạt

động bao thanh toán tại Việt Nam

3 Tình hình bao thanh toán tại Việt Nam

3.1 Một số tổ chức bao thanh toán tại Việt Nam

1990

2004

2005

2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 Trung qu c ốc 2640 4315 5830 14300 32976 55000 67300

T ng doanh thu ổng doanh thu 0 2 16 43 85 95

Bảng: doanh thu BTT tại VIệt Nam

Đơn vị: triệu euro

Nguồn: Báo cáo thường niên của FCI

Nguồn: Báo cáo thường niên

của FCI

Một số tổ chức tiêu biểu trong bao thanh toán

 Chủ yếu là thực hiện hoạt động BTT với những

DN lớn và có mối quan hệ lâu dài

 Là ngân hàng thực hiện nghiệp vụ BTT xuất

nhập khẩu tốt nhất Việt Nam hiện nay

 7/4/2011 nhận giải “ngân hàng nội địa tốt nhất

Việt Nam trong lĩnh vực tài trợ thương mại”

 Asian Banker cũng trao giải cho VCB “Phá

t triển tài năng và lãnh đạo”

Áp dụng công nghệ hiện đại và

luôn có những

sản phẩm hết sứ

c đa dạng và phong phú

Là ngân hàng Việt Nam đầu tiên công bố

sản phẩm bao thanh toán

Một số tổ chức tiêu biểu trong bao thanh toán

- Chính sách của VIB là bao thanh toán nội địa,

hướng đến doanh nghiệp vừa và nhỏ

- Thu được những thành tựu hết sức to lớn

- Cung ứng là không cần có tài sản bảo đảm khi bên mua hàng thỏa mãn các điều kiện theo quy định

Một số tổ chức tiêu biểu trong bao thanh toán

•Ứng trước từ 80% đến 90% giá trị khoản phải thu (VCB, ACB,

…)

•Không yêu cầu tài sản đảm bảo (VCB, ACB, SCB,…)

•Thời hạn thanh toán còn lại của khoản phải thu theo hợp đồng thương mại 180 ngày ( hầu hết các ngân hàng)

 Nhìn chung, nghiệp vụ bao thanh toán tại các ngân hàng ở nước ta có những đặc điểm sau:

3.2 KHÓ KHĂN TRONG VIỆC THỰC HIỆN NGHIỆP VỤ BAO

THANH TOÁN TẠI VIỆT NAM

3.2 KHÓ KHĂN TRONG VIỆC THỰC HIỆN NGHIỆP VỤ BAO

THANH TOÁN TẠI VIỆT NAM

Chi phí cao gây e ngại cho các doanh nghiệp

Chi phí tương đối cao, trung bình khoảng 3 – 5% doanh thu

Làm mất đi bản chất của dịch vụ này

Chỉ chú trọng tới các doanh nghiệp lớn

Chỉ chú trọng tới các doanh nghiệp lớn

Thông tin từ CIC chưa phản ánh đúng mức độ an toàn tín dụng của khách hàng

Hệ thống thông tin tín

dụng còn thiếu thốn

3.3 Một số giải pháp chủ yếu để phát triển hoạt động bao

thanh toán tại Việt Nam

3.3 Một số giải pháp chủ yếu để phát triển hoạt động bao

thanh toán tại Việt Nam

Nhanh chóng hoàn thiện khung pháp lý

Thành lập phòng/ bộ phận bao thanh toán

- Định nghĩa chính xác nghiệp vụ bao thanh toán theo thông lệ quốc tế

- Mở rộng đối tượng cung ứng dịch vụ bao thanh toán

- Nên có quy định về quyền của chủ nợ đối với khoản phải thu

Cám ơn cô và các bạn đã theo dõi