Thu thập thông tin về rủi ro hoạt động tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam

Nhóm 4 NỘI DUNG Phần 1: Tổng quan về Rủi ro hoạt động Phần 2: Thực trạng rủi ro hoạt động tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam... Tổng quan về Rủi ro hoạt động  Khái niệm rủi ro hoạ

Company

LOGO

Nhóm 04 – CH.TCNH 19B (Tối)

Thu thập thông tin về rủi ro hoạt động tại Ngân hàng Thương mại cổ

phần Công thương Việt Nam

Nhóm 4

NỘI DUNG

Phần 1: Tổng quan về Rủi ro hoạt động

Phần 2: Thực trạng rủi ro hoạt động tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam

1 Tổng quan về Rủi ro hoạt động

 Khái niệm rủi ro hoạt động

Theo Basel II: “Rủi ro hoạt động là rủi ro gây

ra tổn thất do các nguyên nhân như con người,

sự không đầy đủ hoặc vận hành không tốt các quy trình, hệ thống; các sự kiện khách quan bên ngoài RRHĐ bao gồm cả rủi ro pháp lý nhưng loại trừ về rủi ro chiến lược và rủi ro uy tín”

Nguyên nhân gây ra rủi ro hoạt động

 Từ bên trong nội bộ ngân hàng

 Do cán bộ nhân viên ngân hàng

 Do các quy định, quy trình nghiệp vụ

 Do hệ thống hỗ trợ

 Do tác động bên ngoài

 Do tội phạm bên ngoài

 Do thay đổi quy định của Chính phủ

 Do thiên tai tự nhiên

2 Thực trạng rủi ro hoạt động tại Vietinbank

 Liệt kê một số rủi ro hoạt động

 Ảnh hưởng của RRHĐ tới hoạt động của Vietinbank

 Nguyên nhân gây ra RRHĐ

 Biện pháp giải quyết

 Bài học kinh nghiệm

Rủi ro hoạt động tại Vietinbank

Các hành vi gian lận và tội phạm nội bộ

- Liên quan đến các cán bộ tác nghiệp của các

nghiệp vụ tín dụng, thanh toán, kho quỹ,…

- Huỳnh Thị Huyền Như:

+ Lập hồ sơ mở tài khoản giả, chữ ký giả, dấu giả

để đánh tráo hồ sơ mở tài khoản do khách hàng lập

+ Lập lệnh chi giả, lệnh chuyển tiền giả để chiếm đoạt tiền trên tài khoản tiền gửi của khách hàng

Rủi ro hoạt động tại Vietinbank

 Các hành vi gian lận và tội phạm bên ngoài

- Tín dụng: giả mạo, sửa chữa giấy chứng nhận quyền sử dụng đất để vay vốn

- Ngân quỹ: tiền giả

- Thẻ và máy ATM: thẻ giả, thẻ do trộm cắp

Rủi ro hoạt động tại Vietinbank

 Sai sót trong tác nghiệp của cán bộ

 Huy động vốn: Thu ngân không phát hiện tiền giả (2011, 2012,

2013 là 60, 54, 40 trường hợp)

 Tín dụng: sai sót trong việc tuân thủ quy trình nghiệp vụ

 Chuyển tiền: tính và thu các loại phí không đúng quy định; nhiều

lệnh chuyển tiền cùng nội dung

 Nghiệp vụ thẻ và máy ATM: không thực hiện chấm báo cáo máy

ATM hàng ngày, nhập tiền vào máy không đủ cơ cấu loại tiền

 Nghiệp vụ kho quỹ: sai ấn chỉ (2011 có 598 ấn chỉ quan trọng viết

sai, in sai, giảm so với 2010)

 Luân chuyển chứng từ hạch toán kế toán: thiếu chữ ký, dấu của

khách hàng, giao dịch viên (2012:1765 trường hợp, giảm 51% so năm 2011)

 Nghiệp vụ Điện toán: sử dụng User, passwword chung giữa các

giao dịch viên, kiểm soát và cán bộ điện toán

Rủi ro hoạt động tại Vietinbank

 Hệ thống công nghệ thông tin

- Lỗi liên quan đến quản lý người sử dụng,

- Máy ATM ngừng hoạt động do lỗi thiết bị, lỗi đường truyền

- Chủ thẻ rút tiền không nhận được tiền mà tài

khoản vẫn ghi nợ

Ảnh hưởng của RRHĐ tới hoạt động của

Vietinbank

 Về tài chính: định giá tài sản sai, các báo cáo

lãi lỗ không hoàn chỉnh, các khoản mục kế toán không được đối chiếu

 Về uy tín: giảm sút

Ví dụ: Trường hợp Huỳnh Thị Huyền Như

Nguyên nhân gây ra RRHĐ

 Do cán bộ nhân viên

- Đạo đức nghề nghiệp

- Trình độ chuyên môn

- Chưa nhận thức đầy đủ về tầm quan trọng của quản lý RRHĐ

 Hệ thống CNTT: chưa được bảo trì, bão

dưỡng đúng hạn, máy chủ và các thiết bị dự phòng còn thiếu

 Thiếu sự liên kết, phối hợp giữa các phòng ban nghiệp vụ

Yếu tố khách quan khác

Biện pháp giải quyết

Biện pháp giải quyết

 Xác định và đo lường rủi ro

- Xác định dấu hiệu rủi ro hoạt động

- Xác định các sự cố rủi ro hoạt động

- Xác định các giao dịch nghi ngờ, bất thường

- Xác định rủi ro đối với sản phẩm mới

 Giảm nhẹ rủi ro hoạt động

 Giám sát rủi ro hoạt động

Bài học kinh nghiệm

 Nhận thức được tầm quan trọng của quản trị RRHĐ

 Xây dựng hệ thống các chỉ tiêu đo lường rủi ro chính

KRIs (key risk indicators), định lượng hóa RRHĐ

 Xây dựng ngân hàng dữ liệu về RRHĐ và sử dụng công nghệ hiện đại trong phân tích, xử lý RRHĐ

 Hạn chế tối đa nguyên nhân gây ra RRHĐ từ các yếu tố bên trong NHTM như con người, quy trình, hệ thống

 Hạn chế tối đa các nguyên nhân RRHĐ bên ngoài, đưa

ra tình huống để sẵn sàng đối phó cũng như khắc phục kịp thời hậu quả do thiên tai,

Company

LOGO

Nhóm 4

Company

LOGO

Nhóm 04 – CH.TCNH 19B (Tối)

Thu thập thông tin về rủi ro hoạt động tại Ngân hàng Thương mại cổ

phần Công thương Việt Nam