Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn đối với chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Đông Hà Nội

Để tìm hiểu về vai trò to lớn của hệ thống ngân hàng trong các hoạt động kinh tế và những nghiệp vụ liên quan đến hoạt động tín dụng em đã chọn thực tập tạiNHNo&PTNT Đông Hà Nội.. Nội du

LỜI MỞ ĐẦU

Ngày nay cùng với xu thế phát triển chung của nền kinh tế thế giới thì vai trò củacác tổ chức tài chính, đặc biệt là ngân hàng càng trở nên quan trọng và cần thiếthơn nữa Có thể nói Ngân hàng là cầu nối cho các doanh nghiệp với nhau, giữadoanh nghiệp và các khách hàng trong các hoạt động liên quan đến tiền tệ Ngàynay, với sự phát triển vượt bậc của các ngân hàng, việc giao dịch này trở nên dễdàng hơn, nhanh chóng, an toàn và chính xác hơn, điều này càng làm tăng thêm sựcần thiết của hệ thống ngân hàng

Trong điều kiện nền kinh tế nước ta đang trong quá trình thực hiện công nghiệphóa - hiện đại hóa, nhu cầu về vốn đầu tư cho dự án ngày càng tăng, điều đó đặt racho các Ngân hàng những cơ hội và thách thức trong việc mở rộng hoạt động tíndụng Tuy nhiên, nghiệp vụ tín dụng vẫn còn nhiều hạn chế, đòi hỏi phải có sựnghiên cứu toàn diện nhằm đưa ra các giải pháp thiết thực nâng cao chất lượngnghiệp vụ này

Để tìm hiểu về vai trò to lớn của hệ thống ngân hàng trong các hoạt động kinh tế

và những nghiệp vụ liên quan đến hoạt động tín dụng em đã chọn thực tập tạiNHNo&PTNT Đông Hà Nội Sau thời gian thực tập 5 tuần, em đã tìm hiểu đượcphần nào hoạt động của chi nhánh Bản báo cáo này là những nét tổng hợp chính

về tình hình chung của Chi nhánh kể từ năm 2007 cho đến nay

Nội dung bài báo cáo của em được chia làm 3 phần chính:

Phần thứ nhất : Khái quát chung về chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và

Phát triển nông thôn Đông Hà Nội

Phần thứ hai : Thực trạng chất lượng tín dụng ngắn hạn tại chi nhánh Ngân

hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Đông Hà Nội từ năm 2007 đến nay

Phấn thứ ba : Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn đối

với chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Đông Hà Nội

PHẦN THỨ NHẤT:

KHÁI QUÁT CHUNG VỀ CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP

VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN ĐÔNG HÀ NỘI

1.1 Quà trình hình thành và phát triển:

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (AGRIBANK) được thành lập vào ngày 26/03/1988 theo Nghị định số 53/NĐBT với tên gọi ban đầu là Ngân hàng Phát triển Nông thôn Việt Nam Ngân hàng Phát triển Nông thôn được hình thành trên cơ sở tiếp nhận từ Ngân hàng Nhà nước Ngày 15/11/1996, được

sự ủy quyền của Thủ tướng Chính phủ Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam

ký quyết định số 280/QĐ-NHNN đổi tên Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam thành Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam

Có thể nói rằng, NHNo & PTNT Việt Nam là Ngân hàng lớn nhất Việt Nam về

cả quy mô vốn, tài sản, đội ngũ CBNV, mạng lưới hoạt động và số lượng kháchhàng, cũng là một trong những Ngân hàng có mối quan hệ Ngân hàng đại lý lớnnhất Việt Nam Tính đến tháng 3/2007, tổng nguồn vốn đạt gần 267.000 tỷ đồng,vốn tự có gần 15.000 tỷ đồng; Tổng dư nợ đạt gần 239.000 tỷ đồng, có hơn 2200chi nhánh và điểm giao dịch được bố chí rộng khắp trên toàn quốc với gần 30.000cán bộ nhân viên Cho tới nay mạng lưới ngân hàng đại lý đã vượt qua con số 932Ngân hàng đại lý tại hơn 112 quốc gia và vùng lãnh thổ, là thành viên của nhiều tổchức, hiệp hội tín dụng có uy tín lớn

Là một chi nhánh cấp 1 trong hệ thống NHNo & PTNT Việt Nam, Ngân hàngNông nghiệp và Phát triển Nông thôn Đông Hà Nội được thành lập theo quyết định

số 170/QĐ/HĐQT-TCCB ngày 02/07/2003 của Chủ tịch Hội đồng quản trị NHNo

& PTNT Việt Nam, trụ sở hoạt động đặt tại tòa nhà 23B Quang Trung, HoànKiếm, Hà Nội Đến nay, mạng lưới hoạt động của Chi nhánh Đông Hà Nội baogồm Hội sở, 2 chi nhánh cấp 2 (Chi nhánh 91 Lý Thường Kiệt, 38 Bà Triệu) và 3phòng giao dịch (8 Kim Mã, 39 Nguyễn Công Trứ, 44 Lê Ngọc Hân), đội ngũ cán

nhiệm, trong xử sự phải đảm bảo: trung thực-có văn hóa, trong giao tiếp phải: vănminh-lịch sự, trong nội bộ phải: đoàn kết-kỷ cương, trong kinh doanh phải: nhiệttình-tín nhiệm-hiệu quả.

1.2 Cơ cấu tổ chức

1.2.1 Quy định về cơ cấu tổ chức

Chi nhánh NHNo & PTNT Đông Hà Nội là đại diện ủy quyền của NHNo &PTNT Việt Nam, đơn vị thành viên hạch toán phụ thuộc của NHNo & PTNT ViệtNam; có các đơn vị trực thuộc bao gồm: Chi nhánh trực thuộc, Phòng giao dịch; cócon dấu, mã số thuế, có bảng cân đối để thực hiện hạch toán các hoạt động kinhdoanh theo luật định

Căn cứ Quyết định 454/QĐ/HĐQT-TCCB ngày 24/12/2004 của HĐQT NHNo

& PTNT Việt Nam, được sự cho phép của Tổng Giám đốc NHNo & PTNT ViệtNam tại văn bản số 2481/NHNo-TCCB ngày 05/8/2003, Chi nhánh NHNo &PTNT Đông Hà Nội có cơ cấu như sau:

Ban Giám đốc: Gồm Giám đốc và các Phó Giám đốc.

Các phòng ban bao gồm:

- Phòng Nguồn vốn và Kế hoạch tổng hợp

- Phòng Tín dụng

- Phòng Thanh toán quốc tế và kinh doanh ngoại tệ

- Phòng Kế toán - Ngân quỹ

Phòng Nguồn vốn- KHTH

Phòng Thanh toán quốc tế

Phòng tín dụng

Tổ nghiệp

hút được nguồn vốn đầu vào rẻ sẽ càng tạo điều kiện thuận lợi cho Ngân hàngtrong các hoạt động sử dụng vốn tín dụng, làm tăng thêm lợi nhuận của Ngân hàng,đồng nghĩa với việc nâng cao chất lượng tín dụng của Ngân hàng Với điều kiện và

vị trí thuận lợi, Ngân hàng nằm ở khu vực trung tâm Thành phố Hà Nội nên nhucầu mở rộng sản xuất kinh doanh, nhu cầu gửi và lượng tiền tiết kiệm là khá lớndẫn đến nguồn huy động vốn cùa Ngân hàng khá lớn Sau đây là các kết quả đạtđược trong công tác huy động vốn của chi nhánh :

Bảng 1: Kết quả hoạt động huy động vốn của chi nhánh NHNo & PTNT Đông

Hà Nội từ năm 2007 – 2009

Đơn vị: tỷ đồng

Năm Chỉ tiêu

( Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo & PTNT Đông Hà Nội)

Nhìn vào bảng số liệu cho thấy: Tổng nguồn vốn huy động tại Ngân hàng cácnăm gần đây có sự giảm sút, nguyên do là khủng hoảng kinh tế Thế giới dẫn đếnthị trường tài chính – tiền tệ Việt Nam có nhiều biến động phức tạp, khó lường nênNgân hàng đã phải đối mặt với rất nhiều khó khăn trong công tác huy động vốn donguồn tiền gửi vào khan hiếm của các tổ chức kinh tế - tín dụng cũng như tâm lý lo

sợ sự mất giá, đi xuống của đồng tiền của người dân nên không muốn gửi tiền vàoNgân hàng Ngoài ra, Ngân hàng còn vấp phải sự cạnh tranh gay gắt của các Ngânhàng và tổ chức tài chính - tín dụng trong việc thu hút nguồn vốn: Năm 2008, tổngnguồn vốn huy động được tại Ngân hàng là 2713 tỷ đồng giảm 37 tỷ đồng (giảm1,34%) so với năm 2007 và tiếp đến năm 2009 thì tổng nguồn vốn huy động chỉcòn đạt 2092 tỷ đồng, giảm 621 tỷ đồng ( giảm 22,9% ) so với năm 2008 Trongđó: theo thành phần kinh tế thì lượng tiền gửi của các tổ chức kinh tế chiếm tỷtrọng đa số ( trên 50% tổng nguồn vốn huy động) và có sự tăng trưởng qua cácnăm Đây là nguồn vốn ổn định, vì thế mà Ngân hàng luôn tìm cách đa dạng hóaloại tiền gửi này bằng việc áp dụng nhiều kỳ hạn, lãi suất linh hoạt cùng với nhiềuchính sách khách hàng để thu hút tối đa nguồn vốn này: Cụ thể năm 2008 là 1699

tỷ đồng tăng 247 tỷ đồng so với năm 2007 Năm 2009, giảm 596 tỷ đồng chỉ đạt

1103 tỷ đồng (giảm 35,1%) so với năm 2008 Còn tiền gửi của dân cư (tiền nhànrỗi) tuy chiếm tỷ trọng ít hơn so với tiền gửi của các tổ chức kinh tế nhưng lại tăngtrưởng đều qua các năm, điều này thể hiện các chính sách thu hút lượng tiền từ dân

và các tổ chức kinh tế của Ngân hàng đã phát huy được tác dụng trong hoàn cảnhthị trường vốn đang rất nóng bỏng và diễn biến phức tạp như hiện nay; theo phânloại tiền tệ thì ta thấy tiền nội tệ có ưu thế vượt trội so với ngoại tệ và chiếm tỷtrọng cao hơn nhiều so với đồng tiền ngoại tê

1.3.2 Tinh hinh sử dụng vốn:

Hoạt động cho vay là hoạt động đóng vai trò quan trọng, quyết định phần lớnhiệu quả kinh doanh của Ngân hàng Những năm gần đây, Ngân hàng đã đẩy mạnhcông tác cho vay và thu được những kết quả đáng khích lệ, được thể hiện rõ quabảng số liệu sau:

Bảng 2: Kết quả hoạt động cho vay của chi nhánh NHNo & PTNT Đông Hà

( Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo & PTNT Đông Hà Nội)

Qua bảng số liệu, ta thấy dư nợ tín dụng của Ngân hàng có sự tăng trưởng đáng

kể, cụ thể năm 2007 dư nợ là 1301 tỷ đồng, sang năm 2008 đạt 1683 tỷ đồng tăng

382 tỷ đồng (tăng 28,4%) so với năm 2007, đến năm 2009 đạt 1559 tỷ đồng giảm

124 tỷ đồng (giảm 7,4%) so với năm 2008 Trong đó cơ cấu dư nợ của các doanhnghiệp chiếm tỷ trọng rất lớn (trên 90% tổng dư nợ), dư nợ cho vay bằng đồngngoại tệ tuy chiếm tỷ trọng thấp hơn đồng nội tệ nhưng lại có xu hướng tăng đềuqua các năm: năm 2007 là 238 tỷ đồng, năm 2008 là 253 tỷ đồng và đến năm 2009

là 266 tỷ đồng Về dư nợ theo thời gian thì dư nợ ngắn hạn năm 2008 đạt 1028 tỷđồng tăng 258 tỷ đồng (tăng 33,5%) so với năm 2007, nhưng đến năm 2009 là 756

tỷ đồng giảm 272 tỷ đồng (giảm 26,5%) so với năm 2008 Bên cạnh đó thì dư nợtrung và dài hạn tuy chiếm tỷ trọng thấp hơn nhưng có sự tăng trưởng đều qua cácnăm: năm 2007 là 531 tỷ đồng, năm 2008 là 655 tỷ đồng và đến năm 2009 là 803

tỷ đồng

1.3.3 Kết quả hoạt động kinh doanh:

Kết quả hoạt động kinh doanh phản ánh chính xác tính hiệu quả trong hoạt động

kinh doanh của các tổ chức kinh tế nói chung và của Ngân hàng nói riêng Ý thức được tầm quan trọng đó, tập thể cán bộ nhân viện Chi nhánh NHNo & PTNT Đông

Hà Nội, với tinh thần và thái độ làm việc cùng trách nhiệm công việc cao đã đạt được kết quả của những năm vừa qua như sau:

Bảng 3: Kết quả kinh doanh của chi nhánh NHNo & PTNT Đông Hà Nội từ

So sánh 09/08

( Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo & PTNT Đông Hà Nội)

Qua bảng số liệu cho thấy lợi nhuận của Ngân hàng năm 2007 đạt 27 tỷ đồng, nhưngđến năm 2008 giảm xuống còn 14 tỷ (giảm 48%) so với năm 2007, mặc dù tổng thunhập của năm 2008 tăng cao đạt 476 tỷ đồng tăng 43 tỷ đồng (tăng 10%) so với năm

2007 là 433 tỷ đồng, song tổng chi phí năm 2008 cũng tăng theo ở mức 462 tỷ đồngtăng 56 tỷ đồng so với năm 2007 là 406 tỷ đồng đồng Điều này là do những tác độngkhách quan từ nên kinh tế đất nước trong năm 2008, là năm thị trường tài chính gặpkhó khăn và ảnh hưởng của suy thoái kinh tế toàn cầu, dẫn đến những khó khăn chungtrong hoạt động kinh doanh, vì thế Ngân hàng phải trích cho quỹ dự phòng rủi ro khánhiều làm tăng thêm chi phí, giảm tổng lợi nhuận thu đuợc trong năm 2008 Đến năm

2009 thì tổng lợi nhuận của Ngân hàng đã có sự bùng nổ, khi đạt 32 tỷ đồng, tăng tận129% so với năm 2008, mặc dù tổng thu nhập năm 2009 có giảm còn 384 tỷ đồng giảm

92 tỷ đồng so với năm 2008 nhưng nhờ chính sách hợp lý đã giảm thiểu được nhữngchi phí không cần thiết cùng những thất thoát cho Ngân hàng nên tổng chi phí năm

2009 đạt mức 352 tỷ đồng giảm 110 tỷ đồng ( giảm 23,9%) so với năm 2008 Sự khởisắc này là một tín hiệu đáng mừng cho thấy định hướng phát triển của Ngân hàng là

đúng đắn trong tình hình nền kinh tế đang có nhiều sự biến động, khó khăn và cạnhtranh gay gắt như hiện nay.

đa dạng của Ngân hàng, được thể hiện thông qua bảng số liệu sau:

Bảng 4: Tình hình huy động vốn ngắn hạn của chi nhánh NHNo & PTNT

Đông Hà Nội từ năm 2007 – 2009

( Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo & PTNT Đông Hà Nội)

Qua bảng ta nhận thấy tiền gửi trung và dài hạn chiếm tỷ trọng lớn so với tiềngửi ngắn hạn, đây có thể coi là một thế mạnh, sự thuận lợi tạo điều kiện cho Ngânhàng có thể chủ động trong việc sử dụng vốn, tuy nhiên điều đó cũng mang đến sự

tiềm ẩn rủi ro lớn cho Ngân hàng nếu như Ngân hàng không biết cách sử dụngnguồn vốn này hiệu quả, hợp lý, tiết kiệm bởi chi phí huy động của nguồn vốn nàykhá cao Tình hình huy động vốn của Ngân hàng những năm qua có sự thay đổithất thường về hình thức cũng như số lượng, điều này là do mức lãi suất và nhu cầuđời sống của dân cư, cụ thể: tiền gửi trung và dài hạn năm 2008 là 2428 tỷ đồngtăng 427 tỷ đồng (tăng 21,3%) so với năm 2007, nhưng đến năm 2009 còn 1642 tỷđồng giảm 786 tỷ đồng (giảm 32,4%) so với năm 2008 Sở dĩ có sự sụt giảm mạnhnhư thế là do Ngân hàng đã tăng lãi suất tiền gửi ngắn hạn để huy động mọi ngườigửi tiền ngắn hạn, bởi vậy mà tiền gửi ngắn hạn năm 2008 là 210 tỷ đồng giảm 217

tỷ đồng so với năm 2007, nhưng đến năm 2009 đạt mức 339 tỷ đồng tăng 129 tỷđồng (tăng 61,4%) so với năm 2008 Bên cạnh đó thì tiền gửi không kỳ hạn có sựdao động lớn, khi mà năm 2008 ở mức thấp là 75 tỷ đồng so với 2 năm còn lại,năm 2004 là 427 tỷ đồng còn năm 2009 là 111 tỷ đồng, Ngân hàng nên có nhữngchính sách khách hàng tốt kết hợp nâng cao chất lượng dịch vụ để có thể thu hútđược nhiều hơn nữa tiền gửi không kỳ hạn, nguồn tiền mà Ngân hàng có thể sửdụng để đạt lợi nhuận rất cao vì lãi suất huy động đầu vào cực thấp

2.2 Tình hình sử dụng vốn:

Trong hoạt động Ngân hàng, nếu như huy động vốn là điều kiện cần thì sử dụngvốn là điều kiện đủ, việc sử dụng hiệu quả nguồn vốn sẽ giúp cho Ngân hàng thựchiện được mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận

Song song với hoạt động huy động vốn, thì hoạt động sử dụng vốn cũng làcông tác mũi nhọn của Ngân hàng Ngân hàng đã mở rộng hoạt động tín dụng cóchọn lọc thông qua việc thường xuyên đánh giá, phân loại khách hàng, tổ chứcthu thập thông tin nhiều chiều về khách hàng vay vốn, tạo sự gắn bó giữa kháchhàng và Ngân hàng Hoạt động cho vay là hoạt động đóng vai trò quan trọng,quyết định phần lớn hiệu quả kinh doanh của Ngân hàng, được thể hiện rõ quabảng số liệu sau:

Bảng 5: Tình hình cho vay - thu nợ - dư nợ ngắn hạn của chi nhánh NHNo &

PTNT Đông Hà Nội từ năm 2007 – 2009

2008 Trong khi đó, doanh số thu nợ ngắn hạn năm 2008 chỉ đạt 2128 tỷ đồnggiảm 1126 tỷ đồng (giảm 34,6%) so với năm 2007, nhưng đến năm 2009 đã là

2800 tỷ đồng tăng 672 tỷ đồng (tăng 31,6 %) Với dư nợ ngắn hạn thì năm 2008 là

1028 tỷ đồng tăng 258 tỷ đồng (tăng 33,2%) so với năm 2007, năm 2009 đạt 756 tỷđồng giảm 272 tỷ đồng (giảm 26,3%) so với năm 2008 Qua đó, ta thấy Ngân hàng

đã có định hướng rõ ràng trong công tác nâng cao chất lượng tín dụng (đặc biệt làtín dụng ngắn hạn), không mở rộng tín dụng mà tập trung thu hồi vốn đối với các

dự án không đạt hiệu quả

2.3 Chất lượng tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng:

Nền kinh tế thị trường đặt ra vấn đề cho các Ngân hàng - là một tổ chức kinh

doanh trên lĩnh vực tiền tệ, phải đảm bảo nâng cao chất lượng sản phẩm – dịch vụ,

có như vậy mới tồn tại, phát triển ổn định và lâu dài

Trước hết cần phải tiến hành đánh giá và xem xét chất lượng tín dụng ngắn hạnmột cách chính xác, đầy đủ thông qua các chỉ tiêu sau:

2.3.1 Thu nhập từ hoạt động tín dụng:

Thu nhập là một trong những chỉ tiêu quan trọng đánh giá chất lượng tín dụng,bất kì một khoản tín dụng nào, dù ngắn hạn hay trung và dài hạn, đều không thểcoi là có chất lượng nếu như không đem lại thu nhập cao, tạo ra lợi nhuận lớn choNgân hàng Ngoài ra ta còn có thể thấy được vị trí cũng như tầm quan trọng của tíndụng ngắn hạn trong hoạt động của Ngân hàng, thông qua các chỉ tiêu sau:

Bảng 6: Tình hình thu nhập ngắn hạn của chi nhánh NHNo & PTNT Đông

Hà Nội từ năm 2007 – 2009

Đơn vị: tỷ đồng

Năm Chỉ tiêu

08/07

So sánh 09/08

( Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo & PTNT Đông Hà Nội)

Qua bảng trên ta thấy tình hình tổng thu nhập năm 2008 đạt 476 tỷ đồng tăng 43

tỷ đồng (tăng 9,93%) so với năm 2007, nhưng năm 2009 giảm xuống còn 384 tỷ

đó có nghĩa là hoạt động kinh doanh của Ngân hàng chủ yếu là các hoạt động chovay vốn, cùng với việc thu nhập chủ yếu cũng được tạo ra từ hoạt động tín dụng,đặc biệt là tín dụng ngắn hạn (chiếm trên 30% thu nhập tín dụng trong 2năm vừaqua), điều đó khiến cho hoạt động kinh doanh của Ngân hàng chứa đụng nhiều yếu

tố rủi ro, vì vậy thật cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng, đặc biệt là tíndụng ngắn hạn, nhằm đảm bảo cho nguồn thu nhập chính của Ngân hàng được ổnđịnh và tăng trưởng hơn nữa Ngoài ra thì Ngân hàng cũng cần quan tâm đến xuhướng hiện nay của các Ngân hàng hiện đại trên Thế giới là tăng dần tỷ trọng thunhập từ các hoạt động trung gian, dịch vụ tiện ích nhằm mang đến cho Ngân hàngnguồn thu nhập phong phú, đa dạng và ổn định hơn

2.3.2 Khả năng cấp tín dụng:

Dưới đây là sự hiệu quả của công tác sự dụng vốn tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng qua những năm gần đây:

Bảng 7: Hiệu suất sử dụng vốn tín dụng ngắn hạn của chi nhánh NHNo &

PTNT Đông Hà Nội từ năm 2007 – 2009

Đơn vị: tỷ đồng Năm

20,5(%)

44,9(%)

-35(%)

24,4(%)

( Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo & PTNT Đông Hà Nội)

Qua bảng số liệu trên dễ dàng nhận thấy hiệu suất sử dụng vốn tín dụng ngắnhạn qua các năm gần đây là chưa cao, đặc biệt là năm 2008 chỉ đạt mức 20,5%, là

do dư nợ ngắn hạn lại ở mức quá cao (1028 tỷ đồng) so với nguồn vốn huy độngngắn hạn (210 tỷ đồng), điều đó cho thấy nguồn vốn huy động ngắn hạn chưa đảmbảo được cho nhu cầu tín dụng ngắn hạn, ngoài ra thì chỉ số này ở mức thấp nhưthế cũng phản ánh tình trạng sử dụng nguồn vốn lãng phí, không hiệu quả, ảnhhưởng tới lợi nhuận và an toàn trong hoạt động của Ngân hàng trong năm 2008