báo cáo thực tập tổng hợp khoa tài chính ngân hàng tại NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM (VIETINBANK) VÀ CHI NHÁNH QUANG TRUNG

Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam-chi nhánh Quang Trung...10 2.3.. Một số nhận xét về tình hình hoạt động của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt

MỤC LỤ

LỜI MỞ ĐẦU ii

PHẦN 1: TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG 1

VIỆT NAM (VIETINBANK) VÀ CHI NHÁNH QUANG TRUNG 1

1.1 Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Công Thương VIệt Nam-chi nhánh Quang Trung 1

1.1.1 Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam 1

1.1.2.Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Chi nhánh Quang Trung 1 1.2 Chức năng, nhiệm vụ của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam-chi nhánh Quang Trung 2

1.3 Mô hình tổ chức 4

PHẦN 2: TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH VÀ MỘT SỐ KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG QUANG TRUNG 7

2.1 Tình hình tài sản và nguồn vốn 2011-2013 của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam-chi nhánh Quang Trung 7

2.2 Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam-chi nhánh Quang Trung 10

2.3 Một số nhận xét về tình hình hoạt động của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam-chi nhánh Quang Trung 12

2.3.1 Hoạt động huy động vốn 12

2.3.2 Hoạt động cho vay 14

2.4 Diễn biến giá cổ phiếu của VIETINBANK trong thời gian gần đây 16

PHẦN 3: NHỮNG VẤN ĐỀ ĐẶT RA CẦN GIẢI QUYẾT 17

PHẦN 4: ĐỀ XUẤT HƯỚNG ĐỀ TÀI KHÓA LUẬN 18

Trường Đại học Thương Mại Báo cáo thực tập tổng hợp ii

LỜI MỞ ĐẦU

Quá trình thực tập trước khi tốt nghiệp là khoảng thời gian hết sức quan trọng

để sinh viên bước đầu tiếp xúc với thực tiễn, nghiên cứu tìm hiểu về quá trình hìnhthành và phát triển, về bộ máy quản lý, về quy trình làm việc của đơn vị thực tập.hơn nữa, khoảng thời gian này là cơ sở để sinh viên so sánh sự giống và khác nhaugiữa lý thuyết và thực tiễn từ đó rút ra kinh nghiệm cho quá trình làm việc sau này

Trong những năm gần đây, với sự phát triển của nền kinh tế, ngành Tài chính– Ngân hàng là một trong những ngành có bước phát triển mạnh mẽ nhất Đặc biệt

là khi Việt Nam gia nhập WTO thì lĩnh vực ngân hàng càng trở nên nóng hơn baogiờ hết Ngân hàng thương mại là một trong những trung gian tài chính quan trọng nhấtcủa nền kinh tế, đóng vai trò đặc biệt thúc đẩy nền kinh tế phát triển Tài chính - Ngânhàng đã có những bước phát triển mạnh mẽ trong những năm gần đây, Tuy nhiên trong1-2 năm trở lại, ngân hàng đang chững lại do khủng hoảng của nền kinh tế

Là một sinh viên chuyên ngành Tài chính – Ngân hàng, trong thời gian thựctập em đã sử dụng vốn kiến thức ít ỏi của mình để tìm hiểu thực tiễn của ngànhNgân hàng tại một ngân hàng thương mại cụ thể, đó là: Ngân hàng TMCP CôngThương Việt Nam,chi nhánh Quang Trung

Tuy đã cố gắng học hỏi dựa trên những kiến thức đã học và thực tế tại ngânhàng nhưng do khả năng và thời gian có hạn nên tập báo cáo thực tập của em khôngtránh khỏi những sai sót, mong các thầy cô giáo góp ý để bài báo cáo của em đượchoàn thiện hơn

Em xin chân thành cảm ơn cô Lê Hà Trang đã hết lòng giúp đỡ để em hoànthành bản báo cáo này!

Trường Đại học Thương Mại Báo cáo thực tập tổng hợp

PHẦN 1: TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG

VIỆT NAM (VIETINBANK) VÀ CHI NHÁNH QUANG TRUNG

1.1 Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Công Thương

VIệt Nam-chi nhánh Quang Trung

1.1.1 Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam

Tên đơn vị: Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam

Tên viết tắt: Vietinbank

Tên giao dịch

quốc tế: Vietnam Bank for Industry and Trade

Địa chỉ: 108 Trần Hưng Đạo – Hoàn Kiếm - Hà Nội – Việt Nam

- Ngày 14/11/1990: Chuyển Ngân hàng chuyên doanh Công thương Việt

Nam thành Ngân hàng Công thương Việt Nam,(theo Quyết định số 402/CT của Hội đồng Bộ trưởng).

- Ngày 03/07/2009: Quyết định cấp giấy phép thành lập và hoạt động cho

Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam,(theo Quyết định số 142/GP-NHNN của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam).

1.1.2 Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Chi nhánh Quang Trung

Tên đơn vị: Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam-chi nhánh Quang TrungĐịa chỉ: 104 Trần Phú - Phường Văn Mỗ - Quận Hà Đông – TP Hà Nội

Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam(gọi tắt là NHCT)-Chi nhánhQuang Trung được thành lập ngày 01 tháng 12 năm 2003 theo quyết định của Chủtịch Hội đồng quản trị Ngân hàng Công Thương Việt Nam.Khi mới được lập,chinhánh NHCT Quang Trung là một trong bốn chi nhánh cấp II trực thuộc chi nhánh

Hà Tây (ba chi nhánh cấp II còn lại là chi nhánh NHCT Nguyễn Trãi,chi nhánhNHCT Láng Hòa Lạc và chi nhánh NHCT Sông Nhuệ).

Từ ngày 01 tháng 07 năm 2006,căn cứ theo quyết định số NHCT1 ngày 14/06/2006 của Chủ tịch Hội đồng quản trị Ngân hàng TMCP CôngThương Việt Nam về việc mở rộng quy mô, nâng cao cơ sở hạ tầng, mở rộng môitrường kinh doanh, NHCT Việt Nam đã nâng cấp chi nhánh NHCT Quang Trung từchi nhánh cấp II lên chi nhánh cấp I, chịu sự quản lý, giám sát trực tiếp và hạch toánphụ thuộc với NHCT Việt Nam

158/QĐ-HĐQT-So với các chi nhánh cấp I khác của Ngân hàng TMCP Công Thương ViệtNam thì chi nhánh Quang Trung ra đời chưa được lâu, quy mô của chi nhánh cònnhỏ,kinh nghiệm tích lũy chưa nhiều, lại luôn phải đối mặt với những khó khăn,thách thức của nền kinh tế thị trường hết sức sôi động và khốc liệt, do đó chi nhánhQuang Trung không tránh khỏi những khó khăn, trở ngại ban đầu trong quá trìnhhoạt động kinh doanh Nhận thức rõ những mặt còn hạn chế của mình,trong hơn 10năm qua,ban lãnh đạo cùng toàn thể cán bộ công nhân viên của chi nhánh đã luôn

nỗ lực hết mình hoàn thành tốt công tác, chú trọng nâng cao chất lượng phục vụkhách hàng, đa dạng hóa các loại hình dịch vụ.Nhờ vậy mà cho đến nay,sau hơn bảynăm hoạt động trên cương vị chi nhánh cấp I, chi nhánh Quang Trung luôn duy trìtốc độ tăng trưởng cao, lien tục mở rộng về quy mô hoạt động, tổ chức bộ máy vàmạng lưới, ngày càng tạo được vị thế vững chắc trên thị trường

Với những thành tích đã đạt được trong thời gian qua, chi nhánh QuangTrung đã đạt được danh hiệu “Chi nhánh xuất sắc” do Ngân hàng TMCP CôngThương Việt Nam trao tặng

1.2 Chức năng, nhiệm vụ của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam-chi nhánh Quang Trung

 Chức năng

Kinh doanh hoạt động ngân hàng

Chi nhánh Ngân hàng Công Thương Quang Trung là đơn vị trực thuộc Ngânhàng TMCP Công Thương Việt Nam (gọi tắt là Vietinbank),thực hiện các hoạt độngNgân hàng và các hoạt động khác có liên quan theo quy định của pháp luật, cụ thể:

Trường Đại học Thương Mại Báo cáo thực tập tổng hợp

 Huy động vốn: Nhận tiền gửi của các tổ chức, cá nhân và các tổ chức tíndụng khác dưới hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn bằng Đồng ViệtNam và ngoại tệ Thực hiện các hình thức huy dộng vốn khác theo quy định củapháp luật

 Cho vay: Cho vay sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, tiêu dùng, các dự án đầu

tư phát triển kinh tế xã hội và các nhu cầu hợp pháp khác của các tổ chức, cá nhân,

hộ gia đình dưới các hình thức dài hạn, trung hạn, ngắn hạn bằng đồng Việt Nam vàngoại tệ phù hợp với các quy định của pháp luật

 Cầm cố, chiết khấu thương phiếu và các giấy tờ có giá ngắn hạn khác

 Thực hiện đồng tài trợ, đầu mối đồng tài trợ, cấp tín dụng theo quy định

 Thực hiện các nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ tài trợthương mại khác theo quy định của BIDV

 Thực hiện các dịch vụ: Thanh toán trong nước, thanh toán quốc tế và cácdịch vụ ngân quỹ

 Thực hiện dịch vụ ngân hàng đại lý, quản lý vốn đầu tư cho các dự án, tưvấn đầu tư theo yêu cầu của khách hàng và theo quy định của pháp luật

 Thực hiện các nghiệp vụ mua bán, chuyển đổi ngoại tệ với khách hàng,các dịch vụ ngân hàng đối ngoại khác

 Mở rộng quan hệ hợp tác với các đối tác, nhà cung cấp trong, ngoài nước

và công chúng Tạo sự uy tín và hình ảnh của chi nhánh và Ngân hàng TMCP CôngThương Việt Nam

 Thực hiện các chính sách đãi ngộ tài chính và phi tài chính

1.3 Mô hình tổ chức

Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam-chi nhánh Quang Trung có độingũ nhân viên gần 50 người được bố trí vào các phòng ban, đứng đầu là ban Giámđốc gồm Giám đốc và 2 Phó Giám đốc

Sơ đồ 1.1 Sơ đồ tổ chức của Ngân hàng TMCP Công Thương Quang Trung

(Nguồn: Phòng Tổ chức hành chính)

Ban Giám đốc

Khối kinh doanh

Phòng

kế toán giao dịch

Phòng tiền tệ kho quỹ

Khối

hỗ trợ

Phòng

tổ chức hành chính

Trường Đại học Thương Mại Báo cáo thực tập tổng hợp

 Chức năng, nhiệm vụ của các phòng ban:

 Phòng khách hàng doanh nghiệp

Là phòng nghiệp vụ trực tiếp giao dịch với khách hàng là các doanh nghiệplớn, vừa và nhỏ để khai thác vốn bằng VNĐ và ngoại tệ, xử lý các nghiệp vụ liênquan đến cho vay, quản lý các sản phẩm cho vay phù hợp với chế độ, thể lệ hiệnhành và hướng dẫn của NHNN

 Phòng bán lẻ

Là phòng nghiệp vụ trực tiếp thực hiện các giao dịch với khách hàng là cácnhân để huy động vốn bằng VNĐ và ngoại tệ; xử lý các nghiệp vụ liên quan đếncho vay quản lý các sản phẩm cho vay phù hợp với chế độ thể lệ hiện hành củaNHNN

 Phòng giao dịch

Tại mỗi phòng giao dịch có đầy đủ các bộ phận huy động vốn,bộ phận tíndụng làm công tác cho vay, bộ phận kế toán đảm nhận các công việc kế toán chivay, nợ, kế toán tiết kiệm thực hiện theo chế độ kế toán báo sổ

Tùy theo tình hình kinh tế từng thời kỳ, Giám đốc sẽ giao chỉ tiêu cho vay đốivới từng phòng giao dịch cho phù hợp

Trực thuộc chi nhánh NHCT Quang Trung có 3 phòng giao dịch,đó là phònggiao dịch An Khánh, phòng giao dịch Ba La và phòng giao dịch Phúc La

 Quỹ tiết kiệm

Khác với phòng giao dich, quỹ tiết kiệm chỉ có chức năng huy động tiền gửitiết kiệm, không được phép cho vay hay thực hiện bất kỳ dịch vụ nào khác(ví dụthanh toán, chuyển tiền,…)

Trực thuộc chi nhánh NHCT Quang Trung có Quỹ tiết kiệm số 16

 Phòng kế toán giao dịch

Là bộ phận nghiệp vụ thực hiện các giao dịch trực tiếp với khách hàng, cungcấp các dịch vụ ngân hàng liên quan đến nghiệp vụ thanh toán, xử lý hạch toán cácgiao dịch theo quy định của Nhà nước Quản lý và chịu trách nhiệm đối với hệ

thống giao dịch trên máy, quản lý quỹ tiền mặt đến từng giao dịch viên, thực hiện tưvấn cho khách hàng về các sản phẩm của ngân hàng.

 Phòng tiền tệ kho quỹ

Là phòng nghiệp vụ quản lý an toàn kho quỹ, quản lý quỹ tiền mặt theo quyđịnh của NHNN và VIETINBANK Ứng và thu tiền cho các điểm giao dịch trong

và ngoài quầy, thu chi tiền mặt cho các doanh nghiệp có thu chi tiền mặt lớn

 Phòng tổ chức hành chính

Thực hiện các công việc về hành chính quản trị như các doanh nghiệpkhác,bảo đảm cơ sở vật chất cho hoạt động kinh doanh của các phòng ban;quảnlý,sắp xếp và điều chuyển nhân sự, bảo đảm tiền lương cho cán bộ nhân viên, thammưu cho lãnh đạo về xét tuyển và đề bạt cán bộ

Trường Đại học Thương Mại Báo cáo thực tập tổng hợp

PHẦN 2: TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH VÀ MỘT SỐ KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG TMCP

CÔNG THƯƠNG QUANG TRUNG

2.1 Tình hình tài sản và nguồn vốn 2011-2013 của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam-chi nhánh Quang Trung

Bảng 2.1 Bảng cân đối kế toán (rút gọn) năm 2011 – 2013

Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ lệ % Số tiền Tỷ lệ %

A TÀI SẢN

I Tiền và kim loại quý 31.100 1,67 43.463 2,09 2.903 0,14 12.363 39,8 (40.560) (93,3)

III Tiền gửi và cho vay tại các TCTD

TỔNG TÀI SẢN 1.859.246 2.079.893 1.990.990 220.638 11,9 (88.903) (4,3) B.NỢ PHẢI TRẢ VÀ VỐN CHỦ

IV Vốn tài trợ ủy thác đầu tư, cho

vay các TCTD chịu rủi ro 21.453 1,34 23.245 1,26 25.768 1,52 1.792 8,4 2.523 10,9

Trường Đại học Thương Mại Báo cáo thực tập tổng hợp

- Về tài sản: Tổng tài sản của đơn vị có sự tăng trưởng trong năm 2012, tuy

nhiên đến năm 2013 có sự tụt giảm Cụ thể, năm 2011, tổng tài sản của chi nhánhước đạt là 1.859.246 triệu đồng, năm 2012, tổng tài sản là 2.079.893 tăng 220.638triệu đồng và tăng lên 11,9% so với năm 2011, trong đó những tài sản có tính thanhkhoản cao tiếp tục có sự tăng trưởng tốt như tiền mặt, chứng từ, kim loại quý, đáquý tăng 12.363 triệu đồng bằng 39,8% Năm 2013, cùng với những khó khănchung của nền kinh tế, ngân hàng không đặt nặng áp lực về tăng trưởng mà chủtrương kinh doanh an toàn,hiệu quả, tính đến 31/12/2013, tổng tài sản của chi nhánhđạt 1.990.990 triệu đồng, giảm 88.903 triệu đồng , giảm 4,3% so với cùng kỳ nămtrước Điều này là hết sức bình thường trong giai đoạn nền kinh tế đang gặp khókhăn, ngân các ngân hàng đang đứng trước việc tái cấu trúc, tình hình nợ xấu tănglên do các doanh nghiệp khó khăn trong việc kinh doanh nên ngân hàng không thuđược nợ Tiền và kim loại quý trong năm 2013 giảm một cách nhanh chóng, từ43.463 triệu đồng xuống còn 2.903 triệu đồng Trong giai đoạn 2011 – 2013, trong

cơ cấu tài sản thì các tài sản được hình thành từ các khoản cho vay khách hàng (các

tổ chức kinh tế và cá nhân) vẫn chiếm tỷ trọng lớn, từ 40 – 50 % cơ cấu tài sản củachi nhánh, cụ thể: năm 2011, cho vay khách hàng là 878.578 triệu đồng, bằng47,3% tổng tài sản, năm 2012 là 1.041.357 triệu đồng chiếm 50,1%, năm 2013 là987.635 triệu đồng chiếm 49,6%

- Về nguồn vốn: Trong cơ cấu nguồn vốn của chi nhánh, tiền gửi của khách

hàng chiếm tỷ trọng lớn nhất, từ 40 – 50% cơ cầu nguồn vốn và có sự tăng trưởngtrong năm 2012 tuy nhiên có sự tụt giảm trong năm 2013, cụ thể năm 2011 là880.038 triệu đồng, năm 2012 là 1.164.688 triệu đồng tăng 248.650 triệu đồngtương ứng 32,3%, năm 2013 là 1.088.212 triệu đồng, giảm 76.476 triệu đồng vàtương ứng giảm 6,6% Các nguồn vốn khác như tiền gửi và các khoản vay, các giấy

tờ có giá cũng chiếm tỷ trọng không nhỏ Vốn chủ sở hữu tiếp tục có sự tăng biếnđộng trong các năm qua Năm 2011, vốn chủ sở hữu đạt 258.119 triệu đồng, năm

2012 là 237.790 triệu đồng, năm 2013 là 296.375 triệu đồng.

9

2.2 Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Công

Thương Việt Nam-chi nhánh Quang Trung

Bảng 2.2 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh 2011 – 2013

(Đơn vị:1.000.000 VNĐ)

So sánh 2012 với 2011

IV Lãi/ lỗ thuần từ mua bán chứng

V Lãi/ lỗ thuần từ mua bán CKĐT

1297 (568) 1120

VI Lãi lỗ thuần từ hoạt động khác 1101 1243 1180 142 12,9 (63) (5,1)

VIII Chi phí hoạt động 61.981 60.175 72.045 (1.806) (2,9) 11870 19,7

IX Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh

doanh trước chi phí dự phòng RRTD

143.82

3 136.624 104.802 (7.199) 5,0

(31.822) (23,3)

XIII Lợi nhuận sau thuế

95.117 86.268 46.051 (8849) (9,3) (40.217

) (46,6)

(Nguồn: Bản báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh 201 1 – 201 3 )

Trường Đại học Thương Mại Báo cáo thực tập tổng hợp

Về hoạt động kinh doanh: Từ bảng số liệu ta thấy, lợi nhuận sau thuế của chinhánh giảm qua các năm Cụ thể, năm 2011 là 95.177 triệu đồng, năm 2012 là86.268 triệu đồng,giảm 9,3% so với năm 2011; năm 2013 là 46.051 triệu đồng,giảm 46,6% so với năm 2012, giảm mạnh so với 2012 Năm 2012 và 2013 lànhững năm đầy thử thách và khó khăn với ngành ngân hàng nói chung,VIETINBANK nói riêng trước tình hình kinh tế đang trong tình trạng suy thoái, vìvậy mà thực tế VIETINBANK chi nhánh Quang Trung năm 2013 vẫn có được lợinhuận là khá tốt

Thu nhập lãi thuần và lãi thuần từ các hoạt động dịch vụ đều có sự biến độngtrong 3 năm qua Tuy nhiên, đứng trước tình hình kinh tế suy thoái hiện nay, chinhánh phải trích lập dự phòng rủi ro ở mức cao hơn khá nhiều trong năm 2013 Đây

là một trong những nguyên nhân dẫn đến lợi nhuận sau thuế trong năm 2013 giảmmạnh so với năm 2012 Cụ thể, thu nhập lãi thuần trong 3 năm lần lượt là 158.124;161.798; 152.011 triệu đồng, năm 2012 tăng 2,3% so với năm 2011, năm 2013 giảm6,0% so với 2012, trong khi đó, trích lập dự phòng rủi ro trong 3 năm lần lượt là17.000; 21.600; 43.400 triệu đồng, có thể thấy trích lập dự phòng rủi ro trong năm

2013 tăng mạnh so với năm 2012, tăng 21.800 triệu đồng và tăng 100,9% Hoạtđộng dịch vụ cũng mang đến cho chi nhánh khoản lợi nhuận khá cao, năm 2011 là29.821 triệu đồng , năm 2012 là 21.712 triệu đồng và năm 2013 là 20.580 triệuđồng Trong hoạt động kinh doanh ngoại hối, vàng lại có sự tụt giảm nghiêm trọngtrong năm 2013 Chi phí hoạt động của chi nhánh biến động qua các năm, từ 61.981triệu đồng năm 2011 xuống còn 60.175 triệu đồng năm 2012 và lên 72.045 triệuđồng năm 2013 Có thể thấy, mặc dù tình hình kinh tế gặp nhiều khó khăn, bất lợinhưng doanh thu của chi nhánh vẫn đạt được con số đáng kể phần nào chứng tỏđược nỗ lực của cả chi nhánh trong các năm qua