BÁO CÁO VỀ ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHNN & PTNT LỤC NAM

Nhận thấy tầm quan trọng rất lớn của hệ thống Ngân hàng đối với sự phát triển của quốc gia, NHNN & PTNT Lục Nam được em chọn là đơn vị thực tập của mình để có điều kiện tìm hiểu rõ hơn v

MỤC LỤC

MỤC LỤC 1

DANH MỤC VIẾT TẮT 2

LỜI MỞ ĐẦU 3

CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ NHNN & PTNT LỤC NAM 4

1.1 Lịch sử hình thành và phát triển 4

1.2 Bộ máy tổ chức 4

1.2.1 Cơ cấu bộ máy tổ chức 4

1.2.2 Nhiệm vụ của các phòng ban 6

CHƯƠNG 2: ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHNN & PTNT LỤC NAM 8

2.1 Các lĩnh vực hoạt động kinh doanh tiền tệ của NHNN & PTNT Lục Nam 8

2.2 Đánh giá hoạt động kinh doanh của NHNN & PTNT Lục Nam (2008 – 2010) 9

2.2.1 Kết quả kinh doanh trong ba năm (2008 – 2010) 9

2.2.1.1 Kết quả huy động vốn 9

2.2.1.2 Kết quả hoạt động tín dụng 10

2.2.2 Đánh giá hoạt động kinh doanh của NHNN & PTNT Lục Nam 11

2.2.2.1 Đánh giá hiệu quả huy động vốn 11

2.2.2.2 Đánh giá chất lượng tín dụng 13

KẾT LUẬN 15

DANH MỤC VIẾT TẮT

NHTM : Ngân hàng thương mại

NHTW: Ngân hàng trung ương

NHNN: Ngân hàng nhà nước

NHNN & PTNT: Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn

LỜI MỞ ĐẦU

Trong bối cảnh kinh tế thế giới vẫn phục hồi chậm chạp và trong nước gặp rất nhiều khó khăn, nền kinh tế Việt Nam đang đứng trước những thách thức rất lớn Cuộc khủng hoảng tài chính bắt nguồn từ Mỹ năm 2008 đã tàn phá nặng nề nền kinh tế thế giới, rất nhiều ngân hàng hàng đầu của Mỹ đã phá sản Với tính liên thông cao trong hệ thống ngân hàng, tài chính cuộc khủng hoảng này ngay lập tức lan rộng nên ảnh hưởng tới Việt Nam là không tránh khỏi Những năm gần đây, vấn

đề lạm phát và chính sách tiền tệ luôn được quan tâm và trở thành vấn đề “ nóng “ Những bất ổn trên thị trường tài chính đã tiếp tục gây ra những khó khăn cho hoạt động của các NHTM Lạm phát có xu hướng gia tăng và không ổn định trên thị trường tiền tệ đòi hỏi cần phải có sự chọn lựa linh hoạt cơ chế điều hành chính sách tài chính – tiền tệ phù hợp Vai trò của các NHTM rất quan trọng trong việc giúp chính phủ thực hiện những chính sách tiền tệ, góp phần cải thiện kinh tế vĩ mô, môi trường đầu tư sản xuất kinh doanh Bên cạnh việc cho vay thương mại đối với các

tổ chức cá nhân, hệ thống ngân hàng còn là nguồn tài chính quan trọng để thực hiện các chủ trương, chính sách của Đảng và Chính phủ như cho vay hộ nghèo, vùng sâu, vùng xa

Nhận thấy tầm quan trọng rất lớn của hệ thống Ngân hàng đối với sự phát triển của quốc gia, NHNN & PTNT Lục Nam được em chọn là đơn vị thực tập của mình

để có điều kiện tìm hiểu rõ hơn về các hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, cũng như việc thực thi các chính sách tiền tệ của NHTW Quá trình thực tập tại NHNN & PTNT Lục Nam, được sự giúp đỡ của các thầy cô trong trường, ban lãnh đạo NHNN & PTNT Lục Nam và toàn thể nhân viên trong chi nhánh tạo điều kiện cho

em thực tập, tìm hiểu những kiến thức thực tế để hoàn thành báo cáo tổng hợp này Thời gian tìm hiểu không nhiều nên còn một số vấn đề thiếu sót em chưa đề cập tới

Em rất mong được sự góp ý của thầy cô trong khoa và các cán bộ nhân viên trong NHNN & PTNT Lục Nam để bài viết của em hoàn thiện hơn

Em xin chân thành cảm ơn!

CHƯƠNG 1 TỔNG QUAN VỀ NHNN & PTNT LỤC NAM

1.1 Lịch sử hình thành và phát triển

NHNN & PTNT Lục Nam là một chi nhánh trực thuộc NHNN & PTNT tỉnh Bắc Giang, được thành lập theo quyết định số 576 ngày 15 tháng 3 năm 1988 của tổng giám đốc NHNN & PTNT Việt Nam

Chi nhánh có trụ sở tại thị trấn Đồi Ngô, huyện Lục Nam, tỉnh Bắc Giang Với tư cách là đơn vị thành viên trực thuộc, NHNN & PTNT Lục Nam hạch toán phụ thuộc, có con dấu và có bảng cân đối tài sản, hoạt động theo luật của các tổ chức tín dụng và điều lệ của NHNN & PTNT Việt Nam

Từ khi mới thành lập, cơ sở vật chất và kỹ thuật của ngân hàng còn lạc hậu, đội ngũ cán bộ, nhân viên trình độ chưa cao, chiếm phần lớn là trình độ trung cấp, NHNN & PTNT Lục Nam gặp không ít khó khăn và thử thách Hơn 20 năm kể từ khi thành lập đến nay, NHNN & PTNT Lục Nam đạt được nhiều kết quả đáng khích lệ, dần khẳng định được vai trò, vị trí của mình trong hệ thống và trên địa bàn, tiếp tục giữ vững mục tiêu trên thị trường tài chính nông thôn, là người bạn đồng hành và tin cậy của nhà nông

1.2 Bộ máy tổ chức

1.2.1 Cơ cấu bộ máy tổ chức

NHNN & PTNT Lục Nam gồm ngân hàng trung tâm và 3 phòng giao dịch:

- Ngân hàng trung tâm đặt trụ sở tại thị trấn Đồi Ngô, huyện Lục Nam, tỉnh Bắc Giang

- Ba phòng giao dịch:

+ phòng giao dịch Sàn

+ phòng giao dịch Mai Sưu

+ phòng giao dịch Cẩm Lý

Bộ máy quản lý gồm có :

- Ban giám đốc gồm: 1 giám đốc , 2 phó giám đốc

- Giám đốc các phòng giao dịch

- Trưởng các phòng ban

Các phòng ban trong ngân hàng được thể hiện qua sơ đồ sau:

Sơ đồ 1: bộ máy hoạt động của NHNN & PTNT Lục Nam.

Nguồn: phòng hành chính nhân sự_ NHNN & PTNT Lục Nam

Sơ đồ 2: cơ cấu phòng tín dụng

Nguồn: phòng hành chính nhân sự_ NHNN & PTNT Lục Nam

Giám đốc

Phó giám đốc 2 Phó giám đốc 1

Phòng

hành

chính

nhân

sự

Phòng

kế toán ngân quỹ

Phòng tín dụng

Phòng giao dịch Cẩm Lý

Phòng giao dịch Mai Sưu

Phòng giao dịch Sàn

Trưởng phòng tín dụng

Phó phòng tín dụng

Các cán bộ phụ trách tín dụng theo địa bàn

1.2.2 Nhiệm vụ của các phòng ban

- Giám đốc:

Trực tiếp điều hành hoạt động của ngân hàng, quy định, chỉ đạo theo phân cấp

ủy quyền của NHNN & PTNT tỉnh Bắc Giang với các chi nhánh NHNN & PTNT trực thuộc trên địa bàn

Kịp thời phổ biến và kiểm tra việc thực hiện chế độ chính sách, thông tư, chỉ thị, nghị định của ngành đến với công nhân viên

Quy định nhiệm vụ cho các phòng ban, nội quy lao động, lề lối làm việc của ngân hàng

Quyết định những vấn đề tổ chức cán bộ và đào tạo

- Phó giám đốc

Thay mặt giám đốc điều hành một số công việc khi giám đốc vắng mặt ( trừ công tác tổ chức cán bộ và đào tạo, kỷ luật cán bộ) đồng thời có trách nhiệm báo cáo lại kết quả giải quyết công việc khi giám đốc có mặt tại đơn vị

Bàn bạc và tham gia góp ý kiến đối với giám đốc trong việc chỉ đạo thực hiện các nghiệp vụ của ngân hàng, chịu trách nhiệm trước pháp luật và giám đốc về những quyết định của mình

- Phòng hành chính nhân sự

Trực tiếp quản lý các con dấu của NHNN & PTNT huyện

Thực hiện công tác thông tin, tuyên truyền quảng cáo, tiếp thị… theo sự chỉ đạo của ban lãnh dạo ngân hàng

Tư vấn pháp chế trong việc thực thi các nhiệm vụ cụ thể về giao kết hợp đồng,

tố tụng, tranh chấp… liên quan đến các cán bộ nhân viên và các tài sản của ngân hàng

Xây dựng chương trình công tác hàng tháng, quý của ngân hàng và thường xuyên đô đốc việc thực hiện chương trình đã được giám đốc phê duyệt

Xây dựng và triển khai các chương trình giao ban nội bộ của NHNN & PTNT huyện và các chi nhánh ngân hàng trên địa bàn

Thực thi pháp luật có liên quan đến an ninh, trật tự, phòng chống cháy nổ của

cơ quan

Có nhiệm vụ chăm lo đời sống, vật chất, tinh thần và thăm hỏi ốm đau, hiếu,

hỷ của các cán bộ nhân viên

- Phòng tín dụng

Xây dựng chiến lược khách hàng, thực hiện các mô hình tín dụng thí điểm

trong địa bàn, đồng thời theo dõi đánh giá, đề xuất với giám đốc ngân hàng huyện trình lên giám đốc ngân hàng tỉnh Bắc Giang Phân loại khách hàng và đề xuất các chính sách ưu đãi với từng loại khách hàng

Tiếp nhân, thẩm định dự án, hoàn thiện hồ sơ trình lên ngân hàng cấp trên theo phân cấp ủy quyền Thẩm định và đề xuất cho vay các dự án tín dụng theo phân cấp

ủy quyền

Thường xuyên phân loại dư nợ, phân tích nợ quá hạn, tìm nguyên nhân và đề xuất của các chi nhành NHNN & PTNT thuộc địa bàn

Phân tích kinh tế theo ngành, nghề kỹ thuật, danh mục khách hàng, lựa chọn biện pháp cho vay an toàn và hiệu quả

Tiếp nhận và thực hiện các chương trình dự án thuộc nguồn vốn trong nước và ngoài nước, trực tiếp làm dịch vụ ủy thác nguồn vốn thuộc chính phủ, các tổ chức kinh tế, các cá nhân trong và ngoài nước

- Phòng kế toán – ngân quỹ

Giúp giám đốc thực hiện chế độ kế hoạc kế toán, kế toán thống kê, quản lý tài chính, thanh toán theo quy định của NHNN &PTNT Việt Nam và pháp luật hiện hành

Thực hiện nghiệp vụ thanh toán trong và ngoài nước Quản lý, sử dụng các thiết bị thông tin , điện toán phục vụ nghiệp vụ kế toán – ngân quỹ theo quy định của NHNN & PTNT Việt Nam

Thực hiện các khoản nộp ngân sách nhà nước theo quy định Quản lý, sử dụng các quỹ chuyên dùng theo quy định trên địa bàn Tổng hợp, lưu trữ hồ sơ tài liệu về hạch toán, kế toán, quyết toán và các báo cáo theo quy định

Xây dựng chỉ tiêu, kế hoạch tài chính, quyết toán kế hoạch thu chi tài chính, quỹ tiền lương đối với các chi nhánh NHNN & PTNT trên địa bàn huyện, trình NHNN &PTNT tỉnh Bắc Giang phê duyệt

- Ba phòng giao dịch

Thực hiện nhiệm vụ kinh doanh tại địa bàn được phân công

Tổng hợp các báo cáo, thống kê theo quy định của giám đốc chi nhánh NHNN

& PTNT huyện Lục Nam

Quản lý toàn bộ số vốn và tài sản được cấp, thực hiện chỉ tiêu lãnh đạo giao

CHƯƠNG 2 ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHNN & PTNT LỤC NAM 2.1 Các lĩnh vực hoạt động kinh doanh tiền tệ của NHNN & PTNT Lục Nam

Trong thời gian thực tập tại NHNN & PTNT Lục Nam, được sự giúp đỡ của ban lãnh đạo ngân hàng và toàn thể cán bộ nhân viên của các phòng ban, em đã được tìm hiểu rõ hơn về các hoạt động kinh doanh tại đơn vị thực tập Qua quan sát, tìm hiểu thực tế các nghiệp vụ tại ngân hàng, chi nhánh NHNN & PTNT Lục Nam thực hiện kinh doanh đa năng, tổng hợp về tiền tệ với ba hoạt động chính:

- Huy động vốn

- Tín dụng

- Dịch vụ khách hàng

* Huy động vốn

Huy động vốn tại ngân hàng áp dụng với mọi thành phần kinh tế và dân cư + Nhận tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn, không kỳ hạn bằng tiền Việt Nam đồng

và ngoại tệ

+ Nhận tiền gửi thanh toán

* Hoạt động tín dụng gồm:

+ Cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn với mọi thành phần kinh tế

+ Cho vay tài trợ xuất nhập khẩu, hùn vốn liên doanh, liên kết, hợp tác đồng tài trợ

+ Bảo lãnh dự thầu, thực hiện hợp đồng bảo lãnh công trình, ứng trước thanh toán, tái cấp vốn trong và ngoài nước

+ Cầm cố, thế chấp các giấy tờ có giá

* Dịch vụ khách hàng:

+ Thanh toán trực tiếp qua mạng trong nước và ngoài nước, thanh toán L/C hàng xuất khẩu, nhập khẩu

+ Chi trả kiều hối và kinh doanh ngoại tệ

+ Cung cấp tài khoản giao dịch

+ Làm ngân hàng đại lý, ngân hàng phục vụ đầu tư phát triển từ nguồn vốn của chính phủ, các tổ chức tài chính, tiền tệ, các tổ chức xã hội, đoàn thể, cá nhân trong và ngoài nước theo quy định của luật ngân hàng nhà nước Việt Nam và luật tổ chức tín dụng

+ Cung cấp dịch vụ ủy thác và tư vấn.

2.2 Đánh giá hoạt động kinh doanh của NHNN & PTNT Lục Nam (2008 – 2010)

2.2.1 Kết quả kinh doanh trong ba năm (2008 – 2010)

Hoạt động của NHNN & PTNT Lục Nam chủ yếu trên lĩnh vực nông nghiệp nông thôn, địa bàn rộng, phân tán, giao thông đi lại khó khăn, lực lượng cán bộ mỏng, trình độ không đồng đều Cơ cấu dư nợ phần lớn thuộc lĩnh vực cho vay hộ sản xuất, kinh doanh chiếm 87,7% trên tổng dư nợ

Cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu năm 2008 đã tác động trực tiếp gây khó khăn trở ngại đồng thời tiềm ẩn rủi ro trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng năm 2010 Chính sách tiền tệ ngày càng thắt chặt, chênh lệch lãi suất đầu vào, đầu

ra thu hẹp dần, diễn biến phức tạp của thị trường tài chính nhất là giá vàng, giá đô la trong mấy năm gần đây biến động mạnh Dẫn đến cạnh tranh giữa các ngân hàng thương mại trên địa bàn ngày càng gay gắt, hoạt động của các NHTM gặp nhiều khó khăn trong công tác huy động vốn và mở rộng tín dụng

Tình hình hoạt động kinh doanh của NHNN & PTNT Lục Nam đã đạt được một số kết quả như sau:

2.2.1.1 Kết quả huy động vốn

Bảng 2.1 Kết quả huy động vốn phân theo thành phần kinh tế của NHNN & PTNT Lục Nam qua ba năm 2008-2010

Đơn vị tính: triệu đồng

Tiền gửi của các tổ

chức kinh tế

Tiền gửi tổ chức

tín dụng và khác

Trong đó: Ngoại tệ

quy đổi

( Nguồn: báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của phòng tín dụng_NHNN

& PTNT Lục Nam (2008-2010) )

Bảng 2.2 Kết quả huy động vốn theo thời hạn huy động

của NHNN & PTNT Lục Nam (2008-2010)

Đơn vị tính: triệu đồng

( Nguồn: báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của phòng tín dụng_NHNN

& PTNT Lục Nam (2008-2010) )

2.2.1.2 Kết quả hoạt động tín dụng

Bảng 2.3 Tình hình dư nợ theo thời gian của NHNN & PTNT Lục Nam

(2008-2010)

Đơn vị tính: triệu đồng

( nguồn: báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của phòng tín dụng_NHNN

& PTNT Lục Nam (2008-2010) )

Bảng 2.4 Tình hình dư nợ theo thành phần kinh tế của NHNN & PTNT Lục Nam (2008-2010)

Đơn vị tính: triệu đồng

STT Dư nợ doanh nghiệp ngoài

quốc doanh

( nguồn: báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của phòng tín dụng_NHNN

& PTNT Lục Nam (2008-2010) )

2.2.2 Đánh giá hoạt động kinh doanh của NHNN & PTNT Lục Nam

Trong thời gian thực tập tại NHNN & PTNT Lục Nam, được sự cho phép của ban lãnh đạo tại ngân hàng, em thực tập tại phòng tín dụng để có điều kiện tìm hiểu

rõ hơn về nghiệp vụ huy động vốn và cho vay tại ngân hàng, thực hành các nghiệp

vụ của người cán bộ ngân hàng trong phạm vi ban lãnh đạo ngân hàng cho phép như: cùng cán bộ tín dụng của ngân hàng thực hiện các nghiệp vụ nhận tiền gửi của khách hàng, giải ngân, thanh toán lãi, thẩm định hồ sơ vay vốn của khách hàng…

Từ những việc làm thực tế tại NHNN & PTNT Lục Nam, qua quan sát, tìm hiểu từ nguồn tài liệu của ngân hàng và những kiến thức lý thuyết trong thời gian học tập tại trường, tình hình chung về các nghiệp vụ tại phòng tín dụng của NHNN

& PTNT Lục Nam được em đánh giá như sau:

2.2.2.1 Đánh giá hiệu quả huy động vốn

Nghiệp vụ huy động vốn là nghiệp vụ cơ bản tại NHNN & PTNT Lục Nam,

để gia tăng tiền gửi trong môi trường cạnh tranh và để có được nguồn tiền có chất lượng ngày càng cao, cũng như nhiều ngân hàng thương mại khác, NHNN &PTNT Lục Nam đã đưa ra nhiều hình thức huy động khác nhau Tuy nhiên nghiệp vụ huy động vốn qua thời gian tìm hiểu tại cơ sở thực tập em nhận thấy chủ yếu nguồn vốn mà ngân hàng huy động là từ nguồn tiền gửi từ các doanh nghiệp, tổ chức và dân cư

Nghiệp vụ huy động tiền gửi của ngân hàng tuân theo luật ngân hàng và các tổ chức tín dụng, các hình thức nhận tiền gửi theo nguyên tắc có hoàn trả đầy đủ tiền gốc và lãi cho người gửi tiền theo thỏa thuận

- Nghiệp vụ đầu tiên khi nhận một khoản tiền gửi từ khách hàng là cá nhân, doanh nghiệp gửi vào ngân hàng nhờ giữ hộ và thanh toán hộ là mở các tài khoản tiền gửi, nhưng khách hàng chỉ được thanh toán trong phạm vi số dư

- Đối với những khoản tiền gửi tiết kiệm của dân cư gửi vào với mục đích bảo toàn và sinh lời, NH sẽ mở sổ/ thẻ tiết kiệm

- Chứng từ sử dụng: giấy nộp tiền/ giấy lĩnh tiền; phiếu thu/ phiếu chi; phiếu tính lãi, phiếu chuyển khoản; sổ/ thẻ tiết kiệm

- Cán bộ tín dụng sẽ có nhiệm vụ cung cấp những thông tin mà khách hàng quan tâm, trình bày mức lãi suất theo quy định theo từng thời hạn của tiền gửi, hướng dẫn khách hàng làm những thủ tục theo quy định

Nghiệp vụ huy động vốn tại NHNN & PTNT Lục Nam khá đơn giản, hầu hết

là huy động từ tiền gửi từ dân cư và các tổ chức Phân loại theo mục đích có tiền gửi thanh toán và tiền gửi tiết kiệm, phân loại theo thời hạn có tiền gửi không kỳ hạn và tiền gửi có kỳ hạn Nguồn vốn huy động từ tiền gửi của các doanh nghiệp, các tổ