luận văn giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung - dài hạn tại chi nhánh ngân hàng no&ptnt tràng an

28 T I CHI NHÁNH NGÂN HÀNG No&PT TRÀNG ANError!. Bookmark not defined.. Khái quát v chi nhánh Ngân hàng No&PTNT Tràng An ..... Th ng thì ch tiêu này càng cao càng t t.

M C L C

DANH M C CH VI T T T

DANH M C B NG BI U

L I M U 1

CH NG 1: CH T L NG TÍN D NG TRUNG - DÀI H N C A NGỂN HÀNG TH NG M I 3

1.1 Tín d ng trung- dƠi h n c a Ngơn hƠng th ng m i 3

1.1.1 Khái ni m tín d ng trung- dài h n 3

1.1.2 c đi m tín d ng trung- dài h n 4

1.1.3 Các hình th c tín d ng trung- dài h n 6

1.1.3.1 Tín d ng theo d án đ u t .6

1.1.3.2 Tín d ng thuê mua (leasing credit) 8

1.1.4 Vai trò c a tín d ng trung- dài h n trong n n kinh t th tr ng 9

1.1.4.1 i v i n n kinh t : 9

1.1.4.2 i v i doanh nghi p 11

1.1.4.3 i v i ngân hàng 12

1.2 Ch t l ng tín d ng trung – dƠi h n c a các ngơn hƠng th ng m i 13

1.2.1 Khái ni m 13

1.2.2 Các ch tiêu đánh giá ch t l ng tín d ng trung- dài h n 14

1.2.3 S c n thi t ph i nâng cao ch t l ng tín d ng trung- dài h n 19

1.2.3.1 Nâng cao ch t l ng tín d ng trung – dài h n là đòi h i b c thi t đ i v i s phát tri n kinh t 19

1.2.3.2 Nâng cao ch t l ng tín d ng quy t đ nh s t n t i và phát tri n c a các ngân hàng th ng m i 21

1

1.3 Nh ng nhơn t nh h ng t i ch t l ng tín d ng trung – dài

h n 22

1.3.1 Nh ng nhân t ch quan 22

1.3.2 Nh ng nhân t khách quan 26

CH NG 2: TH C TR NG TÍN D NG TRUNG – DÀI H N 28

T I CHI NHÁNH NGÂN HÀNG No&PT TRÀNG ANError! Bookmark not defined 2.1 Khái quát v chi nhánh Ngân hàng No&PTNT Tràng An 28

2.1.1 S l c v quá trình hình thành và phát tri n c a chi nhánh NH No&PTNT Tràng An 28

2.1.2 Khái quát tình hình ho t đ ng c a chi nhánh Ngân hàng No&PTNT Tràng An 29

2.1.2.1 Ngu n v n huy đ ng 29

2.1.2.2 S d ng v n 31

2.1.2.3 Ho t đ ng kinh doanh đ i ngo i 33

2.1.2.4 Ho t đ ng đ i m i công ngh ngân hàng 34

2.1.2.5 Công tác ki m tra ki m toán n i b 35

2.2 Th c tr ng ch t l ng tín d ng trung- dƠi h n t i chi nhánh Ngân hàng No&PTNT Tràng An 35

2.2.1 Th c tr ng tín d ng trung – dài h n 35

2.2.2 Th c tr ng ch t l ng tín d ng trung- dài h n t i chi nhánh Ngân hàng No&PTNT Tràng An 39

2.2.3 ánh giá ch t l ng tín d ng trung- dài h n t i chi nhánh Ngân hàng No&PTNT Tràng An 43

2.2.3.1 K t qu đ t đ c 43

2.2.3.2 H n ch và các nguyên nhân 45

CH NG 3: GI I PHÁP NỂNG CAO CH T L NG TÍN D NG

TRÀNG AN 50

3.1 nh h ng phát tri n tín d ng trung- dƠi h n t i chi nhánh Ngân hàng No&PTNT Tràng An 50

3.1.1 nh h ng chung 50

3.1.2 nh h ng phát tri n tín d ng trung- dài h n 50

3.2 Gi i pháp nơng cao ch t l ng tín d ng trung- dƠi h n t i chi nhánh Ngân hàng No&PTNT Tràng An 52

3.3 M t s ki n ngh v i các c quan ch c n ng nh m nơng cao ch t l ng tín d ng trung- dƠi h n t i chi nhánh Ngân hàng No&PTNT Tràng An 60 3.3.1 Ki n ngh đ i v i Nhà n c: 60

3.3.2 Ki n ngh đ i v i Ngân Hàng Nhà n c Vi t Nam 61

3.3.3 Ki n ngh đ i v i ngân hàng No&PTNT Vi t nam 62

3.3.4 Ki n ngh đ i v i doanh nghi p vay v n 64

K T LU N 67

DANH M C TÀI LI U THAM KH O 69

DANH M C B NG BI U

B ng 1: Tình hình huy đ ng v n 30

B ng 2: Tình hình s d ng v n 32

B ng 4: C c u cho vay trung- dài h n theo ngành kinh t 37

B ng 5: C c u tín d ng trung- dài h n theo thành ph n kinh t 38

B ng 6: Tình hình n quá h n t i Chi nhánh 39

B ng 7: Tình hình NQH cho vay trung – dài h n t i chi nhánh 40

B ng 8: N quá h n theo th i gian 41

1

N c ta t sau nh ng n m đ i m i, th c hi n chuy n đ i sang n n kinh t hàng hóa nhi u thành ph n v n hành theo c ch th tr ng đinh h ng xư h i

ch ngh a đư giành đ c nh ng thành t u h t s c to l n nh n c ta đa thoát

kh i các cu c kh ng ho ng, t c đ kinh t phát tri n không ng ng, t c đ phát tri n c a các s n ph m trong n c v t nh ng k ho ch đ ra, các k t qu v

ki m ch l m phát M c tiêu ph n đ u c a n c ta đ n n m 2020 là tr thành

m t n c công nghi p hi n đ i, th c hi n công nghi p hóa hi n đ i hóa đ t

n c Mu n v y, chúng ta c n ph i có ngu n v n trung - dài h n l n, đó là v n

đ hàng đ u đ xây d ng c s h t ng, đ i m i công ngh trang b k thu t tiên

ti n, đ ng th i có s nâng c p m r ng s n xu t kinh doanh đ i v i các thành

ph n kinh t t đó t o đà cho s phát tri n i u đó cho th y vai trò h t s c quan

tr ng c a v n trung- dài h n trong s phát tri n c a n n kinh t qu c dân

N c ta là m t n c đang phát tri n ngu n l c còn h n ch nhi u m t, ngay c v n trung- dài h n c ng v y nên càng c n ph i h t s c ti t ki m, s

d ng đ u t đúng m c đích đ mang l i hi u qu cao v i các ngu n v n trung- dài h n Nên vi c m r ng ngu n v n trung- dài h n thôi ch a đ mà còn càng

c n ph i nâng cao ch t l ng c a các ngu n v n trung- dài h n đ chúng có th phát huy h t hi u qu

Tuy nhiên, n n kinh t th tr ng th ng xuyên bi n đ i liên t c t ng ngày, t ng gi nên chúng ta không th nào d đoán h t đ c nh ng r i ro có th

x y ra t i các ho t đ ng tín d ng nói chung,tín d ng trung- dài h n nói riêng c a toàn b h th ng ngân hàng c ng nh c a chi nhánh Ngân hàng No&PTNT Tràng An

2

ây chính là nguyên nhân mà em đư ch n đ tài:

“Nâng cao ch t l ng tín d ng trung và dài h n t i chi nhánh Ngân

Ch ng 2: Th c tr ng ch t l ng tín d ng trung - dài h n t i chi nhánh

Ngân Hàng No&PTNT Tràng An

Ch ng 3: Gi i pháp nâng cao ch t l ng tín d ng trung - dài h n t i chi

nhánh Ngân Hàng No&PTNT Tràng An

ây là m t ph m vi nghiên c u r ng l n và do trình đ còn h n ch nên bài vi t s không tránh kh i nh ng thi u sót, em r t mong nh n đ c s c m thông và nh ng ý ki n đóng góp c a các th y cô giáo và b n bè đ v n đ nghiên c u đ c hoàn thi n h n

Em xin chân thành c m n!

3

1.1 Tín d ng trung- dƠi h n c a Ngơn hƠng th ng m i

ây là m t khái ni m đư ra đ i và t n t i t r t lâu trong l ch s phát tri n

c a xư h i loài ng i Tín d ng (credit), xu t phát t ti ng Latinh là credo – là

s tin t ng, s tín nhi m Tín d ng đ c đ nh ngh a d i nhi u giác đ khác nhau nh :

- Là m t quá trình t p trung, phân ph i l i v n d i hình th c ti n t

ho c hi n v t trên nguyên t c có hoàn tr

- Là m t quan h vay m n d a trên nguyên t c hoàn tr

- Là s d ch chuy n v n d i hình thái ti n t hay hi n v t c a m t t

ch c, cá nhân này cho m t t ch c, cá nhân khác s d ng trong m t th i gian

nh t đ nh trên nguyên t c hoàn tr

- Là s chuy n nh ng t m th i m t l ng giá tr t ng i s h u sang

ng i s d ng va sau m t th i gian s thu h i v m t l ng giá tr l n h n

l ng giá tr ban đ u

Tóm chung l i, b n ch t c a tín d ng là m t giao d ch v tài s n gi a m t bên là ng i đi vay và m t bên là ng i cho vay trên c s hoàn tr c g c và lãi

Bên c nh đó, tín d ng không ch là ch c n ng c b n c a ngân hàng mà còn là m t trong nh ng nghi p v c b n c a ngân hàng th ng m i nh ngh a

v tín d ng nh sau:

Tín d ng ngân hàng là m t hình th c tín d ng ph n ánh m t giao d ch v tài s n gi a m t bên là ng i cho vay là ngân hàng ho c các t ch c tín d ng

trong đó bên cho vay chuy n tài s n cho bên đi vay s d ng trong m t th i gian

4

nh t đ nh theo tho thu n, bên đi vay có trách nhi m hoàn tr vô đi u ki n v n

g c và lãi cho bên cho vay khi đ n h n thanh toán

Các hình th c c a tín d ng ngân hàng r t đa d ng nên c ng có r t nhi u tiêu th c đ phân chia tín d ng ngân hàng Tiêu th c ph bi n mà các ngân hàng dùng đ phân chia các hình th c tín d ng là phân chia theo th i gian d i đây:

- Tín d ng ng n h n: là kho n tín d ng t 12 tháng tr xu ng th ng dùng đ tài tr cho tài s n l u đ ng ho c nhu c u s d ng v n ng n h n c a Nhà

n c, doanh nghi p, h s n xu t

- Tín d ng trung h n: là kho n tín d ng t trên 1 đ n 5 n m, th ng đ c dùng đ tài tr mua s m tài s n c đ nh, c i ti n và đ i m i k thu t, m r ng và xây d ng công trình nh có th i h n thu h i v n nhanh

- Tín d ng dài h n: là kho n tín d ng có th i gian trên 5 n m Lo i tín

d ng này đ c dùng đ c p v n cho xây d ng c b n nh đ u t xây d ng các

xí nghi p m i, các công trình thu c c s h t ng, c i ti n và m r ng s n

xu t,…

Nh v y, tín d ng - trung và dài h n th ng dùng đ tài tr mua s m trang thi t b công ngh , xây d ng, c i ti n k thu t, V i s phát tri n nhanh chóng c a khoa h c và công ngh , đ t n t i và phát tri n thì nhu c u mua s m trang b tài s n c đ nh c a các doanh nghi p ngày càng cao mà ngu n v n tài

tr ch y u là ngu n dài h n nên nhu c u v n trung và dài h n đòi h i ngày càng cao

1.1.2 c đi m tín d ng trung- dài h n

 V n đ u t l n và thu h i v n ch m

N u nh tín d ng ng n h n th ng tài tr ch y u cho các tài s n l u

đ ng c a doanh nghi p và đ c hoàn tr trong m t th i gian ng n (d i 1 n m) thì tín d ng trung- dài h n ph n l n tài tr cho b t đ ng s n, nhà máy, hay đ i

m i công ngh c a doanh nghi p Do đó vi c tài tr này đòi h i m t l ng v n

l n, th i gian đ u t dài Nh ng kho n tín d ng dài h n này thì ngu n tr g c và lưi ch y u d a vào qu kh u hao và l i nhu n c a d án đ u t , nên vi c thu

h i g c và lưi c a ngân hàng s đ c chia nh thành nhi u kì phù h p v i kh

5

n ng c a khách hàng Nh ng kho n đ u t mà ngân hàng b ra thì c n ph i có

m t th i gian nh t đ nh m i có th thu h i đ c v n và lưi do d án ph i tr i qua

r t nhi u các khâu thì m i đi đ c vào ho t đ ng n đ nh v i nh ng th i gian không ph i là ng n, h n n a không ph i d án nào b t đ u đi vào ho t đ ng

c ng đ u có lưi, mà ph n l n là ph i ch u l trong m t vài n m đ u Do đó, các kho n cho vay trung- dài h n th ng thu h i v n r t ch m, đó là đi u không th tránh kh i, và đi kèm v i đó c ng là nh ng r i ro r t l n

h n th ng l n h n lưi su t cho vay ng n h n K t qu đ u t c a m t d án l i

ch u nh h ng c a nhi u y u t S phân tích v r i ro c a ngân hàng l i

th ng có gi i h n Các y u t nh h ng t i các kho n tín d ng trung- dài h n

th ng mang tính dài h n Dù cho có th d báo đ c nh ng v i th i gian kéo dài thì th c t đôi khi c ng có th không x y ra nh th , nh tình hình l m phát vào th i đi m thu h i g c và lưi thay đ i t ng cao h n ngoài d ki n khi n cho các kho n thu v b r i ro giá tr b gi m, th m chí tình hình kinh t có th thay

đ i khi n tình hình kinh doanh c a khách hàng g p r i ro làm cho ngân hàng không th thu h i l i v n

 L i nhu n t các kho n cho vay trung- dài h n l n

Khi đ r i ro c a các d án càng cao thì l i nhu n k v ng mà nhà đ u t mong đ i càng l n Không n m ngoài quy lu t này các kho n tín d ng trung- dài

h n c a ngân hàng c ng ph i mang l i cho ngân hàng các kho n thu nh p l n

h n so v i các kho n tín d ng có th i gian ng n h n, và đó c ng là đi u mà

ng i g i ti n đòi h i ngân hàng ngân hàng b i h c ng là m t nhà đ u t ,

c ng ch u r i ro Nh ng đ i v i ngân hàng dù cho có đ c ng i vay hoàn tr đúng th i h n hay không thì v n ph i có ngh a v tr lưi cho ng i g i ti n m t cách vô đi u ki n khi t i h n Và đ đ m b o có lưi vì th nên l i nhu n t cho

 Cho vay đ ng tài tr (syndicate loan):

- Cho vay đ ng tài tr (cho vay h p v n) là hình th c c p tín d ng thông qua vi c tham gia tài tr v n c a t hai t ch c tín d ng tr lên, trong đó có m t

t ch c tín d ng đ ng ra làm đ u m i ph i h p v i các bên bên đ ng tài tr đ

th c hi n, nh m phân tán r i ro c a các t ch c tín d ng

- Hình th c này đ c đ c áp d ng trong các tr ng h p khi:

+ Nhu c u vay v n ho c b o lưnh c a ch đ u t đ th c hi n d án v t quá gi i h n t i đa đ c phép cho vay c a m t t ch c tín d ng

+ Nhu c u phân tán r i ro trong kinh doanh c a các t ch c tín d ng

+ Khi d án quá l n mà kh n ng ngu n v n c a m t t ch c tín d ng không đáp ng đ c nhu c u v n c a d án.H n n a ngân hàng th ng ch đ c phép đ u t v n t i m t m c đ nh t đ nh so v i t ng ngu n v n c a mình và không đ c đ u t qúa nhi u v n vào m t công ty đ đ m b o an toàn v n tài s n

Th m chí đ i v i m t vài d án ngân hàng có th đáp ng toàn b nh ng r i ro quá

l n ngân hàng không mu n đ m nh n h t Do v y, cho vay đ ng tài tr là m t h at

đ ng tín d ng giúp ngân hàng phân tán r i ro và có th s d ng t i đa ngu n v n

c a h cho đ u t vào các d án dài h n

 Cho vay tr c ti p theo d án:

ây là hình th c tín d ng trung – dài h n ph bi n trong n n kinh t th

tr ng Khi khách hàng có nhu c u vay v n trung- dài h n đ th c hi n d án

s n xu t kinh doanh thì m t trong nh ng yêu c u đ u tiên c a ngân hàng là

ng i vay ph i xây d ng d án th hi n m c đích, k ho ch đ u t c ng nh quá trình th c hi n d án Sau đó ngân hàng ti n hành th m đ nh d án đ quy t đ nh

ph n v n cho vay và xác đ nh kh n ng hoàn tr c a doanh nghi p D án đ c xây d ng g m nhi u m c nh phân tích th tr ng, ngu n nhân l c, đ a đi m, công ngh , quy trình s n xu t, phân tích tài chính trong đó phân tích tài chính

7

là m c tiêu quan tâm hàng đ u c a ngân hàng khi quy t đ nh cho vay Vi c phân tích đánh giá hi u qu tài chính c a d án đ c ti n hành thông qua các ch tiêu tài chính nh NPV, IRR, th i gian hoàn v n, t su t thu nh p bình quân và ngân hàng c ng đ c bi t quan tâm t i th i gian tr n c ng nh các ngu n tr n

c a khách hàng Trong tr ng h p không ph i là d án m i- t o pháp nhân m i thì ngân hàng luôn phân tích tài chính c a ng i vay k t h p v i phân tích d

án M t doanh nghi p có tình hình tài chính m nh là c s quan tr ng đ ngân hàng quy t đ nh cho vay đ th c hi n d án Bên c nh đó ngân hàng xác đ nh nhu c u đ u t theo d án t đó tính toán c th quy mô tín d ng dành cho khách hàng c a mình Trong đó:

Nhu c u đ u t theo d án = Nhu c u đ u t + Nhu c u đ u t

vào tài s n c đ nh vào tài s n l u đ ng Tín d ng c a ngân hàng = Nhu c u đ u t – Các ngu n khác tham

gia tài tr Trong tr ng h p đ h n ch r i ro, ngân hàng có th yêu c u tài s n đ m

b o và cho vay d a trên giá tr tài s n đ m b o

Tín d ng c a ngân hàng = Giá tr tài s n th ch p * T l ngân hàng

tham gia Sau khi phân tích nhu c u v n đ u t c a ng i vay, ngân hàng s xem xét k l ng các ngu n v n tài tr nh ngu n t có, chi m d ng c a ng i cung

c p, vay các t ch c tín d ng khác Các y u t sau s đ c ngân hàng phân tích khi xem xét ngu n tài tr :

- Qui mô và th i h n c a m i ngu n;

- Tính kh thi c a m i ngu n và các đi u ki n đ d án ti p c n đ c ngu n

Nhi u ngu n tài tr đ c th c hi n d i hình thái hi n v t nh quy n s

d ng đ t, quy n khai thác, nhà x ng và thi t b có s n Vi c tính toán giá tr các lo i tài s n này r t ph c t p, tuy nhiên là r t c n thi t đ i v i ngân hàng Trong nhi u tr ng h p các tài s n này tr thành v t th ch p cho ngân hàng Ngân hàng s tính toán các th i kì tr n và s ti n g c và lưi khách hàng ph i

8

tr cho ngân hàng c n c d a vào các th i đi m xu t hi n ngu n thu t d án

ho c có th t các ngu n tr n khác ngoài ngu n thu c a d án

1.1.3.2 Tín d ng thuê mua (leasing credit)

Cho thuê c a ngân hàng th ng là hình th c tín d ng trung và dài h n Ngân hàng mua tài s n cho khách hàng thuê v i th i h n sao cho ngân hàng ph i thu g n đ (ho c thu đ ) giá tr c a tài s n cho thuê c ng lưi (th i h n kho ng 80-90% đ i s ng kinh t c a tài s n) Và h t th i h n cho thuê khách hàng có

th mua l i tài s n đó chính vì v y đây đ c g i là tín d ng thuê mua

Cho thuê (thuê- mua) c ng gi ng nh m t kho n vay thông th ng ch ngân hàng ph i xu t ti n v i kì v ng thu v c g c l n lưi sau m t th i gian nh t

đ nh; Còn khách hàng s tr g c và lưi d i hình th c ti n thuê hàng kì R i ro

c a ngân hàng c ng gi ng nh cho vay thông th ng khi mà khách hàng kinh doanh không hi u qu d n đ n không tr đ c ti n thuê cho ngân hàng, nh ng đôi khi cho thuê r i ro h n r t nhi u v i cho vay có tài s n đ m b o khi mà các tài s n thuê mang tính đ c ch ng r t khó bán, hay khi chi phí thu h i tháo d cao nên ngân hàng th ng l p phòng cho thuê ho c công ty cho thuê đ th c

hi n và qu n lí ho t đ ng cho thuê Ngân hàng c ng có quy n thu h i l i tài s n

n u ng i thuê không th c hiên đúng h p đ ng v i ngân hàng, còn ngân hàng

ph i có ngh a v cung c p đúng ch ng lo i hàng hóa c ng nh đúng ch t l ng cho ng i thuê

c bi t, tài s n cho thuê v n thu c s h u c a ngân hàng vì v y không ghi vào b ng cân đ i k toán c a ng i vay, không làm t ng c c u n c a

ng i vay, không nh h ng t i h n m c tín d ng c a doanh nghi p, vi c c p tín d ng thuê mua th ng nhanh chóng, t đó cho phép đ u t kh n c p, đáp

ng đ c th i c s n xu t kinh doanh trong n n kinh t th tr ng, m t khác

ph ng th c thanh toán ti n thuê linh ho t thích ng v i hoàn c nh và đi u ki n

s n xu t c ng nh tiêu th s n ph m c a doanh nghi p và m i cá nhân Theo hình th c thuê-mua khách hàng thuê s nêu yêu c u v qui cách, ch t l ng tài

9

s n thuê v i ng i s n xu t; sau đó ngân hàng kí h p đ ng mua tài s n v i

ng i s n xu t nên ch t l ng tài s n c ng s đ c đ m b o h n b i ngân hàng

ro, đ m b o nguyên t c v n vay đ c s d ng đúng m c đích

Có th nói, mô hình tín d ng thuê mua r t có ý ngh a đ i v i n n kinh t

th tr ng, nh t là đ i v i n n kinh t còn đang phát tri n Vi t Nam hi n nay

1.1.4 Vai trò c a tín d ng trung- dài h n trong n n kinh t th tr ng

1.1.4.1 i v i n n kinh t :

Tín d ng ngân hàng huy đ ng các ngu n v n t m th i nhàn r i trong t t

c các thành ph n kinh t đ cho các doanh nghi p, các cá nhân và các thành

ph n khác trong n n kinh t vay đ góp ph n m r ng s n xu t kinh doanh nâng cao hi u qu s d ng v n V n là y u t h t s c quan tr ng trong quá trình ho t

đ ng c a m i doanh nghi p B i khi có đ v n các doanh nghi p có th d dàng

h n trong vi c th c hi n các k ho ch đ u t , ng c l i khi thi u v n các doanh nghi p s g p r t nhi u khó kh n trong các quy t đ nh c a mình, th m chí có th đánh m t c h i đ u t hi u qu vì thi u v n Bên c nh đó nh ng ch th có v n nhàn r i đ không thì h l i m t đi chi phí c h i c a v n Tr c tình hình đó, doanh nghi p c n v n mu n tìm ki m ngu n v n đ bù đ p, còn nh ng ng i có

v n nhàn r i l i mu n cho vay Và ngân hàng đư đ ng ra làm trung gian gi i quy t đi u đó cho các ch th trong n n kinh t

Nh v y, tín d ng có vai trò r t quan tr ng trong n n kinh t , ho t đ ng tín d ng trung - dài h n có hi u qu s có tác đ ng t i m i l nh v c kinh t - chính tr - xư h i Xu t phát t ch c n ng t p trung và phân ph i l i v n trong

n n kinh t tín d ng trung - dài h n đư thu hút đ c ngu n v n d th a, t m th i nhàn r i đ đ a vào s n xu t kinh doanh, đáp ng nhu c u v n cho doanh nghi p, t đó góp ph n cho s t ng tr ng c a n n kinh t H n n a, phát tri n

10

cho vay trung - dài h n s gi m b t đáng k các kho n bao c p t ngân sách cho

đ u t xây d ng c b n và t đó giúp gi m b t thâm h t ngân sách

Bên c nh đó, trong quá trình th c hi n các ch c n ng c b n c a ngân hàng là huy đ ng v n và cho vay c ng nh t ch c thanh toán cho khách hàng, thì có th đánh giá đ c tình hình tiêu th s n ph m, tình hình s n xu t kinh doanh c ng nh kh n ng thanh toán chi tr c a khách hàng tránh r i ro, thì trong quá trình cho vay ngân hàng luôn đánh giá, phân tích kh n ng tài chính

và th ng xuyên giám sát ho t đ ng s n xu t kinh doanh c a doanh nghi p đ

có nh ng đi u ch nh, tác đ ng k p th i khi c n thi t, h ng cho ho t đ ng c a doanh nghi p đi đúng h ng, t ng b c t o ti n đ v t ch t cho xư h i

Các ngân hàng qu c doanh m c dù là m t đ n v kinh doanh nh ng v n là

m t b ph n c a nhà n c, ho t đ ng tín d ng trung - dài h n vì th c ng nh m

th c hi n các m c tiêu phát tri n kinh t qu c gia b ng cách thông qua các chính sách u đưi trong tín d ng V nguyên t c, ngân hàng u đưi đ i v i các công trình s n xu t tr c ti p t o ra s n ph m hàng hoá và đi u ki n vay v n s th t

ch t h n v i doanh nghi p trong l nh v c kinh doanh d ch v

u t tín d ng trung - dài h n c a ngân hàng theo tr ng đi m c a ngành

và trong n i b t ng ngành góp ph n hình thành c c u kinh t h p lý Nh ng

ho t đ ng tín d ng theo chi u sâu nh xây d ng m i, mua m i trang thi t b máy móc hi n đ i… đư t o ra nh ng c s v t ch t k thu t v ng ch c cho n n kinh t phát tri n lâu dài, t o đi u ki n thu n l i cho các doanh nghi p trong

c nh tranh trên tr ng qu c t V i n ng l c s n xu t t ng, hàng hoá s n ph m nhi u h n đ tiêu dùng và d th a cho xu t kh u, t đó thúc đ y cho ho t đ ng

xu t kh u phát tri n H n n a, nhi u xí nghi p v i máy móc hi n đ i có th s n

xu t ra nh ng s n ph m thay th hàng nh p, t đó làm h n ch nh p siêu, t ng v

th c a hàng hóa trong n c T t c các k t qu đó góp ph n ti t ki m chi ngo i

t , t ng thu ngo i t , t o cán cân thanh toán qu c t lành m nh

Ngoài ra, tín d ng trung - dài h n đ u t vào nh ng l nh v c m i,c i t o

và nâng cao n ng l c s n xu t nên s t o nhi u công n vi c làm cho ng i lao

đ ng góp ph n n đ nh đ i s ng, t đó làm n đ nh tr t t xư h i Bên c nh đó,

11

do n ng l c s n xu t đ c nâng lên s l ng s n ph m tiêu th nhi u nên ngu n thu nh p c a ng i lao đ ng c ng t ng lên và đ c đ m b o h n, làm cho đ i

s ng c a ng i lao đ ng đ c c i thi n và nâng cao

V i nh ng u tiên trong t ng th i kì, tín d ng trung - dài h n c ng t o

đi u ki n thu n l i cho vi c chuy n d ch c c u đ u t , làm cho c c u c a n n kinh t tr lên h p lý t đó làm ti n đ cho s n đ nh và phát tri n lâu dài c a

xư h i

1.1.4.2 i v i doanh nghi p

Nh chúng ta đư bi t tài s n c đ nh là t li u s n xu t ch y u chi m b

ph n l n trong t ng giá thành s n ph m c a doanh nghi p, và c ng là y u t quan tr ng quy t đ nh t i l i th c nh tranh c a doanh nghi p.Vì th trong môi

tr ng kinh t m nh hi n nay không ch c nh tranh gi a các doanh nghi p trong n c mà còn ph i đ ng đ u v i các doanh nghi p n c ngoài, đ có th

t n t i và phát tri n đ c thì các doanh nghi p ph i không ng ng đ u t mua

s m, c i t o nâng c p m i tài s n c đ nh.…Tuy nhiên, giá tr tài s n c đ nh

th ng r t cao, n u ch trông ch vào ngu n v n t tích lu và các qu kh u hao thì c n ph i m t r t nhi u th i gian doanh nghi p m i có th đ i m i đ c và

nh th s b t t xa l i so v i các doanh nghi p đư có v n trang b hi n đ i Bên

c nh đó doanh nghi p c ng có th phát hàng c phi u, trái phi u huy đ ng v n dài h n Nh ng v i vi c phát hành c phi u s khi n cho ch s h u các doanh nghi p bu c ph i san s quy n l c nên h s không hài lòng v i đi u đó; còn đ i

v i phát hành trái phi u khi có nhu c u gi m n đ thay đ i c c u ngu n v n

c a mình s g p ph i nhi u khó kh n b i m t khi đư phát hành trên th tr ng không ph i là trái phi u có kh n ng thu h i thì s ph i đ i đ n khi đáo h n, còn

n u phát hành trái phi u có kh n ng thu h i thì s ph i tr lưi su t cao h n H n

n a th tr ng ch ng khoán n c ta còn r t s khai và không ph i doanh nghi p nào c ng đ đi u ki n đ phát hành các ch ng khoán trên đ c bi t là trái phi u Vì th l i thoát cho doanh nghi p là đi vay đ đ i m i Khi tìm ki m các ngu n v n t bên ngoài, doanh nghi p mong mu n có đ c nh ng kho n tín

d ng trung - dài h n t ngân hàng V i các kho n vay doanh nghi p có th ti n

12

hành các d án l n mà không ph i lo san s quy n, không ph i đ i phó v i các trái phi u hay c phi u u đưi khi doanh nghi p không còn c n v n n a và có ý

mu n thu l i s c phi u này M t khác, vi c tr n trung - dài h n c ng đ c n

đ nh theo đ nh k theo t ng k h n h p lý và n đ nh phù h p v i doanh nghi p

đó là c s đ doanh nghi p th c hi n trách nhi m tr n c a h

Nh v y có th nói, tín d ng trung - dài h n là tr th đ c l c giúp cho các doanh nghi p đ t đ c m c tiêu c a mình đó là: l i nhu n, an toàn, phát tri n không ng ng trong khi ngu n v n trung - dài h n doanh nghi p có trong tay không đ đáp ng nhu c u

1.1.4.3 i v i ngân hàng

Ngày nay trong môi tr ng kinh t c nh tranh gay g t, ngân hàng th ng

m i c ng là m t t bào trong n n kinh t nhi u thành ph n nên ho t đ ng c a ngân hàng c ng không tránh kh i s c nh tranh có th đ ng v ng trong môi

tr ng c nh tranh gay g t này đòi h i m i ngân hàng ph i th c s quan tâm t i

hi u qu ho t đ ng kinh doanh c a chính mình, đó là quan tâm t i ch t l ng

c a các kho n tín d ng Trong nh ng n m g n đây, n n kinh t th tr ng m

d a trên s đi u ti t c a Nhà n c di n ra vô cùng sôi đ ng v i nhu c u m

r ng quy mô, trang b c s v t ch t k thu t hi n đ i, ti n t i đ i m i toàn b

n n kinh t đư cho th y nhu c u v n trung- dài h n là vô cùng c p thi t và quan

tr ng ây là đi u ki n đ ngân hàng m r ng ph m vi ho t đ ng c a mình và ngày càng kh ng đ nh vai trò c a mình trong n n kinh t th tr ng

Khi ngân hàng có m t ngu n v n n đ nh trong th i gian dài đ đ u t cho vay dài h n s t o ra l i nhu n cao h n r t nhi u so v i vi c cho vay ng n

h n; b i tín d ng trung- dài h n là nh ng kho n tín d ng có quy mô l n, lưi su t cao, th i gian dài nên ngân hàng s thu lưi l n và n đ nh Bên c nh kho n l i nhu n h p d n, tín d ng trung - dài h n còn là v khí c nh tranh r t có hi u qu

gi a các ngân hàng v i nhau Ngân hàng có ngu n v n dài h n l n s thu hút ngày càng nhi u khách hàng đ n v i ngân hàng Khi xác đ nh m r ng cho vay trung - dài h n, các ngân hàng không ch nhìn vào l i ích tr c m t mà còn nhìn vào l i ích lâu dài h n đó là m r ng tín d ng trung - dài h n đ đ y m nh cho

13

vay ng n h n Các doanh nghi p sau khi đ c ngân hàng cho vay v n, trang b máy móc m i hay xây d ng m r ng, n ng l c s n xu t s t ng lên, doanh nghi p l i c n có nhi u v n l u đ ng h n đ đáp ng cho s n xu t Lúc này,

ng i đ u tiên mà doanh nghi p tìm đ n chính là các ngân hàng đư đ u t cho

h B i l , doanh nghi p d dàng tìm đ c s thông c m vì hai bên đư hi u nhau, ngân hàng đư n m đ c tình hình tài chính và các kho n thu chi c a doanh nghi p nên các d ch v s ti n l i h n

1.2 Ch t l ng tín d ng trung – dƠi h n c a các ngơn hƠng th ng

m i

1.2.1 Khái ni m

Trong n n kinh t th tr ng c nh tranh t ng ngày t ng gi nh hi n nay

đ t n t i và phát tri n các doanh nghi p th ng ph i tr l i ba câu h i l n là:

s n xu t cái gì? S n xu t cho ai? S n xu t nh th nào? ây là ba v n đ l n mà các doanh nghi p luôn ph i đ i m t trong quá trình ho t đ ng c a mình trong

n n kinh t th tr ng Ngân hàng là m t doanh nghi p đ c bi t, kinh doanh l nh

v c ti n t trên th tr ng nên c ng không th tránh đ c ba câu h i l n đó, s n

ph m c a ngân hàng là các kho n tín d ng Khi đư tr l i nh ng câu h i đó ngân hàng c ng nh các doanh nghi p ph i luôn quan tâm t i ch t l ng các s n

ph m c a mình đ đ m b o ho t đ ng kinh doanh c a mình đ c hi u qu

Ch t l ng c a m t kho n tín d ng là: “ M c đ đáp ng m t cách t t

nh t yêu c u c a khách hàng (c ng i vay l n ng i cho vay ti n) trong quan h tín d ng, phù h p v i các đi u ki n kinh t - xã h i và đi u ki n đ c thù c a b n thân ngân hàng, đ m b o an toàn trong vi c thu h i v n thông qua s phát huy hi u qu c a ph ng án cho vay nh m h n ch th p nh t

r i ro đ m b o s an toàn, t ng l i nhu n và s phát tri n c a ngân hàng”

T ng t đó, ch t l ng c a m t kho n tín d ng trung- dài h n là m c đ đáp ng m t cách t t nh t yêu c u c a khách hàng bao g m c ng i vay và

ng i cho vay trong quan h tín d ng v nhu c u v n trung- dài h n, phù h p

v i các đi u ki n kinh t - xư h i và đi u ki n đ c thù c a b n thân ngân hàng,

đ m b o an toàn trong vi c thu h i v n thông qua s phát huy hi u qu c a các

- i v i n n kinh t : Cho vay cung c p m t nhu c u v n l n cho s n xu t kinh doanh hàng hóa, đ m b o cung c p v n đ y đ , k p th i và có hi u qu cho

vi c duy trì s n xu t, m r ng ho t đ ng kinh doanh, t ng c ng hi u qu và

n ng l c ho t đ ng c a các doanh nghi p, t đó góp ph n gi i quy t các v n đ

xư h i nh t o vi c làm, xóa đói gi m nghèo, xây d ng các vùng kinh t m i,

t o đi u ki n đ th c thi chính sách ti n t qu c gia

Nh v y, chúng ta có th rút ra m t s v n đ v cách ti p c n khái ni m

ch t l ng cho vay hay ch t l ng tín d ng là:

- ây là m t khái ni m t ng đ i Nó v a c th nh th hi n qua các ch tiêu nh k t qu kinh doanh, n quá h n Nó l i v a tr u t ng th hi n qua

n ng l c thu hút khách hàng, tác đ ng t i n n kinh t

- Ch t l ng cho vay là m t ch tiêu t ng h p và đ c xác đ nh qua nhi u

y u t nh : lưi, m c đ an toàn v n, kh n ng đáp ng nhu c u v n c a khách hàng

1.2.2 Các ch tiêu đánh giá ch t l ng tín d ng trung- dài h n

Theo nh quan đi m v ch t l ng tín d ng trên đây cho th y tr c h t

15

ch t l ng tín d ng th hi n s th a mưn c a khách hàng khi đ n v i ngân hàng Tuy không đ a ra nh ng ch tiêu c th nh ng qua giao d ch hàng ngày

v i khách hàng ngân hàng s nh n th y ch t l ng các s n ph m tín d ng c a mình thông qua l ng khách hàng qua các th i k , đ th a mưn c a khách hàng qua thái đ c a h , c ng nh thông qua l ch s giao d ch c a khách hàng

Tr c h t m t kho n cho vay đ c xem là đ t ch t l ng khi nó ph i đáp

- Cho vay ph i tuân th các đi u ki n nh l p h s cho vay, có ph ng

án s n xu t kinh doanh, có báo cáo tài chính, s n xu t kinh doanh ph i có hi u

qu , có tài s n th ch p h p pháp… kèm theo đó là vi c ki m tra tr c, trong và sau khi vay

Và sau đây là m t vài nh ng ch tiêu đ nh l ng dùng đ xem xét đánh giá ch t l ng c a m t kho n tín d ng:

- Ch tiêu n quá h n: N quá h n là kho n n mà khách hàng không tr

đ c khi đư đ n h n th a thu n ghi trên h p đ ng tín d ng Khi m t món n không tr đ c vào k h n n và không đ c ngân hàng gia h n n thì toàn b

n g c còn l i c a h p đ ng s đ c chuy n thành n quá h n ây là ch tiêu

c b n cho bi t ch t l ng c a m t kho n tín d ng

Ch tiêu n quá h n = N quá h n c a tín d ng trung – dài h n T ng d n tín d ng trung – dài h n Trên th c t , các ngân hàng luôn c g ng tìm cách đ h t l n quá h n

16

t i m c th p nh t có th đ c Bên c nh đó chúng ta c n k t h p ch tiêu trên

v i các ch tiêu nh n khó đòi và t l n khó đòi

l ng tín d ng cao h n

- Ch tiêu n khó đòi: N khó đòi là kho n n quá h n và kèm theo m t s

ch tiêu khác nh quá m t kì gia h n n , ho c không có tài s n đ m b o, ho c tài

s n không bán đ c, con n thua l tri n miên, phá s n

T l n quá h n khó đòi =

N quá h n khó đòi c a tín d ng trung – dài

h n

T ng d n tín d ng trung – dài h n

T l này cao s cho th y món vay c a ngân hàng có ch t l ng th p ho t

đ ng c a ngân hàng đang không có hi u qu và các ch tiêu khác đ đánh giá

ch t l ng tín d ng trung- dài h n tr nên không có giá tr Nên ch tiêu này càng th p ho c b ng không càng t t

Các ch tiêu này có liên quan ch t ch v i nhau và ph n ánh các m c đ

r i ro tín d ng khác nhau i v i ngân hàng, vi c khách hàng không thanh toán đúng h n có liên quan đ n thanh kho n và r i ro thanh kho n: Chi phí gia t ng

đ tìm ngu n m i đ chi tr ti n g i và ti n vay đúng h p đ ng Ch tiêu n khó đòi là m t l i c nh báo cho ngân hàng: Hi v ng thu l i ti n vay tr nên mong manh, ngân hàng c n có bi n pháp h u hi u đ gi i quy t

Tuy nhiên v i các quan đi m khác nhau, các cách tính toán khác nhau s

17

cho k t qu khác nhau v các ch tiêu trên:

Th nh t do kì h n n không đúng

Kì h n tr n không phù h p v i chu kì thu nh p c a ng i vay i u này

có th do cán b ngân hàng không quan tâm thích đáng đ n chu kì kinh doanh

c a ng i vay, ho c do ngu n ng n h n là ch y u nên h đ t kì h n n ng n đ

h n ch r i ro Khi đó đ n h n ng i vay d nhiên s không th tr n đ c, gây

n quá h n Và kho n n này tr thành m i đe d a tài chính đ i v i ng i vay,

bu c h ph i tr thêm kho n “ph phí” đ đ c gia h n n , ho c ph i ch u lưi

su t ph t

Th hai do đ o n , ho c giưn n

Nhi u kho n n ng i vay không có kh n ng hoàn tr có th đ c đ o

n làm gi m n quá h n so v i th c t che d u đ i v i ngân hàng c p trên,

ho c không ph i ch u lưi su t ph t, khách hàng và nhân viên ngân hàng th a thu n vay kho n m i đ tr n kho n c Nhân viên ngân hàng c ng có th th c

hi n giưn n đ i v i kho n n mà ch c ch n ng i vay không th tr đ c

Nh ng hành vi này làm ch tiêu n quá h n và n khó đòi không ph n ánh đ y

đ r i ro tín d ng

R t nhi u các kho n cho vay khó đòi không th thu h i b ng phát m i tài

s n (doanh nghi p Nhà n c, ng i nghèo, tài s n không rõ ràng ) Nh ng kho n cho vay này ph n l n là cho vay theo ch th c a Chính ph Khi Chính

ph ch a có bi n pháp gi i quy t, chúng v n t n t i trên b ng cân đ i k toán

c a ngân hàng, tr thành tài s n “ o” X lí kho n n này r t ph c t p Nhi u ngân hàng lo i chúng ra kh i ch tiêu n quá h n và n khó đòi, x p vào n khoanh (khi đ c Chính ph đ ng y) Tuy nhiên, chúng th c s đe d a thu nh p

c a các ngân hàng n u Chính ph không tìm đ c ngu n bù đ p

- Ch tiêu l i nhu n:

L i nhu n t tín d ng trung – dài h n

18

T l l i nhu n = T ng d n tín d ng trung - dài h n

Ch tiêu này cho th y kh n ng sinh l i c a tín d ng trung - dài h n B t

k m t kho n tín d ng nào không th xem là có ch t l ng cao n u nó không đem l i l i nhu n th c t cho ngân hàng Tuy nhiên đ i v i m t s ngân hàng,

đ c bi t là các ngân hàng qu c doanh thì l i nhu n nhi u khi không ph i là cái đích đ ngân hàng h ng t i mà đi u quan tr ng là th c hi n đ c ch tr ng, chính sách c a ng và nhà n c i v i NHNo & PTNT, v i ch c n ng cho vay trung - dài h n v i m c lưi su t u đưi đ th c hi n các đ ng l i, chính sách c a ng và Nhà n c thì trong nhi u tr ng h p l i nhu n không ph i là

m c tiêu mà ngân hàng c n ph i h ng t i Nói nh v y không có ngh a là ngân hàng không quan tâm t i l i nhu n đó c ng là vì s t n t i và phát tri n c a b n thân ngân hàng Nhìn chung n u nh các ch tiêu c a các d án cho vay nh nhau thì d án nào đem l i l i nhu n cao h n v n th ng đ c các ngân hàng

u ái h n Th ng thì ch tiêu này càng cao càng t t

- Ch tiêu vòng quay c a v n:

Vòng quay c a v n =

Doanh s thu n trung – dài h n

T ng d n tín d ng trung - dài h n bình quân

Ch tiêu vòng quay v n càng l n cho th y s v n đ c quay vòng l n,

kh n ng s d ng v n t t, hi u qu cao v n ít b đ ng Nó th hi n đ c kh

n ng t ch c, qu n lý, k hai thác v n tín d ng, đ ng th i th hi n ch t l ng tín d ng c a ngân hàng trong vi c s d ng hi u qu ngu n v n và đáp ng nhu

c u khách hàng

Bên c nh các ch tiêu trên, các nhà qu n lí ngân hàng còn s d ng các hình th c đánh giá ch t l ng tín d ng khác, g n li n v i chi n l c đa d ng hóa tài s n, l p h s khách hàng, trích l p qu d phòng, đ t giá đ i v i các kho n cho vay

- i m khách hàng

Thông qua phân tích tình hình tài chính, n ng l c s n xu t kinh

19

doanh,hi u qu d án, m i quan h , tính sòng ph ng ngân hàng l p h s v khách hàng, x p lo i và cho đi m Khách hàng lo i A ho c đi m cao, r i ro tín

d ng th p; khách hàng lo i C, ho c đi m th p, r i ro cao Ch tiêu này đ c xay

d ng d a trên các d u hi u r i ro mà ngân hàng xây d ng, đi m c a khách hàng cho th y r i ro “ti m n”

- Các kho n cho vay có v n đ

M c dù ch a đ n h n và ch a đ c coi là n quá h n, song trong quá trình theo dõi, nhân viên ngân hàng nh n th y nhi u kho n tài tr đang có d u

hi u kém lành m nh, có nguy c tr thành n quá h n Kho n cho vay có v n đ

đ c xây d ng d a trên qui đ nh c a ngân hàng

- Tính kém đa d ng c a tín d ng

a d ng hóa là bi n pháp h n ch r i ro Nh ng thay đ i trong chu kì c a

ng i vay là khó tránh kh i N u ngân hàng t p trung tài tr cho m t nhóm khách hàng, c a m t ngành ho c m t vùng h p thì h n r i ro s cao h n so v i

vi c có đa d ng hóa

- M t n đ nh v mô

Các chính sách th ng xuyên thay đ i, l m phát cao, tình hình chính tr

m t n đ nh đ u t o nên nh ng b t n kinh t v mô, tác đ ng x u đ n ng i vay, làm cho ch t l ng kho n tín d ng s b nh h ng x u

Tóm l i, ch t l ng tín d ng ph i luôn đ c xem xét phân tích th ng xuyên c hai m t đ nh tính và đ nh l ng và k t h p gi a các ch tiêu, c v l i nhu n thu n tuý và l i ích xư h i Th c hi n đ c đi u này s giúp cho b n thân các ngân hàng c ng nh khách hàng đánh giá đ c ch t l ng tín d ng m t cách chính xác đ y đ nh t Qua đó có th gi i quy t đ c nh ng h n ch ,

v ng m c c ng nh phát huy đ c nh ng u đi m đ nâng cao ch t l ng tín

d ng trung - dài h n, góp ph n thúc đ y s phát tri n c a n n kinh t đ t n c

1.2.3 S c n thi t ph i nâng cao ch t l ng tín d ng trung- dài h n

1.2.3.1 Nâng cao ch t l ng tín d ng trung – dài h n là đòi h i b c thi t

đ i v i s phát tri n kinh t

Xét trên ph ng di n toàn b n n kinh t , ho t đ ng tín d ng trung- dài

20

h n có hi u qu s tác đ ng t t t i m i l nh v c kinh t - chính tr - xư h i Phát tri n cho vay trung- dài h n giúp gi m b t các kho n chi c a ngân sách Nhà

n c cho các ho t đ ng c a n n kinh t , góp ph n làm gi m thâm h t ngân sách Nhà n c Ngân hàng v i t cách là trung gian tín d ng “đi vay đ cho vay” s huy đ ng giá tr th ng d n m r i rác trong các t ng l p dân c và các t ch c trong xư h i, bi n nó thành ngu n v n l n đ đ u t cho vay các d án có kh thi cao mang l i nhi u l i ích kinh t cho xư h i Nh v y tín d ng nói chung và tín d ng trung- dài h n nói riêng đư đ y m nh quá trình tích t và t p trung v n

c a n n kinh t thúc đ y cho n n kinh t phát tri n, t ng tr ng b n v ng, t ng

c ng uy tín qu c gia H n n a vi c t p trung các ngu n ti n nhàn r i trong n n kinh t s giúp cho vi c ki m ch l m phát và n đ nh giá tr đ ng ti n trong

h n theo tr ng đi m c a ngành trên c s trong n i b t ng ngành đư s p x p l i các doanh nghi p gi a các ngành góp ph n hình thành m t c c u kinh t h p

ly Ho t đ ng đ u t tín d ng theo chi u sâu và chi u r ng đư t o c s v t ch t

k thu t v ng ch c cho n n kinh t có th phát tri n lâu dài Nh v y v i n ng

l c s n xu t t ng s t o ra s n ph m hàng hóa ngày càng nhi u h n, ch t l ng

t t h n v a đ đ m b o tiêu dùng trong n c l i có d th a đ xu t kh u, h n

n a còn có r t nhi u doanh nghi p v i máy móc hi n đ i đư có th s n xu t

đ c nh ng s n ph m thay th hàng nh p kh u T đó đóng góp ph n nào cho

ti t ki m chi ngo i t , t o cán cân thanh toán lành m nh Ch a k t i nh ng kho n tài tr t tín d ng trung- dài h n còn t o thêm c h i vi c làm gi i quy t

21

n n th t nghi p và các t n n khác cho xư h i Ch t l ng tín d ng trung - dài

h n đ c nâng cao s góp ph n t ng hi u qu s n xu t xư h i, đ m b o s phát tri n cân đ i gi a các vùng, các ngành trong c n c, n đ nh và phát tri n kinh

t

Ch t l ng tín d ng trung- dài h n nâng cao v i nh ng th t c ngày càng

đ c đ n gi n hóa, thu n ti n, v n đ m b o các nguyên t c tín d ng đ c tuân

th s góp ph n m r ng các đ i t ng vay v n, m i ng i đ u có th ti p c n

đ c v i nh ng kho n tín d ng c a ngân hàng T đó góp ph n gi m thi u và

ti n t i xóa b n n cho vay n ng lưi, giúp lành m nh hóa các quan h tín d ng

Tín d ng nói chung và tín d ng trung - dài h n nói riêng có m i quan h

m t thi t v i n n kinh t - xư h i, thi t l p m t m i c ch chính sách đ ng

b có hi u qu s có tác đ ng tích c c v i m i m t c a n n kinh t - xư h i, nên

vi c nâng cao ch t l ng tín d ng trung- dài h n là m t đòi h i h t s c b c thi t

đ i v i n n kinh t nói chung và s phát tri n kinh t nói riêng

1.2.3.2 Nâng cao ch t l ng tín d ng quy t đ nh s t n t i và phát tri n

c a các ngân hàng th ng m i

Trong đi u ki n n n kinh t n c ta đang chuy n sang n n kinh t th

tr ng, nâng cao ch t l ng tín d ng trung- dài h n s đ a l i nhi u l i ích cho doanh nghi p, cho ngân hàng và n n kinh t N u m t ngân hàng có m t ngu n

v n n đ nh trong th i gian dài, dùng ngu n v n này s t o l i nhu n cao h n nhi u so v i vi c dùng nó cho vay ng n h n

Ch t l ng tín d ng trung - dài h n t t làm gi m chi phí nghi p v , chi phí qu n lý, các chi phí thi t h i do không thu h i đ c v n vay đư cho vay M t khác nó còn đ m b o kh n ng thanh toán và l i nhu n c a ngân hàng, là v khí

c nh tranh r t có hi u qu gi a các ngân hàng v i nhau V i ch t l ng s n

ph m t t ngân hàng s ph c v t t h n cho các khách hàng và ngày càng nhi u khách hàng đ n v i ngân hàng H n n a, khi đư xác đ nh nâng cao hi u qu cho vay trung- dài h n, các ngân hàng không ch nhìn vào l i ích tr c m t mà còn mong đ i l i ích lâu dài t nó là “Nâng cao tín d ng trung- dài h n đ đ y m nh

22

cho vay ng n h n”

Có th nói, v i nh ng u th trên, vi c c ng c và t ng c ng ch t l ng tín d ng trung - dài h n c a các ngân hàng th ng m i là s c n thi t khách quan vì s t n t i và phát tri n lâu dài c a các ngân hàng th ng m i Vì v y,

ch t l ng tín d ng luôn luôn đòi h i ph i đ c nâng cao

1.3 Nh ng nhơn t nh h ng t i ch t l ng tín d ng trung – dài

t ng hi u qu c a kho n vay Tuy nhiên, r t có th trong quá trình qu n ly ch

đ u t m c ph i nh ng sai sót có th do h n ch v n ng l c ho c d đoán sai s lên xu ng c a th tr ng d n t i nh ng thi t h i cho b n thân doanh nghi p và cho ngân hàng Ngân hàng ch có th gi m thi u r i ro này b ng cách th m đ nh

ch t ch d án, qu n ly sát sao vi c th c hi n, n m b t k p th i các thông tin đ

đ a ra nh ng quy t đ nh đúng đ n

- S trung th c c a khách hàng

Trong các h p đ ng tín d ng thông th ng khách hàng s ph i cam k t

v i ngân hàng s s d ng v n vay đúng v i m c đích đư đ c ngân hàng ch p

nh n Nh ng đôi khi trong quá trình th c hi n d án vì ch y theo nh ng l i ích

tr c m t mà r t nhi u doanh nghi p đư quên đi m t cam k t đó Và đ n khi đ

b d án kinh doanh không có lưi h s không có ngu n đ tr n cho ngân hàng

nh ban đ u, đó c ng là đi u mà ngân hàng không h mong mu n g p ph i

- R i ro trong công vi c kinh doanh c a khách hàng

R i ro trong kinh doanh c a doanh nghi p s x y ra n u vi c tính toán tri n khai d án đ u t s n xu t, kinh doanh c a doanh nghi p trong khoa h c, không th c hi n k càng… Tuy nhiên trong m t s tr ng h p cho dù ph ng

ch u do s bi n đ ng c a th tr ng cung c p nh khi giá c nguyên v t li u bi n

đ ng t ng v t làm t ng giá thành công x ng c a s n ph m, n u giá bán c a s n

ph m không thay đ i nó s làm cho thu nh p t o ra trên m t s n ph m gi m, làm

gi m t ng l i nhu n đ c c a c d án, nh h ng x u t i vi c tr n ngân hàng N u đ m b o thu nh p c a mình, doanh nghi p nâng giá bán c a s n

ph m lên thì đi u này s làm cho vi c tiêu th s n ph m g p khó kh n, kh n ng thu h i v n s n xu t b ch m tr , d dàng vi ph m vi c tr n ngân hàng v m t

và các đi u ki n, tiêu chu n đ c s d ng làm c n c đ đánh giá khách hàng và

d án đ u t có h p lí hay không N u th t c r m rà, các đi u ki n tiêu chu n

24

quá kh t khe không phù h p v i th c t thì s r t làm khó cho các doanh nghi p

i u đó gây tr ng i cho ngân hàng trong vi c ti p c n khách hàng, m r ng quan h tín d ng Ng c l i, quy trình đ t ra không ch t ch s t o ra nh ng khe

h d n t i nh ng d án không đ tiêu chu n có th l t qua gây t n h i cho ngân hàng Chính vì v y trong quá trình ho t đ ng các ngân hàng th ng m i ph i không ng ng c i ti n, hoàn thi n công tác th m đ nh c a mình

Ho t đ ng tín d ng là ho t đ ng bao trùm c a ngân hàng V i t m quan

tr ng và quy mô l n, ho t đ ng này đ c th c hi n theo m t chính sách rõ ràng

đ c xây d ng và hoàn thi n qua nhi u n m, đó là chính sách tín d ng Chính sách tín d ng ph n ánh c ng l nh tài tr c a m t ngân hàng, tr thành h ng

d n chung cho cán b tín d ng và các nhân viên ngân hàng, t ng c ng chuyên

mô hóa trong phân tích tín d ng, t o s th ng nh t chung trong ho t đ ng tín

d ng nh m h n ch r i ro và nâng cao kh n ng sinh l i Bên c nh vi c ph i phù

h p v i đ ng l i phát tri n c a nhà n c thì chính sách tín d ng còn ph i đ m

b o k t h p hài hoà quy n l i c a ng i g i ti n, ng i đi vay và quy n l i c a chính b n thân ngân hàng Chính sách tín d ng ph i t o ra s công b ng, không

nh ng ph i đ m b o an toàn cho ho t đ ng c a ngân hàng mà còn ph i đ m b o

đ s c h p d n đ i v i khách hàng, và còn là kim ch nam cho m i ho t đ ng

c a ngân hàng đ các cán b ngân hàng tuân theo

Cho dù là khoa h c k thu t hi n đ i đư m ra c h i t đ ng hóa trong nhi u l nh v c song nhân t con ng i v n luôn gi vai trò quy t đ nh c bi t trong ho t đ ng tín d ng NH, là ho t đ ng ph c t p, có liên quan đ n nhi u v n

đ c a đ i s ng xư h i thì vai trò c a con ng i l i càng quan tr ng Các ph ng

ti n hi n đ i ch có th tr giúp ch không th thay th đ c s nh y c m hay kinh nghi m c a ng i cán b tín d ng Ch t l ng nhân s đây không ch

đ n thu n đ c p đ n trình đ chuyên môn mà còn bao g m c l ng tâm, đ o

đ c, tác phong, k l t lao đ ng c a ng i cán b Ngân hàng nói chung và cán

b tín d ng nói riêng Ch t l ng nhân s t t, bi u hi n s n ng đ ng sáng t o

25

trong công vi c, tinh th n trách nhi m và ý th c k lu t cao c a cán b , trong

m t ch ng m c nào đó có th giúp Ngân hàng bù đ p l i nh ng h n ch v công ngh k thu t, nh đó mà Ngân hàng v n có th t n t i và phát tri n đ c cho dù

ph i c nh tranh v i nh ng đ i th có ti m l c m nh m h n v công ngh , k thu t

di u quan tr ng là ph i b trí, s p x p công vi c cho h sao cho th t h p lí đ h

có th phát huy h t đi m m nh và h n ch đ c nh ng đi m y u S phân công công vi c n u không h p lý, khoa h c s d n đ n s không rõ ràng, ch ng chéo khi n cho các cán b tín d ng l i, thi u trách nhi m đ i v i công vi c c a mình Bên c nh đó ngân hàng c ng c n ph i có nh ng ch đ đưi ng h p lí

nh m nâng cao tinh th n trách nhi m, t o s ph i h p nh p nhàng ho t đ ng c a

t ng thành viên trong m t gu ng máy th ng nh t cùng h ng t i m t m c tiêu chung là nhu c u ch t l ng tín d ng ngân hàng

Trong b t c l nh v c nào thì thông tin luôn là y u t c b n hàng đ u và

vô cùng c n thi t cho công tác qu n lý Ho t đ ng tín d ng c a ngân hàng c ng

v y nh t là trong công tác th m đ nh khách hàng, th m đ nh d án tr c h t ph i

có thông tin v khách hàng và v d án đó, và đ làm t t công tác giám sát sau khi cho vay c ng c n ph i có thông tin Thông tin càng chính xác k p th i bao nhiêu thì càng thu n l i cho ngân hàng trong vi c đ a ra quy t đ nh cho vay, theo dõi vi c s d ng v n vay và ti n đ tr n Không nh ng th thông tin chính xác k p th i còn giúp ngân hàng xây d ng ho c đi u ch nh k ho ch kinh doanh, chính sách tín d ng m t cách linh ho t h n đ phù h p v i tình hình th c

26

t T đó góp ph n nâng cao ch t l ng c a ho t đ ng tín d ng c a ngân hàng

1.3.2 Nh ng nhân t khách quan

Môi tr ng kinh doanh Vi t Nam còn ch a n đ nh, các chính sách và

c ch qu n lí kinh t v mô c a Nhà n c ta còn đang trong quá trình đ i m i

và hoàn thi n nên th ng xuyên có nhi u s thay đ i Nên đòi h i các t ch c

ph i th t n ng đ ng Vì th nhi u doanh nghi p đư b thua l do không theo k p

v i quá trình thay đ i chính sách qu n lí kinh t mà h u qu đó các ngân hàng cho vay c ng ph i gánh ch u Khi n n kinh t đang trong giai đo n t ng tr ng

n đ nh, môi tr ng kinh doanh thu n l i, nhu c u tiêu dùng c a dân c t ng là

c h i r t t t cho các doanh nghi p đ u t m r ng s n xu t do đó nhu c u tín

d ng trong giai đo n này là r t cao Ngân hàng c ng d cho vay vì kh n ng g p

r i ro m t v n là r t th p Trái l i trong giai đo n kinh t đình tr , gi m phát,

th t nghi p cao, đ u t không mang l i hi u qu , n u có lưi thì ch a ch c l i nhu n mang l i đư cao b ng lưi g i ngân hàng cùng kì h n Nên thay vì mang

ti n đi đàu t vào các d án thì h l i mang ti n đó đi g i ngân hàng Ngân hàng không cho vay đ c c ng không th không nh n ti n g i c a khách hàng nên

d n t i v n b đóng b ng, ho t đ ng c a ngân hàng c ng theo đó mà trì tr

V i s phát tri n c a n n kinh t m nh hi n nay thì không ch n n kinh

t trong n c mà tình hình kinh t th gi i c ng nh h ng t i các kho n tín

d ng c a ngân hàng Tình hình kinh t th gi i thay đ i làm nh h ng tr c ti p

t i các doanh nghi p ho t đ ng xu t- nh p kh u trong n c.S thay đ i y th

hi n tr c ti p qua s bi n đ ng v nhu c u th tr ng, s bi n đ ng v t giá khi n cho các doanh nghi p kinh doanh xu t nh p kh u b thua l nh h ng t i

vi c tr n ngân hàng c a doanh nghi p

Môi tr ng chính tr - xư h i n đ nh s là m t nhân t quan tr ng thúc

đ y ho t đ ng đ u t và NH c ng có th m nh dan cho vay Trong tình hình chính tr - xư h i không n đ nh nh đình công, bưi công, s đ u tranh gi a các

ng phái, th l c trong xư h i, chi n tranh biên gi i thì không ch riêng các DN

27

s n xu t mà b n thân NH c ng khó có th t p trung vào đ u t , m r ng s n

xu t kinh doanh Trong đi u ki n nh v y đ duy trì s phát tri n nhu c c ng

đư là khó kh n hu ng gì nói đ n vi c m r ng Vì v y, hi u qu tín d ng khó có

th đ m b o đ c H n n a s b t n v chính tr - xư h i s d n đ n m t lòng tin đ u t c a dân chúng c ng nh các ch DN trong và ngoài n c NH không huy đ ng thêm v n, trong khi có th xu h ng dân chúng rút ti n g i NH v t

b o qu n và nh v y NH s g p r t nhi u khó kh n

Môi tr ng pháp lý có th nh h ng t t ho c không t t đ n quy mô và

hi u qu các kho n tín d ng trung – dài h n M t môi tr ng pháp lý đ ng b ,

đ y đ th ng nh t s t o đi u ki n cho NH trong vi c xét duy t cho vay Trong

n n kinh t th tr ng có s đi u ti t c a nhà n c, pháp lu t đư tr thành b

ph n không th thi u V i vai trò h ng d n và t o đi u ki n cho các thành ph n kinh t trong xư h i ho t đ ng theo tr t t , trong khuôn kh pháp lu t, đ m b o cho s công b ng, an toàn và hi u qu đòi h i ph i có h th ng pháp lu t đ y đ

đ ng b Ngoài ra còn có các quy đ nh ch ng chéo có th gây khó kh n cho NH

ho c các quy đ nh thi u ch t ch có th t o ra k h đ các bên tr c l i Vi c thay đ i các chính sách c ng có th la m t nguyên nhân gây khó kh n cho công tác thu h i n c a NH

Chính sách tín d ng là kim ch nan đ m b o cho ho t đ ng tín d ng đi đúng qu đ o, nó có ý ngh a quy t đ nh đ n s thành b i c a m i ngân hàng

M t chính sách tín d ng đúng đ n s thu hút đ c nhi u ngân hàng, đ m b o

kh n ng sinh l i c a ho t đ ng tín d ng trên c s phân tán r i ro, tuân th pháp lu t, đ ng l i chính sách c a nhà n c và đ m b o công b ng xư h i

Ng c l i, n u chính sách tín d ng không h p lý, ch ng chéo s gây khó kh n cho ngân hàng khi th c hi n nghi p v tín d ng đi u đó có ngh a là ch t l ng tín d ng trung - dài h n ph thu c vào vi c xây d ng chính sách tín d ng c a ngân hàng có đúng đ n hay không

28

Môi tr ng t nhiên không tác đ ng tr c ti p t i ho t đ ng tín d ng c a

NH mà vai trò c a nó th hi n qua s tác đ ng đ n ho t đ ng s n xu t kinh doanh c a doanh nghi p, đ c bi t là các doanh nghi p mà ho t đ ng ph thu c nhi u vào đi u ki n t nhiên nh các doanh nghi p ho t đ ng trong ngành nông,

ng nghi p i u ki n t nhiên di n bi n thu n l i hay b t l i s nh h ng t i

hi u qu s n xu t kinh doanh c a doanh nghi p, do đó nh h ng t i kh n ng

2.1 Khái quát v chi nhánh Ngân hàng No&PTNT Tràng An

No&PTNT Tràng An

Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n nông thôn Hà n i thành l p theo Quy t đ nh 51 ngày 27 tháng 6 n m 1988 c a Ngân hàng Nhà n c Vi t Nam v thành l p các Ngân hàng th ng m i trên đ a bàn Hà N i Khi m i thành l p Ngân hàng No&PTNT lúc đó có 12 chi nhánh tr c thu c t i các huy n : ông Anh, Thanh Trì, T Liêm, Gia Lâm, Mê Linh, Sóc S n, Hoài D c, an Ph ng,

Th ch Th t, Phúc Th , S n Tây, Ba Vì Trong quá trình phát tri n r t nhi u l n Ngân hàng No&PTNT thay đ i c c u, đ a đi m các chi nhánh Ngày 15 tháng

01 n m 2009 Ngân hàng No&PTNT chi nhánh Láng th ng (c ) chính th c

nh n quy t đ nh đ i tên thành Ngân hàng No&PTNT Tràng An và khai tr ng

tr s làm vi c m i t i đ ng Nguy n Phong S c (kéo dài) – C u Gi y – Hà

N i

C c u t ch c c a chi nhánh :

Giám đ c

đ t o ra m t chính sách thu hút v n, t o ti n đ cho quá trình đ u t ng n h n, trung h n, dài h n đ t đ c hi u qu cao luôn là m c tiêu đ c đ t lên hàng đ u

c a NHNo&PTNT Chi nhánh ngân hàng No&PTNT Tràng An c ng đư luôn xác đ nh t o v n là khâu m đ u, t o ra kh n ng v n v ng ch c là y u t quan

tr ng c a ho t đ ng ngân hàng Nên trong nh ng n m g n đây, ngân hàng đư luôn ch đ ng tích c c quan tâm phát tri n công tác huy đ ng v n Các hình

th c huy đ ng c ng đ c phong phú h n, thích h p v i nhu c u đa d ng c a

ng i g i ti n nh k phi u, ti t ki m k h n t 1 đ n 24 tháng, ti t ki m g i góp, ti t ki m b c thang, ti t ki m d th ng M r ng quan h v i các t ch c tín d ng, các t ch c kinh t trong và ngoài thành ph , phát huy đ c n i l c và tranh th ngo i l c Do đó góp ph n t ng tr ng ngu n v n, t o đ c c c u

Phòng TTQT

Phòng kinh doanh

Phòng ngân

qu

Phòng

t

ch c cán b

Phòng

k toán

Phòng

ki m soát

5912

5636

51.2 48.8

7.2 12.8

8346

7548

52.5 47.5

3823

7725

33.1 66.9

8.6 10.4

4753

11143

29.9 71.1

24.3 44.2

105.67

982

91.5 8.5

9.41 14.1

14275

1622

89.8 10.2

35.1 65.2

(Ngu n s li u: báo cáo ngu n v n c a chi nhánh ngân hàng No&PTNT Tràng

An)

Ho t đ ng huy đ ng v n c a ngân hàng đang không ng ng t ng lên v quy mô và có s thay đ i trong c c u theo h ng tích c c Các cách th c huy

đ ng v n c a ngân hàng c ng ngày càng phong phú đa d ng nh : ti t ki m tr

tr c, ti t ki m tr sau, ti t ki m tích l y bên c nh đó là thái đ ph c v t n tình, chu đáo c a ngân hàng nên ngày càng thu hút thêm nhi u khách hàng đ n

v i ngân hàng Tính đ n 31/12/2010 ngu n v n mà ngân hàng huy đ ng đ c

đư t ng 15.896 t đ ng t ng 4348 t đ ng so v i n m 2009 cao h n so v i k

ho ch chung c a toàn h th ng Trong đó ti n g i có kì h n chi m 87% trong

t ng ngu n huy đ ng, và có s phân chia đ ng đ u gi a các ngu n S đóng góp

c a m i ngu n ngày m t t ng cao theo chi u h ng tích c c

Trong c c u ngu n v n phân theo khách hàng, ti n g i t p trung nhi u phía các t ch c tín d ng n m 2010 chi m 52,5% trong t ng ngu n v n huy

đ ng Ti n g i dân c c ng khá cao chi m t i 47,5% trong n m 2010 T trong trên là khá đ ng đ u cho th y chi nhánh luôn c g ng t n d ng m i ngu n có

th

Trong c c u ngu n v n phân theo tính ch t, n m 2010 ti n g i không kì

h n chi m 29,9% và ti n g i có kì h n chi m 71,1% trong t ng ngu n v n, và