báo cáo phân tích báo cáo tài chính ngân hàng tmcp kiên long

Phân tích báo cáo tài chính Ngân hàng TMCP Kiên Long Bộ môn: Quản trị Ngân hàng GVHD: TS...  Phân tích cơ cấu, tăng trưởng tài sản, nguồn vốn, thu nhập..  Phân tích các chỉ số tài chí

Phân tích báo cáo tài chính

Ngân hàng TMCP Kiên Long

Bộ môn: Quản trị Ngân hàng GVHD: TS Trương Quang Thông Thực hiện: Nhóm 2, TCDN Đêm 2 K19

Bố cục

 Tổng quan về Ngân hàng TMCP Kiên Long.

 Phân tích cơ cấu, tăng trưởng tài sản, nguồn

vốn, thu nhập.

 Phân tích các chỉ số tài chính.

 Kết luận.

PHẦN 1:

TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG

TMCP KIÊN LONG

Tổng quan

 Sơ đồ tổ chức.

Tổng quan

 Một số chỉ tiêu tài chính cơ bản.

PHẦN 2:

PHÂN TÍCH CƠ CẤU, TĂNG TRƯỞNG TÀI SẢN, NGUỒN VỐN, THU NHẬP

Cơ cấu tài sản

2007 2008 2009

Tiền và kim loại quý 1.30% 0.97% 0.73%Tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước 6.84% 3.98% 0.60%Tiền gửi tại các tổ chức tín dụng khác 21.92% 12.23% 20.92%Cho vay các tổ chức tín dụng khác 0.00% 0.00% 0.00%Tổng cho vay các tổ chức kinh tế, cá nhân trong nước 61.42% 74.70% 65.18%

Dự phòng rủi ro tín dụng -0.33% -0.39% -0.39%Các công cụ tài chính phái sinh và tài sản tài chính khác 0.00% 0.00% 0.02%Chứng khoán kinh doanh 0.00% 0.00% 0.75%Chứng khoán đầu tư 2.27% 0.00% 6.02%Góp vốn liên doanh và đầu tư dài hạn 2.75% 2.23% 0.90%Tài sản cố định 1.05% 1.55% 0.69%Lãi dự thu 1.38% 2.37% 1.45%Tài sản có khác 1.40% 2.37% 3.12%

TỔNG TÀI SẢN 100.00% 100.00% 100.00%

 KLB tập trung tài sản của mình chủ yếu vào hoạt động

truyền thống của ngân hàng thương mại là cấp tín dụng và khá thận trọng trong việc đầu tư vào các hoạt động khác.

Cơ cấu tài sản

Cơ cấu dư nợ cho vay.

Cơ cấu nguồn vốn

Các khoản nợ Chính Phủ và Ngân hàng Nhà nước 0.00% 0.00% 0.00%Tiền gửi và vay từ các tổ chức tín dụng khác 22.96% 4.65% 19.01%Tiền gửi của khách hàng 43.27% 56.21% 64.11%Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay tổ chức tín dụng chịu rủi ro 3.22% 1.94% 0.94%Các khoản nợ khác 1.54% 1.57% 1.01%

Tổng nợ 70.99% 64.37% 85.07%

Vốn điều lệ 26.35% 34.02% 13.37%Lợi nhuận giữ lại 2.45% 1.27% 1.35%Quỹ của TCTD 0.21% 0.34% 0.21%

Tổng vốn chủ sở hữu 29.01% 35.63% 14.93% TỔNG NGUỒN VỐN 100.00% 100.00% 100.00%

 Vì hoạt động kinh doanh chính của ngân hàng là huy động

vốn từ bên ngoài để cho vay nên tổng nợ của KLB chiếm khoảng 70% tổng nguồn vốn của ngân hàng Năm 2008, KLB tăng vốn điều lệ từ 580 tỷ lên 1000 tỷ nên tỷ lệ vốn điều lệ trong tổng nguồn vốn tăng đáng kể

Cơ cấu thu nhập và chi phí

2007 2008 2009

Thu nhập lãi thuần 99.05% 92.37% 95.50%

Thu nhập từ các khoản phí và dịch vụ 0.75% 1.54% 3.75%Chi trả phí và dịch vụ -0.56% -1.28% -1.76%

Thu phí và dịch vụ thuần 0.18% 0.27% 1.99%Lãi thuần từ hoạt động kinh doanh ngoại hối và vàng 0.01% 0.17% -0.74%Lãi thuần từ hoạt động mua bán chứng khoán kinh doanh 0.00% 4.96% 0.54%Lãi thuần từ hoạt động mua bán chứng khoán đầu tư 0.00% 0.00% 0.00%Thu nhập cổ tức từ góp vốn, mua cổ phần 0.00% 2.05% 2.40%Thu nhập từ hoạt động khác 0.75% 0.20% 0.32%

Thu nhập ngoài lãi 0.95% 7.63% 4.50% Thu nhập từ hoạt động kinh doanh 100.00% 100.00% 100.00% Tổng chi phí hoạt động -29.46% -59.73% -46.37%

Thu nhập thuần từ hoạt động kinh doanh 70.54% 40.27% 53.63%

Dự phòng rủi ro tín dụng -1.60% -3.14% -6.87%

Lợi nhuận trước thuế 68.94% 37.12% 46.75%

Thuế thu nhập doanh nghiệp -19.30% -9.82% -11.09%

Lợi nhuận sau thuế 49.64% 27.30% 35.66%

Phân tích tăng trưởng

 KLB đã chú trọng hơn trong việc mở rộng mạng lưới chi

nhánh, đa dạng sản phẩm, dịch vụ, các chương trình tiếp thị, quảng bá rộng rãi nhằm thu hút lượng tiền gửi từ khách hàng cá nhân, tổ chức và đẩy mạnh hoạt động cấp tín dụng.

PHẦN 3:

PHÂN TÍCH CÁC CHỈ SỐ

TÀI CHÍNH

Hệ số an toàn

 KLB là một ngân hàng có quy mô

nhỏ, đòn cân nợ chưa cao, cơ cấu tài sản còn đơn giản và vốn tự có được

sử dụng khá nhiều trong hoạt động cho vay nên hệ số CAR cao Hệ số CAR cao phản ánh tính an toàn vốn cao, khả năng hấp thụ rủi ro tốt; tuy nhiên khi hệ số này cao quá mức cần thiết sẽ dẫn đến hạn chế khả năng sinh lời của ngân hàng.

Chất lượng tài sản

Khả năng kiếm lời

 Sự biến động các chỉ số tài chính trên do những nguyên nhân:

 Năm 2008 được đánh giá là năm khó khăn cho các NHTM.

 Bước sang năm 2009 ngân hàng đã xác định đây là năm khó

khăn của hoạt động ngân hàng nên đã có chiến lược đúng đắn và phù hợp trong từng giai đoạn phát triển

Khả năng thanh khoản và huy động

PHẦN 4: KẾT LUẬN

Kết luận

 Hầu hết các chỉ tiêu tài chính chủ yếu của KLB là tương

đối tốt như: vốn tự có, chất lượng tài sản, khả năng sinh lời, khả năng thanh khoản theo qui định Từ đó cho thấy những nỗ lực của HĐQT, Ban điều hành trong việc quản trị và điều hành Ngân hàng và sự phát triển của Ngân hàng TMCP Kiên Long trong thời gian qua.

 Tuy nhiên, NH TMCP Kiên Long cũng còn phải nỗ lực rất

nhiều trong việc nâng cao hiệu quả sử dụng vốn, kiểm soát chi phí và rủi ro để từng bước phát triển và khẳng định uy tín, thương hiệu và vị trí trên thị trường tài chính.