giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng tại chi nhánh ngân hàng đầu tư và phát triển việt nam - chi nhánh quang trung

Em xin chân thành c m n!. Sinh viên Ngô Thùy Linh... Venice là thành ph tiên phong trong vi c cho phép m t Ngân hàng can d vào tài chính Chính ph... Có hai lo i là cho vay tiêu dùng tr

M C L C

M C L C 1

DANH M C CÁC B NG 3

DANH M C CÁC T VI T T T 4

L I M U 5

CH NG 1: 8

LÝ LU N CHUNG V CH T L NG HO T NG TÍN D NG C A NGÂN HÀNG TH NG M I 8

1.1 T ng quan v Ngân hàng Th ng m i 8

1.1.1 Khái ni m Ngân hàng Th ng m i 8

1.1.2 Các ho t đ ng c b n c a Ngân hàng Th ng m i 10

1.2 Ho t đ ng tín d ng trong n n kinh t th tr ng 13

1.2.1 Khái ni m 13

1.2.2 c tr ng c b n c a tín d ng 15

1.2.3 Vai trò c a tín d ng trong n n kinh t th tr ng 16

1.2.4 Các hình th c c p tín d ng ngân hàng 18

1.3 Ch t l ng ho t đ ng tín d ng c a Ngân hàng Th ng m i 23

1.3.1 Ch t l ng ho t đ ng tín d ng 23

1.3.2 S c n thi t ph i nâng cao ch t l ng tín d ng c a các Ngân hàng Th ng m i 27

1.3.3 Các ch tiêu đánh giá ch t l ng ho t đ ng tín d ng 29

1.3.4 Các nhân t nh h ng t i ch t l ng ho t đ ng tín d ng 33

CH NG 2: 40

TH C TR NG HO T NG TÍN D NG T I CHI NHÁNH BIDV QUANG TRUNG – NGÂN HÀNG U T VÀ PHÁT TRI N VI T NAM 40

2.1 T ng quan v Chi nhánh BIDV Quang Trung – Ngân hàng u t và Phát tri n Vi t Nam 40

2.1.1 Quá trình hình thành và phát tri n 40

2.1.2 Các s n ph m và d ch v c a Ngân hàng u t và Phát tri n Vi t Nam – Chi nhánh Quang Trung 41

2.1.3 S m ng, t m nhìn và m c tiêu 42

2.1.4 C c u b máy t ch c c a BIDV Quang Trung 43

2.1.5 K t qu kinh doanh c a BIDV Quang Trung trên nh ng m t c b n 45

2.2 Th c tr ng ch t l ng ho t đ ng tín d ng t i Chi nhánh BIDV Quang Trung - NH T&PT Vi t Nam trong nh ng n m g n đây 57

2.2.1 Các ch tiêu đ nh tính 57

2.2.2 Các ch tiêu đ nh l ng 59

2.3 ánh giá ch t l ng ho t đ ng tín d ng t i Ngân hàng u t và Phát tri n Quang Trung 77

2.3.1 Nh ng k t qu đ t đ c 77

2.3.2 T n t i và nguyên nhân c a nh ng t n t i trong ho t đ ng tín d ng t i Chi nhánh NH T&PT Quang Trung 81

CH NG 3: 86

M T S GI I PHÁP NH M NÂNG CAO CH T L NG HO T NG TÍN D NG T I CHI NHÁNH NH T&PT QUANG TRUNG 86

3.1 nh h ng ho t đ ng tín d ng c a NH T&PT Quang Trung trong th i gian t i 86

3.1.1 Ti p t c nâng cao ch t l ng tín d ng là m t yêu c u c p thi t 86

3.1.2 nh h ng và m c tiêu nâng cao ch t l ng tín d ng 87

3.2 M t s gi i pháp nâng cao ch t l ng d ch v tín d ng c a Chi nhánh NH T&PT Quang Trung 90

3.2.1 Nâng cao ch t l ng nghi p v đánh giá khách hàng và t ng c ng hi u l c công tác tín d ng 90

3.2.2 Th c hi n công tác khách hàng và m r ng tín d ng 92

3.2.3 Hoàn thi n chính sách marketing nh m thu hút và m r ng khách hàng 92 3.2.4 T ng c ng hi u l c c a b máy tín d ng 92

3.2.5 a d ng hóa các hình th c tín d ng 94

3.2.6 Nâng cao ch t l ng tín d ng tiêu dùng 95

3.2.7 T ng c ng công tác qu n lý n , gi i quy t n quá h n 96

3.2.8 Xây d ng và s d ng h p lý qu d phòng t n th t tín d ng 97

3.3 M t s ki n ngh 98

3.3.1 Ki n ngh v i Chính ph và Ngân hàng Nhà n c Vi t Nam 98

3.3.2 Ki n ngh v i Ngân hàng u t và Phát tri n Vi t Nam 104

Danh m c tài li u tham kh o 108

DANH M C CÁC B NG

B ng 1: Ho t đ ng huy đ ng v n qua 3 n m 2006, 2007, 2008………45

B ng 2: Quy mô và t c đ huy đ ng v n c a Chi nhánh BIDV Quang Trung………… 47

B ng 3: C c u ho t đ ng tín d ng t i BIDV Quang Trung……… 51

B ng 4: K t qu d ch v qua các n m 2006, 2007, 2008……… 52

B ng 5: Ho t đ ng k t qu kinh doanh c a Chi nhánh……… 53

B ng 6: Tình hình d n theo th i gian t i NH T&PT Quang Trung……… 58

B ng 7: M i quan h gi a ngu n v n ng n h n và cho vay ng n h n……… 60

B ng 8: Ngu n huy đ ng v n trung dài h n và cho vay trung dài h n……… 61

B ng 9: Tình hình d n theo tình hình kinh t ……….62

B ng 10: Tình hình d n theo ti n t ………63

B ng 11: Tình hình d n có tài s n đ m b o………64

B ng 12: Doanh s cho vay theo th i gian……….65

B ng 13: Doanh s cho vay theo thành ph n kinh t ……….67

B ng 14: Doanh s thu n phân theo th i gian……… 68

B ng 15: Doanh s thu n phân theo thành ph n kinh t ……… 70

B ng 16: H s thu n ……… 71

B ng 17: Hi u su t s d ng v n……… 71

B ng 18: Vòng quay v n tín d ng……… 73

B ng 19: Thu nh p t ho t đ ng tín d ng……… 73

B ng 20: Tình hình n quá h n t i NH T&PT Quang Trung……… 75

B ng 21: N quá h n phân theo nhóm n ……… 76

DANH M C CÁC T VI T T T

Ký hi u vi t t t Tên đ y đ

BIDV Quang Trung Ngân hàng u t và Phát tri n Quang Trung

BIDV Vi t Nam Ngân hàng u t và Phát tri n Vi t Nam

DNNN Doanh nghi p Nhà n c

DNNQD Doanh nghi p ngoài Qu c doanh

H TDTN H p đ ng tín d ng trong n c

H TTQT H p đ ng thanh toán Qu c t

NH T&PT Ngân hàng u t và Phát tri n

NH T&PT Quang Trung Ngân hàng u t và Phát tri n Quang Trung

NH T&PT Vi t Nam Ngân hàng u t và Phát tri n Vi t Nam

L I M U

1 S c n thi t c a đ tài

Ngày 1 tháng 1 n m 2007, Vi t Nam chính th c tr thành thành viên c a T ch c

Th ng m i Th gi i WTO, đánh d u b c ngo t l n đ i v i s t n t i và phát tri n c a

n n kinh t Vi t Nam Trong khi Vi t Nam ngày càng h i nh p sâu vào n n kinh t Th

gi i, cùng v i nh ng đi u ki n thu n l i trong vi c phát tri n kinh t - xã h i, n n kinh t

Vi t Nam nói chung và h th ng Ngân hàng Vi t Nam nói riêng c ng đón nh n không ít

nh ng khó kh n thách th c trong cu c c nh tranh gay g t c a h i nh p

Trong nh ng n m g n đây, cùng v i s bi n đ ng c a n n kinh t Th gi i, ngành Tài chính – Ngân hàng Vi t Nam c ng có không ít nh ng bi n đ i Giai đo n 2005- 2007

là giai đo n phát tri n c a toàn ngành Tài chính Ngân hàng Kh i NHTM Nhà n c và NHTM C ph n tham gia m nh m vào cu c ch y đua m Chi nhánh, Phòng giao d ch

nh m chi m l nh th ph n Trong giai đo n này, ho t đ ng tín d ng đ c coi là ho t đ ng sôi đ ng nh t Riêng đ i v i n m 2007, t ng tr ng tín d ng c tính đ t 54,3% so v i

n m 2006 Ngành Ngân hàng đã th c s phát huy vai trò là ngành tiên phong c a n n kinh t Ho t đ ng ngân hàng phát tri n, đ c bi t là ho t đ ng tín d ng là đi u ki n tiên quy t cho s phát tri n c a n n kinh t Qu c gia thông qua ho t đ ng đ u t cho l nh v c

s n xu t Giai đo n 2007 – 2009 là giai đo n kh ng ho ng c a Ngành Ngân hàng Vi t Nam do tác đ ng c a c a cu c kh ng ho ng tài chính Th gi i Trong giai đo n này ho t

đ ng c a các Ngân hàng Vi t Nam g p không ít khó kh n, ho t đ ng tín d ng trì tr , các Ngân hàng lâm vào tình tr ng thua l do chi phí huy đ ng v n quá cao, đ nh đi m lên t i 17%, trong khi lãi su t cho vay l i không đ c quá 150% so v i lãi su t c b n do Ngân hàng Nhà n c công b , d n t i tình tr ng thu không đ bù chi Tuy nhiên ho t đ ng Ngân hàng đã và đang đ c khôi ph c trong kho ng th i gian cu i n m 2009 đ u n m

2010 do tác đ ng tích c c c a nh ng chính sách đi u ti t n n kinh t v mô c a Chính ph

hình thành và phát tri n lâu đ i, thì vi c nâng cao ch t l ng ho t đ ng tín d ng, gi m thi u r i ro góp ph n thúc đ y n n kinh t phát tri n là r t c n thi t

Trong th i gian tham gia th c t p t i Chi nhánh BIDV Quang Trung – Ngân hàng

u t và Phát tri n Vi t Nam, v i s ch d n c a các anh ch trong Chi nhánh, em đã

th y đ c vai trò quan tr ng c a ho t đ ng tín d ng, th y đ c nh ng đóng góp và t n t i

nh t đ nh trong ho t đ ng này Chính vì v y em đã ch n đ tài: “Gi i pháp nâng cao ch t

l ng ho t đ ng tín d ng t i Chi nhánh Ngân hàng u t và Phát tri n Vi t Nam Chi nhánh Quang Trung” cho lu n v n t t nghi p c a mình

2 M c tiêu nghiên c u c a đ tài

M c tiêu nghiên c u c a đ tài t p chung vào ba n i dung chính sau:

- Lý lu n chung v Ngân hàng Th ng m i và ch t l ng ho t đ ng tín d ng c a Ngân hàng Th ng m i

- Phân tích đánh giá th c tr ng ho t đ ng tín d ng c a Ngân hàng u t và Phát tri n Vi t Nam Chi nhánh Quang Trung, đánh giá nh ng m t đ t đ c c ng nh

nh ng t n t i c n gi i quy t

- Nâng cao ch t l ng ho t đ ng tín d ng là m t yêu c u c p thi t đ c đ t ra, trên

c s đó đ a ra nh ng gi i pháp nh m nâng cao ch t l ng ho t đ ng tín d ng t i Chi nhánh Ngân hàng u t và Phát tri n Quang Trung

d ng t i Chi nhánh Ngân hàng u t và Phát tri n Quang Trung

- Ph m vi nghiên c u: T p trung nghiên c u ho t đ ng tín d ng c a Chi nhánh Ngân hàng

u t và Phát tri n Quang Trung, đ ng th i đ a ra nh ng gi i pháp nh m nâng cao ch t

l ng ho t đ ng tín d ng c a Chi nhánh Ngân hàng u t và Phát tri n Quang Trung

Ch ng 3: Gi i pháp nâng cao ch t l ng ho t đ ng tín d ng t i Chi nhánh Ngân hàng

u t và Phát tri n Quang Trung

tài nghiên c u m t l nh v c ph c t p, đan xen nhi u y u t kinh t vi mô và v

mô Trong quá trình nghiên c u, m c dù đã tìm hi u c lý lu n và th c ti n, nh ng v i trình đ hi u bi t và th i gian có h n nên bài lu n v n này không th tránh kh i nh ng thi u sót Em r t mong nh n đ c nh ng ý ki n đóng góp c a các th y cô đ bài lu n v n

c a em đ c hoàn ch nh h n Em xin chân thành c m n TS.Châu ình Ph ng đã t n tình h ng d n và giúp đ em trong quá trình hoàn thi n lu n v n này

Em xin chân thành c m n!

Sinh viên

Ngô Thùy Linh

- Ngân hàng Th ng m i đ c đánh giá là m t trong nh ng ngành công nghi p có

l ch s hình thành và phát tri n lâu đ i nh t Th gi i H th ng Ngân hàng Th

gi i đ c manh nha hình thành t th k 18 tr c công nguyên Nh ng d ch v ngân hàng đ u tiên không đ c dùng cho đông đ o ng i dân bình th ng, các hoàng t c v ng tri u và nh ng th ng nhân giàu có m i là đ i t ng ph c v c a Ngân hàng nguyên th y Hình th c Ngân hàng s khai đ c nhi u nhà s h c cho

r ng đã đ c hình thành tr c khi con ng i phát minh ra ti n Ban đ u tài s n

đ c gi t i các Ngân hàng là các lo i ng c c, sau đó là gia c m, nông s n r i đ n các kim lo i quý nh vàng T i Ai C p c đ i và Mesopotania, vàng đ c g i vào các đ n th Nh ng nh ng tài s n quý giá này l i ng yên trong đó, trong khi bên ngoài xã h i, các nhóm th ng nhân và hoàng t c l i r t c n s d ng chúng Khái

vi c cung c p các d ch tài chính Vào đ u th k 15, nhà Medici x Florence là đ

ch ngân hàng l n nh t Châu Âu Cho t i cu i th k 17, đi m đáng chú ý nh t c a

l ch s Ngân hàng Th gi i là mô hình kinh doanh v i các d ch v Ngân hàng

Th ng m i h ng t i khách hàng thông th ng nhi u h n là các v Hoàng đ

- V y Ngân hàng T nhân là m t ph n c u trúc c a đ i s ng th ng m i, trong giai

đo n ti p theo, l ch s Ngân hàng ghi nh n s ra đ i c a các ngân hàng Qu c gia trong th k 17, 18 Venice là thành ph tiên phong trong vi c cho phép m t Ngân hàng can d vào tài chính Chính ph M r ng khái niêm này đ a t i khái ni m Ngân hàng Qu c gia đ c thành l p d i d ng liên k t v i Chính ph Ngân hàng

Qu c gia đ u tiên đ c ra đ i là Ngân hàng Th y i n (Bank of Sweden), thành

l p n m 1668 C ng r t lâu đ i và gi vai trò quan tr ng trong l ch s Ngân hàng

Th gi i là Ngân hàng Anh (Bank of England) đ c thành l p n m 1694, ban đ u

là Công ty C ph n, v i th ng v đ u tiên là thu x p kho n n 1,2 tri u b ng

đ c Vua n c Anh William s d ng trong cu c chi n v i Louis XIV c a Pháp Cho t i th k 20 và 21, ngay c khi n n kinh t toàn c u đã đ t t i quy mô vô

c ng l n v giá tr ti n t , các th ch ch ng đ c quy n Qu c t đ c áp d ng r ng rãi, h th ng Tài chính Ngân hàng Qu c t v c b n v n n m d i s ki m soát

c a m t nhóm đ i gia t c kinh doanh ti n t

1.1.1.2 Các khái ni m v Ngân hàng Th ng m i

- Hi n nay trên Th gi i t n t i nhi u khái ni m khác nhau v Ngân hàng Th ng

m i.T i Hoa K , Ngân hàng Th ng m i là m t kinh doanh chuyên cung c p các

d ch v tài chính và ho t đ ng trong ngành công nghi p d ch v tài chính

- T i Pháp, Ngân hàng Th ng m i là nh ng xí nghi p hay c s th ng xuyên

nh n c a công chúng d i hình th c ký thác ho c các hình th c khác các s ti n

mà h dùng cho chính h vào nghi p v chi t kh u, tín d ng hay d ch v tài chính

- T i Vi t Nam, theo s c l nh s 018 CT/LDGCQL/SL ngày 20-10-1969 c a chính quy n Sài Gòn c cho r ng: Ngân hàng Th ng m i là m i xí nghi p công hay t

l p k c chi nhánh hay phân c c ngân hàng ngo i c c mà ho t đ ng th ng xuyên

là thi hành cho chính mình nghi p v tín d ng, chi t kh u, tài chính v i ti n ký thác c a t nhân, xí nghi p, c quan công quy n

- Theo Pháp l nh Ngân hàng ngày 23-5-1990 c a H i đ ng Nhà n c xác đ nh

“Ngân hàng Th ng m i là t ch c kinh doanh ti n t mà ho t đông ch y u và

th ng xuyên là nh n ti n g i t khách hàng v i trách nhi m hoàn tr và s d ng

ti n đó đ cho vay, th c hi n nghi p v chi t kh u và là ph ng ti n thanh toán”

- Theo lu t Các T ch c Tín d ng Vi t Nam do Qu c h i khóa X thông qua vào ngày 12/12/1997 thì “Ngân hàng th ng m i là m t lo i t ch c tín d ng đ c

th c hi n toàn b ho t đ ng ngân hàng và các ho t đ ng có liên quan” Lu t này còn đ nh ngh a: “T ch c tín d ng là lo i hình doanh nghi p đ c thành l p theo quy đ nh c a lu t này và các quy đ nh khác c a pháp lu t đ kinh doanh ti n t , làm d ch v ngân hàng v i n i dung nh n ti n g i và s d ng ti n g i đ c p tín

d ng, cung ng các d ch v thanh toán”

- Nh v y, m t cách chung nh t có th th y Ngân hàng th ng m i là m t lo i hình doanh nghi p - m t doanh nghi p đ c bi t - ho t đ ng và kinh doanh trên l nh v c

ti n t

1.1.2 Các ho t đ ng c b n c a Ngân hàng Th ng m i

1.1.2.1 Huy đ ng v n

Ngu n v n c a Ngân hàng bao g m v n ch s h u và v n n , trong đó ngu n v n

n đóng vai trò quan tr ng trong quá trình ho t đ ng c a Ngân hàng, đ ng th i g n li n

v i quy trình nghi p v c a Ngân hàng

- Nh n ti n g i: đây là ngu n v n quan tr ng, chi m t tr ng l n trong ngu n v n Ngân hàng Th ng m i và đó luôn là m c tiêu t ng tr ng hàng n m c a Ngân hàng Có nhi u hình th c huy đ ng v n khác nhau nh :

- V n vay c a các t ch c tín d ng khác và c a Ngân hàng Trung ng:

+ Vay t Ngân hàng Trung ng: Ngân hàng Trung ng cho các t ch c tín d ng vay v n ng n h n d i nhi u hình th c nh : cho vay l i theo h s tín d ng, chi t

kh u, tái chi t kh u th ng phi u và các gi y t có giá ng n h n khác; cho vay có đ m

b o b ng c m c th ng phi u và các gi y t có giá ng n h n khác; cho vay b xung trong thanh toán bù tr ; cho vay đ c bi t khi t ch c tín d ng m t kh n ng thanh toán

có nguy c m t an toàn cho h th ng

+ Vay t các t ch c tín d ng khác: là ngu n v n các Ngân hàng Th ng m i vay

mu n l n nhau và vay c a t ch c tín d ng khác trên th tr ng liên ngân hàng nh m đáp ng nhu c u d tr chi tr c p bách

- Vay trên th tr ng v n: phát hành các gi y t có giá nh k phi u, trái phi u,

ch ng ch ti n g i

1.1.2.2 Cho vay ng n h n

Cho vay ng n h n: là các kho n cho vay d i 12 tháng nh m cung c p v n cho khách hàng đ s n xu t kinh doanh và ph c v đ i s ng C n c vào m c đích s d ng v n, cho vay ng n h n đ c chia thành:

- Cho vay s n xu t kinh doanh g m:

 Cho vay b sung v n l u đ ng: đây là lo i cho vay nh m b sung v n l u

đ ng cho khách hàng kinh doanh

 Các lo i cho vay khác:

+Chi t kh u ch ng t có giá

+ Cho vay trên b ch ng t hàng s n xu t

+ Cho vay theo h n m c th u chi

+ Cho vay theo h n m c tín d ng d phòng

+ Cho vay kinh doanh ch ng khoán

- Cho vay tiêu dùng: là lo i cho vay nh m đáp ng nhu c u tiêu dùng c a các cá nhân và h gia đình Có hai lo i là cho vay tiêu dùng tr c ti p và cho vay tiêu dùng gián ti p

 Cho vay tiêu dùng tr c ti p bao g m các ph ng th c:

+ Cho vay tr lãi theo đ nh k + Th u chi

+ Th tín d ng

 Cho vay tiêu dùng gián ti p:

+ Cho vay tr góp + Cho vay c m c + Cho vay đ m b o b ng thu nh p c a ng i lao đ ng + Cho vay có đ m b o b ng các hình th c khác

1.1.2.3 Cho vay trung và dài h n

Cho vay trung và dài h n là hình th c cho vay c a Ngân hàng Th ng m i có th i h n trên 12 tháng Cho vay trung và dài h n th ng có lãi su t cao và ti m n nhi u r i ro Các hình th c cho vay trung và dài h n bao g m:

- Cho vay theo d án đ u t

- Cho vay h p v n

- Cho vay tiêu dùng trung và dài h n

1.1.2.4 Cho thuê tài chính

- Cho thuê tài chính là m t th a thu n mang tính h p đ ng cho phép m t bên (bên đi thuê) đ c s d ng tài s n thu c quy n s h u c a Công ty cho thuê (bên cho thuê) và th c hi n các kho n chi tr đ nh k đã đ c quy đ nh c th

- Các lo i cho thuê tài chính c b n:

 Cho thuê tài chính ba bên

 Cho thuê tài chính hai bên

- Các lo i tài chính cho thuê đ c bi t:

 Tái cho thuê: là lo i hình cho thuê mà doanh nghi p bán tài s n c a mình cho công ty cho thuê sau đó thuê l i tài s n đó V i hình th c này s giúp cho ng i cho thuê v a t ng đ c v n l u đ ng mà v n có tài s n s d ng

 Cho thuê tài chính liên k t: là lo i hình đ ng tài tr , trong đó có nhi u bên tài tr cho m t ng i thuê

1.1.2.5 Nghi p v đ u t

- Kinh doanh ch ng khoán

 u t trên th tr ng ti n t : các Ngân hàng Th ng m i tham gia th

tr ng ti n t nh m m c đích đi u hòa m c d tr ngân qu , đ ng th i th c

hi n nghi p v môi gi i ch ng khoán Các lo i ch ng khoán trên th tr ng

ti n t bao g m tín phi u kho b c, h i phi u, l nh phi u

 u t trên th tr ng ch ng khoán: trên th tr ng ch ng khoán, các Ngân hàng n m gi các lo i ch ng khoán ng n và dài h n Kho n đ u t cho các

lo i ch ng khoán dài h n có lãi su t cao nh ng m c r i ro cao

- Nghi p v đ u t khác

 Ngân hàng th ng m i không ch đ u t vào th tr ng ch ng khoán, th

tr ng ti n t , mà còn đ u t vào các l nh v c khác nh góp v n liên doanh, mua c ph n nh m phân tán r i ro và t ng thu nh p

 Các d ch v khác liên quan t i ho t đ ng tài chính ngân hàng nh t v n ti t

ki m

 Dich v thông tin t v n th tr ng b t đ ng s n

- Kinh doanh ngo i t

1.2 Ho t đ ng tín d ng trong n n kinh t th tr ng

1.2.1 Khái ni m

- M t trong nh ng ch c n ng quan tr ng nh t c a Ngân hàng Th ng m i là ch c

n ng trung gian tín d ng Ch c n ng tín d ng c a Ngân hàng Th ng m i đ c hình thành t r t s m, ngay t khi hình thành các Ngân hàng Th ng m i Thông qua công tác tín d ng, các Ngân hàng Th ng m i đã và đang th c hi n ch c n ng

xã h i c a mình, làm cho s n ph m xã h i đ c t ng lên, v n đ u t đ c m r ng

và t đó thúc đ y n n kinh t phát tri n Khi th c hi n ch c n ng này, Ngân hàng

Th ng m i đã v n chuy n v n t nh ng ng i d th a v n t i nh ng ng i thi u

v n Ngu n v n d th a n m r i rác, manh mún trong n n kinh t mà ch y u là

n m trong các cá nhân và h gia đình Trong khi đó nh ng ng i c n v n l i không th huy đ ng đ c ngu n v n quá nh l Thông qua ho t đ ng huy đ ng

v n, ngu n v n d th a này đ c t p trung t i Ngân hàng T đó, các Ngân hàng

l i ti p t c cho các cá nhân, h gia đình, các doanh nghi p đang có nhu c u v v n vay đ đ u t vào ho t đ ng kinh doanh, s n xu t và tiêu dùng, thúc đ y s n xu t,

t ng tr ng n n kinh t , t o ra s cân b ng v nhu c u v n và ngu n v n d th a

- Theo lu t các T ch c Tín d ngVi t Nam: “Ho t đ ng tín d ng là vi c t ch c tín

d ng s d ng ngu n v n t có, ngu n v n huy đ ng đ c p tín d ng” Ho t đ ng tín d ng ngày càng đa d ng và hi n đ i, đáp ng nhu c u c a khách hàng và nhu

c u c nh tranh c a các Ngân hàng trong môi tr ng c nh tranh kh c li t hi n nay Tuy nhiên, ho t đ ng tín d ng bao g m b n ho t đ ng chính nh sau:

 Th nh t: cho vay là vi c Ngân hàng giao cho khách háng s d ng m t kho n ti n, đ dùng vào m c đích và th i gian nh t đ nh theo th a thu n và nguyên t c hoàn tr g c và lãi

 Th hai; chi t kh u là vi c Ngân hàng mua l i có th i h n hay mua đ t các

gi y t có giá t các t ch c và cá nhân trong n n kinh t v i giá chi t kh u

 Th ba: b o lãnh là vi c cam k t b ng v n b n c a T ch c Tín d ng (bên

b o lãnh) v i bên có quy n (bên nh n b o lãnh) khi khách hàng không th c

hi n hay th c hi n không đúng ngh a v cam k t v i bên nh n b o lãnh, khách hàng ph i nh n n và ph i hoàn tr cho T ch c Tín d ng s ti n đã

tr thay

 Th t : cho thuê tài chính là lo i cho thuê dài h n, bên thuê không đ c h y

b h p đ ng, bên đi thuê ch u trách nhi m b o trì, đóng b o hi m và thu tài

s n Ph n l n các h p đ ng cho thuê tài chính, bên thuê đ c quy n gia h n

h p đ ng ho c đ c quy n mua đ t l i tài s n sau khi th i h n h p đ ng

k t thúc Th c ch t ho t đ ng cho thuê tài chính là m t hình th c tài tr

v n, trong đó theo yêu c u s d ng c a bên đi thuê, bên cho thuê ti n hành mua tài s n và giao cho bên đi thuê

- T khái ni m trên, b n ch t c a tín d ng là m t giao d ch v tài s n trên c s hoàn

tr và có đ c đ c đi m c b n sau:

 Tài s n giao d ch trong quan h tín d ng ngân hàng bao g m hai hình th c

là cho vay (b ng ti n) và cho thuê (b t đ ng s n và đ ng s n).Trong nh ng

n m 1960 tr v tr c ho t đ ng tín d ng c a Ngân hàng ch là cho vay

b ng ti n.Xu t phát t tính đ c thù đó mà nhi u lúc thu t ng tín d ng và cho vay đ c coi là đ ng ngh a v i nhau T nh ng n m 1970 tr l i đây, cho thuê tài chính đã đ c các Ngân hàng ho c các đ nh ch tài chính cung

c p cho khách hàng ây là m t s n ph m kinh doanh c a Ngân hàng, m t hình th c tín d ng b ng tài s n th c (nhà , v n phòng, máy móc thi t b )

 Xu t phát t nguyên t c hoàn tr , vì v y ng i cho vay khi chuy n giao tài

s n cho ng i đi vay s d ng thì ph i có c s đ tin r ng ng i đi vay s

phát, hay nói cách khác ph i xác đ nh đ c lãi su t th c d ng Tuy nhiên

vì lãi su t ch u tác đ ng c a nhi u y u t khác nhau nên trong m t s tr ng

h p c th , lãi su t danh ngh a có th th p h n t l l m phát, ngo i l này

ch t n t i trong giai đo n ng n

 Trong quan h tín d ng Ngân hàng, ti n vay đ c c p trên c s cam k t hoàn tr vô đi u ki n V khía c nh pháp lý, nh ng v n b n xác đ nh quan

h tín d ng nh h p đ ng tín d ng, kh c th c ch t là l nh phi u trong

đó bên đi vay cam k t hoàn tr vô đi u ki n cho bên cho vay khi đ n h n thanh toán

1.2.2 c tr ng c b n c a tín d ng

Quan h tín d ng ch đ c di n ra khi ng i cung c p v n và ng i có nhu c u v

v n g p nhau trên th tr ng v i các ràng bu c v không gian, th i gian các đi u ki n tín

d ng đ c th a mãn Các đ c tr ng c b n c a tín d ng:

- Th nh t: Quan h tín d ng đ c xu t phát t s tin t ng gi a ng i cho vay v i

ng i đi vay v vi c s d ng v n vay đúng m c đích th a thu n v i s hoàn tr

đ y đ vô đi u ki n và đúng h n c g c và lãi C nh đó, ng i đi vay c ng tin

t ng r ng ng i cho vay s đáp ng đ c đ y đ các đi u ki n c a h trong quan

h tín d ng nh s l ng, lãi su t, th i h n, th i gian gi i ngân và cácđi u ki n h

tr khách hàng khác nh kh n ng th c hi n thanh toán chuy n kho n, m ng l i

ho t đ ng và quan h r ng rãi v i các doanh nghi p c ng nh các Ngân hàng trong

và ngoài n c khác

- Th hai: Quan h tín d ng đ c xây d ng và th c hi n d a trên nguyên t c hoàn

tr , có ngh a là ng i cho vay s d ng trong th i h n th a thu n nh t đ nh trong

h p đ ng tín d ng

- Th ba: Giá tr hoàn tr l i thông th ng ph i cao h n gía tr g c ban đ u Giá tr

th ng d này đ m b o cho Ngân hàng, Ngân hàng bù đ p nh ng kho n chi phí, r i

ro và tìm ki m l i nhu n thông qua kho n th ng d này Vi c tính toán và xác đ nh chính xác m c lãi su t phù h p đ v a đ m b o tính c nh tranh hiê qu trên th

tr ng v a đ m b o yêu c u phát tri n c a b n thân Ngân hàng

- Th t : Vi c th c hi n đúng các th a thu n đã cam k t là b t bu c vì quan h tín

d ng ngân hàng d a trên c s các h p đ ng kinh t đ c pháp lu t đi u ch nh

- Th n m: Ho t đ ng tín d ng g n li n v i h th ng l u thông ti n t c a m t Qu c gia Bi u hi n chính c a nó đ c th c hi n b i các trung gian tài chính và thông

qua ho t đ ng tín d ng c a các trung gian tài chính đó đã tác đ ng tr c ti p đ n quá trình luân chuy n v n c a n n kinh t Các trung gian tài chính thông qua huy

đ ng v n và cho vay đã th c hi n đ a v n ti t ki m t dân c vào quá trình đ u t

d ng c ng r t đa d ng liên quan đ n m i ho t đ ng c a n n kinh t Vì đa d ng và liên quan đ n m i ho t đ ng c a n n kinh t cho nên ho t đ ng tín d ng c ng ti m

n r t nhi u r i ro R i ro tr c ti p t chính ho t đ ng ngân hàng nh r i ro thanh kho n, r i ro m t v n, do chính ho t đ ng ngân hàng mang l i Ngoài ra, còn có

nh ng r i ro mang tính gián ti p khách quan và ch quan bên ngoài c a n n kinh t mang l i Do v y trong ho t đ ng tín d ng, Ngân hàng ph i có nh ng bi n pháp

ch đ ng đ phòng và ch ng r i ro m t cách đa d ng và hi u qu

1.2.3 Vai trò c a tín d ng trong n n kinh t th tr ng

Vai trò quan tr ng c a tín d ng đ c xem xét trên ba góc đ là v i chính b n thân Ngân hàng, v i khách hàng và v i n n kinh t

1.2.3.1 V i b n thân Ngân hàng

Tín d ng là ho t đ ng đem l i ngu n thu ch y u c a Ngân hàng Thông th ng ho t

đ ng này chi m 90% thu nh p c a Ngân hàng T th i k s khai khi Ngân hàng Th ng

m i b t đ u ra đ i, ho t đông tín d ng ch đ n thu n là cho vay Sau này khi xã h i đã phát tri n t i m t m c nh t đ nh, các nhu c u c a khách hàng ngày càng đa d ng và h

th ng c s h t ng hi n đ i thì các ho t đ ng tín d ng c a Ngân hàng ngày càng đ c

m r ng và phát tri n Bên c nh ho t đ ng tín d ng thì Ngân hàng còn cung c p m t s

d ch v khác, nh ng nhìn chung thì ho t đ ng tín d ng v n đem l i nhi u thu nh p nh t cho Ngân hàng Tuy nhiên, ho t đ ng này c ng chi m chi phí l n nh t và t n t i nhi u r i

ro nên các Ngân hàng th ng coi đây là tr ng tâm trong qu n tr Ngân hàng “Qu n tr r i

ro tín d ng”

1.2.3.2 V i khách hàng

Ho t đ ng tín d ng xu t hi n theo nhu c u th tr ng, nó th a mãn nhu c u v ph ng

di n thanh toán c a khách hàng Ngân hàng không ch cung c p các kho n tín d ng nh m

m c đích cung c p v n cho khách hàng mà còn cung c p các d ch v tín d ng ph c v nhu c u thanh toán cho khách hàng Hi n nay nhu c u thanh toán kh n c p c a khách hàng ngày càng t ng cao, các c h i đ u t ngày càng đòi h i s nhanh nh y trong vi c đáp ng nhu c u v n c a khách hàng Do đó n u mu n không có ngu n v n k p th i thì các doanh nghi p s ch u r t nhi u thi t h i Khi môi tr ng c nh tranh ngày càng cao thì các Ngân hàng còn s n sàng cung c p các kho n th u chi cho phép khách hàng đ c s

d ng m t m c cho vay trong m t th i h n nh t đ nh Nhìn chung ho t đ ng tín d ng đáp

ng đ c nhu c u c p thi t v v n c a các doanh nghi p trong n n kinh t phát tri n nhanh chóng nh hi n nay

1.2.3.3 V i n n kinh t

Ho t đ ng tín d ng c a Ngân hàng không ch mang l i l i nhu n cho Ngân hàng, mang l i l i ích cho khách hàng mà còn đem l i l i ích cho n n kinh t Ngân hàng huy

đ ng v n nhàn r i t dân c , sau đó cho vay ra n n kinh t i v i ng i g i ti n thì thu

đ c l i t kho n v n nhàn r i t m th i c a mình g i t i Ngân hàng do Ngân hàng tr lãi

đ ng th i còn đ m b o s an toàn v kho n ti n g i i v i ng i cho vay thì đ c th a mãn nhu c u v n đ kinh doanh i v i n n kinh t , ho t đ ng tín d ng còn mang l i

nh ng l i ích l n nh sau:

- Th nh t: thông qua ho t đ ng này, v n đã đ c t p trung và cung ng cho n n kinh t Trên c s đó đ m b o cho quá trình luân chuy n v n, thúc đ y quá trình

s n su t kinh doanh c a n n kinh t m t cách có hi u qu

- Th hai: ho t đ ng tín d ng góp ph n n đ nh l u thông ti n t và hàng hóa

 V n l u thông ti n t : thông qua ho t đ ng tín d ng, Ngân hàng có đ c thông tin quan tr ng đ đi u ti t l u thông ti n t và th c thi chính sách ti n

v n (ng c l i); khi th tr ng có nh ng bi n đ ng, tín d ng thông qua lãi

su t và các đi u ki n cho vay s đi u ti t l i s cân b ng c a th tr ng V i

th tr ng hàng hóa, ho t đ ng tín d ng c ng có nh ng ki m soát nh t đ nh

V i cung hàng hóa, kênh tín d ng có tác đ ng tr c ti p h tr v n cho các doanh nghi p, nhà máy thông qua vi c đ u t c a Ngân hàng vào doanh nghi p đó, đ c bi t là ho t đ ng làm c đông c a Ngân hàng V i c u hàng hóa, ho t đ ng tín d ng gián ti p tác đ ng đ n tiêu dùng c a khách hàng hay c u đ u t c a doanh nghiêp V i s ki m soát th tr ng, ho t đ ng tín

d ng s t o nên s n đ nh và tính đ nh h ng c a th tr ng

 Thu hút đ u t : nh vào vi c n đ nh th tr ng, t ng tr ng kinh t , n

đ nh giá tr đ ng ti n, Nh ng đi u này s đem l i m t môi tr ng h p d n cho các nhà đ u t , không ch trong mà còn ngoài n c

- Th t : ho t đ ng tín d ng mang l i ngu n thu l n cho ngân sách Nhà n c thông qua thu thu thu nh p và đ u t có y thác c a Chính ph

 Cho vay t ng l n: đây là hình th c cho vay khá ph bi n c a Ngân hàng đ i

v i nh ng khách hàng không có nhu c u th ng xuyên, không có đi u ki n

đ đ c c p h n m c th u chi M i l n vay v n khách hàng ph i lám đ n và trình Ngân hàng ph ng án s d ng v n vay Ngân hàng s phân tích khách hàng và khi có đ c n c thì Ngân hàng s ký h p đ ng cho vay, xác đ nh quy mô cho vay, th i h n gi i ngán, th i h n tr n , lãi su t và yêu c u đ m

b o n u c n

 Cho vay theo h n m c tín d ng: Ngân hàng và khách hàng xác đ nh, th a thu n m t h n m c tín d ng duy trì trong m t kho ng th i gian nh t đ nh

H n m c tín d ng có th tính cho c k ho c cu i k

 Cho vay h p v n: là ph ong th c cho vay mà trong đó m t s các Ngân hàng cùng cho m t đ i t ng vay v n (d án đ u t ho c ph ng án vay

v n c a khách hàng) Trong đó có m t T ch c Tín d ng đ ng ra dàn x p,

ph i h p các T ch c Tín d ng còn l i

 Cho vay tr góp: khi khách hàng vay v n, Ngân hàng và khách hàng cùng

th a thu n và xác đ nh s lãi v n vay ph a tr c ng d n v s g c đ c chia

ra làm nhi u k h n trong th i h n cho vay Cho vay tr góp th ng đ c

áp d ng đ i v i nh ng kho n vay có k h n trung và dài h n, tài tr cho

nh ng tài s n c đ nh Ngân hàng th ng cho vay tr góp đ i v i ng i tiêu dùng thông qua h n m c nh t đ nh

 Cho vay luân chuy n: cho vay luân chuy n là hình th c cho vay d a trên luân chuy n hàng hóa Ngân hàng cho khách hàng vay khi thi u v n mua hàng hóa, sau đó khi đã bán đ c hàng thì Ngân hàng s thu ti n c a khách hàng Ngân hàng và khách hàng cùng th a thu n v i nhau v ph ng th c cho vay, h n m c tín d ng Th c ch t cho vay luân chuy n là m t d ng c a cho vay theo h n m c tín d ng nh ng nó đ c áp d ng trong tr ng h p khách hàng vay khi thi u v n mua hàng hóa, Ngân hàng thu ti n c a khách hàng khi khách hàng đã bán đ c hàng

 Cho vay theo h n m c tín d ng d phòng: là hình th c tín d ng trong đó Ngân hàng cam k t đ m b o s n sàng cho khách hàng vay v n trong h n

m c tín d ng nh t đ nh Ngân hàng và khách hàng cùng th a thu n v h n

m c tín d ng, th i gian hi u l c c a h n m c tín d ng và m c phí ph i tr cho h n m c tín d ng d phòng

 Cho vay tr c ti p: Ngân hàng c p v n tr c ti p cho ng i có nhu c u đ ng

th i ng i đi vay hoàn tr tr c ti p cho Ngân hàng Ph n l n cho vay c a Ngân hàng là cho vay tr c ti p

 Cho vay gián ti p: là kho n cho vay đ c th c hi n thông qua vi c mua l i các kh c ho c các ch ng t đã phát sinh và còn trong th i h n thanh toán Các Ngân hàng Th ng m i cho vay gián ti p theo các lo i sau: chi t

kh u th ng m i, mua l i các kho n n c a doanh nghi p, tín d ng ch ng

t , b o lãnh Cho vay gián ti p c ng có th đ c hi u là hình th c cho vay thông qua các t ch c trung gian nh các T ch c, các H i nh H i Ph n ,

H i C u chi n binh, H i Nông dân Trong tr ng h p này cho vay gián ti p

th ng đ c áp d ng đ i v i các món vay l , ng i vay phân tán

 Cho vay thông qua nghi p v phát hành và s d ng th tín d ng: Ngân hàng cho khách hàng đ c s d ng v n vay trong m t ph m vi h n m c tín d ng

nh t đ nh đ khách hàng thanh toán ti n hàng hóa ho c rút ti n m t t i máy rút ti n t đ ng

 Cho vay theo h n m c th u chi: Th u chi là nghi p v cho vay qua đó Ngân hàng cho phép khách hàng đ c chi v t trên s d ti n g i thanh toán c a khách hàng t i Ngân hàng trong m t m c nh t đ nh và trong m t kho ng

th i gian nh t đ nh Th u chi là hình th c tín d ng ng n h n, linh ho t, th

t c đ n gi n Ph n l n là không có đ m b o nên hình th c này thông

th ng ch áp d ng v i nh ng khách hàng có đ tin c y cao, thu nh p đ u

kh u và l phí chi t kh u

- Cho thuê tài s n: là nghi p v phát sinh khi khách hàng có nhu c u vay nh ng không đ ho c ch a đ đi u ki n đ đ c vay m r ng tín d ng, Ngân hàng đã mua các tài s n theo yêu c u c a khách hàng đ cho khách hàng thuê Do tài s n cho thuê thu c s h u c a Ngân hàng nên Ngân hàng có th thu h i đ bán ho c cho ng i khác thuê khi ng i thuê khong tr đ c n Cho thuê có hai hình th c

là cho thuê tài chính và cho thuê ho t đ ng

 Cho thuê tài chính: là hình th c cho thuê đáp ng nhu c u thuê trong th i gian dài, và ng i đi thuê có quy n mua l i tài s n khi k t thúc h p đ ng thuê

 Cho thuê ho t đ ng đáp ng nhu c u thuê trong th i gian ng n h n, ng i

đi thuê không có d đ nh mua l i tài s n đó đ s d ng

Ho t đ ng cho thuê ch y u là cho thuê tài chính

- B o lãnh: b o lãnh là hình th c c p tín d ng đ c th c hi n thông qua cam k t

b ng v n b n c a Ngân hàng v i bên có quy n v th c hi n ngh a v tài chính thay cho khách hàng khi khách hàng không th c hi n ho c th c h ên không đ y d ngh a v đã cam k t B o lãnh c ng ch a đ ng các r i ro nh cho vay thông

th ng nên Ngân hàng ph i phân tích khách hàng nh khi cho vay

1.2.4.2 Phân lo i theo th i gian

Theo cách phân chia này, tín d ng đ c phân thành các lo i sau:

- Tín d ng ng n h n: là lo i cho vay có th i h n d i 12 tháng và đ c s d ng đ

bù đ p s thi u h t v n l u đ ng c a doanh nghi p và các nhu c u chi tiêu ng n

h n c a cá nhân Lãi su t c a tín d ng ng n h n th p nh t trong khung lãi su t cho vay c a Ngân hàng Thông th ng đ i v i các Ngân hàng bán l thì tín d ng ng n

- Tín d ng dài h n: cho vay dài h n là lo i cho vay có th i h n trên 5 n m, th i h n

t i đa có th lên t i 20 - 30 n m, tr ng h p cá bi t lên t i 40 n m ây là lo i tín

d ng đ c cung c p đ đáp ng nhu c u dài h n nh xây d ng nhà c a, các thi t b

ph ng ti n v n t i có quy mô l n Lo i tín d ng này có lãi su t l n nh t trong khung lãi su t cho vay c a Ngân hàng Trong các Ngân hàng bán buôn thì nghi p

v tín d ng ch y u là tín d ng dài h n

1.2.4.3 Phân lo i theo r i ro

Phân lo i theo tiêu chí này, tín d ng ngân hàng đ c phân chia thành các lo i sau:

- Tín d ng lành m nh: là các kho n tín d ng có kh n ng thu h i cao

- Tín d ng có v n đ : là các kho n tín d ng có d u hi u không lành m nh nh khách hàng châm tiêu th , khách hàng g p thiên tai

- N quá h n có kh n ng thu h i: là các kho n n đã quá h n v i th i h n ng n và khách hàng có k ho ch kh c ph c t t

- N quá h n khó đòi: là các kho n n quá h n quá lâu, kh n ng tr n r t kém, tài

s n th ch p nh ho c b gi m giá

1.2.4.4 Phân lo i theo ph ng pháp hoàn tr

D a theo c n c này, tín d ng c a Ngân hàng th ng m i đ c chia thành hai lo i:

- Cho vay có th i h n: là lo i tín d ng có th a thu n th i h n tr n c th theo h p

đ ng Cho vay có th i h n bao g m các lo i sau:

 Cho vay tr góp (hay còn g i là cho vay có nhi u k h n tr n c th ): là

lo i cho vay mà khách hàng ph i hoàn tr c g c và lãi theo đ nh k Lo i cho vay này ch y u đ c áp d ng cho vay b t đ ng s n, cho vay tiêu dùng, cho vay đ i v i nh ng ng i kinh doanh nh , cho vay đ mua s m trang thi t b

 Cho vay phi tr góp (hay còn g i là cho vay ch có m t k h n tr ): là lo i cho vay đ c thanh toán m t l n theo k h n đã th a thu n

 Cho vay hoàn tr nhi u l n nh ng không có th i h n tr n c th , vi c tr

n ph thu c vào kh n ng tài chính c a ng i đi vay, cho vay này đ c áp

d ng theo k thu t th u chi

 i v i lo i cho vay có th i h n, khách hàng có th tr n tr c h n nh ng Ngân hàng đ c quy n thu lãi toàn b k h n tr n theo h p đ ng, tr

tr ng h p có nh ng th a thu n khác

- Cho vay có th i h n c th : đ i v i lo i cho vay không có th i h n tr n thì Ngân hàng có th yêu c u ho c ng i đi vay t nguy n tr n b t c lúc nào nh ng ph i báo tr c m t th i gian h p lý, th i gian này đ c th a thu n trong h p đ ng 1.2.4.5 Phân lo i khác

- Theo m c đích s d ng v n g m:

 Cho vay b t đ ng s n

 Cho vay công nghi p và th ng m i

 Cho vay nông nghi p

 Cho vay cá nhân

- C n c vào m c đ tín nhi m đ i v i khách hàng g m:

 Cho vay không đ m b o là lo i cho vay không có tài s n th ch p, c m c

ho c s b o lãnh c a ng i th ba, mà vi c cho vay ch d a vào uy tín c a

 Cho vay b ng ti n là lo i cho vay mà hình thái giá tr c a tín c a tín d ng

đ c cung c p b ng ti n

 Cho vay b ng tài s n là hình th c cho vay b ng tài s n r t ph bi n và đa

d ng, riêng đ i v i ngân hàng cho vay b ng tài s n đ c áp d ng ph bi n

đó là tài tr thuê mua

Các cách phân lo i trên cho ta th y tính đa d ng và chuyên môn hóa trong ho t đ ng

c p tín d ng c a Ngân hàng V i xu h ng đa d ng hóa các nhu c u c a khách hàng và môi tr ng c nh tranh ngày càng cao nên ch c ch n trong t ng lai Ngân hàng s m

r ng ph m vi tài tr song v n có th duy trì các l nh v c mà Ngân hàng có l i th Cách phân lo i trên cho phép Ngân hàng theo dõi r i ro và sinh l i g n li n v i l nh v c tài tr

đ có chính sách lãi su t, đ m b o h n m c và chính sách m r ng phù h p

Tóm l i: Tín d ng Ngân hàng là m t ho t đ ng ch y u c a Ngân hàng Th ng m i Trong n n kinh t th tr ng, Ngân hàng đóng vai trò quan tr ng trong vi c phát tri n kinh t Ngay t khi m i xu t hi n, Ngân hàng đã t p trung vào hai vi c chính là huy

đ ng ngu n v n nhàn r i, manh mún t dân c và cung ng v n cho ng i có nhu c u v

v n t m th i đ s n xu t, kinh doanh, tiêu dùng Ngày nay, trong m t môi tr ng kinh doanh c nh tranh kh c li t, các d ch v ngày càng đa d ng nh m đáp ng nhu c u ngày càng ph c t p c a ng i tiêu dùng, các d ch v c a Ngân hàng c ng ngày càng phát tri n Tuy nhiên, dù các d ch v c a Ngân hàng có phát tri n đ n đâu thì tín d ng v n luôn là

ho t đ ng c b n, chi m t tr ng l n trong toàn b ho t đ ng c a Ngân hàng th ng m i

và là ho t đ ng sinh l i ch y u

Cùng v i s phát tri n c a n n kinh t th tr ng, ho t đ ng tín d ng ngày càng đ c

m r ng và phát tri n m t cách đa d ng v i s tham gia c a nhi u ch th kinh t Theo

đó, quan h tín d ng ngày càng đ c m r ng c v đ i t ng l n quy mô làm cho ho t

đ ng tín d ng c a Ngân hàng ngày càng khó kh n, ph c t p h n Ngân hàng th ng

m i có th t n t i và đ ng v ng đ c trong đi u ki n c nh tranh gay g t và ph c v n n kinh t ngày càng t t h n, đòi h i các Ngân hàng th ng m i ph i th c hi n có hi u qu các ho t đ ng tín d ng, nâng cao ch t l ng các kho n tín d ng đã c p cho khách hàng

1.3 Ch t l ng ho t đ ng tín d ng c a Ngân hàng Th ng m i

1.3.1 Ch t l ng ho t đ ng tín d ng

Trong b t c m t Qu c gia hay m t n n kinh t nào thì ho t đ ng tín d ng c a Ngân hàng là m t nhân t quan tr ng trong vi c phát tri n kinh t Trong đó, ch t l ng tín

d ng là nhân t chính quy t đ nh hi u c a ho t đ ng tín d ng M t Ngân hàng mu n nâng cao ch t l ng ho t đ ng thì ph i nâng cao đ c ch t l ng tín d ng V y ch t l ng và

V i cách đ c p nh trên, ta có th hi u ch t l ng tín d ng là s đáp ng đ c yêu

c u c a khách hàng c a Ngân hàng phù h p v i s phát tri n kinh t xã h i và đ m b o cho s t n t i và phát tri n c a Ngân hàng V y ch t l ng tín d ng đ c th hi n m t cách c th nh th nào đ i v i các đ i t ng liên quan tr c ti p t i ho t đ ng tín d ng

c a Ngân hàng là khách hàng, b n thân Ngân hàng và s phát tri n c a kinh t - xã h i

 i v i b n thân Ngân hàng: ph m vi, m c đ và gi i h n tín d ng ph i phù

h p v i th c l c c a Ngân hàng và đ m b o tính c nh tranh trên th tr ng ngân hàng v i nguyên t c hoàn tr đúng h n và có lãi

- Tuy nhiên t i Vi t Nam ch t l ng tín d ng còn đ c hi u theo cách ti p c n c a Ngân hàng Th ng m i và Ngân hàng Chính sách Xã h i Ch t l ng ho t đ ng

c a các Ngân hàng Th ng m i nói chung đ c hi u là đ m b o bù đ p đ c chi phí, có lãi và b o toàn đ c v n, d n quá h n d i 5% t ng d n Tuy nhiên khi bàn đ n ch t l ng tín d ng đ i v i Ngân hàng Chính sách Xã h i l i ph i xu t

phát t m c tiêu không vì l i nhu n, ph c v cho chính sách xóa đói gi m nghèo, phát tri n nông nghi p và nông thôn trong t ng th i k c a ng và Nhà n c

B i v y mà ch t l ng tín d ng c a Ngân hàng Chính sách Xã h i c ng đ c hi u theo cách khác so v i các Ngân hàng Th ng m i i u đ u tiên ph i k đ n khi đánh giá ch t l ng tín d ng là ho t đ ng tín d ng góp ph n th c hi n m c tiêu

c a chính sách, th c hi n nghiêm túc các c ch tín d ng đ i v i t ng ch ng trình

v đ i t ng, đi u ki n, m c cho vay, th i h n, lãi su t và ph ng th c cho vay

Vi c đánh giá ch t l ng tín d ng ph i d a trên vi c đánh giá vi c ch p hành c

ch đã đ c quy đ nh cho t ng ch ng trình Bên c nh đó, v n cho vay ph i th c

s đ n v i các đ i t ng đ c vay trên nguyên t c dân ch , công khai, hay nói cách khác là ti n vay ph i đ n đ c t n tay ng i vay, không qua c u trung gian

và đ c t p th t viên bình xét nh t trí Vi c vay v n c a các đ i t ng ph i g n

ch t v i ch ng trình khuy n nông, khuy n lâm, khuy n ng v n đang là y u t thúc đ y vi c áp d ng ki n th c và ti n b c a khoa h c k thu t vào s n xu t, kinh doanh có hi u qu Cu i cùng là c ng nh các t ch c tín d ng khác, ho t

đ ng tín d ng c a Ngân hàng Chính sách Xã h i ph i b o t n đ c v n, ph i thu

đ c g c và lãi đúng h n, n qua h n d i t l cho phép Nh v y, vi c đánh giá

ch t l ng tín d ng c a Ngân hàng Chính sách Xã h i đ c xác đ nh b ng các tiêu chí nh : v n cho vay đ n đúng đ i t ng, đúng chính sách; ti n vay đ c gi i ngân đ n t n ng i vay; g n cho vay v i vi c áp d ng ti n b khoa h c k thu t vào s n xu t kinh doanh; đ t t l thu lãi trên s lãi ph i thu theo quy đ nh cho

t ng th i k ; t l n quá h n d i m c cho phép Nh v y đ i v i m i lo i hình ngân hàng ta l i có m t cái nhìn khác nhau vè ch t l ng tín d ng Trong lu n v n này em xin phép ch đ c p t i ch t l ng ho t đ ng c a Ngân hàng Th ng m i,

mà c th là ch t l ng ho t đ ng tín d ng c a Ngân hàng u t và Phát tri n

Vi t Nam – Chi nhánh Quang Trung

- C ng có ý ki n cho r ng ch t l ng tín d ng là m t ph m trù ph n ánh m c đ r i

ro trong b ng t ng h p cho vay c a m t Ngân hàng ph n ánh v ch t l ng tín

d ng, có r t nhi u ch tiêu, nh ng nói chung ng i ta th ng quan tâm t i t l

n x u, t l và c c u n tài s n đ m b o Ngoài ra, đ đánh giá đ nh tính v ch t

l ng tín d ng, ng i ta còn quan tâm t i c c u d n các kho n vay ng n h n – dài h n trong t ng quan c c u ngu n v n t ch c tín d ng, d n cho vay các

l nh v c r i ro cao t i th i đi m đó nh b t đ ng s n, c phi u

s n ph m V n đ xác đ nh nhu c u c a khách hàng đôi khi g p r t nhi u khó

kh n, không ph i lúc nào và khách hàng nào c ng có th chi cho ta bi t h c n gì

và đôi khi h c ng không bi t là h c n gì s n ph m h mua Vì v y vi c đáp

ng nhu c u c a th tr ng đôi khi là đáp ng k v ng c a khách hàng Nh ng trên

th c t r t khó đ có th đáp ng đ c cùng lúc t t c các nhu c u c a khách hàng

M t đi u c n nh n a là các yêu c u c a khách hàng luôn thay đ i theo xu h ng

th tr ng, ph thu c vào công ngh , nh n th c c a khách hàng v s n ph m và

ph thu c chính vào các s n ph m c nh tranh V y đ t ch t l ng có ngh a là đáp

ng đ c các yêu c u hay s k v ng c a khách hàng ây là y u t s ng còn c a các s n ph m Ngân hàng nói riêng và các s n ph m khác nói chung c a n n kinh

c a m t lo i s n ph m, s n ph m ho c d ch v Nó bao g m vi c theo dõi, tìm hi u

và lo i tr nguyên nhân gây ra nh ng tr c tr c trong vi c cung c p tín d ng đ các yêu c u c a khách hàng liên t c đ c đáp ng m b o ch t l ng là vi c ng n

ng a nh ng tr c tr c v ch t l ng b ng các ho t đ ng có k ho ch, có h th ng bao g m vi c thi t l p m t h th ng qu n lý ch t l ng t t, thích h p , có kh n ng

ki m tra, ki m soát và đánh giá b n thân s ho t đ ng c a h th ng

- có ch t l ng tín d ng cao thì qu n lý ch t l ng ph i đ ng b , đây là cách làm không ph i m i nh ng mang l i r t nhi u hi u qu Nó không ch đ m b o ch t

l ng tín d ng mà còn nh m c i thi n tính hi u qu linh ho t c a toàn b c s

kinh doanh nh m th a mãn ngày càng đ y đ yêu c u c a khách hàng m i công

đo n th c hi n đ c đi u này, m i thành viên trong Ngân hàng ph i hi u và

th c hi n t t quy trình qu n lý ch t l ng

- Nh v y, ch t l ng tín d ng là m t khái ni m v a c th v a trìu t ng Nó là

m t ch tiêu t ng h p, đ có ch t l ng tín d ng thì ho t đông tín d ng ph i có

hi u qu và quan h tín d ng ph i đ c thiêt l p trên c s tin c y, uy tín trong

ho t đ ng Hay nói cách khác, ch t l ng tín d ng t l thu n v i hi u qu và đ

tin c y trong ho t đ ng tín d ng Hi u đúng b n ch t ch t l ng tín d ng, phân tích

đánh giá đúng ch t l ng hi n t i c ng nh xác đ nh chính xác nguyên nhân còn

t n t i s giúp Ngân hàng tìm đ c các bi n pháp qu n lý thích h p đ có th đ ng

v ng trong n n kinh t th tr ng có s c nh tranh gay g t

- Ch t l ng tín dung đ c nhìn nh n t ba phía: Ngân hàng, khách hàng và t n n

kinh t Trong bài lu n v n này, em xin phép đ c nhìn nh n ch t l ng ho t đ ng

tín d ng d i giác đ c a Ngân hàng N u xét theo quan đi m c a các nhà ngân

hàng thì ho t đ ng tín d ng đ c xem là có hi u qu khi nó đ m b o đ c ba y u

t : kh n ng sinh l i, kh n ng thu l i c g c và lãi đúng h n và kh n ng thanh

kho n t phía ngu n v n

1.3.2 S c n thi t ph i nâng cao ch t l ng tín d ng c a các Ngân hàng Th ng

m i

1.3.2.1 Ch t l ng tín d ng đ i v i s phát tri n kinh t xã h i

Tín d ng đ c sinh ra trong n n s n xu t hàng hóa, ngay t nh ng ngày đ u xu t

hi n, tín d ng đã đóng góp đáng k trong vi c thúc đ y quá trình phát tri n c a xã h i

Càng ngày tín d ng càng đóng góp nhi u vào s phát tri n c a xã h i Ngày nay, s

phát tri n và l u thông hàng hóa ngày càng phát tri n, các m i quan h phát sinh đi

kèm v i các ho t đ ng th ng m i ngày càng ph c t p Chính vì v y mà tín d ng

c ng ngày càng đ c m r ng nh m đáp ng nhu c u giao d ch ngày càng t ng trong

xã h i Trong đi u ki n đó ch t l ng tín d ng ngày càng đ c quan tâm b i l :

- m b o ch t l ng tín d ng là đi u ki n đ Ngân hàng hoàn thành t t vai trò

trong gian thanh toán Khi ch t l ng tín d ng đ c đ m b o thì vòng quay v n tín

d ng s t ng V i m t kh i ti n nh c , có th th c hi n s l n giao d ch l n h n,

t o đi u ki n ti t ki m ti n trong l u thông, c ng c s c mua c a đ ng ti n

- Ch t l ng tín d ng t o đi u ki n cho Ngân hàng làm t t ch c n ng trung gian tín

d ng trong n n kinh t Là c u n i ti t ki m và đ u t , tín d ng góp ph n đi u hòa

v n trong n n kinh t T ng ch t l ng tín d ng s gi m thi u l ng ti n th a trong l u thông, đi u đó không nh ng gi i quy t t t m i quan h cung c u mà còn

t o đi u ki n m r ng ph m vi thanh toán không dùng ti n m t, t đó ti t ki m chi phí l u thông cho xã h i góp ph n n đ nh l u thông ti n t

- Ch t l ng tín d ng góp ph n ki m ch l m phát n đ nh ti n t , t ng tr ng kinh

t , t ng uy tín Qu c gia i u này xu t phát t nghi p v tín d ng c a Ngân hàng Trung ng, có m i quan h ch t ch v i kh i l ng ti n m t trong l u thông, thông qua cho vay chuy n kho n, th c hi n thanh toán không dùng ti n m t các Ngân hàng Th ng m i có kh n ng m r ng ti n ghi s g p nhi u l n so v i s

ti n th c có Xét v b n ch t kinh t , s ti n này xu t phát t kh n ng t o ti n c a Ngân hàng Khi đi vào l u thông chúng có quy n thanh toán và chi tr nh các

ph ng ti n khác đ r i cu i cùng v i xu h ng chung chúng s tr thành ph ng

ti n có tính l ng nh t, đó là ti n m t Chính vì v y, tín d ng còn là nguyên nhân

ti m n l m phát c bi t, ch t l ng tín d ng s t o đi u ki n cho các Ngân hàng cung c p ph ng ti n thanh toán phù h p v i yêu c u c a n n kinh t T ng uy tín

Qu c gia b ng vi c phát huy tác d ng c a các s n ph m d ch v trong t ng lai

- Thông qua s đi u ch nh c a Nhà n c trong các d án đ u t nh m phát tri n kinh t , xã h i, đ u t cho giáo d c, y t , giao thông ngu n v n đ c v n chuy n

t i nh ng n i thi u v n V i các d án đ u t cho c ng đ ng, các Ngân hàng cho vay v i lãi su t r t th p, th i h n thu h i v n r t dài, nh ng n u xét v l i ích thu

đ c trong t ng lai c a xã h i và đ ng d i góc nhìn c a n n kinh t v mô thì đây l i chính là th m nh c a tín d ng Ch t l ng tín d ng đ c nâng cao s góp

ph n t ng hi u qu s n xúât, đ m b o s phát tri n cân đ i gi a các vùng, ngành trong c n c nh m n đ nh và phát tri n kinh t

- Ch t l ng tín d ng còn góp ph n lành m nh hóa quan h tín d ng Ngày nay ho t

đ ng tín d ng ngày càng đ c m r ng, các th t c đ c đ n gi n hóa, thu n ti n cho c Ngân hàng và khách hàng nh ng v n đ m b o nguyên t c tín d ng Góp

ph n nâng cao hi u qu cho vay b ng cách cho vay đúng đ i t ng c n thi t, gi m thi u và đi đ n xóa b cho vay n ng lãi

- Vì ch t l ng tín d ng c ng ch u r t nhi u tác đ ng c a các y u t khách quan bên ngoài Do đó đ có ch t l ng tín d ng, ngoài s n l c c a b n thân các Ngân

hàng, đòi h i n n kinh t ph i n đ nh và ph i có m t c ch phù h p v chính sách, ch đ , s ph i h p nh p nhàng gi a các c p, các ngành T o môi tr ng thu n l i cho ho t đ ng tín d ng Thi t l p m t c ch chính sách đ ng b , có hi u

- Ch t l ng tín d ng c i thi n tình hình tài chính c a Ngân hàng, t o ra th m nh

c nh tranh cho Ngân hàng

- Ch t l ng tín d ng t o ra nh ng khách hàng trung thành, t đó t o thu n l i cho s phát tri n lâu dài c a Ngân hàng

V i nh ng đi m nêu trên, ch t l ng tín d ng không nh ng là s t n t i khách quan

mà còn là đi u ki n tiên quy t đ các Ngân hàng Th ng m i có th t n t i và phát tri n trong môi tr ng c nh tranh ngày càng gay g t nh hi n nay

1.3.3 Các ch tiêu đánh giá ch t l ng ho t đ ng tín d ng

1.3.3.1 Các ch tiêu đ nh tính

Ch t l ng tín d ng không ph i ch đ n thu n đ c th hi n trên con s l i nhu n mà

ho t đ ng tín d ng mang l i Ch t l ng tín d ng còn đ c th hi n thông qua k t qu

ho t đ ng tín d ng đã giúp khách hàng t ng s n l ng, t ng n ng su t lao đ ng, t ng giá tri s n ph m và ph n l i nhu n t ng thêm đ tái m r ng s n xu t V y nh ng ch tiêu mang tính đ nh tính đ c đ a ra xem xét khi đánh giá ch t l ng c a ho t đ ng tín d ng

là gì?

- u tiên, ch t l ng tín d ng c a Ngân hàng ph thu c vào uy tín c a Ngân hàng

đó M t Ngân hàng có uy tín s là m t Ngân hàng thu hút đ c nhi u khách hàng

trung thành Ch t l ng tín d ng còn th hi n kh n ng th a mãn nhu c u c a khách hàng Hi n nay nhu c u c a khách hàng ngày càng đa d ng và ph c t p, vi c đáp ng đ c t t c các nhu c u c a khách hàng là đi u không th Nh ng các Ngân hàng càng đáp ng đ c nhi u nhu c u c a khách hàng thì ch t l ng tín

d ng c a Ngân hàng đó càng cao Vi c làm hài lòng khách hàng còn đ c th c

hi n thông qua vi c rút ng n th i gian và th t c cho vay, đ m b o cung c p v n nhanh chóng, đ m b o an toàn Tuy nhiên đó m i ch là nh ng yêu c u ban đ u, trong đi u ki n n n kinh t n c ta không ng ng phát tri n nh hi n nay v i s h i

nh p kinh t Qu c t nên s c nh tranh gi a các Ngân hàng ngày càng tr nên quy t li t h n, đòi h i các Ngân hàng ph i có nh ng chuy n bi n quy t li t h n trong ho t đ ng kinh doanh Ho t đ ng n ng đ ng h n n a thì m i có th thích nghi v i s thay đ i trong và ngoài n c

- Th hai, ch t l ng tín d ng t t là ph i đ m b o s t n t i và phát tri n c a Ngân hàng T c là kho n tín d ng đã c p ra cho khách hàng ph i đem l i ph n l i nhu n

ít nh t là đ bù đ p chi phí và r i ro tín d ng Vi c này không ch ph thu c vào Ngân hàng mà còn ph thu c vào khách hàng Các nguyên t c tín d ng c n đ c tuân th m t cách tri t đ , v n vay c n đ c s d ng đúng m c đích, hoàn tr đúng h n c g c vay và lãi vay Vi c tuân th các nguyên t c tín d ng là đi u ki n

c n thi t đ đ m b o ch t l ng ho t đ ng tín d ng c a Ngân hàng

- Cu i cùng, ho t đ ng tín d ng Ngân hàng ph i đóng góp vào s phát tri n kinh t

c a đ a ph ng và c a đ t n c

1.3.3.2 Các ch tiêu đ nh l ng

- Doanh s cho vay

 Là ch tiêu ph n ánh t t c các kho n tín d ng mà Ngân hàng đã phát ra cho vay trong m t kho ng th i gian nào đó, không k món cho vay đó đã thu

h i hay ch a Doanh s cho vay th ng đ c xác đ nh theo tháng, quý hay

n m

 Doanh s cho vay là ch tiêu tuy t đ i ph n ánh t ng s ti n Ngân hàng cho khách hàng vay trong m t th i gian nh t đ nh th ng là m t n m Bên c nh

đó, ch tiêu này còn cho ta th y ho t đ ng cho vay qua các n m, t đó cho

th y xu h ng ho t đ ng cho vay Thêm vào đó doanh s cho vay th hi n quy mô tuy t đ i c a kho n tín d ng, còn t c đ t ng doanh s th hi n kh

n ng m r ng quy mô cho vay qua các th i k Doanh s cho vay l n và t c

đ cho vay nhanh cho th y kh n ng m r ng tín d ng c a Ngân hàng là t t Tuy nhiên, ch tiêu này ch a đ đ ph n ánh ch t l ng tín d ng c a Ngân hàng

th i ch tiêu này cho th y kh n ng thu n k ti p theo và hi u qu c a

ho t đ ng tín d ng Các kho n n đ c thu h i càng nhi u càng cho th y các kho n cho vay c a Ngân hàng là an toàn, đ c s d ng đúng m c đích

và có hi u qu

- T ng d n

 Là ch tiêu ph n ánh kh i l ng ti n mà Ngân hàng đã c p cho n n kinh t

t i m t th i đi m T ng d n bao g m d n cho vay ng n h n, trung h n

và dài h n T ng d n cao cho th y ph n ánh ho t đ ng tín d ng c a Ngân hàng là t t, thu hút đ c khách hàng, m r ng ho t đ ng tín d ng Tuy v y,

ch tiêu này không ph n ánh ch t l ng tín d ng

 Doanh s d n trong k = d n k tr c + doanh s cho vay trong k - doanh s thu n trong k

- N quá h n

 Là ch tiêu ph n ánh kho n n mà khách hàng không tr đ c khi đã đ n

h n th a thu n trên h p đ ng tín d ng ây là ch tiêu c b n đ đánh giá

ch t l ng tín d ng c a Ngân hàng T l n quá h n càng cao càng ch ng

t Ngân hàng g p r i ro tín d ng và có kh n ng m t v n T l này cho

th y c 1 đ ng v n b ra thì có bao nhiêu đ ng v n không th thu h i đ c

 T l n quá h n = T ng n quá h n/ T ng d n * 100%

 Theo quy t đ nh s 493/2005/Q -NHNN, Th ng đ c Ngân hàng Nhà n c

Vi t Nam thì các Ngân hàng Th ng m i c n phân lo i n theo quy đ nh

c a Ngân hàng Nhà n c nh sau:

+ Nhóm 1: N đ tiêu chu n hay n thông th ng là các kho n n trong h n

đ c đánh giá là có kh n ng thu h i g c và lãi đúng h n

*Các kho n n quá h n t 90 t i 180 ngày

* Các kho n n c c u l i th i h n tr n , quá h n 90 ngày theo th i gian c c u l i

+ Nhóm 4: N nghi ng , g m:

* Các kho n n quá h n t 180 đ n 360 ngày

* Các kho n n c c u l i th i h n tr n , quá h n t 90 ngày t i 180 ngày

ch ng t v n Ngân hàng b ra đã đ c s d ng hi u qu , ti t ki m chi phí,

t o ra l i nhu n cho Ngân hàng

 Vòng quay v n tín d ng = Doanh s thu n / D n bình quân

- Thu n t ho t đ ng cho vay

 Ch tiêu này ph n ánh m c đ lành m nh, hi u qu c a kho n cho vay

 ng th i, ch tiêu này c ng ph n ánh kh n ng sinh l i c a các kho n cho vay, b i l i nhu n thu đ c c a Ngân hàng đây ph i hi u là chênh l ch

gi a chi phí đ u vào t c là lãi su t huy đ ng và thu nh p t lãi su t cho vay

c a các kho n tín d ng Xét cho cùng thì kho n tín d ng dù không có n quá h n, n khó đòi thì c ng ch nh m m c đích t ng l i nhu n cho Ngân hàng

 Thu nh p t ho t đ ng cho vay= Lãi t ho t đ ng cho vay/ t ng thu nh p

- H s thu n

 H s này th hi n m i quan h gi a doanh s cho vay và doanh s thu n ,

t đó có th bi t đ c trên t ng s cho vay trong k Ngân hàng đã thu đ c bao nhiêu n đi u đó th hi n hi u qu c a ho t đ ng tín d ng, t đó đánh giá ch t l ng tín d ng

 H s thu n = Doanh s thu n / Doanh s cho vay

- L i nhu n

 L i nhu n là ch tiêu quan tr ng nh t do hi u qu s d ng v n c ng nh

ch t l ng cho vay c a m t Ngân hàng, b i m c tiêu cùng mà các Ngân hàng h ng t i là t i đa hóa l i nhu n

Có r t nhi u ch tiêu khác đ đánh giá ch t l ng ho t đ ng tín d ng c a mình nh : quan h tín d ng gi a khách hàng và Ngân hàng, đ m b o ti n vay, tình hình tài chính và

ph ng án c a ng i vay M i ch tiêu có m t ý ngh a và tính u vi t khác nhau, tùy vào

đi u ki n c th mà các Ngân hàng có th s d ng và k t h p các ch tiêu khác nhau đ

đ a ra k t qu chính xác và khách quan nh t

1.3.4 Các nhân t nh h ng t i ch t l ng ho t đ ng tín d ng

1.3.4.1 Nhân t bên ngoài

Ch t l ng ho t đ ng tín d ng có ý ngh a r t quan tr ng đ i v i s t n t i và phát tri n c a Ngân hàng c ng nh c a toàn xã h i qu n lý t t ch t l ng tín dung đòi h i

m t s hi u bi t rõ ràng và toàn di n nh ng tác đ ng c a các nhân t nh h ng t i ch t

l ng tín d ng Các nhân t nh h ng t i ch t l ng ho t đ ng tín d ng đ c chia thành

hai lo i là nhân t bên ngoài (nhân t khách quan) và nhân t bên trong (nhân t ch quan) Tùy thu c vào nh ng hoàn c nh khác nhau mà các nhân t này nh h ng t i ch t

l ng tín d ng m t m c khác nhau Ph n d i đây xin làm rõ nh ng tác đ ng c a các nhân t trên t i ch t l ng ho t đ ng tín d ng c a Ngân hàng

- Kinh t :

 M t n n kinh t n đ nh s đem l i nh ng đi u ki n thu n l i cho ho t đ ng tín d ng N n kinh t n đ nh là n n kinh t mà trong đó không có y u t

l m phát ho c y u t l m phát n m trong m c đ ki m soát, không có

kh ng ho ng, các ho t đ ng s n xu t kinh doanh c a các doanh nghi p, các

cá nhân và h gia đình di n ra m t cách bình th ng, không có nhi u bi n

đ ng Các y u t c a n n kinh t n đ nh t o môi tr ng n đ nh cho ho t

đ ng tín d ng Trong tr ng h p này ch t l ng tín d ng ph thu c vào kh

n ng qu n lý c a chính Ngân hàng Tuy nhiên, đ có đ c m t môi tr ng kinh t v mô n đ nh thì n n kinh t ph i phát tri n t i m t m c n đ nh

i v i n n kinh t đang phát tri n nh Vi t Nam thì m t môi tr ng kinh

t n đ nh đ c hi u theo ngh a là n n kinh t v mô có y u t l m phát

nh ng y u t l m phát n m trong s ki m soát c a Chính ph Trong giai

đo n hi n nay, Vi t Nam đang ch p nh n đánh đ i y u t l m phát v a ph i

v i s t ng tr ng kinh t Ngh a là Vi t Nam đang dùng bi n pháp s d ng

l m phát đ kích c u đ u t Gi i h n m r ng quy mô tín d ng có nh

h ng t i ch t l ng tín d ng N u các Ngân hàng m r ng gi i h n quá

m c cho phép s làm giá c t ng quá m c, gây ra l m phát phi mã và siêu

l m phát, các Ngân hàng s ch u thi t h i l n do đ ng ti n m t giá, ch t

l ng tín d ng gi m Ngoài ra ch t l ng tín d ng còn nh h ng b i các chính sách hay lu t l , đi u ti t u tiên hay h n ch s phát tri n m t ngành,

m t l nh v c, các chính sách v môi tr ng nh m đ m b o s phát tri n cân

đ i trong n n kinh t c ng nh ch t l ng ho t đ ng tín d ng Các nhân t chính c a n n kinh t v mô có th k đ n là: v n n c ngoài và chu k phát tri n kinh t

+ V n n c ngoài: ngu n v n đ u t t n c ngoài là m t trong nh ng ngu n

v n quan tr ng đ c bi t v i n n kinh t ch m phát tri n vì nhìn chung thì đây là ngu n v n r , có th i h n đáo h n dài Tuy nhiên vi c s d ng ngu n v n này

c ng có nhi u đi u đáng chú ý V n huy đ ng t n c ngoài t ng, d n t i t ng

c u trong n n kinh t t ng, trong khi t ng cung ch a t ng k p làm m t cân đ i

gi a t ng cung và t ng c u trong n n kinh t ây là nguy c gây ra l m phát + Chu k phát tri n c a n n kinh t : trong th i k kinh t ch m phát tri n,

ho t đ ng tín d ng ch c ch n g p nhi u khó kh n do nhu c u v n gi m Và đ i

v i v n đã đ c s d ng thì hi u qu s d ng ch a ch c đã cao Ng c l i, trong th i k h ng th nh nhu c u v n t ng nh ng c ng không lo i tr nhi u doanh nghi p ch y đua s n xu t kinh doanh, n n đ u c tích tr , làm nhu c u

v n tín d ng quá cao, có quá nhi u kho n tín d ng đ c ti n hành, nh ng l i khó có th hoàn tr n u phát tri n s n xu t kinh doanhkhông có k ho ch d n

n ng đe d a nhi u nh t t i ch t l ng tín d ng c a Ngân hàng là tâm lý b y đàn B i v y mà các Ngân hàng mu n nâng cao ch t l ng tín d ng c ng c n chú ý t i các nhân t xã h i Tuy các nhân t này không tr c ti p tác đ ng đ n

ch t l ng tín d ng nh ng nó l i là m t trong nh ng m i đe d a ti m tàng đ i

v i ch t l ng tín d ng

 Nhân t pháp lý

+ Nhóm nhân t này bao g m h th ng các v n b n lu t và d i lu t tác đ ng

t i ho t đ ng tín d ng Ho t đ ng c a Ngân hàng nói chung và ho t đ ng tín

d ng nói riêng đ u ch u tác đ ng r t l n c a không nh ng ch các lu t mà còn

ch u tác đ ng c a các chính sách tín d ng trong t ng th i k c a Chính ph và Ngân hàng Nhà n c Các Ngân hàng ph i thích ng đ c tr c các chính sách tín d ng và ti n t t i m i th i đi m.Tuy nhiên đi u này không có ngh a là các Ngân hàng ch nh n đ c nh ng khó kh n trong vi c Ngân hàng Nhà n c

th c thi chính sách ti n t M c đích c a các chính sách ti n t là đi u ch nh cân b ng n n kinh t v mô Và xét cho cùng thì Ngân hàng c ng là m t thành

viên c a n n kinh t v mô, b i v y mà m t khía c nh nào đó thì Ngân hàng

d ng c a Ngân hàng càng t t Tuy nhiên các khách hàng v n ph i th a mãn

đ c các yêu c u c a Ngân hàng Nhân t khách hàng có th nh h ng t i

ch t l ng tín d ng có th k đ n là n ng l c pháp lý, đ o đ c khách hàng,

kh n ng tài chính và tài s n đ m b o

 N ng l c pháp lý: là nh ng quy đ nh c th mà ng i vay ph i có Thông qua ho t đ ng th m đ nh n ng l c pháp lý, Ngân hàng có th n m đ c các thông tin v m t pháp lý c a khách hàng, xem khách hàng đó có n ng l c pháp lý hay không, t đó m i có quy t đ nh c p tín d ng

 Kh n ng tài chính: kh n ng tài chính c a khách hàng có m i quan h tr c

ti p t i ch t l ng tín d ng Ch t l ng tín d ng ch t t khi kh n ng tài chính c a khách hàng t t và n đ nh Khi khách hàng r i vào tình tr ng tài chính kho kh n thì đ ng ngh a v i vi c ch t l ng tín d ng c a Ngân hàng

b gi m

 Tài s n đ m b o: đây là m t y u t nh m gi m r i ro cho các kho n tín

d ng c a Ngân hàng Tuy nhiên không ph i là c có tài s n đ m b o thì Ngân hàng s không g p r i ro Ngân hàng s g p rui ro khi khách hàng không tr đ c n , khi đó Ngân hàng s phát mãi tài s n đ m b o, nh ng t i

th i đi m phát mãi có th giá tr tài s n không còn duy trì nh khi đ nh giá tài s n

 o đ c khách hàng: vi c đánh giá đ o đ c khách hàng ph i d a trên đánh giá v nh n th c nh n th c và ý th c v kho n tín d ng c a khách hành đ i

v i Ngân hàng Trong quá trình cho vay, cán b Ngân hàng c n đánh giá

đ y đ và khách quan v khách hàng thông qua các kênh thông tin v khách

hàng, đ ng th i giám sát vi c th c hi n các giao c trong kho n vay, muc đích c a kho n vay

1.3.4.2 Nhân t bên trong

- Chính sách tín d ng đóng vai trò là ng i h ng d n cho ng i đi u hành chính sách tín d ng và cán b tín d ng Chính sách này đ c th hi n thông qua m t c u trúc tài s n có c a Ngân hàng nh là m t đ nh h ng ph i tuân theo đ đ m b o các yêu c u v qu n lý c a Ngân hàng Nhà n c và ho ch đ nh kinh doanh c a Ngân hàng Th ng m i Ch t l ng tín d ng ph thu c vào chính sách tín d ng,

gi ph i là đ i ng có trình đ chuyên môn cao và có đ o đ c Ch có đ i

ng nhân s có đ ng th i c hai y u t trên thì Ngân hàng m i có th k p

- Trang thi t b ph c v cho ho t đ ng tín d ng

Hi n nay th i gian càng ngày càng tr nên quý giá không ch v i khách hàng mà còn v i c Ngân hàng Vì v y vi c phân tích, theo dõi và qu n lý kho n tín d ng c a Ngân hàng c n rút ng n nh m ti t ki m th i gian nh ng v n ph i đ m b o an toàn tín

d ng Yêu c u này d n t i đòi h i v m t h th ng trang thi t b hi n đ i, đ ng b phù

h p v i kh n ng tài chính, quy mô ho t đ ng c a Ngân hàng H th ng này giúp Ngân hàng có th :

 Ph c v k p th i các nhu c u c a khách hàng v i chi phí h p lý

 Giúp các c p qu n lý c a Ngân hàng k p th i n m b t tình hình ho t đ ng tín d ng đ đi u ch nh k p th i phù h p v i tình hình th c t nh m th a mãn ngày càng cao nhu c u c a khách hàng

- Tóm l i: Qua quá trình nghiên c u nh ng nhân t nh h ng t i ch t l ng tín

d ng, ta th y tùy theo s phát tri n c a kinh t xã h i và s hoàn thi n v môi

tr ng pháp lý c a t ng n n kinh t c ng nh quy mô c a t ng Ngân hàng mà các nhân t này có nh ng nh h ng khác nhau lên t ng Ngân hàng D a vào nh ng nhân t trên mà m i Ngân hàng c n t bi t đi u ch nh ho t đ ng kinh doanh cho phù h p v i kh n ng c a mình ây chính là nhân t t o nên s thành công cho Ngân hàng

K t lu n ch ng 1: Ch ng 1 đã đ a ra cái nhìn khái quát nh t v Ngân hàng

Th ng m i, đ ng th i c ng đã làm rõ các quan đi m v Ngân hàng Th ng m i c ng

nh các ho t đ ng kinh doanh ch y u c a nó Bên c nh đó ch ng 1 còn đ c p t i các

v n đ liên quan t i ch t l ng tín d ng nh các ch tiêu đánh giá ch t l ng tín d ng

c ng nh các nhân t nh h ng t i ch t l ng tín d ng ây là c s lý lu n c b n đ c

áp d ng đ phân tích th c tr ng công tác ho t đ ng tín d ng c a BIDV Quang Trung

CH NG 2:

2.1 T ng quan v Chi nhánh BIDV Quang Trung – Ngân hàng u t và Phát tri n

Vi t Nam

2.1.1 Quá trình hình thành và phát tri n

Ngân hàng u t và Phát tri n Vi t Nam (NH T&PT VN) đ c chính th c thành l p vào ngày 26 tháng 4 n m 1957 th o quy t đ nh 177/TTg c a Th t ng Chính ph

Theo th i gian, Ngân hàng có tên g i khác nhau g n v i nhi m v c a t ng th i k :

+ Ngân hàng Ki n thi t Vi t Nam t ngày 26 tháng 4 n m 1957

+ Ngân hàng u t và Xây d ng Vi t Nam t ngày 24 tháng 6 n m 1981

+ Ngân hàng u t và Phát tri n Vi t Nam t ngày 14 tháng 11 n m 1990 Ngân hàng u t và Phát tri n Vi t Nam có;

+ Tên g i: Ngân hàng u t và Phát tri n Vi t Nam

+ Tên giao d ch Qu c t : Bank for Investment and Development of Vietnam + Tên g i t t: BIDV

+ Tr s chính đ t t i Tháp A, tòa nhà Vincom City Towers, 191 Bà Tri u, qu n Hai Bà Tr ng, Hà N i, Vi t Nam

Chi nhánh NH T&PT VN Quang Trung là đ n v thành viên tr c thu c NH T&PT Vi t Nam Quá trình hình thành và phát tri n c a Chi nhánh có th đ c khái quát nh sau: Ngày 26/4/2005, NH T&PT Vi t Nam đã chính th c khai tr ng Chi nhánh BIDV Quang Trung – chi nhánh c p 1 th 76 c a NH T&PT Vi t Nam S cán b ban đ u c a BIDV Quang trung là 66 ng i, b máy t ch c g m m t h i s chính, m t phòng giao

d ch và hai qu ti t ki m tr c thu c T i nay, BIDV Quang Trung đã có ba phòng giao

d ch và m t Chi nhánh c p hai là Chi nhánh BIDV Ba ình

BIDV Quang Trung là m t chi nhánh ho t đ ng theo mô hình ngân hàng bán l , cung c p các d ch v đa n ng trên n n công ngh hi n đ i đ th a mãn các nhu c u v các s n

ph m d ch v ngân hàng ti n ích cao c a khách hàng Nhi m v chính c a BIDV Quang Trung là cung ng v n d ch v cho khu v c kinh t dân doanh, doanh nghi p v a và nh

- Tên đ y đ b ng ti ng vi t: Ngân hàng u t và Phát tri n Vi t Nam – Chi nhánh Quang Trung

- Tên vi t t t: Chi nhánh NH T&PT Quang Trung