báo cáo thực tập tổng hợp,khoa tài chính ngân hàng đai học thương mại Hòa cùng với sự phát triển của nền kinh tế thế giới, nền kinh tế Việt Nam cũng đang trên đà phát triển mạnh mẽ, tiến dần tới nền kinh tế thị trường. Đóng vai trò là mạch máu của nền kinh tế, ngành Tài chínhNgân hàng ( gồm NHNN, hệ thống các NHTM, các công ty tài chính, tổ chức tín dụng…) giữ một vị trí hết sức quan trọng trong việc thúc đẩy tiến trình phát triển đó. Là một sinh viên ngành Tài chínhNgân hàng, sau quá trình học tập và nghiên cứu tại khoa Tài chínhNgân hàng, trường Đại học Thương Mại, em đã tích lũy được một lượng kiến thức nhất định. Nhận thấy mọi hoạt động trên thị trường tài chính đều có tác động mạnh mẽ đến nền kinh tế. Vì vậy, được sự giúp đỡ của Khoa Tài chínhNgân hàng, phòng tín dụng công ty Tài chính cổ phần VinaconexViettel và sự hướng dẫn tận tình của thầy Vũ Xuân Dũng, em đã có thêm những hiểu biết thực tế về hoạt động tài chính nói chung và hoạt động cũng như quá trình hình thành, cơ cấu tổ chức của các công ty tài chính nói riêng. Kết hợp kiến thức học được từ quá trình thực tế tại công ty cùng với kiến thức trên giảng đường em xin được hoàn thành bản báo cáo thực tập tổng hợp về lịch sử hình thành, quá trình phát triển, cơ cấu tổ chức và tình hình hoạt động của công ty Tài chính cổ phần VinaconexViettel. báo cáo thực tập tổng hợp,khoa tài chính ngân hàng đai học thương mại
Trang 1BÁO CÁO THỰC TẬP TỔNG HỢP Phần 1 Giới thiệu về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Văn Giang.
1.1 Giới thiệu chung về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam.
- Tên đầy đủ: Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam
(Ngân hàng NNo&PTNT Việt Nam)
- Tên giao dịch: Vietnam Bank for Agriculture and Rural Development.
- Tên viết tắt: AGRIBANK.
- Ngày thành lập: 26/3/1988.
- Địa chỉ : Số 18 Trần Hữu Dực, Khu đô thị Mỹ Đình I, Từ Liêm, Hà Nội.
- Bộ máy lãnh đạo chủ chốt:
oÔng Nguyễn Ngọc Bảo- Chủ tịch Hội đồng thành viên
oÔng Trịnh Ngọc Khánh- Tổng giám đốc
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam là Ngân hàng lớn nhất Việt Nam cả về vốn, tài sản, đội ngũ cán bộ nhân viên, mạng lưới hoạt động và số lượng khách hàng lớn Tính đến 31/10/1012, vị thế dẫn đầu của Agribank vẫn được khẳng định trên nhiều phương diện như Tổng tài sản trên 560.000 tỷ đồng, Tổng nguồn vốn trên 513.000 tỷ đồng, Vốn điều lệ 29.605
tỷ đồng…
1.2 Giới thiệu về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Văn Giang- Hưng Yên.
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Văn Giang được thành lập theo quyết định số 184/HĐBT năm 1996 và bắt đầu hoạt động vào ngày 2/4/1996 Tiền thân là phòng giao dịch Văn Giang thuộc Ngân hàng
Trang 2nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Châu Giang tỉnh Hải Hưng (trước đây ) Đến ngày 1/ 9/1999 thì tái lập huyện Văn Giang, từ đó đến nay thì thì Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn ngày càng mở rộng hoạt động
và quy mô kinh doanh Ngày 20/05/2006, về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Văn Giang đã thành lập chi nhánh cấp III trực thuộc tại xã Long Hưng (PGD Long Hưng) nhằm mở rộng địa bàn hoạt động và để giảm tải lượng khách hàng tập trung đông và tạo điều kiện đi lại thuận lợi cho khách hàng
- Địa chỉ: Số 507- thị trấn Văn Giang - huyện Văn Giang - tỉnh Hưng Yên.
Số điện thoại : 0321.3931.579
Số fax: 0321.3931.579
1.3 Mô hình tổ chức
Hiện nay Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Văn Giang có 20 cán bộ công nhân Trong đó:
Về giới: Có 8 cán bộ công nhân viên là nam, chiếm 41,5% Cán bộ công nhân viên nữ là 12 người, chiếm 58,5%
Về trình độ: Có 16 cấn bộ công nhân viên đạt trình độ đại học trở lên chiếm 80%, có 2 cán bộ công nhân viên, 1 cán bộ lái xe và 1 bảo vệ đạt trình độ trung cấp chiếm 20 %
Ban giám đốc gồm:
oGiám đốc:Ông Nguyễn Ánh Soi
Giám đốc có vai trò phụ trách chung, điều hành mọi công việc có liên quan đến hoạt động kinh doanh của chi nhánh theo đúng pháp luật và chịu trách
Trang 3nhiệm về kết quả kinh doanh của Ngân hàng nông nghiêp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Văn Giang
oPhó giám đốc phụ trách Tín dụng : Bà Tô Thị Thu
Phó giám đốc phụ trách Tín dụng có vai trò trực tiếp quản lý, chỉ đạo, giám sát và hỗ trợ mọi hoạt động của các Phòng Tín dụng, tiến hành lên kế hoạch hoạt động cho Phòng Tín dụng, triển khai công tác đào tạo cán bộ và chịu trách nhiệm về kết quả hoạt động của Phòng
oPhó giám đốc phụ trách Kế toán và Ngân quỹ : Ông Đặng Đức Tú
Phó giám đốc phụ trách Kế toán và Ngân quỹ có vai trò trực tiếp quản lý, chỉ đạo, giám sát và hỗ trợ mọi hoạt động của các Phòng Giao dịch, phụ trách công tác đào tạo, chịu trách nhiệm lập kế hoạch, tổ chức tập huấn, triển khai sản phẩm, quy định, quy chế của Ngân hàng
Các Phó giám đốc được ủy quyền điều hành một số công việc khi Giám đốc vắng mặt và có trách nhiệm báo cáo lại công việc đã thực hiện, chỉ đạo điều hành các công việc do Giám đốc phân công tại các phòng mình phụ trách và chịu trách nhiệm về kết quả của những hoạt động đó Các Phó giám đốc cũng
có quyền và trách nhiệm tham gia bàn bạc, đóng góp ý kiến với Giám đốc để góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Văn Giang
Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện Văn Giang được chia làm ba bộ phận chính: Phòng Kế hoạch và Kinh doanh, phòng Kế toán và Ngân quỹ và phòng Hành chính- Nhân sự
Trang 4Sơ đồ 1: Tổ chức bộ máy của chi nhánh NHNNo&PTNT huyện Văn Giang.
Chức năng nhiệm vụ của một số phòng ban:
- Phòng kế toán - ngân quỹ: Trực tiếp hạch toán kế toán, hạch toán thống kê
và theo quy định của NHNo Xây dựng các chỉ tiêu kế hoạch tài chính, quyết toán các kế hoạch thu chi tài chính, quỹ lương
- Phòng kế hoạch – kinh doanh: Thực hiện nghiệp vụ tín dụng như cho vay
ngắn, trung – dài hạn, thực hiện dịch vụ bảo lãnh như bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh tiền ứng trước,…theo yêu cầu của khách hàng Bên cạnh đó phòng còn có chức năng thực hiện hoạt động Marketing, tìm kiếm khách hàng, loại khách hàng, mở rộng quy mô hoạt động trên mọi
Giám đốc
P Giám Đốc
phụ trách tín
dụng
P Giám Đốc phụ trách kế toán- ngân quỹ
Phòng hành chính- nhân sự
Phòng Giao dịch Long Hưng
Phòng kế toán- ngân quỹ
Phòng kế
hoạch- kinh
doanh
Trang 5mặt theo kế hoạch kinh doanh từng năm khách hàng, phân Lập kế hoạch hàng tháng, quý, năm cùng với các phòng ban khác lập kế hoạch hoạt động cho chi nhánh Thực hiện phân tích, phổ biến nội dung chính sách ưu đãi tín dụng đối với khách hàng của ngân hàng cấp trên và ngân hàng Nhà nước cho cán bộ tín dụng thực thi
- Phòng hành chính- nhân sự: Xây dựng chương trình công tác hàng tháng
quý của chi nhánh và có trách nhiệm thường xuyên đôn đốc và thực hiện chương trình đã được giám đốc chi nhánh ngân hàng giao phó.Tư vấn pháp chế trong việc thực thi các nhiệm vụ cụ thể về giao kết hợp đồng, hoạt động
tố tụng, tranh chấp dân sự, hình sự, kinh tế, lao động, hành chính, liên quan đến cán bộ, nhân viên và tài sản của chi nhánh ngân hàng Ngoài ra phòng còn thực hiện công tác thông tin, tuyên truyền, quảng cáo, tiếp thị theo chỉ đạo của ban lãnh đạo chi nhánh và thực hiện các nghiệp vụ khác do giám đốc giao
1.4 Chức năng nhiệm vụ cơ bản.
Chức năng nhiệm vụ cơ bản: Chi nhánh thực hiện chức năng kinh doanh đa
ngành, chủ yếu là kinh doanh tiền tệ, tín dụng và các dịch vụ ngân hàng đối với khách hàng trong và ngoài nước, đầu tư cho các dự án phát triển kinh tế -
xã hội, ủy thác tín dụng cho Chính Phủ Ngân hàng No&PT chi nhánh Văn Giang chịu sự quản lý của ngân hàng No&PTNT Tỉnh Hưng Yên, và ngân hàng No&PT Việt Nam, NHNN tỉnh, UBND huyện Văn Giang, tỉnh Hưng Yên
Những ngày đầu thành lập hoạt động của Ngân hàng hết sức khó khăn, nguồn vốn ban đầu là 15 tỷ đồng , vốn huy động 8 tỷ, mức dư nợ ban đầu là 21, 8 tỷ, nguồn nhân lực hạn chế với 10 người làm việc thì có tới 5 người mới vào làm ngành cho nên công việc luôn bị ùn tắc và gặp nhiều rủi ro vì thiếu kinh nghiệm, qua 2 năm đào tạo thêm và với sự giúp đỡ chia sẻ kinh nghiêm của
Trang 6những người đi trước cùng sự chỉ đạo sát sao của ban giám đốc NH đã có được nguồn thu cho mình, và giải quyết tình trạng thiếu vốn, thiếu tiền mặt cho vay
Hơn chục năm qua với triết lý kinh doanh: “Mang phồn thịnh đến với khách
hàng”, chi nhánh đã đạt được nhiều thành tích được Đảng ủy tỉnh Hưng Yên tặng bằng khen “Chi bộ NH đạt trong sạch, vững mạnh” tiêu biểu 3 năm liền 2005-2007, là tập thể đạt danh hiệu lao động suất sắc năm 2008 theo QĐ số 12/QĐ/NHNo-HC&NS ngày 19/01/2009 của Giám đốc NHNo&PTNT tỉnh Hưng Yên Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Văn Giang đã góp phần rất lớn vào sự phát triển kinh tế của huyện
Phần 2 Tình hình tài chính và một số kết quả hoạt động của Ngân hàng No&PTNT chi nhánh Văn Giang.
2.1 Bản cân đối kế toán năm 2010- 2012 của Ngân hàng No&PTNT chi nhánh Văn Giang.
Bảng 1: Bảng cân đối kế toán (rút gọn) năm 2010 - 2012 của chi nhánh
NHNo&PTNT Văn Giang.
Trang 7Đơn vị: 1.000.000 VNĐ
( Nguồn: Màn hình IPCAS – Hệ thồng CoreBank – NHNo & PTNH – Văn Giang
Module: Sổ cái )
A.Tài sản nợ và vốn
I Tiền gửi và các khoản
vay
1 Tiền gửi kho bạc Nhà
nước
3 Tiền gửi của khách hàng 256,508 275,619 412,698
II Các giấy tờ có giá đã
phát hành
1 Các khoản phải trả khách
hàng
Chỉ tiêu
Năm
Trang 8Tổng cộng tài sản nợ và
vốn
326,055 412,472 495,405
B.Tài sản có
I Tiền mặt và tiền gửi tại
NHNN
1 Tiền mặt, chứng từ, kim
loại quý, đá quý
II Cho vay trong nước 308,279 389,959 475,872
1 Tín dụng đối với các
TCKT, cá nhân
III Bất động sản và thiết
bị
1 Các khoản phải thu từ
khách hàng
2.2 Bảng Báo cáo kết quả kinh doanh năm 2010- 2012 của Ngân hàng No&PTNT chi nhánh huyệnVăn Giang.
Bảng 2: Bản báo cáo kết quả kinh doanh năm 2010- 2012 của
NHNo&PTNT chi nhánh Văn Giang.
Đơn vị: 1.000.000 VNĐ (Nguồn: Phòng Kế hoạch & Kinh doanh – Chi nhánh NHNo&PTNT Văn Giang.)
Trang 101 Thu nhập lãi và các khoản thu nhập
2 Chi phí lãi và các chi phí tương tự (27,900) (22,700) (53,296)
4 Chi phí từ hoạt động dịch vụ (210) (459) (1,072)
II Lãi thuần từ hoạt động dịch vụ 43 111 178 III Lãi thuần từ hoạt động kinh doanh
IV Lãi thuần từ mua bán chứng khoán
V Lãi thuần từ mua bán chứng khoán
VI Lãi/lỗ từ hoạt động khác 1,540 2,694 5,086 VII Thu nhập từ góp vốn, mua cổ phần 0 0 0 VIII Chi phí hoạt động (1,060) (1,147) (1,230)
IX Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh
doanh trước chi phí dự phòng rủi ro tín
X Chi phí dự phòng rủi ro tín dụng
(460) (2,780) (2,550)
XI Tổng lợi nhuận trước thuế 10,113 17,852 19,078
7 Chi phí thuế thu nhập hiện hành (2,528) (4,463) (4,770)
XII Chi phí thuế thu nhập doanh
XIII Lợi nhuận sau thuế 7,585 13,389 14,309
.2.3 Nhận xét về tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân Hàng
No&PTNT chi nhánh Văn Giang.
Trang 112.3.1 Về Nguồn vốn:
Năm 2011, tiền gửi và các khoản vay đạt 350,495 triệu đồng, tăng 27,45% so với năm 2010 và chiếm 85% trong tổng cơ cấu nguồn vốn Trong cơ cấu tiền gửi và các khoản vay thì tiền gửi của khách hàng là chiếm đa số, chiếm 78.6%
và chiếm 66.8% trong tổng số nguồn vốn Với mức tỷ lệ đó cho thấy ta thấy Ngân hàng đã thu hút được số tiền lớn để phục vụ cho hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Ngân hàng cũng phát hành các giấy tờ có giá nhưng chúng chiếm tỷ trọng nhỏ tổng cơ cấu và có xu hướng giảm mạnh từ năm 2010 tới
2012 Năm 2010 là 10,565 triệu đồng, năm 2011 là 10,081 triệu đồng,giảm 4.58% Tài sản nợ khác của Ngân hàng cũng tăng tương đối, đặc biệt là các khoản phải trả khách hàng ( lãi và phí phải trả) 35,683 triệu đồng từ năm 2010 đến 45,564 triệu đồng năm 2011, tăng 26.74% Lý giải cho sự tăng này là do cuối năm 2011, nền kinh tế diễn biến khá khó khăn, ảnh hưởng không ít tới hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Bước sang năm 2012, tiền gửi của khách hàng tăng mạnh, đạt 412,698 triệu đồng, tăng 49.73% so với năm 2011, chiếm 83.3% trong tổng cơ cấu Xu hướng tăng tiền gửi tiết kiệm cho Ngân hàng của khách hàng trong bối cảnh nền kinh tế khó khăn đã giúp được Ngân hàng có được nguồn vốn lớn để phục vụ, nâng cao hiệu quả kinh doanh Xét trong giai đoạn 2010- 2012 thì tiền gửi của khách hàng chiếm đại đa số và có
xu hướng tăng mạnh trong tổng cơ cấu nguồn vốn của Ngân hàng, chiếm khoảng từ 78- 83% Trong khi đó thì các giấy tờ có giá và các tài sản khác của Ngân hàng có xu hướng giảm mạnh tới gần 100%, như số lượng các giấy tờ
mà Ngân hàng phát hành đạt 784 triệu đồng, giảm 92.58% so với năm 2011 là 10,081 triệu đồng Điều này cũng khá dễ hiểu là do Ngân hàng đã thu hút được lượng vốn lớn từ hoạt động tiền gửi nên đã giảm bớt công nợ của mình bằng hình thức này Các khoản phải trả khách hàng giảm mạnh, chỉ còn 3,006
Trang 12của Ngân hàng trong bối cảnh kinh tế khó khăn, đó là lấy sự thỏa mãn của khách hàng là chính, để từ đó thu hút được khách, nâng cao năng lực cạnh tranh của mình
2.3.2 Về tài sản:
Năm 2011, tổng tài sản của chi nhánh ước đạt 412,472 triệu đồng, tăng 26.5%
so với năm 2010, trong đó những tài sản có tính thanh khoản cao tiếp tục có
sự tăng trưởng mạnh như tiền mặt, chứng từ, kim loại quý, đá quý tăng 105.85% so với năm 2010 Năm 2011, cùng với những khó khăn chung, tình hình kinh tế trong nước diễn ra trong bối cảnh đầy biến động thì chủ chương hoạt động của Ngân hàng không phải là đẩy mạnh tăng trưởng mà là giữ vững hiệu quả, hoạt động kinh doanh an toàn thì con số tăng trưởng mạnh đó
là khá phù hợp Hoạt động tín dụng đối với các tổ chức kinh tế và cá nhân vẫn
là hoạt động tín dụng chính của Ngân hàng, chiếm 94.54% cơ cấu tài sản của Ngân hàng và đạt 389,959 triệu đồng, tăng 26.5% so với năm 2010 Bất động sản và thiết bị Ngân Hàng cũng chỉ đầu tư nhẹ và đạt 9,102 triệu đồng, tăng 9.5% so với cùng kỳ năm 2010 Các khoản phải thu của khách hàng gồm lãi
và phí phải thu đạt 1,597 triệu đồng, chiếm tỷ lệ nhỏ trong cơ cấu và có xu hướng giảm mạnh so với năm 2010, giảm 57.13%
Bước sang năm 2012 thì tổng tài sản của Ngân hàng đạt 495,405 triệu đồng, tăng 20.10% so với năm 2011 Có thể thấy năm 2012 là năm bất ổn và đang
có dấu hiệu tiếp tục xấu đi, nhu cầu vốn của các tổ chức tín dụng và cá nhân giảm do hoạt động kinh doanh trì trệ, dư nợ tín dụng đạt 475,872 triệu đồng, tăng 22.03% so với năm 2011 Tiền mặt và kim loại quý giảm nhiều so với năm 2011, cụ thể giảm 15.5%, bất động sản và thiết bị cũng giảm nhẹ và tài sản khác của Ngân hàng thì giảm về con số 0 Có thể nói sự bất ổn của nên kinh tế trong nước đã làm ảnh hưởng không ít tới hoạt động kinh doanh của
Trang 13Ngân hàng No&PTNT chi nhán Văn Giang Tựu chung lại trong giai đoạn 2010- 2012 thì hoạt động tín dụng của Ngân hàng chiếm số lớn trong cơ cấu tài sản của Ngân hàng, cụ thể đạt từ 94- 96%
2.3.3 Về hoạt động kinh doanh của Ngân hàng.
Nhìn vào bảng báo cáo kết quả kinh doanh 2010- 2012 của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Văn Giang ta thấy được lợi nhuận của doanh nghiệp tăng qua các năm và lợi nhuận chủ yếu được hình thành từ thu nhập thuần từ lãi thuần Năm 2011, thu nhập từ lãi thuần đạt 18,959 triệu đồng, tăng 88.96% so với năm 2010, cho thấy hoạt động hiệu quả của Ngân hàng trong năm Lãi thuần
từ các hoạt động, dịch vụ chiếm tỷ lệ nhỏ trong tổng số lợi nhuận trước thuế Lợi nhuận sau thuế 2011 đạt 13,389 triệu đồng, tăng 43.41% so với năm
2010 Bước sang năm 2012 là một năm kinh tế trong nước phát triển biến động, điều này cũng làm ảnh hưởng không nhỏ tới hiệu quả kinh doanh, làm mức tăng trưởng lợi nhuận của Ngân hàng tăng thấp , đạt 14,309 triệu đồng, chỉ tăng 6.87% so với cùng kỳ năm 2011 Cũng theo chính sách hạ mức lãi trần của Chính phủ năm 2012 đã làm cho thu nhập từ lãi thuần của Ngân hàng giảm đi, từ 18,959 triệu đồng năm 2011 xuống 17,569 triệu đồng năm 2012, giảm 7.3% mặc dù số tiền gửi của khách hàng và số tiền cho vay khách hàng tăng mạnh trong năm Tuy vậy xét theo tình hình kinh tế thì Ngân hàng No&PTNT chi nhánh huyện Văn Giang vẫn đạt mức tăng trưởng dương là một điếu khá ấn tượng trong toàn ngành Ngân hàng nói chung và đối với Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn nói riêng
Phần 3 Những vấn đề cần giải quyết.
Vấn đề 1: Xét trong nguồn vốn của Ngân hàng để phục vụ cho hoạt động tín
dụng thì tiền gửi của khách hàng chiếm tỷ trọng lớn nhất và chủ yếu trong cơ
