giải pháp nâng cao chất lượng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam - chi nhánh quế võ

VAYăDOANHăNGHI PăV AăVÀăNH ăT IăNGỂNă HÀNGăNỌNGăNGHI PăVÀăPHỄTăTRI NăNỌNGă THỌNăVI TăNAMăậ CHIăNHỄNHăQU ăVÕ SINHăVIểNăTH CăHI N :ăNGUY NăH NGăNHUNG HÀăN Iăậ 2014... VAYăDOANHăNGHI PăV A

VAYăDOANHăNGHI PăV AăVÀăNH ăT IăNGỂNă HÀNGăNỌNGăNGHI PăVÀăPHỄTăTRI NăNỌNGă THỌNăVI TăNAMăậ CHIăNHỄNHăQU ăVÕ

SINHăVIểNăTH CăHI N :ăNGUY NăH NGăNHUNG

HÀăN Iăậ 2014

VAYăDOANHăNGHI PăV AăVÀăNH ăT IăNGỂNă HÀNGăNỌNGăNGHI PăVÀăPHỄTăTRI NăNỌNGă THỌNăVI TăNAMăậ CHIăNHỄNHăQU ăVÕ

Giáoăviênăh ngăd n :ăTh.SăPh măB oăOanh Sinhăviênăth căhi n :ăNguy năH ngăNhung

HÀăN Iăậ 2014

L I C Mă N

hoàn thành khóa lu n v i đ tài “ Gi i pháp nâng cao ch t l ng cho vay

doanh nghi p v a và nh t i Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n Nông thôn Vi t Nam- Chi nhánh Qu Võ”, em xin g i l i cám n chân thành t i các th y giáo, cô giáo

thu c khoa Kinh t - Qu n lý c a tr ng i h c Th ng long đư trang b cho em nh ng

ki n th c c b n và chuyên sâu đ em có th hoàn thành khóa lu n c a mình c bi t,

em xin g i l i c m n sâu s c t i Th.s Ph m Th B o Oanh, cô đư t n tình giúp đ và

ng h em trong su t quá trình th c hi n và hoàn thành đ tài khóa lu n t t nghi p

L i cu i cùng, em xin cám n các cô chú, anh ch trong Ngân hàng Nông nghi p

và Phát tri n Nông thôn Vi t Nam- Chi nhánh Qu Võ đư t o đi u ki n t t nh t cho em

L IăCAMă OAN

Tôi xin cam đoan Khóa lu n t t nghi p này là do t b n thân th c hi n d i s

h tr thì giáo viên h ng d n và không sao chép các công trình nghiên c u c a ng i khác Các t li u, tài li u đ c s d ng trong lu n v n có ngu n d n rõ ràng

Tôi xin ch u hoàn toán trách nhi m v l i cam đoan này!

Hà N i, ngày 26 tháng 03 n m 2014

Sinh viên

Nguy n H ng Nhung

M C L C

L I M U

CH NGă 1:ă C ă S LÝ LU N V CH Tă L NG CHO VAY DOANH

NGHI P V A VÀ NH C AăNGỂNăHÀNGăTH NGăM I 1

1.1 M t s v năđ c ăb n v doanh nghi p v a và nh 1

1.1.1 Khái ni m doanh nghi p v a và nh 1

1.1.2 c đi m c a doanh nghi p v a và nh 2

1.1.3 Vai trò c a doanh nghi p v a và nh 5

1.2 M t s v năđ c ăb n v cho vay doanh nghi p v a và nh c a ngân hàng th ngăm i 7

1.2.1 Khái ni m cho vay doanh nghi p v a và nh 7

1.2.2 c đi m và vai trò c a cho vay doanh nghi p v a và nh 7

1.2.3 Nguyên t c và đi u ki n cho vay doanh nghi p v a và nh 11

1.2.3.1 Nguyên t c cho vay doanh nghi p v a và nh 11

1.2.4 Các ph ng pháp cho vay ếoanh nghi p v a và nh 13

1.2.4.1 Ph ng pháp cho vay t ng l n 13

1.2.4.2 Ph ng pháp cho vay theo h n m c tín d ng 14

1.2.5 Các bi n pháp đ m b o ti n vay trong cho vay doanh nghi p v a và nh 14

1.2.6 Quy trình cho vay doanh nghi p v a và nh 17

1.2.7 Phân lo i cho vay doanh nghi p v a và nh 19

1.3 M t s v năđ c ăb n c a ch tăl ng cho vay doanh nghi p v a và nh c a ngơnăhƠngăth ngăm i 20

1.3.1 Khái ni m ch t l ng cho vay doanh nghi p v a và nh 20

1.3.2 Ý ngh a c a vi c nâng cao ch t l ng cho vay doanh nghi p v a và nh 21

1.3.3 Các ch tiêu đánh giá ch t l ng cho vay doanh nghi p v a và nh 22

1.3.4 Các nhân t nh h ng đ n ch t l ng cho vay doanh nghi p v a và nh c a ngân hàng th ng m i 29

CH NGă2: TH C TR NG CHO VAY DOANH NGHI P V A VÀ NH T I NGÂN HÀNG NÔNG NGHI P VÀ PHÁT TRI N NÔNG THÔN VI T NAM- CHI NHÁNH QU VÕ 34

2.1 Tình hình kinh t - xã h i c a huy n Qu Võ 34

2.2 Khái quát v Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n Nông thôn Vi t Nam- Chi nhánh Qu Võ 34

2.3 Nh ngăquyăđ nh chung trong cho vay doanh nghi p v a và nh t i Ngân hàng Nông Nghi p và Phát tri n Nông thôn Vi t Nam- Chi nhánh Qu Võ 35

2.3.1 Nguyên t c và đi u ki n cho vay doanh nghi p v a và nh 35

2.3.1.1 Nguyên t c cho vay doanh nghi p v a và nh 35

2.3.1.2 i u ki n cho vay doanh nghi p v a và nh 35

2.2.2 Các ph ng pháp cho vay ếoanh nghi p v a và nh 36

2.2.2.1 Ph ng pháp cho vay theo món 36

2.3.2.2 Ph ng pháp cho vay theo h n m c tín d ng 37

2.3.2.3 Cho vay theo d án đ u t 37

2.3.2.4 Cho vay theo h n m c tín d ng d phòng 37

2.3.2.5 Cho vay h p v n 38

2.3.2.6 Cho vay th u chi tài kho n ti n g i thanh toán 38

2.3.2.7 Các ph ng th c cho vay khác 38

2.3.3 Các bi n pháp đ m b o ti n vay cho doanh nghi p v a và nh c a Chi nhánh 39

2.3.3.1 m b o b ng tài s n 39

2.3.4 Quy trình cho vay doanh nghi p v a và nh c a Chi nhánh 40

2.4.1 Tình hình doanh s cho vay doanh nghi p v a và nh 44

2.4.2 Tình hình doanh s thu h i n cho vay doanh nghi p v a và nh 46

2.4.3 Tình hình ế n cho vay doanh nghi p v a và nh 47

2.5 Tình hình ch tăl ng cho vay doanh nghi p v a và nh t i Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n Nông thôn Vi t Nam- Chi nhánh Qu Võăgiaiăđo n 2011- 2013 48

2.5.1 Các ch tiêu đánh giá ch t l ng cho vay doanh nghi p v a và nh t i Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n Nông thôn Vi t Nam- Chi nhánh Qu Võ 48

2.5.1.1 Các ch tiêu đ nh tính 48

2.5.1.2 Các ch tiêu đ nh l ng 51

2.5.2 ánh giá ch t l ng cho vay doanh nghi p v a và nh t i Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n Nông thôn Vi t Nam- Chi nhánh Qu Võ 59

2.5.2.1 K t qu đ t đ c 59

2.5.2.2 H n ch còn t n t i 60

2.5.3 Nguyên nhân c a nh ng h n ch 61

2.5.3.1 Nguyên nhân khách quan 61

2.3.3.2 Nguyên nhân ch quan t phía ngân hàng 64

CH NGă 3:ă M T S GI I PHÁP NÂNG CAO CH Tă L NG CHO VAY DOANH NGHI P V A VÀ NH T I NGÂN HÀNG NÔNG NGHI P VÀ PHÁT TRI N NÔNG THÔN VI T NAM- CHI NHÁNH HUY N QU VÕ 67

3.1ă nhăh ng v cho vay doanh nghi p v a và nh t i Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n Nông thôn Vi t Nam- Chi nhánh huy n Qu Võ 67

3.1.1 nh h ng, m c tiêu phát tri n c a h th ng ngân hàng th ng m i Vi t Nam trong quá trình h i nh p 67

3.1.2 nh h ng, m c tiêu phát tri n c a Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n

Nông thôn Vi t Nam- Chi nhánh Qu Võ 68

3.1.3 nh h ng, m c tiêu phát tri n c a Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n Nông thôn Vi t Nam- Chi nhánh huy n Qu Võ n m 2014 69

3.2 Các gi i pháp nâng cao ch tăl ng cho vay t i Agribank Qu Võ trong th i gian t i 71

3.2.1 y m nh công tác Marketing 71

3.2.2 T ng c ng cung c p d ch v t v n cho khách hàng 71

3.2.3 T ng c ng c ng c m i quan h v i khách hàng 71

3.2.4.Nâng cao uy tín c a ngân hàng 71

3.2.5 Xây d ng chi n l c cho vay phù h p 72

3.2.6 Tuân th th c hi n đúng các quy trình tín ế ng, đ c bi t là nâng cao ch t l ng quy trình th m đ nh 72

3.2.7 T ng c ng huy đ ng v n đ đáp ng nhu c u vay c a doanh nghi p 72

3.2.8 T ng c ng công tác thu nh p thông tin ki m toán 73

3.2.9 Gi i pháp v t ch c nhân s 73

3.2.10 Thành l p m t b ph n riêng bi t chuyên ph trách vi c x lý n 73

3.2.11 Th ng xuyên đánh giá l i giá tr tài s n đ m b o 74

3.2.12 Áp d ng ti n b công ngh hi n đ i vào công tác cho vay 74

3 2.13 Yêu c u doanh nghi p mua b o hi m cho tài s n đ m b o 74

3.2.14 Chú tr ng công tác ki m tra, qu n lý sau vay 74

3.3 Ki n ngh 75

3.3.1 Ki n ngh v i Chính Ph 75

3.3.2 Ki n ngh v i Ngân hàng Nhà n c 75

3.3.2.1 Ti p t c xây d ng và hoàn chnh các v n b n pháp quy cho ho t đ ng tín d ng 75

3.3.2.2 Nâng cao ch t l ng công tác thông tin tín d ng nh m đ m b o cung c p thông tin chu n xác, k p th i, đ y đ cho ngân hàng 76

3.3.2.3 C n ki m tra ch t ch h n ho t đ ng c a các NHTM 76

3.3.3 Ki n ngh v i Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n Nông thôn Vi t Nam 76

K T LU N

DANH M C B NG

B ng 1.1 Phân lo i DNVVN theo khu v c kinh t Vi t Nam 2

Khu v c 2

Doanh nghi p siêu nh 2

B ng 2.1: Tình hình doanh s cho vay DNVVN giai đo n n m 2011- 2013 45

B ng 2.2: Ch tiêu doanh s thu n doanh nghi p v a và nh 46

B ng 2.3: D n cho vay doanh nghi p v a và nh 47

B ng 2.4: b ng t tr ng doanh s cho vay doanh nghi p v a và nh 51

B ng 2.5: B ng h s thu n cho vay doanh nghi p v a và nh 52

B ng 2.6: D n cho vay doanh nghi p v a và nh 53

B ng 2.7: T l n quá h n cho vay doanh nghi p v a và nh 54

B ng 2.9: T l n x u trên n quá h n trong cho vay doanh nghi p v a và nh 56

B ng 2.10: T l n gia h n trong cho vay doanh nghi p v a và nh 57

B ng 2.11: Ch tiêu vòng quay v n tín d ng doanh nghi p v a và nh 57

B ng 2.12: Thu nh p t lãi cho vay doanh nghi p v a và nh 58

DANH M C VI T T T

AGRIBANK Ngân hàng nông nghi p và phát tri n nông thôn

CVDNVVN Cho vay doanh nghi p v a và nh

L I M U

1 Lý do ch năđ tài

Trong nh ng n m tr l i đây, các doanh nghi p v a và nh đư không ng ng phát

tri n c v s l ng và ch t l ng ho t đ ng kinh doanh và ngày càng kh ng đ nh

nh ng đóng góp quan tr ng c a mình vào s phát tri n kinh t đ t n c Chi m t i

97% trên t ng s doanh nghi p t i Vi t Nam, doanh nghi p v a và nh hàng n m đóng góp t i 40% GDP c a c n c và đang s d ng 50% l c l ng lao đ ng c a toàn

n n kinh t trong n c i u này càng làm rõ đ c h n vai trò quan tr ng c a các

doanh nghi p v a và nh trong n n kinh t Vi t Nam Và t i huy n Qu Võ, các doanh nghi p v a và nh c ng có s gia t ng nhanh chóng v s l ng, s m r ng quy mô

ho t đ ng và đóng góp tích c c vào s t ng tr ng c a đ a ph ng

Trong quá trình t n t i và phát tri n c a mình, nhu c u s d ng v n đ m r ng và

nâng cao hi u qu ho t đ ng s n xu t kinh doanh c a các doanh nghi p v a và nh là

r t l n Chính vì v y,đ i v i các ngân hàng, các doanh nghi p v a và nh đ c đánh giá là đ i t ng ti m n ng l n, t o đi u ki n cho Ngân hàng có th t ng l i nhu n và

m r ng th tr ng Tuy nhiên, m t th c t là các doanh nghi p v a và nh đang g p khó kh n trong vi c ti p c n, s d ng hi u qu ngu n v n vay t ngân hàng c ng nh

là ch t l ng cho vay doanh nghi p v a và nh c a các ngân hàng th ng m i nói

chung còn nhi u v n đ b t c p Và t i Qu Võ, m c dù đư đ t đ c nh ng k t qu

nh t đ nh sau khi đư chú tr ng nâng cao ch t l ng cho vay đ i v i các doanh nghi p

v a và nh nh ng ch t l ng cho vay đ i v i doanh nghi p v a và nh c a Ngân hàng

Nông nghi p và Phát tri n Nông thôn Vi t Nam-chi nhánh Qu Võ v n còn nhi u t n

2 M c tiêu nghiên c u c aăđ tài

tài t p trung làm rõ ba m c tiêu nghiên c u sau:

- Làm rõ c s lý lu n v cho vay doanh nghi p v a và nh và ch t l ng cho vay doanh nghi p v a và nh c a ngân hàng th ng m i

- Phân tích,đánh giá làm rõ th c tr ng cho vay doanh nghi p v a và nh c ng

nh ch t l ng cho vay doanh nghi p v a và nh t i Ngân hàng Nông nghi p

và Phát tri n Nông thôn Vi t Nam- chi nhánh Qu Võ, đ t đó làm rõ nh ng

h n ch còn t n t i trong vi c qu n lý ch t l ng cho vay doanh nghi p v a và

nh , c ng nh h n ch còn t n t i t i đ n v

- T nh ng h n ch và nguyên nhân c a h n ch đó, đ tài s đ a ra m t s gi i pháp nh m nâng cao ch t l ng cho vay doanh nghi p v a và nh t i Ngân

hàng Nông nghi p và Phát tri n Nông thôn Vi t Nam- chi nhánh Qu Võ

3 iăt ng và ph m vi nghiên c u

- i t ng nghiên c u: Tình hình cho vay doanh nghi p v a và nh , ch t l ng cho

vay doanh nghi p v a và nh t i Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n Nông thôn Vi t Nam- chi nhánh Qu Võ

- Ph m vi nghiên c u: Tình hình cho vay doanh nghi p v a và nh , ch t l ng cho

vay doanh nghi p v a và nh t i Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n Nông thôn Vi t Nam- chi nhánh Qu Võ trong giai đo n 2011-2013

4 Ph ngăpháp nghiên c u

tài s d ng r t nhi u ph ng pháp nghiên c u, song ch y u t p trung vào ba

ph ng pháp nghiên c u sau:

- Ph ng pháp th ng kê: là ph ng pháp thu th p thông tin và s li u v tình

hình cho vay và ch t l ng cho vay doanh nghi p v a và nh t i Ngân hàng

Nông nghi p và Phát tri n Nông thôn Vi t Nam- chi nhánh Qu Võ, đ t đó

k t h p v i các ph ng pháp nghiên c u khác làm rõ đ i t ng và m c tiêu c n

nghiên c u

- Ph ng pháp so sánh: ph ng pháp s d ng s li u thu th p đ c đem ra so

sánh theo t ng giai đo n nghiên c u, đ làm rõ tình hình cho vay, ch t l ng

cho vay doanh nghi p v a và nh t i Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n Nông thôn Vi t Nam- chi nhánh Qu Võ đ t đó đ t đ c m c tiêu nghiên c u

đư đ ra

- Ph ng pháp phân tích- t ng h p: là ph ng pháp phân tích, đánh giá, t ng h p

tình hình cho vay, ch t l ng cho vay doanh nghi p v a và nh đ tìm ra đ c

các h n ch còn t n t i và nguyên nhân c a h n ch đó, làm c s đ đ tài đ a

ra m t s gi i pháp nâng cao ch t l ng cho vay doanh nghi p v a và nh t i

đ n v

5 K t c u Khóa lu n

Ngoài l i m đ u, k t lu n, danh m c các t vi t t t, danh m c các b ng bi u, hình v

và tài li u tham kh o, khóa lu n đ c k t c u theo ba ch ng:

Ch ngă 1:ă C ă s lý lu n v ch tă l ng cho vay doanh nghi p v a và nh c a ngơnăhƠngăth ngăm i

Ch ngă 2:ă Th c tr ng cho vay doanh nghi p v a và nh t i Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n Nông thôn Vi t Nam- chi nhánh Qu Võ

Ch ngă3:ăM t s gi i pháp nâng cao ch tăl ng cho vay doanh nghi p v a và

nh t i Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n Nông thôn Vi t Nam- chi nhánh

Qu Võ

CH NGă1:ăC ăS LÝ LU N V CH TăL NG CHO VAY DOANH

NGHI P V A VÀ NH C AăNGỂNăHÀNGăTH NGăM I

1.1 M t s v năđ c ăb n v doanh nghi p v a và nh

1.1.1 Khái ni m doanh nghi p v a và nh

Doanh nghi p là t ch c kinh t có tên riêng, có tài s n, tr s giao d ch n đ nh,

đ c đ ng kí kinh doanh theo quy đ nh c a pháp lu t nh m m c đích th c hi n các

ho t đ ng kinh doanh Tu theo m c đích thành l p doanh nghi p mà m i doanh

nghi p có m c đích ho t đ ng khác nhau nh ng tr m t s ít các doanh nghi p ho t

đ ng trong l nh v c công ích còn m c đích c a các doanh nghi p là t i đa hoá l i

nhu n

Trong n n kinh t th tr ng có nhi u lo i hình doanh nghi p cùng t n t i, phát

tri n và c nh tranh l n nhau Tuy nhiên, đ thu n l i cho vi c qu n lý, h tr các

doanh nghi p phát tri n, ng i ta th ng d a theo nh ng tiêu th c khác nhau đ phân

lo i các doanh nghi p C th bao g m:

D a vào quan h s h u v v n và tài s n thì g m có: Doanh nghi p nhà n c,

doanh nghi p c ph n và doanh nghi p t nhân

D a vào m c đích kinh doanh thì bao g m: Doanh nghi p ho t đ ng kinh doanh

và doanh nghi p ho t đ ng công ích

D a vào l nh v c ho t đ ng kinh doanh bao g m: Doanh nghi p tài chính và

doanh nghi p phi tài chính

Và đ c bi t, tiêu th c hay đ c s d ng đ phân lo i là d a theo quy mô kinh

doanh thì doanh nghi p đ c chia ra, bao g m: doanh nghi p l n, doanh nghi p v a

và doanh nghi p nh

các qu c gia trên th gi i hi n nay, dù là nh ng n c đang phát tri n hay

nh ng n c phát tri n, s l ng các DNVVN ngày càng t ng lên đáng k Theo c

quan qu n lý DNVVN thì DNVVN chi m t i 90% s l ng doanh nghi p trên th gi i

và 40- 50% GDP c a các n c T i khu v c APEC, s l ng DNVVN chi m h n 80%

và s d ng kho ng 60% l c l ng lao đ ng M , trên 97% t ng s hãng kinh doanh

có thuê nhân công là các DNVVN, t o đ c 75% s vi c làm m i và chi m 96% t ng

s các doanh nghi p xu t kh u hàng hóa Trong khi đó Vi t Nam, t tr ng DNVVN

chi m kho ng 97% trên t ng s doanh nghi p đ c thành l p ây là b ph n n ng

đ ng, có hi u qu nh t trong n n kinh t Hi n nay, ho t đ ng c a các DNVVN đóng góp h n 40% GDP, chi m 29% t ng kim ng ch xu t kh u c a c n c, đóng góp 15%

t ng thu ngân sách

Tuy nhiên, m i qu c gia khác nhau l i có nh ng quan đi m khác nhau v

DNVVN, ph thu c vào m c đ phát tri n kinh t , b i c nh v n hóa hay m c đích

phân lo i DNVVN c a t ng n c T i Úc, DNVVN là doanh nghi p có s l ng công

nhân t i đa không v t quá 300, còn t i M là không quá 1000 công nhân Còn theo

Ngân hàng Th Gi i (World Bank) quy đ nh r ng doanh nghi p nh có s l ng lao

đ ng t 10 đ n d i 50 ng i v i t ng doanh thu hàng n m không quá 3 tri u USD,

còn doanh nghi p v a có t 50 đ n 300 lao đ ng v i t ng doanh thu không v t quá

15 tri u USD Và theo Liên Minh Châu Âu (EU), DNVVN là doanh nghi p có s

l ng công nhân không v t quá 250 lao đ ng v i t ng tài s n trên 10 tri u Euro và

d i 43 tri u Euro Bên c nh đó, khái ni m DNVVN c ng có s khác nhau gi a các

n c gi a các n c trong cùng m t khu v c T i Chi- Lê con s đó là 11 đ n 200

ng i Còn t i Mexico, con s là 500 ng i

i v i Vi t Nam, tiêu chí phân lo i DNVVN đ c quy đ nh t i Kho n 1, i u 3

Ngh đ nh 56/2009/N -CP ban hành ngày 30/06/2009 c a Chính Ph v tr giúp phát

tri n các doanh nghi p v a và nh :“DNVVN là c s kinh doanh đã đ ng ký kinh

doanh theo quy đ nh pháp lu t, đ c chia thành ba c p: siêu nh , nh , v a theo quy

mô t ng ngu n v n (t ng ngu n v n t ng đ ng t ng tài s n đ c xác đ nh trong

b ng cân đ i k toán c a doanh nghi p) ho c s lao đ ng bình quân n m (t ng ngu n

v n là tiêu chí u tiên)” c th nh sau:

B ng 1.1 Phân lo i DNVVN theo khu v c kinh t Vi t Nam

Quy mô

Khuăv c

Doanh

nghi pă siêuă

S ălaoăđ ng T ngăngu nă v n S ălaoăđ ng T ngăngu nă v n S ălaoăđ ng

Nh v y, thông qua quá trình tìm hi u trên, ta có th hi u: ắDNVVN là nh ngăc ă

s s n xu tăkinhădoanhăcóăt ăcáchăphápănhơn,ăkinhădoanhăvìăm c tiêu l i nhu n

ho c phi l i nhu n, có quy mô doanh nghi p trong nh ng gi i h n nh tăđ nh tính theo các tiêu th c v n,ălaoăđ ng, doanh thu, giá tr giaăt ngăthuăđ c t ng th i k

nhi m h u h n,công ty c ph n,h p tác xã i u này giúp đa d ng hóa các lo i hình

s n ph m, d ch v trong n n kinh t ng th i c ng t o c h i vi c làm cho t t c m i

xu t,chuy n đ i m t b ng kinh doanh, chuy n đ i lo i hình doanh nghi p và th m chí

d dàng gi i th doanh nghi p.Vì v y, các DNVVN s n sàng đ u t vào l nh v c m i

ho c l nh v c có m c đ r i ro cao

C óăn ngăl c tài chính th p

T i các DNVVN Vi t Nam, v n ban đ u đ thành l p doanh nghi p th ng là

v n ch s h u c a các ch doanh nghi p, th ng là cá nhân nên n ng l c tài chính có

h n Vì th trong quá trình s n xu t kinh doanh th ng g p nhi u khó kh n do thi u

v n, do đó h ph i tìm ki m nhi u ngu n khác nhau nh : vay v n c a thân nhân, b n

bè ho c vay c a nh ng ng i cho vay n ng lãi B i v y nên ngu n v n c a doanh

nghi p th ng nh , l và th i gian vay m n ng n h n

ây chính là h n ch l n nh t c a DNVVN i u này gây cho các doanh nghi p

th ng lâm vào tình tr ng thi u v n tr m tr ng m i khi mu n m r ng th tr ng, hay

ti n hành đ i m i, nâng c p trang thi t b

Còn nhi u h n ch trong kh n ngăqu nălỦ,ăđi u hành ho tăđ ng s n xu t kinh doanh c a DNVVN

Các ch doanh nghi p th ng là nh ng lao đ ng ph thông, k thu t viên, k s

t đ ng ra thành l p và v n hành doanh nghi p Ph n l n nh ng ng i ch doanh

nghi p đ u không đ c đào t o qua m t khoá qu n lý chính quy nào, th m chí có

ng i còn ch a qua m t khoá đào t o nào H v a qu n lý doanh nghi p v a tham gia

tr c ti p vào s n xu t nên m c đ chuyên môn trong qu n lỦ ch a cao Tuy nhiên, m c

dù trình đ qu n lý còn th p nh ng h c ng không quan tâm nhi u đ n vi c đào t o đ nâng cao n ng l c qu n lý doanh nghi p Do đó, kh n ng qu n lỦ, đi u hành các

DNVVN hi n nay c a các ch doanh nghi p th ng không đ c đánh giá cao và b

cho là y u th h n so v i các doanh nghi p n c ngoài

Trìnhăđ tay ngh c aăng iălaoăđ ng th p

Các ch DNVVN th ng không đ kh n ng c nh tranh v i các doanh nghi p

l n trong vi c thu hút các lao đ ng có tay ngh và trình đ cao do kh n ng h n ch v tài chính Trong khi đó, do kinh phí h n h p ho c ng i ch không mu n đào t o

ng i lao đ ng, vì v y ng i lao đ ng th ng có trình đ th p và k n ng làm vi c

th p Ngoài ra, s không n đ nh khi làm vi c cho các DNVVN, c h i đ phát tri n

th p, thu nh p không cao t i các doanh nghi p này c ng tác đ ng làm cho nhi u lao

đ ng có k n ng không mu n làm vi c cho khu v c này

Bên c nh đó, do n ng l c tài chính th p nên các doanh nghi p th ng s d ng

công ngh c , l c h u ph c v cho ho t đ ng s n xu t kinh doanh nên ch t l ng s n

ph m ch a cao

T h ng thuê m t b ng v i di n tích h n ch và cách xa trung tâm ho c s

d ng nh ng di nătíchăđ t riêng c a mình làm m t b ng s n xu t, kinh doanh

Do h n ch v n ng l c tài chính, vì v y các DNVVN th ng ch thuê đ c m t

b ng v i di n tích khá h n ch và m t ti n không đ c thu n l i cho quá trình s n xu t

kinh doanh c a mình i u này gây ra khó kh n cho các doanh nghi p này trong vi c

m r ng s n xu t kinh doanh khi quy mô doanh nghi p đ c m r ng

Khó ti p c n ngu n v n ngân hàng

Nguyên nhân là do các DNVVN thi u tài s n đ m b o, s sách, ch ng t k toán

không rõ ràng minh b ch, ch a có uy tín trên th tr ng c bi t là r t nhi u doanh

nghi p hi n nay tr n không đóng thu cho Nhà n c b ng cách làm sai s sách k toán

sao cho trên báo cáo hàng n m l i nhu n thu đ c c a các doanh nghi p có th gi m

xu ng th p nh t có th Chính lỦ do này đư làm gi m không ít kh n ng ti p c n v n t các ngân hàng th ng m i c a các DNVVN Do v y, h th ng s d ng ngu n v n

vay t b n bè, ng i thân đ có v n kinh doanh

Trang thi t b , công ngh l c h u

Trình đ công ngh , thi t b c a khu v c DNVVN còn m c đ l c h u so v i các n c trong khu v c và trên th gi i Bên c nh đó, do khó kh n v v n nên t l đ i

m i công ngh , thi t b c a các DNVVN ch m c 5- 7%, so v i m t b ng chung các doanh nghi p trong n n kinh t là r t th p Công ngh l c h u làm t ng chi phí tiêu hao

1,5 l n so v i đ nh m c tiêu chu n c a th gi i Bên c nh đó, do thói quen t duy và

h n ch v đ u t , các DNVVN th ng đ u t d n, do đó các thi t b máy móc tr nên

ch p vá K t qu là n ng su t lao đ ng th p, ch t l ng s n ph m ch a cao, chi phí

đ u vào cao, giá thành khó c nh tranh

N ngăl c c nh tranh th p

Do không đ v n cho ho t đ ng đ u t nâng c p, đ i m i trang thi t b nên các

DNVVN ph i s d ng các công ngh đư b l i th i, l c h u do đó các s n ph m t o ra

có ch t l ng ch a cao trong khi chi phí s n xu t kinh doanh b ra là không nh i u

này làm gi m tính c nh tranh c a s n ph m trên th tr ng đ c bi t không có tính kinh

t theo quy mô, đây là đi u mà các doanh nghi p l n có Bên c nh đó, các doanh

nghi p này còn nhi u h n ch trong công tác marketing, qu ng cáo, gi i thi u s n

ph m ra th tr ng c ng nh kinh nghi m kinh doanh trên th tr ng Vì v y, kh n ng

c nh tranh c a DNVVN th p

Có m i liên h ch t ch v i các ch th khác trong n n kinh t

DNVVN có m t trong nhi u ngành ngh , l nh v c và t n t i t t y u khách quan

trong n n kinh t m i n c Nó là b ph n h u c , g n bó ch t ch v i các doanh

nghi p l n Th tr ng m c tiêu c a các DNVVN là “th tr ng ngách” nh m h tr

các doanh nghi p l n trong vi c ti p c n th tr ng, cân đ i cung c u trong xã h i V i

vai trò là m t kênh phân ph i hi u qu , các DNVVN v a cung c p các y u t đ u vào

v a là th tr ng tiêu th s n ph m

1.1.3 Vai trò c a doanh nghi p v a và nh

DNVVN có vai trò quan tr ng trong n n kinh t c a m i n c.DNVVN không

ch có vai trò là m t b ph n h p thành c a n n kinh t qu c dân, t o công n vi c

làm, góp ph n t ng tr ng kinh t mà còn có vai trò r t quan tr ng trong chuy n d ch

c c u kinh t , ti n hành công nghi p hoá đ t n c, xóa đói gi m nghèo, gi i quy t

nh ng v n đ xã h i

Góp ph năt ngătr ng kinh t và năđ nh xã h i

Chi m 97% trên t ng s doanh nghi p c n c, các DNVVN hi n đang đóng góp

h n 40% GDP, chi m 29% t ng kim ng ch xu t kh u c a c n c, đóng góp 15%

t ng thu ngân sách Vì v y, vi c phát tri n các DNVVN đóng góp đáng k vào t c đ

t ng tr ng c a n n kinh t Vi t Nam

Ho t đ ng đa n ng và bao trùm h u h t các l nh v c kinh t , DNVVN đư và đang

cung c p m t kh i l ng l n hàng hoá, d ch v đáng k cho n n kinh t V i nh ng u

th v ngành ngh , tính nh y c m th tr ng cao, các DNVVN có nhi u l i th trong

vi c cung ng các s n ph m, d ch v đáp ng nhu c u trong n c và ngoài n c Các

DNVVN c ng đóng m t ph n vào kim ng ch xu t nh p kh u M t s ngành ngh có

l i th xu t kh u nh : nông s n, thu h i s n, th công m ngh … đ u do các

DNVVN s n xu t T đó t o ngu n thu nh p n đ nh cho dân c

T o vi c làm và thu nh p cho ng iă laoă đ ng, giúp làm gi m t l th t nghi p trong n n kinh t

Chi m u th v s l ng, DNVVN đư và đang thu hút m t l ng l n lao đ ng

tham gia vào quá trình s n xu t kinh doanh Thông th ng ngu n lao đ ng chi m t l

kho ng 50% trong t ng s lao đ ng trong n n kinh t Các DNVVN ch y u ho t đ ng

l nh v c th ng m i- d ch v nên nhu c u lao đ ng nhi u ng th i, nhi u doanh

nghi p l n ho t đ ng kinh doanh không có hi u qu , vi c gi m b t biên ch là khó

tránh kh i nh m gi m b t chi phí ho t đ ng Do v y, l ng lao đ ng d th a t các

doanh nghi p l n l i chính là ngu n cung lao đ ng cho các DNVVN

Có vai trò tích c căđ i v i s phát tri nkinh t đ aăph ng

Các DNVVN đ c coi là tr c t c a kinh t đ a ph ng: n u nh doanh nghi p

l n th ng đ t c s nh ng trung tâm kinh t c a đ t n c thì DNVVN l i có m t

kh p các đ a ph ng và là ng i đóng góp quan tr ng vào thu ngân sách, vào s n

l ng và t o công n vi c làm đ a ph ng

Góp ph n chuy n d chăc c u kinh t

Phát tri n các DNVVN có Ủ ngh a to l n trong vi c phát tri n công nghi p, d ch

v khu v c nông thôn, xóa d n tình tr ng thu n nông và đ c canh, chuy n d ch c

c u nông thôn ng th i, v i tính ch t đa d ng v ngành ngh , khu v c doanh nghi p

này làm cho n n kinh t tr nên đa d ng và phong phú h n Các doanh nghi p đ c

phân b đ u h n gi a các vùng lãnh th c nông thôn, l n thành th , mi n núi và

đ ng b ng… làm thay đ i c c u ngành ngh kinh t c ng nh c c u vùng kinh t

Góp ph n làm cho n n kinh t n ngăđ ng và hi u qu h n

Các công ty l n và các t p đoàn không có đ c tính n ng đ ng c a các đ n v

kinh t nh h n chúng vì m t nguyên nhân đ n gi n là quy mô c a chúng quá l n Do

ch c n m t l ng v n không nhi u đ thành l p m t doanh nghi p, vì v y các

DNVVN d dàng trong vi c thay đ i các m t hàng s n ph m kinh doanh Nhìn t ng

th thì t c đ phát tri n v m t s l ng c a các DNVVN nhanh h n nhi u so v i vi c

thành l p các doanh nghi p có quy mô l n Chính kh n ng gia t ng nhanh chóng c a

các DNVVN làm cho s doanh nghi p trong n n kinh t t ng lên r t l n và do đó làm

t ng tính c nh tranh, n ng đ ng c a n n kinh t

Không nh ng th , s có m t c a các DNVVN c ng s h tr các doanh nghi p

l n ho t đ ng có hi u qu h n, nh làm đ i lý, v tinh cho các doanh nghi p l n trong

vi c tiêu th hàng hóa, thâm nh p vào các th tr ng nh

Phân ph i thu nh p có hi u qu trong n n kinh t

Mu n ho t đ ng s n xu t kinh doanh, các doanh nghi p c n ph i có ngu n lao

đ ng Trong khi các doanh nghi p l n th ng đ t các c s t i các trung tâm kinh t

l n c a đ t n c thì các DNVVN l i có m t t i các đ a ph ng Kh n ng s n xu t

phân tán, s d ng lao đ ng t i ch đư góp ph n làm gi m th t nghi p Bên c nh đó,

các DNVVN t o ngu n thu nh p n đ nh, th ng xuyên cho dân c , góp ph n làm

gi m b t chênh l ch thu nh p gi a các b ph n dân c T đó, t o ra s phát tri n

t ng đ i đ ng đ u gi a các vùng mi n khác nhau và c i thi n m i quan h gi a các

khu v c kinh t khác nhau

1.2 M t s v năđ c ăb n v cho vay doanh nghi p v a và nh c a ngân hàng

th ngăm i

1.2.1 Khái ni m cho vay doanh nghi p v a và nh

Cho vay là ho t đ ng quan tr ng và có quy mô l n nh t trong toàn b ho t đ ng

c a NHTM Ph n l n v n huy đ ng đ c ngân hàng dùng đ cho vay Thu nh p t

ho t đ ng cho vay đóng góp l n vào l i nhu n c a ngân hàng

Theo kho n 16 i u 4 Lu t các t ch c tín d ng n m 2010: “Cho vay là hình

th c c p tín d ng, theo đó bên cho vay giao ho c cam k t giao cho khách hàng m t

kho n ti n đ s d ng và m c đích xác đ nh trong m t th i gian nh t đ nh theo th a

thu n v i nguyên t c hoàn tr c g c và lãi.”

NHTM có th ti n hành cho vay v i nhi u đ i t ng khách hàng nh các cá

nhân, các doanh nghi p,… Tuy nhiên, tùy theo t ng đ i t ng vay v n, khái ni m cho

vay có th hi u theo nh ng khía c nh khác nhau Trong đó, v i vi c các DNVVN

chi m đa s trong t ng s các doanh nghi p c a n n kinh t , nhu c u s d ng v n c a

b ph n doanh nghi p này là không h nh trong khi đó, n ng l c tài chính c a các

DNVVN th p , nhu c u c n vay m n cao Vì v y DNVVN l i là đ i t ng khách

hàng ti m n ng đ c các NHTM quan tâm nh t hi n nay

Th c t cho th y, cho vay khách hàng doanh nghi p là lo i cho vay chi m t

tr ng l n nh t trong ho t đ ng cho vay ngân hàng i u này không ch đúng v i các

n c đang phát tri n mà còn đúng v i c nh ng n c có th tr ng tài chính phát tri n

Cho vay DNVVN chi m kho ng 70% ho t đ ng cho vay c a các ngân hàng

DNVVN là đ n v kinh t , m i ho t đ ng đ u t vào s n xu t kinh doanh mang

l i thu th p cho doanh nghi p Chính vì th ho t đ ng vay m n c a ngân hàng đ i

v i đ i t ng khách hàng này không n m ngoài m c đích ph c v s n xu t kinh doanh

c a doanh nghi p

Nh v y, t khái ni m cho vay và đ c đi m ho t đ ng s n xu t kinh doanh c a

DNVVN, ta có th hi u: ắCVDNVVNălƠăm t trong các hình th c cho vay, theo đóă NHTM giao ho c cam k t giao cho DNVVN m t kho n ti năđ s d ng vào m c đíchăs n xu tăkinhădoanhăđƣăđ căxácăđ nhătr c trong m t th i gian nh tăđ nh theo th a thu n v i nguyên t c có hoàn tr c g c l nălƣi”

1.2.2 c đi m và vai trò c a cho vay doanh nghi p v a và nh

1.2.2.1 c đi m c a cho vay doanh nghi p v a và nh

iăt ng c a lo i hình cho vay này là các DNVVN

Cho vay doanh nghi p v a và nh là ho t đ ng đáp ng nhu c u v n cho các

khách hàng doanh nghi p c a NHTM, trong đó các khách hàng doanh nghi p s s

d ng kho n vay đó nh m chi tiêu, ph c v các d án s n xu t kinh doanh c a mình

tr c khi n ng l c tài chính c a h có th đáp ng Do đó, khác v i các ho t đ ng tín

d ng khác c a ngân hàng, cho vay DNVVN c a NHTM ch h ng t i ph c v nhóm

đ i t ng duy nh t là các DNVVN trong n n kinh t

Nhu c u vay v n c a DNVVN đaăd ng

Trong ho t đ ng cho vay, các ngân hàng th ng m i cho các DNVVN vay v n

d i hình th c cho vay ng n h n nh m đáp ng nhu c u v n l u đ ng cho s n xu t,

kinh doanh; cho vay trung và dài h n đ đ u t m r ng s n xu t- kinh doanh hay đ i

m i dây chuy n thi t b và th c hi n các d án đ u t phát tri n s n xu t, kinh doanh Trong đó, các ngân hàng th ng m i ch đ ng tìm ki m các d án s n xu t, kinh

doanh kh thi, có hi u qu và kh n ng tr n đ cho vay

Th iăgianăchoăvay:ăđaăd ng

Th i gian cho vay DNVVN c a NHTM đa d ng, bao g m: cho vay ng n h n,

cho vay trung h n và dài h n Trong đó:

Cho vay DNVVN ng n h n là: hình th c cho vay có th i h n đ n 12 tháng và

đ c s d ng đ bù đ p thi u h t v n l u đ ng c a các doanh nghi p v a và nh

Cho vay DNVVN trung h n là: hình th c cho vay có th i h n trên 12 tháng đ n 5

n m Cho vay DNVVN trung h n dùng đ đ u t mua s m tài s n c đ nh, c i ti n

ho c đ i m i thi t b , m r ng s n xu t kinh doanh,

Cho vay DNVVN dài h n là: hình th c cho vay có th i h n trên 5 n m và th i

h n t i đa có th lên t i 20- 30 n m, cá bi t lên t i 40 n m Cho vay DNVVN dài h n

nh m đáp ng v n cho nh ng d án s n xu t có quy mô l n và kéo dài c a DNVVN

nh : xây d ng các công trình công nghi p (nhà máy, xí nghi p),mau s m các dây

chuy n s n xu t, các thi t b , ph ng ti n v n t i quy mô l n

Vi c ngân hàng cho DNVVN vay theo hình th c cho vay nào thì ph thu c vào nhu c u s d ng v n, m c đích vay v n và kh n ng hoàn tr n g c và lãi c a m i

doanh nghi p

Quy mô kho n vay không quá l n

Ch y u là vay b sung v n l u đ ng ho c mua s m dây chuy n trang thi t b có

giá tr không quá l n Do các DNVVN đa s ch s n xu t, kinh doanh các m t hàng có

kh n ng thu h i v n nhanh, gi m thi u đ c các r i ro do th i gian s n xu t ng n Vì

v y, chi phí ph c v cho ph ng án s n xu t kinh doanh c a h không l n, l ng v n ban đ u c n đ n không l n nên quy mô các kho n vay c a các DNVVN là không l n

Ngu n tr n t hi u qu kinh doanh

Ngu n tr n t hi u qu kinh doanh nh v i ho t đ ng vay ng n h n thì ngu n

tr n c a DNVVN là doanh thu bán hàng còn n u là vay trung và dài h n thì ngu n

tr n c a doanh nghi p s là l i nhu n sau thu

S l ng khách hàng l n

S l ng DNVVN t i Vi t Namr t l n, chi m t i 97% trên t ng s doanh nghi p

trên c n c Trong khi đó, n ng l c tài chính c a các DNVVN th p, ch a đ đ ph c

v chi phí cho các ph ng án, d án s n xu t kinh doanh, vì v y h c n vay v n đ đáp ng nhu c u s d ng v n đó c a mình Và do đó, h tr thành ngu n khách hàng

ti m n ng r t l n dành cho các NHTM khai thác

Mang l i thu nh p cao cho ngân hàng

Ho t đ ng CVDNVVN đ c coi là ho t đ ng c b n mang l i thu nh p cao cho

các NHTM Do s l ng DNVVN trong n n kinh t l n, nhu c u vay v n c a h cao,

hi u qu s n xu t kinh doanh th ng n đ nh nên kh n ng hoàn tr n g c và lãi cho ngân hàng cao, và đ c bi t, lo i đi vay ch y u c a h là cho vay trong ng n h n Vì

v y, khi NHTM cho vay DNVVN, các ngân hàng không ch phân tán đ c r i ro do

th i gian cho vay ng n mà còn có ngu n thu nh p cao, n đ nh thu đ c t lãi, chi phí

các kho n vay mà ngu n khách hàng ti m n ng này ph i tr cho ngân hàng khi đi vay

1.2.2.2 Vai trò c a cho vay doanh nghi p v a và nh

 i v i n n kinh t

Góp ph năthúcăđ y quá trình phát tri n n n kinh t

Các DNVVN t i Vi t Nam chi m t i 97% các DNVVN trong t ng s các doanh nghi p Các doanh nghi p này có đóng góp l n vào t c đ t ng tr ng kinh t S phát

tri n c a DNVVN đư góp ph n quan tr ng trong quá trình chuy n d ch c c u kinh t theo h ng công nghi p hóa, hi n đ i hóa Trong khi đó, ho t đ ng cho vay DNVVN

chính là vi c NHTM đáp ng nhu c u s d ng v n c a DNVVN, nh m ph c v m c đích c i thi n tình hình phát tri n m i doanh nghi p Chính vì v y, có th nói ho t

đ ng cho vay DNVVN gián ti p góp ph n thúc đ y quá trình phát tri n n n kinh t

Góp ph năgiaăt ngăt căđ luân chuy n v n, r ngăh n

Trong đi u ki n v n c a các doanh nghi p không đ thì vay v n ngân hàng

th ng m i là m t trong nh ng kênh cung ng v n đ y đ và k p th i nh t cho các

doanh nghi p đ th c hi n k ho ch s n xu t kinh doanh T đó có đi u ki n phát tri n

s n xu t kinh doanh c a m i thành ph n kinh t - xã h i ng th i, thông qua vi c cung ng v n và các d ch v ngân hàng m t cách nhanh chóng, thu n l i góp ph n

thúc đ y nhanh quá trình luân chuy n v n, ti t ki m chi phí, nâng cao hi u qu s n

xu t kinh doanh đ i v i m i thành ph n kinh t - xã h i

T oăcôngă năvi c làm

V i 97% trên t ng s doanh nghi p, DNVVN hi n nay đang là n i gi i quy t

đ c ph n l n n n th t nghi p cho n n kinh t n c nhà Cho vay DNVVN vô hình

chung ho t đ ng này tr thành ch d a v v n cho các DNVVN khi các doanh nghi p

này mu n ti p t c s n xu t kinh doanh ho c m r ng s n xu t kinh doanh, t o thêm

công n vi c làm cho ngu n lao đ ng c a qu c gia

 i v iăngơnăhƠngăth ngăm i

aăd ng hóa s n ph m kinh doanh c a ngân hàng

Ho t đ ng kinh doanh c a ngân hàng ch a đ ng nhi u r i ro Ho t đ ng cho vay

DNVVN là m t trong nh ng hình th c giúp ngân hàng phân tán đ c r i ro ng

th i, làm t ng thêm thu nh p cho ngân hàng và góp ph n đ m b o an toàn v n

Giaăt ngăs c c nh tranh c a các ngân hàng trên th tr ng

Khi NHTM làm t t đ c nghi p v cho vay DNVVN , ngân hàng s t o đ c

m t đ i ng các khách hàng trung thành, giúp gia t ng uy tín và thu nh p cho ngân

hàng T đó, ngân hàng s m r ng th ph n, gia t ng s c c nh tranh c a mình trên th

tr ng

Giaăt ngăthuănh p cho ngân hàng

Cho vay DNVVN th ng ch y u là cho vay ng n h n, kh n ng thu h i v n

nhanh, r i ro trong cho vay đ c gi m xu ng ng th i, theo đ nh k ( theo tu n, tháng, n m) ho c t i ngày đáo h n c a kho n vay, DNVVN vay v n s ph i tr m t

kho n ti n g i là lãi kho n vay và chi phí đi vay cho ngân hàng ( kho n ti n này ph

thu c vào th a thu n gi a hai bên trong h p đ ng) T đó, giúp ngân hàng t ng thêm

thu nh p

M r ng m i quan h

Ho t đ ng cho vay DNVVN là ho t đ ng g n k t gi a các doanh nghi p và các

NHTM Ch t l ng cho vay DNVVN t t s c ng c đ c thêm uy tín cho ngân hàng

đ t đó ngân hàng có th t o đ c các m i quan h sâu và r ng h n v i các DNVVN

ng th i s giúp ngân hàng d dàng k t h p bán chéo s n ph mra th tr ng

 i v i các DNVVN

Góp ph n lƠmăt ngăhi u qu s n xu t kinh doanh c a DNVVN

Các DNVVN ho t đ ng s n xu t kinh doanh d a trên v n ch s h u và v n

vay M t trong nh ng ngu n đ vay là t ngân hàng, đó là ngu n tài tr hi u qu b i

vì nó tho mãn nhu c u v n v s l ng và th i h n Tuy nhiên khi vay v n c a ngân hàng th ng m i, các doanh nghi p này ph i ch u áp l c tr n (bao g m c n g c và

lãi), vì v y khi s d ng v n, các doanh nghi p này s ph i s d ng làm sao đ ngu n

v n vay đó mang l i hi u qu cao nh t cho mình các d án kh thi, các DNVVN

ph i tìm hi u th tr ng khai thác thông tin đ đ nh l ng ho t đ ng kinh doanh c a

mình sao cho có hi u qu i u đó làm t ng hi u qu kinh t c a d án, ph ng án

Giúp lƠmăt ngăkh n ngăc nh tranh c a DNVVN

M t b c quan tr ng trong quy trình tín d ng c a ngân hàng là khâu giám sát s

d ng v n vay V i vi c giám sát này c a ngân hàng, b t bu c các DNVVN ph i s

d ng v n vay đúng m c đích, ph i nh y bén v i nh ng thay đ i c a th tr ng, t đó

đ a ra nh ng ho ch đ nh chi n l c m i đ có th c nh tranh đ c v i các doanh

nghi p khác trên th tr ng Bên c nh đó, vai trò t v n c a cán b tín d ng s giúp

cho các doanh nghi p này l ng tr c đ c nh ng khó kh n, v t qua khó kh n đ

đ ng v ng, đi u này c ng góp ph n nâng cao hi u qu s n xu t kinh doanh cho

DNVVN

Giúp các DNVVN n m b tăđ căcácăc ăh i kinh doanh

Th tr ng c nh tranh ngày càng kh c li t, các DNVVN luôn luôn ph i đi tìm

nh ng c h i kinh doanh khan hi m nh m th c đ y doanh nghi p phát tri n h n Vì

v y, ho t đ ng cho vay DNVVN đ c coi là h u ph ng v ng ch c dành cho các

doanh nghi p khi c h i kinh doanh đ n v i mình và có th n m b t ngay đ c vì

không lo b thi u v n

Giúpă DNVVNă cóă c ă h i ti p c n,ă đ i m i các dây chuy n s n xu t kinh doanh

Mu n đ i m i các dây chuy n s n xu t kinh doanh đ nâng cao hi u qu s n xu t

kinh doanh thì v n là đi u ki n c n đ u tiên c a các doanh nghi p khi mu n tri n khai

đ i m i Ph i có đ v n thì doanh nghi p m i có th mua s m trang thi t b m i, thuê nhân công đ ti p c n và đ i m i l i dây chuy n Trong khi đó, v i n ng l c tài

chính th p nh hi n t i thì DNVVN không th t mình cung ng đ s v n c n thi t này đ c Vì v y, ho t đ ng cho vay DNVVN chính là gi i pháp v v n c n thi t c a

NHTM dành cho các DNVVN có nhu c u ti p c n, đ i m i các dây chuy n s n xu t

kinh doanh

1.2.3 Nguyên t c và đi u ki n cho vay doanh nghi p v a và nh

1.2.3.1 Nguyên t c cho vay doanh nghi p v a và nh

đ m b o an toàn v n, trong quá trình cho vay các DNVVN các ngân hàng

th ng m i luôn yêu c u các DNVVN ph i tuân th các nguyên t c sau đây:

Ti n vay ph iăđ c s d ngăđúngăm căđíchăđƣăth a thu n trong h păđ ng cho vay

Theo nguyên t c này thì m i kho n vay đ u đ c xác đ nh tr c v m c đích

kinh t Các doanh nghi p tr c khi vay v n đ u ph i trình bày v i ngân hàng m c đích s d ng v n vay, k ho ch s n xu t kinh doanh và các tài li u k toán liên quan…B i vì m c đích s d ng v n là c s đ ngân hàng xem xét nhu c u vay v n

c a khách hàng, c ng nh đánh giá kh n ng thu h i n Trên c n c này, ngân hàng

m i quy t đ nh là cho vay hay không

Không nh ng th , m c đích s d ng v n còn là c n c đ ngân hàng ki m tra

quá trình s d ng v n c a doanh nghi p, đánh giá và s m phát hi n r i ro đ đ a ra

nh ng bi n pháp x lý khi có v n đ

Khi doanh nghi p s d ng v n vay đúng m c đích, đó chính là c s quan tr ng

đ t o ra ngu n thu, đ m b o kh n ng tr n cho ngân hàng

Ti n vay ph i hoàn tr đúngăh năđ yăđ c g c và lãi

Ngu n v n c a ngân hàng ch y u là v n huy đ ng, ngân hàng là ng i “đi vay

đ cho vay” Ngân hàng ph i đ m b o thanh toán đ y đ cho bên g i khikhách hàng

có nhu c u rút v n Vì v y, ngân hàng không thu h i ho c không th thu h i đúng h n

các kho n vay thì ngân hàng có kh n ng m t kh n ng thanh toán d n đ n phá s n

Ngoài ra trong quá trình th c hi n các nghi p v tín d ng c a mình, ngân hàng

ph i bù đ p các chi phí nh : tr lãi ti n g i, chi phí n ch , tr l ng cán b nhân viên,

n p thu , trích l p các qu Do đó, ngân hàng ph i thu thêm kho n chênh l ch ngoài

s v n g c cho vay S ti n này là lãi t cho vay DNVVN S ti n lưi thu đ c ph

thu c vào lãi su t c a t ng hình th c cho vay theo t ng th i k khác nhauc a ngân hàng và th i gian DNVVN đi vay kho n vay đó

th c hi n các nguyên t c trên trong qu n lý v n vay ngân hàng ph i xác đ nh

th i h n, các k h n n c a t ng kho n vay, đ ng th i th ng xuyên theo dõi đôn đ c

doanh nghi p tr n

1.2.3.2 i u ki n cho vay doanh nghi p v a và nh

Các doanh nghi p ch có th vay v n c a ngân hàng khi h th a mưn các đi u

ki n vay v n g m:

Th nh t, DNVVN ph iăcóăđ t ăcáchpháp lý

Quan h tín d ng gi a ngân hàng và DNVVN là quan h đ c pháp lu t b o v

vì v y nó ph i đ c l p trên c s quy đ nh c a pháp lu t ng th i, trong quan h

cho vay s phát sinh s chuy n giao và giao d ch v tài s n do đó c n có s xác nh n

c a các bên tham gia theo đúng quy đ nh c a lu t pháp Nh v y, DNVVN ph i có đ

t cách pháp lỦ trong quá trình vay v n, đ m b o tính hi u l c c a h p đ ng vay v n

Th hai, v n vay ph i s d ng h p pháp

T c là không vi ph m pháp lu t và m c đích s d ng v n vay phù h p v i đ ng

ký kinh doanh c a doanh nghi p Vì v y, khi doanh nghi p s d ng v n b t h p pháp thì tài s n đó s b phong t a và t ch thu t đó nh h ng đ n kh n ng hoàn tr g c và

lãi cho ngân hàng Bên c nh đó, khi v n vay s d ng b t h p pháp thì t cách pháp lỦ

c a DNVVN có th m t đi do đó nh h ng t i quan h cho vay h p pháp gi a ngân

hàng và DNVVN

Th ba, DNVVN ph iăcóăn ngăl c tài chính lành m nh đ đ đ m b o hoàn

tr ti năvayăđúngăh n cam k t

Doanh nghi p có tình hình tài chính lành m nh t c là doanh nghi p có kh n ng

qu n lý t t, ch ng minh đ c s phát tri n n đ nh c a b n thân m b o cho DNVVN có c s v ng ch c v tài chính đ đ m b o cho cam k t hoàn tr ti n vay đúng h n Doanh nghi p ph i có tình hình tài s n- ngu n v n đ đ m b o cho doanh

nghi p ho t đ ng th ng xuyên, liên t c và n đ nh, t o c s cho doanh ngi p phát

tri n trong t ng lai

Khi doanh nghi p có nhu c u mu n m r ng quy mô s n xu t kinh doanh, trong

khi đó v n t có c a doanh nghi p không đ đ tri n khai k ho ch trên, doanh nghi p

ph i đi vay v n ngân hàng Ngân hàng ch cho vay và đ m b o đ c kh n ng thu h i

n , gi m đ c r i ro t n th t khi n ng l c tài chính c a doanh nghi p lành m nh

Th t ,ăDNVVN ph iăcóăph ngăán,ăd án s n xu t kinh doanh kh thi và

hi u qu

K ho ch s n xu t kinh doanh ph i phù h p v i quy đ nh c a pháp lu t ban hành,

phù h p ngành ngh đư đ ng kỦ kinh doanh, phù h p v i ngu n l c c a doanh nghi p

T đó, đ m b o đ c k ho ch s n xu t kinh doanh c a khách hàng có th th c hi n

đ c

ng th i, doanh nghi p khi vay v n ph i có ph ng án kh thi và hi u qu vì

b n ch t c a ngân hàng là t ch c kinh doanh trong đó ph i đ m b o các nguyên t c

sinh l i c b n v i m c tiêu là l i nhu n Vì v y, cho vay ph i thu h i đ c c g c l n

lãi T đó, đòi h i ph ng án, d án s n xu t kinh doanh c a khách hàng ph i có hi u

qu đ t o ra ngu n thu, có th đ m b o tr đ y đ c n g c và lãi cho ngân hàng

Th n m,ăDNVVN ph iăcóăđ m b o ti năvayătheoăquyăđ nh

Vì đ m b o ti n vay là công c đ m b o ngh a v và trách nhi m c a khách hàng

trong quan h vay v n Ngoài ra, đ m b o ti n vay còn là ngu n thanh toán th c p cho ngân hàng th ng m i

Trong nhi u tr ng h p, do c nguyên nhân ch quan và khách quan mà ngân hàng không thu đ c đ y đ n g c và lãi làm gi m hi u qu s d ng v n vay T đó,

đ t ra v n đ là ph i có các bi n pháp b o đ m ti n vay đ giúp ngân hàng t o các c

s pháp lý và kinh t , ràng bu c gi a ngân hàng và doanh nghi p vay v n Giúp ngân hàng thu h i n , gi m r i ro t n th t cho ngân hàng trong quá trình cho vay và khách hàng bu c ph i th c hi n đ y đ các bi n pháp b o đ m ti n vay mà ngân hàng đ a ra

1.2.4 Các ph ng pháp cho vay ếoanh nghi p v a và nh

1.2.4.1 Ph ng pháp cho vay t ng l n

Cho vay t ng l n là ph ng pháp cho vay mà m i l n cho vay DNVVN và ngân hàng đ u ph i làm các th t c (doanh nghi p l p k ho ch vay v n và ngân hàng xét

duy t…) và kỦ h p đ ng tín d ng Cho vay t ng l n là hình th c cho vay theo món,

khi khách hàng có nhu c u vay cho m t m c đích s d ng v n c th nh thanh toán

ti n mua hàng hóa, các chi phí s n xu t kinh doanh khác

Doanh nghi p mu n vay v n thì s ph i làm h s vay v n cho t ng l n vay v i

lãi su t, th i h n tr ti n và s ti n vay xác đ nh

Ngân hàng áp d ng hình th c cho vay theo món cho các doanh nghi p có nhu

c u v n không th ng xuyên vay ho c có tính ch t th i v hay ch a có uy tín v i ngân

hàng

S ti n cho vay đ c xác đ nh c n c vào nhu c u vay v n (NCVV) c a doanh

nghi p, giá tr tài s n đ m b o, kh n ng hoàn tr c a doanh nghi p, nhu c u v n l u

đ ng (NCVL ), kh n ng ngu n v n c a ngân hàng, gi i h n cho vay c a pháp lu t

và ngân hàng, v n ch s h u và v n huy đ ng (VCSH&VH )

nh k h n n c th cho kho n cho vay, đ c xác đ nh tùy thu c chu k s n

xu t kinh doanh c a doanh nghi p, ngu n thu n trong k h n cho vay

1.2.4.2 Ph ng pháp cho vay theo h n m c tín d ng

Cho vay theo h n m c tín d ng là ph ng pháp cho vay mà ngân hàng và

DNVVN th a thu n xác đ nh m t h n m c tín d ng duy trì m t th i gian nh t đ nh

H n m c tín d ng là d n vay t i đa đ c duy trì trong m t th i gian nh t đ nh, đ c

ngân hàng và doanh nghi p th a thu n trong h p đ ng tín d ng

Ng i vay ch l p h s m t l n cho nhi u kho n vay ngân hàng c p cho khách

m t h n m c, ch gi i h n d n , không gi i h n doanh s

Ph ng pháp ch áp d ng cho các doanh nghi p vay có nhu c u vay v n th ng

xuyên, có tín nhi m v i ngân hàng (có kh n ng tài chính, s n xu t kinh doanh n

đ nh, có lãi, trong m t th i gian m t n m tr c đó không có n quá h n t i ngân

hàng)

Trong th i gian ngân hàng cam k t cho DNVVN vay v n, doanh nghi p đ c đi

vay và tr n làm nhi u l n Vì v y, doanh s cho vay có th l n h n g p nhi u l n

h n m c tín d ng mà ngân hàng đư cam k t Song, ch c n đ m b o s d n không

v t quá h n m c tín d ng mà ngân hàng đư cam k t là đ c

1.2.5 Các bi n pháp đ m b o ti n vay trong cho vay doanh nghi p v a và nh

B o đ m ti n vay là vi c ngân hàng áp d ng các bi n pháp nh m t o c s kinh

t và pháp lỦ đ thu h i các kho n n đư cho các DNVVN vay B o đ m ti n vay có

th bao g m b o đ m b ng tài s n ho c b o đ m không b ng tài s n C th có các

hình th c sau:

1.2.5.1 Các bi n pháp cho vay có b o đ m b ng tài s n

B o đ m ti n vay b ng tài s n là hình th c b o đ m mà ngân hàng áp d ng đ i

v i khách hàng vay v n, trong đó ngân hàng đ c h ng m t s quy n h n nh t đ nh

đ i v i tài s n c a doanh nghi p là con n Trong đó, ngân hàng yêu c u khách hàng

ph i s d ng tài s n thu c quy n s h u, quy n s d ng c a doanh nghi p ho c tài s n thu c quy n s h u, quy n s d ng c a ng i b o lưnh đ làm tài s n s m b o trong

quá trình doanh nghi p đi vay m n v n t i ngân hàng Ngân hàng v i vai trò là ch

n s có m t s quy n h n nh t đ nh đ i v i các lo i tài s n đ m b o này Nh v y,

vi c b o đ m ti n vay b ng tài s n giúp ngân hàng tránh đ c r i ro m t hoàn toàn

v n, đ ng th i đem l i cho ngân hàng quy n u tiên khi phát m i tài s n so v i các

ch n khác c a doanh nghi p n u DNVVN vay không có kh n ng tr đ c các

kho n n đư vay Theo pháp lu t v b o đ m ti n vay, tài s n dùng đ b o đ m ti n

vay ph i đáp ng đ b n đi u ki n sau:

Thu c quy n s h u, quy n qu n lý, s d ng c a DNVVN vay ho c bên b o lãnh

Thu c tài s n đ c phép giao d ch

Không có tranh ch p t i th i đi m ký h p đ ng b o đ m

Ph i mua b o hi m n u pháp lu t có quy đ nh

Hi n nay, các bi n pháp cho vay có đ m b o b ng tài s n g m các bi n pháp c

th nh sau:

B oăđ m b ng tài s n c m c

C mc tài s n trong quá trình vay m n v n t i NHTM đ c hi u là DNVVN

giao tài s n thu c quy n s h u c a mình sang cho NHTM n m gi trong th i gian doanh nghi p vay m n v n t i ngân hàng đ đ m b o th c hi n ngh a v tr n theo

cam k t n u kh n ng tr n t hi u qu kinh doanh không đ m b o

Thông th ng nh ng tài s n c m c th ng là nh ng tài s n nh , g n nh , d

n m gi và ít ch u s tác đ ng c a môi tr ng t nhiên nh : c phi u, trái phi u,

quy n đòi n ,

B oăđ m ti n vay b ng tài s n th ch p

Th ch p tài s n trong quá trình vay m n v n t i NHTM đ c hi u là vi c

DNVVN dùng tài s n thu c quy n s h u ho c tài s n thu c quy n s d ng c a mình

đ b o đ m th c hi n ngh a v tr n cho ngân hàng cho vay và không chuy n giao tài

s n đó cho ngân hàng trong th i gian vay v n

Trong tr ng h p th ch p toàn b ho c m t ph n b t đ ng s n, đ ng s n có v t

ph thì v t ph b t đ ng s n, đ ng s n đó c ng thu c tài s n th ch p Tài s n th ch p

do khách hàng vay gi , các bên có th th a thu n giao cho ng i th ba gi tài s n th

ch p

DNVVN có th s d ng r t nhi u lo i tài s n khác làm tài s n th ch p Ví d

nh :

Nhà , công trình xây d ng g n li n v i đ t, k c các tài s n g n li n v i nhà ,

công trình xây d ng và các tài s n khác g n li n v i đ t

Giá tr quy n s d ng đ t mà pháp lu t v đ t đai quy đ nh đ c th ch p

Tàu bi n, tàu bay

Tài s n hình thành t v n vay ngân hàng nh dây chuy n s n xu t, trang thi t b ,

ph ng ti n v n t i,

Các tài s n khác theo quy đ nh c a pháp lu t

B oăđ m ti năvayătheoăph ngăth c b o lãnh

Trong nhi u tr ng h p các DNVVN có nhu c u vay v n các ngân hàng

th ng m i nh ng do ch a có đ uy tín, c ng không có tài s n đ m b o nên h khó có

kh n ng đ c ngân hàng c p v n cho vay Lúc này b o lãnh xu t hi n v a có tác

d ng là bi n pháp đ m b o ngh a v v a là bi n pháp t o c h i tín d ng cho các

DNVVN có nhu c u vay v n

Trong đó, b o lãnh b ng tài s n c a bên th ba (g i là bên b o lãnh) là vi c bên

b o lãnh cam k t v i NHTM v vi c s d ng tài s n thu c quy n s h u, giá tr quy n

s d ng đ t c a mình, đ i v i doanh nghi p nhà n c là tài s n thu c quy n qu n lý,

s d ng đ th c hi n ngh a v tr n thay cho DNVVN vay, n u đ n h n tr n mà

doanh nghi p vay th c hi n không đúng ngh a v tr n

Tài s n dùng đ b o lãnh có th là các tài s n có th th ch p, c m c Nó có đ c

tr ng c a tài s n b o đ m là đ c phép giao d ch và không có tranh ch p Ngoài ra đ i

v i m t s tài s n mà pháp lu t quy đ nh ph i b o hi m thì bên b o lãnh b t bu c ph i

mua b o hi m tài s n trong th i h n b o đ m ti n vay, ví d nh dây chuy n s n xu t,

trang thi t b , máy bay, tàu bi n…

1.2.5.2 Cho vay không có b o đ m b ng tài s n

ây là hình th c b o đ m đ i nhân, t c là ngân hàng cho DNVVN vay d a trên

chính uy tín c a doanh nghi p ho c có s b o đ m b ng uy tín c a bên th ba

Thông th ng, đi u ki n đ i v i khách hàng vay không có tài s n b o đ m b ng

tài s n ph i đáp ng các yêu c u nh :

S d ng v n vay có hi u qu và tr n g c, lãi v n vay đúng h n

Có d án đ u t ho c ph ng án s n xu t kinh doanh d ch v kh thi, có hi u qu

ho c có d án đ u t

Có kh n ng tài chính đ th c hi n ngh a v tr n

Cam k t th c hi n bi n pháp b o đ m b ng tài s n theo yêu c u c a NHTM n u

s d ng v n vay không đúng cam k t trong h p đ ng cho vay, cam k t tr n tr c

h n, n u không th c hi n đ c các bi n pháp b o đ m b ng tài s n theo quy đ nh

1.2.6 Quy trình cho vay doanh nghi p v a và nh

Giaiăđo n 1: Ti p nh n nhu c u vay v năvƠăh ng d n khách hàng l p h s

DNVVN có nhu c u vay v n đ n ngân hàng, ngân hàng c cán b tín d ng ti p

nh n nhu c u vay v n c a doanh nghi p và h ng d n khách hàng l p h s vay v n theo quy đ nh c a ngân hàng

Giaiăđo n 2: Thu th p thông tin tín d ng

có đ c đ y đ c s th m đ nh và giúp ngân hàng đ a ra phán quy t c p tín

d ng, ngân hàng ph i c n c vào các thông tin thu th p t nhi u ngu n khác nhau

H s ădoăkháchăhƠngăl p

Sau m t th i gian nh t đ nh, DNVVN đư chu n b đ c h s theo h ng d n,

quay tr l i n p h s vay v n cho ngân hàng Thông th ng, h s do khách hàng l p

và n p cho ngân hàng bao g m:

H s pháp lý: g m toàn b gi y t ch ng minh n ng l c pháp lu t dân s c a

doanh nghi p nh : quy t đ nh thành l p doanh nghi p, gi y phép đ ng kỦ kinh doanh,

đi u l ho t đ ng c a doanh nghi p, quy t đ nh b nhi m đ i v i ng i đ i di n doanh

nghi p vay v n ngân hàng…

H s kho n vay: g m toàn b các tài li u ch ng minh n ng l c tài chính và m c

đích s d ng v n c a doanh nghi p nh : báo cáo tài chính, h p đ ng mua bán hàng

hóa, d ch v , các hóa đ n mua bán hàng hóa, k ho ch s n xu t- kinh doanh,

H s b o đ m ti n vay: g m toàn b các gi y t ch ng minh quy n s h u,

quy n s d ng tài s n c a doanh nghi p vay v n ho c bên th ba cam k t s d ng làm tài s n b o đ m trong quá trình đi vay v n c a ngân hàng

Thôngătinăl uătr t i ngân hàng: là nh ng thông tin v l n vay m n tr c c a

doanh nghi p, thông tin v các giao dich khác đ c l u tr t i ngân hàng

Thôngătinăthuăđ căquaăđi u tra, kh o sát

Thông tin khác: t các c quan nhà n c, đ i tác c a các doanh nghi p

Giaiăđo n 3: Th măđ nh tín d ng và ra phán quy t c p tín d ng

D a vào các thông tin đã thu th p đ c, cán b tín d ng th c hi n quá trình th m

đ nh DNVVN xin vay v n c ng nh nhu c u vay m n, kh n ng tr n c a khách

hàng, thông tin, n i dung th m đ nh bao g m:

Th măđ nh phi tài chính

Th m đ nh phi tài chính là vi c ngân hàng th m đ nh các thông tin không liên

quan t i tài chính Trong đó, ngân hàng ph i th m đ nh các y u t thông tin nh sau:c

c u b máy nhân s , b ph n ki m soát n i b , trình đ và kinh nghi m c a ng i

qu n lỦ, l nh v c ho t đ ng ch y u, th ph n trên th tr ng,

Th m đ nh uy tín, n ng l c, đ o đ c, trình đ chuyên môn c a lưnh đ o doanh

nghi p, thái đ c a doanh nghi p trong vi c đi vay và tr n i u này giúp cho ngân

hàng s có cái nhìn t ng quát h n v doanh nghi p v n ng l c, tri n v ng và kh n ng

phát tri n, kh n ng tr n c a doanh nghi p đi vay (đôi khi tình hình tài chính hi n t i

c a doanh nghi p đang y u kém nh ng có th ch vì lỦ do khách quan nh m i thành

l p, khó kh n trong toàn ngành, trong n n kinh t , ) Nh ng các th m đ nh này

th ng mang tính ch quan c a cán b tín d ng trong đánh giá v n ng l c c a khách hàng đ trình lên c p trên

Th măđ nh tài chính

Th m đ nh n ng l c tài chính: Th m đ nh tình hình s n xu t – kinh doanh c a

doanh nghi p, tình hình tài s n – ngu n v n, hi u qu kinh doanh trong quá kh và

ng ý c p tín d ng: Ngân hàng cùng khách hàng th a thu n v các đi u ki n

trong h p đ ng cho vay, h p đ ng đ m b o ti n vay…

Giaiăđo n 4: Ký k t h păđ ng cho vay

Giai đo n ký k t h p đ ng cho vay là giai đo n sau khi bên khách hàng DNVVN và ngân hàng đư th o thu n xong Hai bên s đi t i ký k t h p đ ng, bao

g m: h p đ ng vay v n và h p đ ng b o đ m ti n vay Sau đó, cán b tín d ng s

trình h p đ ng lên c quan có th m quy n, xin quy t đ nh gi i ngân

 Giaiăđo n 5: Gi i ngân

Gi i ngân là công đo n giao ti n cho khách hàng s ti n cam k t trong h p đ ng

cho vay Có th gi i ngân tr c ti p b ng ti n m t ho c thông qua tài kho n c a khách hàng t i ngân hàng Có th gi i ngân m t l n hay nhi u l n tùy thu c vào các đi u ki n

trong h p đ ng cho vay

 Giaiă đo n 6: Giám sát, ki m tra quá trình s d ng v n c a doanh nghi p và thu h i n

Quá trình giám sát là c n thi t sau khi ký h p đ ng cho vay và gi i ngân b i

Không phát hi n r i ro: khi thu h i đ y đ n g c và lãi Ngân hàng thanh lý h p

đ ng cho vay, t t toán kho n vay và tr l i TS B cho khách hàng, l u tr thông tin

Phát hi n r i ro: tìm hi u nguyên nhân, m c đ vi ph m sau đó đ a ra bi n pháp

x lý thích h p

N u không quá nghiêm tr ng: ngân hàng s d ng bi n pháp khai thác n đ ng

th i t o đi u ki n cho doanh nghi p v t qua khó kh n, khôi ph c đ c tình hình s n

xu t kinh doanh sau đó tr n cho ngân hàng

N u nghiêm tr ng: ngân hàng có th yêu c u doanh nghi p tr n tr c h n, c n thi t

có th kh i ki n ra tr c pháp lu t

Sau khi thu h i đ y đ c n g c và lãi, ngân hàng t t toán kho n cho vay và thanh lý

h p đ ng vay v n và hoàn tr l i tài s n đ m b o cho khách hàng (n u có), l u tr

thông tin t i ngân hàng

1.2.7 Phân lo i cho vay doanh nghi p v a và nh

Phân lo i theo th i gian

Cho vay ng n h n

Cho vay ng n h n là vi c ngân hàng th ng m i cho DNVVN vay b sung v n

l u đ ng trong th i gian t m t n m tr xu ng

Cho vay trung và dài h n

Cho vay trung và dài h n là vi c NHTM cho DNVVN vay v n v i th i gian trên

m t n m, ch y u đáp ng nh c u hình thành nên các tài s n c đ nh c a doanh

nghi p

Phân lo iătheoăph ngăphápăchoăvay

Cho vay theo h n m c tín d ng:

Là ph ng pháp cho vay mà ngân hàng và doanh nghi p th a thu n xác đ nh m t

h n m c tín d ng duy trì trong m t th i gian nh t đ nh H n m c tín d ng là d n vay

t i đa đ c duy trì trong m t th i gian nh t đ nh, đ c ngân hàng và khách hàng th a

thu n trong h p đ ng tín d ng Cho vay theo h n m c tín d ng th ng áp d ng cho

nh ng doanh nghi p mà trong quá trình ho t đ ng s n xu t kinh doanh th ng xuyên

có nhu c u vay tr , có t c đ l u chuy n v n tín d ng nhanh, có tín nhi m v i ngân

hàng

Cho vay t ng l n:

Hình th c này áp d ng đ i v i khách hàng có nhu c u và đ ngh vay v n t ng

l n, khách hàng có nhu c u vay v n không th ng xuyên ho c khách hàng mà ngân

hàng xét th y c n thi t ph i áp d ng cho vay t ng l n đ giám sát, ki m tra, qu n lý

vi c s d ng v n vay ch t ch an toàn M i l n vay v n khách hàng và ngân hàng ph i làm th t c vay v n c n thi t và ký h p đ ng tín d ng M i h p đ ng tín d ng có th

phát ti n vay m t hay nhi u l n phù h p v i ti n đ và yêu c u s d ng v n th c t

c a khách hàng Ngân hàng cho vay ph i qu n lý ch t ch doanh s cho vay đ m b o

t ng s ti n trên các gi y nh n n khách hàng l p không v t quá s ti n đư kỦ trong

h p đ ng tín d ng

Phân lo i theo lo i ti n

Cho vay b ng n i t : là vi c NHTM cho DNVVN vay v n s n xu t kinh doanh

b ng Vi t Nam đ ng

Cho vay b ng ngo i t : là vi c NHTM cho DNVVN vay v n s n xu t kinh doanh

b ng các lo i ngo i t nh : USD, EUR, GBP, JPY, NDT,

Phân lo i theo m căđíchăs d ng v n

Cho vay b sung v n l u đ ng: là vi c NHTM cho DNVVN vay v n, giúp doanh

nghi p trang tr i chi phí phát sinh trong quá trình s n xu t kinh doanh khi các DNVVN thi u v n nh mua s m nguyên v t li u, công c lao đ ng, tr l ng cho cán

b công nhân viên

Cho vay đ u t vào tài s n c đ nh: giúp cho doanh nghi p có m t kho n ti n l n

trong th i gian đ mua s m tài s n c đ nh, mua s m công ngh m i đ m r ng ho t

đ ng s n xu t kinh doanh

Cho vay theo d án đ u t : nh m h tr cho các doanh nghi p th c hi n các d

án đ u t m i, m r ng s n xu t kinh doanh Ho t đ ng cho vay này đòi h i m t

ngu n v n l n trong th i gian dài

Phân theo các bi năphápăđ m b o ti n vay

Cho vay có đ m b o b ng tài s n: là hình th c b o đ m mà ngân hàng áp d ng

đ i v i khách hàng vay v n, trong đó ngân hàng đóng vai trò ch n đ c h ng m t

s quy n h n nh t đ nh đ i v i tài s n c a doanh nghi p là con n

Cho vay không có đ m b o b ng tài s n: là hình th c b o đ m đ i nhân, t c là

ngân hàng cho doanh nghi p v a và nh vay d a trên chính uy tín c a doanh nghi p

ho c có s đ m b o b ng uy tín c a bên th ba

1.3 M t s v năđ c ăb n c a ch tăl ng cho vay doanh nghi p v a và nh c a ngơnăhƠngăth ngăm i

1.3.1 Khái ni m ch t l ng cho vay doanh nghi p v a và nh

Trong các ho t đ ng c a ngân hàng thì cho vay DNVVN hi n đang là m t trong

nh ng ho t đ ng mang l i thu nh p l n cho ngân hàng, tuy nhiên đây c ng là ho t

đ ng ch a đ ng nhi u r i ro nh t ng th i, s t ng tr ng c a ho t đ ng cho vay DNVVN là đi u ki n c n thi t cho s phát tri n v ng ch c c a n n kinh t , góp ph n

quan tr ng vào s phát tri n c a n n kinh t , ki m ch l m phát, giá c , t o công n

vi c làm cho ng i lao đ ng Vì v y, ngân hàng luôn tìm cách kh c ph c, h n ch t

nh ng r i ro mà ho t đ ng cho vay DNVVN gây ra, nâng cao ch t l ng cho vay là

T đó, ta th y vi c xem xét ch t l ng cho vay DNVVN ph i đ c đánh giá theo

ba góc đ sau:

i v iăngơnăhƠngăth ngăm i: Ch t l ng cho vay th hi n m c đ an toàn

và kh n ng sinh l i c a ngân hàng do ho t đ ng này mang l i Khi cho vay, đi u mà

ngân hàng quan tâm là kho n vay đó ph i đ c đ m b o an toàn, s d ng đúng m c đích, phù h p v i chính sách tín d ng c a ngân hàng, đ c hoàn tr c g c và lưi đúng

h n, đem l i l i nhu n cho ngân hàng v i chi phí nhi p v th p, t ng kh n ng c nh

tranh c a ngân hàng trên th tr ng

i v i DNVVN: Ch t l ng cho vay đ c đánh giálà t t khi nó th a mưn đ c

nhu c u c a h M c đ th a mãn c a khách hàng doanh nghi p th hi n ch kho n

vay đó có đ c c ng ng m t cách đ y đ , k p th i đáp ng nhu c u v n c a h v i

lãi su t; k h n, ph ng th c gi i ngân, thu n h p lý, các th t c vay v n đ c ti n

hành nhanh g n, ti t ki m th i gian và chi phí

i v i n n kinh t : Ch t l ng cho vay đ c đánh giá qua m c ph c v s n

xu t và l u thông hàng hóa, góp ph n gi i quy t công n vi c làm, thúc đ y quá trình

tích t và t p trung s n xu t, gi i quy t t t m i quan h gi a t ng tr ng tín d ng và

t ng tr ng kinh t , hòa nh p v i c ng đ ng qu c t

M t kho n vay c a ngân hàng đ c coi là có ch t l ng t t khi nó mang l i l i

ích kinh t cho c ngân hàng và khách hàng, t c là v n vay đ a vào quá trình s n xu t

kinh doanh t o ra m t s ti n l n đ đ trang tr i chi phí, tr đ c g c và lãi cho ngân

hàng và có l i nhu n, góp ph n vào s t ng tr ng chung c a n n kinh t Vi c nâng

cao ch t l ng cho vay là công tác r t c p thi t mà ngân hàng nên quan tâm

Nh v y, mu n vi c nâng cao ch t l ng cho vay DNVVN đ t đ c hi u qu thì

tr c h t ta nên hi u rõ đ nh ngh a ch t l ng cho vay DNVVN là gì Ta có th hi u

nh sau: ắCh tă l ng cho vay DNVVN là s th a mãn nhu c u vay v n c a DNVVN,ăđ m b o an toàn, mang l i l i nhu n, gi m thi u r i ro trong ho tăđ ng kinh d oanhăngơnăhƠng,ăđ ng th i góp ph n tích c c vào s phát tri n c a n n kinh t ”

1.3.2 Ý ngh a c a vi c nâng cao ch t l ng cho vay doanh nghi p v a và nh

Cho vay đóng vai trò vô cùng quan tr ng không ch v i các DNVVN mà đ i v i

c n n kinh t :

i v i NHTM

Cho vay DNVVN là ho t đ ng mang l i cho các NHTM m t ngu n thu nh p l n

Tình hình ho t đ ng cho vay DNVVN c a NHTM đ c th hi n qua ch t l ng cho

vay DNVVN Khi ch t l ng cho vay DNVVN đ c đánh giá t t, đi u đó s là c s

đ gia t ng tính c nh tranh cho ngân hàng ng th i đi u trên c ng có ngh a kh n ng

thu h i n g c và lãi c a ngân hàng cao, gi m thi u đ c r i ro trong cho vay, gia t ng

thu nh p cho ngân hàng và gia t ng uy tín cho ngân hàng

N u ch t l ng cho vay nói riêng đ c nâng cao và các ngân hàng th ng m i

th c hi n t t các ho t đ ng kinh doanh nói chung s làm t ng t c đ chu chuy n v n

trong n n kinh t , kích thích s t ng tr ng, n đ nh ti n t , t o ra nhi u ông n vi c làm, tránh đ c tình tr ng l m phát Chính vì v y, s c n thi t nâng cao ch t l ng

cho vay các ngân hàng th ng m i góp ph n thúc đ y các tác đ ng tích c c cho vay

v i n n kinh t , t o ra môi tr ng ti m n ng, linh ho t và n ng đ ng S c c nh tranh

c a n n kinh t s

t ng d n theo quá trình h i nh p toàn c u

1.3.3 Các ch tiêu đánh giá ch t l ng cho vay doanh nghi p v a và nh

1.3.3.1 Các ch tiêu đ nh tính

i v iăNgơnăhƠngăth ngăm i

Kh n ng đáp ng nhu c u vay v n c a DNVVN: Theo đ nh ngh a, ch t l ng

cho vay doanh nghi p v a và nh là s th a mãn nhu c u vay v n c a DNVVN, đ m

b o an toàn, mang l i l i nhu n, gi m thi u r i ro trong ho t đ ng kin doanh ngân hàng, đ ng th i góp ph n tích c c vào s phát tri n kinh t Khách hàng doanh nghi p

khi vay v n ngân hàng là mong mu n đ c đáp ng nhu c u c a b n thân, ngân hàng

càng th a mãn t t nhu c u, khách hàng doanh nghi p s càng hài lòng, ch t l ng cho

vay DNVVN s càng đ c đáng giá cao

Kh n ng rút ng n th i gian, đ n gi n hóa th t c trong vi c gi i quy t nhu c u

vay v n c a DNVVN: i u này làm gi m nh c đi m c a quá trình cho vay, không

làm m t nhi u th i gian và công s c c a khách hàng, ch t l ng d ch v t ng, ch t

Kh n ng nâng cao uy tín c a ngân hàng: ho t đ ng cho vay DNVVN càng có

t l ng t t, t o s hài lòng cho khách hàng, uy tín ngân hàng càng t ng Do v y,

nâng cao uy tín trong ho t đ ng cho vay DNVVN c a ngân hàng càng t t thì ch t

l ng cho vay DNVVN c a ngân hàng t ng cao và ng c l i

Kh n ng m r ng m i quan h và bán chéo s n ph m c a ngân hàng: ch t

l ng cho vay DNVVN đ c nâng cao, khách hàng là DNVVN s đ n v i ngân hàng

ngày càng nhi u, các m i quan h đ c m r ng h n và t ng kh n ng bán chéo s n

ph m c a ngân hàng Doanh s cho vay t ng, ch t l ng cho vay DNVVN t ng

Kh n ng thu hút khách hàng m i s d ng d ch v c a ngân hàng: ch t l ng

cho vay t ng, uy tín ngân hàng đ c nâng cao, kh n ng đáp ng nhu c u v n l n, t o

ra đi m l n thu hút các DNVVN đ n v i NHTM Ngân hàng có kh n ng thu hút

khách hàng và bán chéo s n ph m càng t t thì ch t l ng cho vay DNVVN càng cao

i v i DNVVN

Kh n ng n m b t c h i kinh doanh: Ch t l ng cho vay t ng, kh n ng đáp

ng nhu c u vay v n c a ngân hàng t ng, t ng kh n ng ti p c n c a DNVVN đ i v i

ngu n v n ngân hàng V n ngân hàng càng đáp ng k p th i giúp doanh nghi p n m

b t k p th i c h i kinh doanh, ch t l ng cho vay càng t t và ng c l i

M c đ c i thi n tình hình s n xu t kinh doanh sau khi vay v n: Nhu c u v v n

đ c đáp ng, DNVVN có th ti p c n v i công ngh m i, đ i m i dây chuy n s n

xu t, làm t ng hi u qu s n xu t và ch t l ng s n ph m Kh n ng tr n ngân hàng đúng h n t ng, ch t l ng cho vay DNVVN t ng

M c đ hài lòng c a DNVVN: Ch t l ng d ch v cho vay DNVVN đ c nâng

cao h n, đáp ng đ c nhi u nhu c u c a khách hàng h n, làm t ng m c đ hài lòng

c a khách hàng Ch t l ng cho vay DNVVN t ng

M c đ s n sàng m r ng m i quan h sang s d ng các d ch v khác: Ch t

l ng cho vay t t, đ hài lòng v d ch v c a khách hàng t ng, t ng m c đ trung

thành c a khách hàng đ i v i ngân hàng, t ng m c đ bán chéo s n ph m c a ngân hàng đ i v i khách hàng Ch t l ng cho vay DNVVN t ng

i v i n n kinh t

Kh n ng đáp ng v n cho n n kinh t : Ch t l ng cho vay DNVVN gi m, kh

n ng đáp ng c a ngân hàng v nhu c u v n th p, t c đ luân chuy n v n th p, nhu

c u v v n c a DNVVN không đ c đáp ng nh mong mu n Nh v y, kh n ng đáp ng v n cho n n kinh t c ng gi m, ph n ánh ch t l ng cho vay DNVVN gi m

M c đ c i thi n t c đ luân chuy n hàng hóa d ch v : Ch t l ng cho vay

DNVVN t ng, nhu c u v n c a DNVVN đ c đáp ng cao h n, t ng m c đ c i thi n

tình hình s n xu t kinh doanh c a doanh nghi p, ch t l ng s n xu t kinh doanh s n

ph m t ng c v l ng l n ch t, làm t ng t c đ luân chuy n hàng hóa d ch v

M c đ đóng góp vào s phát tri n c a n n kinh t : Ho t đ ng cho vay c a ngân

hàng th ng m i giúp ho t đ ng kinh doanh các DNVVN đ t đ c hi u qu trong

kinh doanh thu đ c l i nhu n, góp ph n vào s t ng tr ng c a n n kinh t thì ng c

l i c ng giúp các ngân hàng th ng m i đ t đ c hi u qu trong ho t đ ng kinh doanh

c a mình.Hi u qu c a m i quan h trên đóng góp nhi u cho s t ng tr ng và phát

tri n kinh t c a vùng, đ a ph ng và đ t n c

1.3.3.2 Các ch tiêu đ nh l ng

Ch tiêu doanh s cho vay DNVVN

Doanh s cho vay DNVVN là t ng s ti n ngân hàng cho DNVVN vay trong k

nh t đ nh, k có th theo tháng, quỦ, n m Khi doanh s cho vay l n cho th y ngân

hàng có uy tín và cung c p các d ch v đa d ng, phong phú, thu hút nhi u DNVVN

đ n vay

Ch t l ng cho vay đ i v i DNVVN là c s t t đ t ng doanh s cho vay đ i

v i DNVVN Vì v y, ch tiêu doanh s cho vay cho bi t m t ph n v ch t l ng cho vay đ i v i DNVVN

T tr ng doanh s

cho vay DNVVN =

Doanh s cho vay DNVVN

* 100% Doanh s cho vay

Ch tiêu trên ph n ánh doanh s cho vay DNVVN chi m bao nhiêu ph n tr m

t ng doanh s cho vay c a ngân hàng N u t tr ng doanh s cho vay c a DNVVN l n

và t ng đ u qua các n m, th hi n ho t đ ng cho vay DNVVN ngày càng gi vai trò

quan tr ng trong ho t đ ng cho vay c a ngân hàng Bên c nh đó, ch tiêu doanh s cho

vay DNVVN càng cao thì ch t l ng cho vay DNVVN càng t ng và ng c l i

H s thu n cho vay DNVVN

H s thu n cho vay

Doanh s thu h i n cho vay

Doanh s cho vay DNVVN

H s này th hi n m i quan h gi a doanh s cho vay DNVVN và doanh s thu

n c a ho t đ ng cho vay DNVVN, t đó có th bi t đ c trên t ng s cho vay trong

k thì ngân hàng đư thu đ c bao nhiêu n Ch tiêu này càng cao ch ng t kh n ng

thu h i n c a ngân hàng là t t và đi u đó th hi n ch t l ng c a ho t đ ng cho vay

Ch tiêu này ph n ánh d n cho vay DNVVN chi m bao nhiêu ph n tr m so v i

t ng d n T l này mà cao ch ng t s chú ý phát tri n ho t đ ng cho vay DNVVN

c a ngân hàng, kh n ng phát tri n d án đ u t c a ngân hàng đ i v i n n kinh t

Ch tiêu trên t ng k t h p v i ch t l ng cho vay DNVVN c ng t ng, s đ m b o thu

nh p cho ngân hàng t o đi u ki n cho ngân hàng phát tri n trong th i gian t ng lai

Ch tiêu này ch u s nh h ng c a các chính sách c a ngân hàng trong ho t đ ng cho

vay DNVVN trong t ng th i k

N quá h n trong cho vay DNVVN

N quá h n (NQH) là kho n n g c hay lãi mà doanh nghi p không tr đ c khi

đ n h n th a thu n ghi trên h p đ ng tín d ng

Theo quy t đ nh s 18/2007/Q - NHNN đ c ban hành ngày 25 tháng 04 n m

2007 v vi c s a đ i, b sung m t s đi u c a Quy đ nh v phân lo i n , trích l p cà

s d ng d phòng đ x lý r i ro tín d ng trong ho t đ ng ngân hàng c a t ch c tín

c a Th ng đ c Ngân hàng Nhà n c, thì ngân hàng s th c hi n phân lo i n theo

n m nhóm nh sau:

Nhóm 1 (N đ tiêu chu n) bao g m:

Các kho n n trong h n và ngân hàng đánh giá là có kh n ng thu i đ y đ c

g c và lưi đúng h n

Các kho n n quá h n d i 10 ngày và ngân hàng đánh giá là có kh n ng thu

h i đ y đ n g c và lãi b quá h n và thu h i đ y đ g c và lưi đúng th i h n còn l i

Nhóm 2 (N c n chú ý) bao g m:

Các kho n n quá h n t 10 ngày đ n 90 ngày

Các kho n n đi u ch nh k h n tr n l n đ u

Nhóm 3 ( N d i tiêu chu n) bao g m:

Các kho n n quá h n t 91 ngày đ n 180 ngày

Các kho n n c c u l i th i h n tr n l n đ u

Các kho n n đ c mi n ho c gi m lưi do khách hàng không đ kh n ng t lãi

đ y đ theo h p đ ng cho vay

Nhóm 4 (N nghi ng ) bao g m:

Các kho n n quá h n t 181 ngày đ n 360 ngày

Các kho n n c c u l i th i h n tr n l n đ u quá h n d i 90 ngày theo th i

h n tr n đ c c c u l i l n đ u

Các kho n n c c u l i th i h n tr n l n hai

Nhóm 5 (N có kh n ng m t v n) bao g m:

Các kho n n quá h n trên 360 ngày

Các kho n n c c u l i th i h n tr n l n đ u quá h n t 90 ngày tr lên theo

Trong đó, n quá h n đ c quy đ nh là các kho n n t nhóm hai t i nhóm n m,

các kho n n quá h n t 10 ngày tr lên, các kho n n đi u ch nh k h n tr n l n

đ u

Ch t l ng cho vayđ c th hi n khá rõ thông qua NQH T l n quá h n trên

t ng d n cho vay DNVVN cho ta bi t t i th i đi m xác đ nh c 100 đ ng ngân hàng

đư cho vay thì có bao nhiêu đ ng n quá h n T l n quá h n càng cao ch ng t ngân hàng đang g p r i ro tín d ng và có kh n ng m t v n H s này t ng theo th i

gian cho th y ch t l ng cho vay DNVVN gi m

T l n x u trong cho vay DNVVN

M t kho n n đ c coi là n x u khi quá h n tr lãi ho c g c trên 90 ngày; ho c

các kho n lưi ch a tr t 90 ngày tr lên đư đ c nh p g c, tái c p v n ho c ch m tr

theo tho thu n; ho c các kho n ph i thanh toán đã quá h n d i 90 ngày nh ng có lỦ

do ch c ch n đ nghi ng v kh n ng kho n vay s đ c thanh toán đ y đ ” N x u

Ch tiêu này ph n ánh t l n x u trong cho vay DNVVN chi m bao nhiêu ph n

tr m trong t ng d n cho vay DNVVN

T l này càng th p thì ch ng t ngân hàng s d ng v n vay có hi u qu , ch t

l ng cho vay DNVVN t ng H s này t ng theo th i gian cho th y ch t l ng cho

vay DNVVN gi m xu ng theo th i gian

T l n x u trên n quá h n trong cho vayDNVVN

Là ch tiêu th hi n ph n tr m n x u CVDNVVN trong t ng n quá h n

CVDNVVN Theo quy đ nh c a NHNN, t l này nh h n ho c b ng 3% thì ch t

l ng cho vay DNVVN n m trong m c cho phép, còn n u v t quá 3% thì ch t l ng

cho vay DNVVN c a ngân hàng s b đánh giá x u đi, r i ro trong ho t đ ng cho vay

DNVVN cao T l t ng thì cho th y kh n ng thu h i v n gi m, hay ch t l ng cho

vay DNVVN gi m T l cao thì kh n ng m t v n c a ngân hàng l n, ph n ánh ch t

l ng cho vay DNVVN c a ngân hàng th p và ng c l i

N gia h n

i v i nh ng kho n vay mà khách hàng không tr n khi đ n h n Ngân hàng

xét cho gia h n n u khách hàng có v n b n trình xin gia h n và ngân hàng đánh giá là

có kh n ng tr n trong th i gian gia h n n

T l cho bi t trong 100 đ ng cho vay DNVVN có bao nhiêu đ n là n đ c gia

h n N u các ngân hàng khi gia h n n mà không chú ý t i kh n ng tr n c a khách

hàng mà ch c g ng gi m ch tiêu n quá h n nh m t o ra ch t l ng cho vay gi t o

thì n gia h n chính là nguy c l n đ i v i ngân hàng, th m chí còn có th d n ngân hàng đ n tình tr ng m t kh n ng thanh toán N u h s này càng t ng theo th i gian

thì ch t l ng cho vay DNVVN s gi m theo th i gian và ng c l i

 Vòng quay v n cho vay doanh nghi p v a và nh

ây là m t ch tiêu ph n ánh s quay vòng v n nhanh hay ch m c a lo i cho vay

này c a ngân hàng Thông th ng vòng quay càng l n th hi n vi c thu h i n t t ,

ch t l ng cho vay DNVVN t ng và ng c l i

 Thu nh p t ho tăđ ng cho vay DNVVN

Nói đ n ch t l ng c p tín d ng, cu i cùng ph i tính đ n hi u qu cho vay v n

c a ngân hàng Do đó, đ đánh giá thu nh p t ho t đ ng cho vay s th y rõ hi u qu

T l thu nh p trong

Thu nh p t CV DNVVN

* 100%

T ng thu nh p các kho n vay

Ch tiêu này ph n ánh kh n ng sinh l i c a các kho n cho vay, b i l i nhu n thu

đ c c a ngân hàng đây ph i hi u là chênh l ch gi a chi phí đ u vào t c là lãi su t huy đ ng và thu nh p t lãi su t cho vay c a kho n tín d ng H s này càng cao k t

h p v i ch t l ng cho vay DNVVN t t s đ m b o thu nh p cho ngân hàng, gi m

thi u r i ro, t o đi u ki n cho ngân hàng phát tri n trong t ng lai

D phòng chung: là kho n ti n đ c trích l p đ d phòng cho nh ng t n th t

ch a xác đ nh trong quá trình phân lo i n và trích l p d phòng c th

S ti n trích l p d phòng chung= T ng giá tr n t nhóm 1 đ n nhóm 4 *

0,75%

D phòng c th : là kho n ti n đ c trích l p trên c s nhóm n đư phân lo i

c th các kho n n quy đ nh t i i u 6, quy t đ nh s 18/2007/Q - NHNN đ d

T l này cho bi t trong 100 đ ng ngân hàng cho khách hàng vay thì ngân hàng

ph i trích l p DPRRTD là bao nhiêu T l này mà cao ch ng t ch t l ng cho vay DNVVN là ch a t t, v n ph i trích l p d phòng nhi u Chi phí ho t đ ng kinh doanh ngân hàng t ng lên và r i ro cho vay DNVVN cao h n so v i các các ho t đ ng cho

vay khác Ch t l ng cho vay DNVVN c a ngân hàng th p và ng c l i