lập dự án xây dựng trung tâm văn hóa tổng hợp đại học quốc gia tp. hcm

Sự cần thiết của dự án ĐHQG-HCM là một trung tâm đào tạo đại học, sau đại học và nghiên cứukhoa học - công nghệ đa ngành, đa lĩnh vực, chất lượng cao, đạt trình độ tiêntiến, làm nòng cốt

ĐẠI HỌC QUỐC GIA TP HỒ CHÍ MINH

KHOA KINH TẾ

BỘ MÔN QUẢN TRỊ KINH DOANH

ĐỀ TÀI

GVHD: Th.s Lâm Tường Thoại

TP.HCM, tháng 12 năm 2009

DỰ ÁNXây dựng Trung tâm văn hóa tổng hợp Đại Học Quốc Gia TP HCM

PHẦN 1: TỔNG QUÁT VỀ DỰ ÁN 1.1 Sự cần thiết của dự án

ĐHQG-HCM là một trung tâm đào tạo đại học, sau đại học và nghiên cứukhoa học - công nghệ đa ngành, đa lĩnh vực, chất lượng cao, đạt trình độ tiêntiến, làm nòng cốt cho hệ thống giáo dục đại học, đáp ứng nhu cầu phát triểnkinh tế - xã hội

Giai đoạn 2006 - 2010, ĐHQG-HCM phát huy nội lực, chủ động hội nhập,tăng cường hợp tác quốc tế, đổi mới đào tạo, tạo sự chuyển biến mạnh mẽ vềchất lượng trong đào tạo, khoa học – công nghệ và hợp tác quốc tế, góp phầnđáp ứng nhu cầu về nhân lực chất lượng cao cho xã hội và một bộ phận khôngnhỏ của ĐHQG-HCM phát triển ĐHQG-HCM ngang tầm với các trường đại họctiên tiến trong khu vực Đông Nam Á Phấn đấu đến năm 2010, có ít nhất 15nhóm ngành đào tạo và 13 lĩnh vực khoa học công nghệ đi tiên phong đạt trình

độ khu vực Đông Nam Á

Làng ĐHQG-HCM với hơn 20.000 sinh viên của 6 trường và khoa thànhviên (Đại học Bách Khoa, Đại học Khoa học Tự nhiên, Đại học Công nghệ Thôngtin, Đại học Khoa học Xã hội Và Nhân văn, Đại học Quốc tế và Khoa Kinh Tế -Luật) Ngoài ra, hàng ngàn sinh viên từ các trường Đại học, Cao đẳng khác nhưĐại học Nông lâm, ĐH An ninh, ĐH Thể dục - Thể thao, ĐH Sư phạm Kĩ thuật,

Từ lâu các nhu cầu như vui chơi thể thao, sinh hoạt cuối tuần, câu lạc bộ, tham giacác lớp kỹ năng…luôn được các bạn mong muốn

Theo quy hoạch thì chính tại làng ĐHQG-HCM này sẽ được Chính phủ banhành nhiều kế hoạch triển khai xây một mô hình đô thị đại học hiện đại nhất ViệtNam Từ đó nơi đây sẽ là một trung tâm sinh sống và học tập của rất nhiều bạnsinh viên Vì thế, Trung tâm Văn hóa Tổng hợp ĐHQG-HCM được thành lập là

một trong những cơ hội đầu tư tốt để xây dựng một thương hiệu ĐHQG-HCMmột cách vững mạnh hơn Chính tại nơi đây sẽ giúp cho các bạn không nhữngthư giản sau những giờ học tập căng thẳng trên giảng đường mà còn là nơi để cácbạn trang bị cho mình những kỹ năng có ích sau khi ra trường Đồng thời nơi đâycũng sẽ mở thêm các lớp ngoại ngữ cần thiết để phục vụ cho mọi đối tượng.Theo như mục tiêu kế hoạch 2006 - 2010, hằng năm, ĐHQG-HCM cung cấp cho

xã hội khoảng 10.000 sinh viên, học viên tốt nghiệp sau đại học có chất lượngcao phục vụ sự nghiệp công nghiệp hóa, hiện đại hóa của đất nước Như vậy,việc cung cấp, trang bị cho sinh viên khả năng ngoại ngữ, các kĩ năng mềm là hếtsức cần thiết

1.2 Căn cứ pháp lý của dự án

 Nghị định 108/2006/NĐ-CP quy định chi tiết và hướng dẫn thi hành một số

điều của Luật đầu tư, thì thẩm quyền chấp thuận và cấp giấy chứng nhận đầu tư.

 Quyết định số 121/2007/QĐ-TTg ngày 27 tháng 07 năm 2007 của Thủ tướngChính phủ về quy hoạch mạng lưới các trường Đại học

 Quyết định số 100/2009/ĐHQG-HCM ngày 20/09/2009 của Giám đốcĐHQG-HCM về việc thành lập Trung tâm Văn hóa Tổng hợp ĐHQG-HCM

1.3 Chủ đầu tư

 Chủ đầu tư : Đại học Quốc gia TP HCM

 Địa chỉ : Khu phố 6, Phường Linh Trung, Quận Thủ Đức, TP HCM

PHẦN 2: PHÂN TÍCH THỊ TRƯỜNG CỦA DỰ ÁN 2.1 Tình hình về cầu của sản phẩm

Theo quy hoạch tổng thể của ĐHQG-HCM, hầu hết các trường thành viên

sẽ chuyển việc tổ chức đào tạo đại học tại nội thành ra làng ĐHQG-HCM Nhưvậy, hơn 50.000 sinh viên thuộc các trường thành viên, cùng với hàng chục ngànsinh viên từ các trường Đại học khác sẽ là tạo nên nhu cầu lớn về các hoạt độngvui chơi, ngoại ngữ,…

2.1.1 Nhu cầu về số lượng sản phẩm

Trung tâm Văn hóa Tổng hợp (TTVHTH) ĐHQG-HCM được thành lập sẽmang đến cho các bạn sinh viên nhiều cơ hội vui chơi, học tập và trang bị chomình những kỹ năng cần thiết sau khi ra trường Vì thế, có thể nói nhu cầu sảnphẩm mà TTVHTH ĐHQG-HCM sẽ đáp ứng là một số không phải nhỏ khi màhiện tại có hơn mấy chục ngàn sinh viên đang theo học tại làng Đại học Thủ Đứcnày TTVHTH ĐHQG-HCM sẽ có những câu lạc bộ về thể thao, nghệ thuật, ngoạingữ, nghiên cứu, các lớp kỹ năng mềm như người dẫn chương trình, nghệ thuậtnói trước công chúng, nhà lãnh đạo tài ba,…cùng các lớp anh văn như TOEIC,TOEFL, IELTS, Anh văn giao tiếp, các lớp tiếng Hoa, tiếng Hàn, Tiếng Nhật.Song song đó hàng tuần vào các ngày thứ bảy và chủ nhật sẽ có những buổi hộithảo cùng những vị khách thành danh trong cuộc sống hay các chuyên gia về kinh

tế, tâm lý Và một điều đặc biệt mỗi tháng sẽ có một đến hai chương trình ca nhạcmiễn phí phục vụ các bạn sinh viên Từ những điều này sẽ đáp ứng đầy đủ nhu cầucủa các bạn sinh viên

Nếu đáp ứng tốt nhu cầu của sinh viên thì có thể nói trong những năm tiếptheo TTVHTH ĐHQG-HCM sẽ hoạt động một cách hiệu quả và ngày càng trởthành nơi vui chơi và học tập bổ ích cho các bạn Nên dự báo sẽ thu hút nhiều hơncác bạn đến với nơi này

Số liệu được tính toán dựa trên số lượng thí sinh trúng tuyển hằng năm vàocác trường đại học thuộc khối ĐHQGTP.HCM và các trường khác Và được tính

dựa trên số lượng các bạn sinh viên đi học thêm ngoại ngữ trong một năm, hay cáclớp kỹ năng khác ở các trung tâm ngoại ngữ và các nhà văn hóa Số liệu này hoàntoàn đáng tin cậy vì đó là số lượng thực tế.

Yếu tố quyết định đến quy mô nhu cầu số lượng của các sản phẩm củaTTVHTH ĐHQG-HCM là chất lượng, uy tín, cũng như các chương trình khuyếnmãi khi mở khoá mới hay một không khí thân thiện và gần gũi với các bạn sinhviên

2.1.2 Nhu cầu về chất lượng sản phẩm

Những sản phẩm mà TTVHTH ĐHQG-HCM mang lại luôn có giá trị sửdụng như khi các bạn học xong các khoá học ngoại ngữ sẽ tiến hành thi kiểm tracấp các chứng chỉ và cấp giấy chứng nhận thành quả học tập đối với các lớp kỹnăng để các bạn tự tin khi ra trường sau này Ngoài ra, còn cấp giấy khen cho cácbạn có thành tốt trong quá trình học ở các lớp năng khiếu để khích lệ tinh thần vàtrao những phần quà có giá trị Từ những điều này sẽ giúp thoả nguyện nhu cầucủa các bạn hơn Các bạn sẽ đam mê học tập và cống hiến những tài năng củamình cho xã hội, cho đất nước

Chất lượng sản phẩm càng tốt, càng cao thì sẽ có ảnh hưởng lớn đến các chiphí đầu tư, chi phí sản xuất cũng như giá thành sản phẩm Tuy nhiên đây là mộtchương trình công nhằm phục vụ lợi ích kinh tế - xã hội là chủ yếu nên dù chi phíđầu tư có bỏ ra nhiều nhưng giá thành có thể phù hợp với các bạn sinh viên Vàđảm bảo sẽ làm các bạn hài lòng với các chương trình đào tạo tại trường.TTVHTH ĐHQG-HCM sẽ là nơi đáng tin cậy và gần gũi với các bạn trong suốtquá trình học tập tại nơi đây

Việc áp dụng các tiến bộ khoa học kỹ thuật sẽ làm tăng chất lượng đào tạocủa TTVHTH ĐHQG-HCM rất nhiều Thêm vào đó uy tín nơi đây cũng đượcnâng cao Và trong một tương lai không xa sẽ thiết kế giống như các mô hình hiệnđại mà ở các trường đại học danh tiếng trên thế giới đang áp dụng

2.2 Tình hình về cung của sản phẩm

Đối với các hoạt động của TTVHTH ĐHQG-HCM, đây không phải lànhững hoạt động mới nhưng đó là nhu cầu của hầu hết sinh viên Trong nộithành, các trung tâm như Nhà văn hóa Thanh niên, Nhà văn hóa Sinh viên, Cungvăn hóa Lao động,…các trung tâm ngoại ngữ ở đó cũng rất nhiều Nhưng đểtham gia được các khóa học ở đó, sinh viên phải mất rất nhiều thời gian, chưa kểđến tiền của để đi vào trung tâm thành phố Ngoài ra, tình hình giao thông khilưu thông cũng là mối hiểm họa của sinh viên

Đối với khu vực Thủ Đức, các trung tâm ngoại ngữ cũng khá nhiều nhưng

đa số chỉ đào tạo tiếng Anh, không đào tạo các ngoại ngữ khác, trong khi đó nhucầu học của sinh viên là rất lớn Các trung tâm có uy tín rất ít như Trung tâmngoại ngữ Đại học Nông lâm, Trung tâm ngoại ngữ Đại học Sư phạm Kĩ thuật.Các trung tâm thể dục thể thao, võ thuật hay nghệ thuật thì lại càng ít hơn

1 Trung tâm ngoại ngữ ĐH Nông Lâm Ngoại ngữ

9 Trung tâm ngoại ngữ ĐHQG-HCM Ngoại ngữ

Bảng 1: Một số trung tâm uy tín tại Thủ Đức

2.3 Khả năng cạnh tranh

Như ta đã biết trong khu vực trung tâm thành phố có Nhà văn hóa Thanhniên, Cung văn hóa lao động, Nhà văn hóa Sinh viên TPHCM và các trung tâm

ngoại ngữ khác Đó cũng chính là những đối thủ cạnh tranh của TTVHTH HCM Tất nhiên khi bất kì một sản phẩm nào ra đời đều có những đối thủ cạnhtranh Nhưng điều quan trọng là chúng ta sẽ có những ưu thế nào, những điểm nổibật nào để thu hút được nhiều khách hàng hơn và tạo ra một thương hiệu uy tíntrong mắt mọi người TTVHTH ĐHQG-HCM vốn là một chương trình công nhằmphục vụ lợi ích kinh tế - xã hội Vì đối tượng mà TTVHTH ĐHQG-HCM nhắmđến là các bạn sinh viên nên giá cả ở đây sẽ hoàn toàn thấp và phù hợp với đa sốcác bạn sinh viên Đôi khi còn có nhiều chương trình phục vụ hoàn toàn miễn phí.Hầu hết những đối thủ khác điều có những mặt mạnh và mặt yếu của mình Như ởNhà văn hoá Thanh niên song song bên các chương trình đào tạo chất lượng, haythì có thể nói chi phí để học các lớp kĩ năng ở đây vẫn còn khá cao (dao động từ1,5 triệu – 2,0 triệu) Với mức giá này thì hầu như chỉ có những sinh viên dạng khágiả trở lên mới có điều kiện học Thêm vào đó, do nằm tại trung tâm thành phốnên diện tích của Nhà văn hóa Thanh niên hầu như hơi hạn hẹp, không đủ khônggian để các bạn đến vui chơi và tham gia nhiều sự kiện Còn tại các trung tâmngoại ngữ thì cũng vướn phải những điểm tương tự là giá cao và không gian họchẹp Có đôi khi do dạy ở nhiều nơi mà giáo viên đến lớp dạy không nhiệt tình,không có nhiều phương pháp mới

ĐHQG-Xét về vị thế cạnh tranh thì có thể nói TTVHTH ĐHQG-HCM ra đời làhoàn toàn có lợi thế bởi tại khu vực Thủ Đức này không có bất kì một trung tâmnào hoạt động mạnh mẽ dành cho sinh viên KTX ĐHQG-HCM thì vẫn còn quánhiều bất cập, phong trào lại ít sôi nổi Nếu TTVHTH ĐHQG-HCM ra đời sẽ cóthêm một lợi thế nữa đó là về mặt chi phí Vì đây là một trong những chương trình

do ĐHQG-HCM thực hiện, nên số vốn đầu tư sẽ được ĐHQG-HCM cung ứngtrong suốt quá trình thành lập Vì mục đích đáp ứng đầy đủ các nhu cầu của cácbạn sinh viên thuộc khối ĐHQG-HCM này nên dự án TTVHTH ĐHQG-HCM làmột trong những dự án mang tính thiết thực và khả thi rất cao

PHẦN 3: PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH CỦA DỰ ÁN 3.1 Kinh phí đầu tư và vốn đầu tư

 Lịch đầu tư và vòng đời dự án

Đầu tư ban đầu sẽ được thực hiện trong vòng 1 năm (năm 0) Dự án hoạt

động trong 5 năm (năm 1 đến năm 5) Thanh lý toàn bộ tài sản trong năm thứ 6

 Đất đai xây dựng

Nhóm đầu tư dự kiến thuê 3.000 m2 đất ở Khu đất dự trữ ĐHQG-HCM đểxây dựng TTVHTH ĐHQG-HCM Mức giá thuê đất là 200.000 đồng/m2/năm,mức giá này đã tính đến việc được ĐHQG-HCM hỗ trợ Tiền thuê đất sẽ phảithanh toán vào cuối mỗi năm Trong năm xây dựng và năm thanh lý, ĐHQG-HCM

sẽ miễn tiền thuê đất như là một sự hỗ trợ đầu tư cho dự án này

Đơn vị tính: Triệu đồng

Bảng 2: Chi phí thuê đất hằng năm

 Chi phí xây dựng, máy móc thiết bị

TTVHTH ĐHQG-HCM sẽ được xây dựng và thiết bị sẽ được lắp đặt trongvòng 1 năm (năm 0) và giá trị ước tính là 45 tỷ đồng Thời gian hữu dụng là 5năm

 Sản lượng dự kiến

Công suất thiết kế (năng lực sản xuất) của dự án là 120.000 sản phẩm/năm.Sản phẩm của dự án là số sinh viên đăng kí tham gia tại TTVHTH ĐHQG-HCM

Sản lượng sản xuất trong năm đầu dự kiến khoảng 70% công suất thiết kế,

2 năm tiếp theo là 80% công suất thiết kế, 2 năm cuối cùng là 90% công suất thiếtkế

 Giá bán

Mức giá bán là 900.000/sản phẩm

Khách hàng mục tiêu của dự án này là sinh viên, do vậy, mức giá nàykhông những phù hợp với thu nhập của sinh viên mà còn phải có khả năng cạnhtranh với các trung tâm khác.

Việc tính toán mức giá bán được dựa trên các khảo sát thực tế tại các trungtâm như Nhà văn hóa Thanh niên, Cung văn hóa lao động và các trung tâm ngoạingữ trên địa bàn Thành phố Hồ Chí Minh, trong đó có khu vực Thủ Đức

 Chi phí hoạt động

Tổng chi phí hoạt động của dự án dự kiến là khoảng 50% doanh thu hằngnăm Chi phí này bao gồm lương nhân viên, điện nước, marketing, Mức chi phínày chưa bao gồm tiền thuê đất

 Tồn quỹ tiền mặt: Ước khoảng 2% doanh thu hàng năm để bảo đảm các chi trảthường xuyên

 Khoản phải trả: Ước khoảng 5% chi phí mua trang thiết bị hằng năm Chi phí nàytrong năm đầu tiên dự kiến khoảng 15 tỷ đồng, 3 năm tiếp theo là 5 tỷ đồng/năm,năm cuối cùng là 2 tỷ đồng

Kế hoạch dự kiến không có khoản phải thu và phải trả nào quá 12 tháng Để

đủ vốn đầu tư, dự kiến sẽ vay ngân hàng với số tiền tương ứng bằng 40% vốn đầu tưban đầu vào cuối năm 0 với lãi suất là 10%/năm Khoản vay này sẽ được vay trong 1lần, vốn vay trả đều, lãi tính trên vốn vay còn lại Phần vốn đầu tư còn lại là vốn màĐHQG-HCM bỏ ra

 Thuế thu nhập doanh nghiệp

Thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp là 20%

 Thanh lý tài sản

Tài sản được thanh lý vào năm 6, giá trị ước tính khoảng 15 tỷ đồng

 Lãi suất chiết khấu

Theo cơ cấu vốn đầu tư, vốn vay là 18 tỷ đồng (40%) với iV = 10%/năm,còn lại 27 tỷ đồng là vốn riêng với iR = 10%/năm Như vậy, lãi suất chiết khấu của

dự án là (27*0,1 + 18*0,1)/45 = 10%/năm

3.2 Phân tích tài chính (đơn vị tính: Triệu đồng)

 Bảng khấu hao

BẢNG KHẤU HAO Chỉ tiêu Năm 0 Năm 1 Năm 2 Năm3 Năm 4 Năm 5

Giá trị còn lại 45.000 45.000 27.000 16.200 9.720 4.860

Khấu hao trong kì 18.000 10.800 6.480 4.860 4.860

Khấu hao tích lũy 18.000 28.800 35.280 40.140 45.000

Bảng 3: Bảng khấu hao

Trong 3 năm đầu, sử dụng phương pháp khấu hao giảm nhanh với mứckhấu hao = 1/5 * 2 * Giá trị còn lại Đối với 2 năm cuối, sử dụng phương phápkhấu hao đều

 Lịch trả nợ

LỊCH TRẢ NỢ Chỉ tiêu Năm 0 Năm 1 Năm 2 Năm 3 Năm 4 Năm 5

 Doanh thu

BẢNG TỔNG HỢP DOANH THU Chỉ tiêu Năm 1 Năm 2 Năm 3 Năm 4 Năm 5

Công suất thiết kế 120.000 120.000 120.000 120.000 120.000

Doanh thu 75.600 86.400 86.400 97.200 97.200

Bảng 5: Bảng tổng hợp doanh thu

 Khoản phải thu

KHOẢN PHẢI THU Chỉ tiêu Năm 1 Năm 2 Năm 3 Năm 4 Năm 5 Năm 6

Doanh thu 75.600 86.400 86.400 97.200 97.200

Khoản phải thu -3.780 -4.320 -4.320 -4.860 -4.860

Ngân lưu vào 71.820 85.860 86.400 96.660 97.200 4.860

Bảng 6: Bảng khoản phải thu

 Khoản phải trả

KHOẢN PHẢI TRẢ Chỉ tiêu Năm 1 Năm 2 Năm 3 Năm 4 Năm 5 Năm 6

Doanh thu 75.600 86.400 86.400 97.200 97.200

Nhu cầu tiền mặt 1.512 1.728 1.728 1.944 1.944

Ngân lưu 0 1.512 1.728 1.728 1.944 1.944

Bảng 8: Bảng nhu cầu tiền mặt

 Bảng cân đối kế toán (cuối năm 0)

BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN

Chỉ tiêu Số tiền Chỉ tiêu Số tiền

1 Trang thiết bị 15.000 1 Vay dài hạn 18.000

Bảng 9: Bảng cân đối kế toán

 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh

BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Chỉ tiêu Năm 1 Năm 2 Năm 3 Năm 4 Năm 5

Bảng 10: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh

 Báo cáo ngân lưu

BÁO CÁO NGÂN LƯU Chỉ tiêu Năm 0 Năm 1 Năm 2 Năm 3 Năm 4 Năm 5 Năm 6 Ngân

Bảng 11: Báo cáo ngân lưu

3.3 Đánh giá hiệu quả tài chính của dự án (chưa tính lạm phát)

 Dòng tiền NCF

32

3.4 Đánh giá hiệu quả tài chính với tỉ lệ lạm phát 7,5%

NCF THỰC Chỉ tiêu Năm 0 Năm 1 Năm 2 Năm 3 Năm 4 Năm 5 Năm 6

5 27.137 0,621 16.852,077 104.502,568

Bảng 14: Bảng tính P R

T = 1 + (45.000 - 23.150,412) *12 / 25.468 = 1,86 (năm).

PHẦN 4: PHÂN TÍCH KINH TẾ - XÃ HỘI CỦA DỰ ÁN

ĐHQG-HCM nằm trong dự án phát triển toàn diện của thành phố và cảnước Được thành lập vào ngày 27/1/1995 và tọa lạc trên vùng đất giáp ranh giữaQuận Thủ Đức và huyện Dĩ An, tỉnh Bình Dương, ĐHHQG-HCM được xây dựngtrên diện tích 643,7 ha theo mô hình một đô thị khoa học hiện đại ĐHQG-HCM

đã và đang có phát huy tối đa sức mạnh hệ thống để trở thành một khu đại học tậptrung hiện đại, bao gồm cả đào tạo, nghiên cứu khoa học, chuyển giao công nghệ

và nâng cao chất lượng đời sống sinh viên…

ĐHQG-HCM với hơn 50.000 sinh viên chính quy và 40.000 sinh viênkhông chính quy đang theo học, là một trung tâm đào tạo đại học, sau đại học vànghiên cứu khoa học, công nghệ đa ngành, đa lĩnh vực, chất lượng cao đạt trình độtiên tiến, làm nòng cốt cho hệ thống giáo dục đại học, đáp ứng nhu cầu phát triểnkinh tế - xã hội Đi cùng với mục tiêu chiến lược trong phương hướng phát triểnĐHQG-HCM đạt đẳng cấp khu vực và quốc tế, Ban lãnh đạo ĐHQG-HCM đã xâydựng quy trình nâng cao giáo dục văn hóa, thẩm mỹ, đạo đức, lối sống cho họcsinh - sinh viên ĐHQG-HCM TTVHTH ĐHQG-HCM ra đời không những từng