Thẩm định tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu Chi nhánh Châu Văn Liêm

Và bên th ba chính là các t ch c tín d ng, trong đó ch...  Cho thuê tài chính.

CH NG TRÌNH ÀO T O C BI T

KHÓA LU N T T NGHI P NGÀNH TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG

L I C M N

Sau b n n m h c t p t i Ch ng trình đào t o đ c bi t c a Tr ng i h c M thành

ph H Chí Minh, d i s d y d t n tâm c a quý th y cô và h c h i t b n bè, em đã ti p thu r t nhi u ki n th c b ích Thêm vào đó, kho ng th i th c t p tuy không dài nh ng đã giúp em tích l y nhi u kinh nghi m th c t Và Khóa lu n t t nghi p v i đ tài: “Th m

đ nh tín d ng doanh nghi p t i Ngân hàng th ng m i c ph n Á Châu – Chi nhánh Châu V n Liêm” là thành qu c a quá trình h c t p rèn luy n c a em

Em xin chân thành c m n quý th y cô Tr ng i h c M thành ph H Chí Minh, quý th y cô Ch ng trình đào t o đ c bi t đã t n tình truy n đ t ki n th c, t o môi tr ng

h c t p th t thu n l i c bi t, em xin g i l i c m n sâu s c đ n Th c s Phan Ng c Thùy Nh , cô đã t n tình h ng d n giúp em hoàn thành t t Khóa lu n t t nghi p này

Em c ng xin chân thành c m n Ban Giám đ c, các anh ch phòng Khách hàng doanh nghi p c a Ngân hàng th ng m i c ph n Á Châu – Chi nhánh Châu V n Liêm đã nhi t tình giúp đ em trong su t th i gian th c t p và t o đi u ki n thu n l i đ em hoàn thành

t t Khóa lu n t t nghi p c a mình

M c dù đã có nhi u c g ng h c t p và tìm hi u nh ng do ki n th c và th i gian h n

h p nên đ tài này không tránh kh i nh ng thi u xót, em r t mong nh n đ c nh ng đóng góp ý ki n c a quý th y cô và các anh ch

Cu i cùng, em xin chúc quý th y cô, Ban Giám đ c Ngân hàng cùng toàn th các anh

ch nhân viên luôn d i dào s c kh e, h nh phúc và thành công trong công vi c c ng nh trong cu c s ng

Em xin chân thành c m n!

Thành ph H Chí Minh, ngày 5 tháng 6 n m 2013

GVHD: Th c s Phan Ng c Thùy Nh i

GVHD: Th c s Phan Ng c Thùy Nh ii

DANH M C CÁC T VI T T T ACB: Ngân hàng Th ng m i C ph n Á Châu

GVHD: Th c s Phan Ng c Thùy Nh iii

M C L C

NH N XÉT C A GI NG VIÊN H NG D N……… i

DANH M C CÁC T VI T T T……… ii

M C L C……… iii

DANH M C B NG BI U……… ix

DANH M C BI U ……… x

CH NG 1: GI I THI U……… 1

1 LÝ DO CH N TÀI NGHIÊN C U……… 1

2 M C TIÊU NGHIÊN C U……….…… 1

3 PH NG PHÁP NGHIÊN C U……….2

4 PH M VI NGHIÊN C U……….2

5 K T C U C A KHÓA LU N T T NGHI P……… 2

CH NG 2: T NG QUAN V TÍN D NG NGÂN HÀNG VÀ TH M NH TÍN D NG I V I KHÁCH HÀNG DOANH NGHI P……… 3

1 NH NG V N C N B N V TÍN D NG NGÂN HÀNG……… 3

1.1 Khái ni m……… 3

1.2 Phân lo i tín d ng ngân hàng………3

2 HO T NG CHO VAY I V I KHÁCH HÀNG DOANH NGHI P……… 4

2.1 Khái ni m ho t đ ng cho vay c a ngân hàng th ng m i……….… 4

2.2 Nguyên t c cho vay……… 4

2.3 i u ki n vay v n……… 5

2.4 Các ph ng th c cho vay đ i v i khách hàng doanh nghi p……… 5

3 TH M NH TÍN D NG I V I KHÁCH HÀNG DOANH NGHI P……… 5

GVHD: Th c s Phan Ng c Thùy Nh iv

3.1 T m quan tr ng c a th m đ nh tín d ng đ i v i khách hàng doanh nghi p………….5

3.2 Quy trình th m đ nh tín d ng đ i v i khách hàng doanh nghi p……… 6

3.3.Nh ng n i dung chính c a th m đ nh tín d ng đ i v i khách hàng doanh nghi p……… 7

3.3.1.Th m đ nh t cách c a khách hàng vay v n……… 7

3.3.2.Th m đ nh kh n ng tài chính……….7

3.3.3.Th m đ nh hi u qu c a ph ng án s n xu t kinh doanh/ d án đ u t ……….8

3.3.4.Th m đ nh tài s n đ m b o ti n vay 8

3.3.5 c l ng và ki m soát r i ro tín d ng……… 8

CH NG 3: T NG QUAN V NGÂN HÀNG TH NG M I C PH N Á CHÂU – CHI NHÁNH CHÂU V N LIÊM……….9

1 GI I THI U CHUNG V NGÂN HÀNG TH NG M I C PH N Á CHÂU (ACB)……….……… 9

1.1 L ch s hình thành và phát tri n c a Ngân hàng th ng m i c ph n Á Châu……… 9

1.2 Ch c n ng và Nhi m v c a Ngân hàng th ng m i c ph n Á Châu……… 9

1.2.1 Ch c n ng……….………… 9

1.2.2 Nhi m v ……… ……… 9

1.3 C c u t ch c c a Ngân hàng th ng m i c ph n Á Châu……… 10

1.4 T ng quát v l nh v c ho t đ ng c a Ngân hàng th ng m i c ph n Á Châu……… 10

2 GI I THI U V NGÂN HÀNG TH NG M I C PH N Á CHÂU – CHI NHÁNH CHÂU V N LIÊM……… 11

2.1 B i c nh thành l p c a Ngân hàng th ng m i c ph n Á Châu – Chi nhánh Châu V n Liêm……… ……… 11

GVHD: Th c s Phan Ng c Thùy Nh v

2.2 C c u t ch c t i Ngân hàng th ng m i c ph n Á Châu – Chi nhánh Châu V n

Liêm……… ……….12

2.3 Các ho t đ ng kinh doanh ch y u c a Ngân hàng th ng m i c ph n Á Châu – Chi nhánh Châu V n Liêm……….……… 13

2.4 K t qu ho t đ ng kinh doanh c a Ngân hàng th ng m i c ph n Á Châu – Chi nhánh Châu V n Liêm t n m 2010 đ n 2012……… ………14

2.4.1 Hình hình huy đ ng v n……… ……….14

2.4.2 Hình hình ho t đ ng cho vay……… 16

2.4.3 K t qu ho t đ ng kinh doanh c a Ngân hàng th ng m i c ph n Á Châu – Chi nhánh Châu V n Liêm………17

CH NG 4: CÔNG TÁC TH M NH TÍN D NG I V I KHÁCH HÀNG DOANH NGHI P T I NGÂN HÀNG TH NG M I C PH N Á CHÂU – CHI NHÁNH CHÂU V N LIÊM……… 19

1 M T S QUY NH TRONG HO T NG TÍN D NG I V I KHÁCH HÀNG DOANH NGHI P T I NGÂN HÀNG TH NG M I C PH N Á CHÂU – CHI NHÁNH CHÂU V N LIÊM………19

1.1 Các s n ph m tín d ng đ i v i khách hàng doanh nghi p c a Ngân hàng th ng m i c ph n Á Châu – Chi nhánh Châu V n Liêm……… 19

1.2 Nguyên t c vay v n……….20

1.3 i u ki n cho vay……… 20

1.4 Lãi su t cho vay……… 20

1.5 M c cho vay……… 20

2 QUY TRÌNH TÍN D NG I V I KHÁCH HÀNG DOANH NGHI P T I NGÂN HÀNG TH NG M I C PH N Á CHÂU – CHI NHÁNH CHÂU V N LIÊM……… ………21

2.1 Các ch c danh có liên quan trong quy trình tín d ng đ i v i khách hàng doanh nghi p t i Ngân hàng th ng m i c ph n Á Châu – Chi nhánh Châu V n Liêm………21

GVHD: Th c s Phan Ng c Thùy Nh vi

2.2 Quy trình tín d ng đ i v i khách hàng doanh nghi p t i Ngân hàng th ng m i c

ph n Á Châu – Chi nhánh Châu V n Liêm ……… 21

3 CÔNG TÁC TH M NH TÍN D NG I V I KHÁCH HÀNG DOANH NGHI P T I NGÂN HÀNG TH NG M I C PH N Á CHÂU – CHI NHÁNH CHÂU V N LIÊM……… 25

3.1 ánh giá n ng l c pháp lý, n ng l c hành vi dân s , n ng l c đi u hành và qu n lý s n xu t kinh doanh, mô hình t ch c, b trí lao đ ng……… 25

3.2 Th m đ nh n ng l c tài chính/ s n xu t kinh doanh……… ……… 26

3.2.1 Ki m tra tính chính xác c a các báo cáo tài chính, báo cáo k t qu s n xu t kinh doanh 26

3.2.2.Phân tích, đánh giá tình hình ho t đ ng và kh n ng tài chính……….27

3.2.3.Ki m tra m c đ đáp ng m t s đi u ki n v tài chính……… 28

3.3 Phân tích, th m đ nh ph ng án vay v n/ d án đ u t 29

3.4 Th m đ nh các bi n pháp b o đ m ti n vay 29

3.5 X p h ng tín d ng doanh nghi p……….31

3.6 Các bi n pháp ki m soát (Tái th m đ nh) 32

4 VÍ D MINH H A V CÔNG TÁC TH M NH TÍN D NG I V I KHÁCH HÀNG DOANH NGHI P T I NGÂN HÀNG TH NG M I C PH N Á CHÂU – CHI NHÁNH CHÂU V N LIÊM 32

4.1 Gi i thi u v doanh nghi p vay v n 32

4.2 Gi i thi u v nhu c u vay v n c a doanh nghi p 34

4.3 Th m đ nh tín d ng doanh nghi p vay v n 36

4.3.1 Th m đ nh t cách khách hàng và đánh giá l c pháp lý, n ng l c hành vi dân s , n ng l c đi u hành và qu n lý s n xu t kinh doanh, mô hình t ch c, b trí lao đ ng 36

4.3.2 Th m đ nh n ng l c tài chính/ s n xu t kinh doanh 36

4.3.3 Phân tích ph ng án vay v n/ d án đ u t 39

4.3.4 Th m đ nh các bi n pháp b o đ m ti n vay 41

GVHD: Th c s Phan Ng c Thùy Nh vii

4.3.5 K t qu x p h ng tín d ng doanh nghi p 41

4.3.6 Nh n xét 42

4.4 T trình th m đ nh khách hàng 43

5 NH N XÉT VÀ ÁNH GIÁ V HO T NG TH M NH TÍN D NG I

V I KHÁCH HÀNG DOANH NGHI P T I NGÂN HÀNG TH NG M I C

PH N Á CHÂU - CHI NHÁNH CHÂU V N LIÊM 44

5.1 Nh ng k t qu đ t đ c……… 44

5.2 Nh ng t n t i trong ho t đ ng th m đ nh tín d ng đ i v i khách hàng doanh nghi p……….48

5.3 Nguyên nhân c a nh ng t n t i 50

CH NG 5: GI I PHÁP NÂNG CAO HI U QU CÔNG TÁC TH M NH TÍN

D NG I V I KHÁCH HÀNG DOANH NGHI P T I NGÂN HÀNG TH NG

M I C PH N Á CHÂU - CHI NHÁNH CHÂU V N

LIÊM 53

1 GI I PHÁP NÂNG CAO HI U QU CÔNG TÁC TH M NH TÍN D NG

I V I KHÁCH HÀNG DOANH NGHI P T I NGÂN HÀNG TH NG M I

C PH N Á CHÂU - CHI NHÁNH CHÂU V N LIÊM 53

2 KI N NGH NH M NÂNG CAO HI U QU CÔNG TÁC TH M NH TÍN

D NG I V I KHÁCH HÀNG DOANH NGHI P T I NGÂN HÀNG TH NG

M I C PH N Á CHÂU - CHI NHÁNH CHÂU V N LIÊM 57

2.1 V i Chính ph và các B , ngành có liên quan……… 57

2.2 V i Ngân hàng Nhà n c Vi t Nam và các ngân hàng th ng m i khác………… 58

2.3 V i khách hàng doanh nghi p vay v n……… 58

K T LU N 59

DANH M C TÀI LI U THAM KH O I

GVHD: Th c s Phan Ng c Thùy Nh viii

GVHD: Th c s Phan Ng c Thùy Nh ix

DANH M C B NG BI U

B ng 3.1: Tình hình huy đ ng v n t i ACB – Chi nhánh Châu V n Liêm giai đo n

2010 – 2012………15

B ng 3.2: Tình hình tín d ng t i ACB – Chi nhánh Châu V n Liêm giai đo n 2010 – 2012………16

B ng 3.3: K t qu ho t đ ng kinh doanh c a ACB – Chi nhánh Châu V n Liêm giai đo n 2010 – 2012……… 17

B ng 4.1: B ng ki m tra tính chính xác c a các báo cáo tài chính 27

B ng 4.2: Tiêu chu n ki m tra m c đ đáp ng m t s đ u ki n tài chính… 28

B ng 4.3: N i dung ki m tra tình tr ng th c t c a tài s n b o đ m……… 30

CH NG 1: GI I THI U

1 LÝ DO CH N TÀI NGHIÊN C U

Trong quá trình công nghi p hóa – hi n đ i hóa đ t n c, doanh nghi p ngày càng đóng vai trò quan tr ng trong vi c thúc đ y phát tri n kinh t , cung c p các s n ph m và

d ch v đa d ng, t o công n vi c làm, góp ph n chuy n d ch c c u kinh t … Bên c nh

đó, cùng v i ti n trình h i nh p kinh t th gi i, doanh nghi p Vi t Nam đòi h i ph i có

m t l ng r t l n ngu n v n trong và ngoài n c, t m i thành ph n kinh t Trong đó ngu n v n tín d ng c a ngân hàng th ng m i ngày càng ph bi n, c b n và quan tr ng

đ i v i các doanh nghi p

i u đó c ng đ t ra thách th c không nh cho các ngân hàng th ng m i v s an toàn

và hi u qu c a ngu n v n tín d ng B i vì nhu c u c a các doanh nghi p th ng đòi h i

s v n l n, th i gian kéo dài và r i ro r t cao Tuy nhiên, nh ng n m g n đây, ho t đ ng tín d ng c a các ngân hàng th ng m i đang có xu h ng ch ng l i và tình tr ng n x u đang m c báo đ ng, trong khi các doanh nghi p l i đang thi u h t v n đi đ n ch p

nh n cho vay thì th m đ nh tín d ng là khâu quan tr ng, quy t đ nh ch t l ng ngu n v n tín d ng, đ m b o l i nhu n và s an toàn cho ngân hàng

Xu t phát t th c tr ng trên, qua quá trình th c t p t i Ngân hàng th ng m i c ph n

Á Châu – Chi nhánh Châu V n Liêm, đ c s giúp đ t n tình c a các các b nhân viên,

em đã nghiên c u và th c hi n đ tài: “Th m đ nh tín d ng đ i v i khách hàng doanh nghi p t i Ngân hàng th ng m i c ph n Á Châu – Chi nhánh Châu V n Liêm” v i

hy v ng đ tài này s đóng góp đ c m t ph n h u ích cho s phát tri n c a đ n v th c

k t qu đ t đ c, nh ng h n ch và nguyên nhân c a nó

a ra m t s gi i pháp ki n ngh nh m kh c ph c đ c nh ng h n ch , phát huy

nh ng u đi m, góp ph n nâng cao hi u ho t đ ng th m đ nh tín d ng đ i v i khách hàng doanh nghi p t i ACB – Chi nhánh Châu V n Liêm

Ph m vi nghiên c u: ho t đ ng th m đ nh tín d ng đ i v i khách hàng doanh nghi p

t i ACB – Chi nhánh Châu V n Liêm

5 K T C U C A KHÓA LU N T T NGHI P

Khóa lu n t t nghi p g m 5 ch ng:

Ch ng 1: Gi i thi u

Ch ng 2: T ng quan v tín d ng ngân hàng và th m đ nh tín d ng đ i v i khách hàng doanh nghi p

Ch ng 3: T ng quan v Ngân hàng th ng m i c ph n Á Châu – Chi nhánh Châu

V n Liêm

Ch ng 4: Công tác th m đ nh tín d ng đ i v i khách hàng doanh nghi p t i Ngân hàng th ng m i c ph n Á Châu – Chi nhánh Châu V n Liêm

Ch ng 5: Nh n xét và đánh giá v ho t đ ng th m đ nh tín d ng đ i v i khách hàng doanh nghi p t i Ngân hàng th ng m i c ph n Á Châu – Chi nhánh Châu V n Liêm

Hành vi tín d ng có th di n ra tr c ti p gi a ng i th a v n và ng i thi u v n

Nh ng trên th c t , hai ng i này khó có th phù h p v i nhau v quy mô, v th i gian nhàn r i và th i gian s d ng v n,… Vì v y, đ th a mãn nhu c u c a hai bên thì c n thi t

ph i có bên th ba đ ng ra t p trung s v n c a ng i t m th i th a đ phân ph i cho

nh ng ng i có nhu c u v v n Và bên th ba chính là các t ch c tín d ng, trong đó ch

2.1 Khái ni m ho t đ ng cho vay c a ngân hàng th ng m i

Ngân hàng th ng m i đ c c p tín d ng cho các t ch c, cá nhân d i các hình th c: cho vay, b o lãnh, cho thuê tài chính, chi t kh u gi y t có giá và các hình th c khác theo quy đ nh c a Ngân hàng Nhà n c Trong đó, ho t đ ng cho vay là ho t đ ng quan tr ng

nh t và chi m t tr ng l n nh t trong các ho t đ ng c p tín d ng c a ngân hàng

Theo Quy ch cho vay c a t ch c tín d ng đ i v i khách hàng 1627/2001/Q NHNN: “Cho vay là m t hình th c c p tín d ng, theo đó t ch c tín d ng giao cho khách hàng s d ng m t kho n ti n đ s d ng vào m c đích và th i h n nh t đ nh theo th a thu n v i nguyên t c có hoàn tr c g c và lãi.”

-2.2 Nguyên t c cho vay

 S d ng v n đúng m c đích đã th a thu n trong h p đ ng tín d ng

i v i khách hàng, c n s d ng v n vay đúng m c đích đ góp ph n nâng cao hi u

qu s d ng v n, đ ng th i giúp doanh nghi p đ m b o kh n ng tr n cho ngân hàng

T đó, nâng cao uy tín c a khách hàng và c ng c m i quan h v i ngân hàng

i v i ngân hàng, tr c khi cho vay ph i tìm hi u rõ m c đích vay v n c a khách hàng, th ng xuyên ki m tra xem khách hàng có s d ng v n vay đúng m c đích hay không đ đ m b o kh n ng thu h i n vay

 Hoàn tr n g c và lãi vay đúng th i h n đã th a thu n trong h p đ ng tín d ng

i u này xu t phát t tính ch t t m th i nhàn r i c a ngu n v n mà ngân hàng s d ng

đ cho vay a s ngu n v n này là do huy đ ng t khách hàng g i ti n, vì v y sau khi cho vay trong m t th i h n nh t đ nh khách hàng vay ph i hoàn tr cho ngân hàng đ ngân hàng hoàn tr cho khách hàng g i ti n

2.4 Các ph ng th c cho vay đ i v i khách hàng doanh nghi p

 Cho vay theo món: V i m i l n vay v n ngân hàng, khách hàng làm th t c vay v n và

ký k t h p đ ng tín d ng

 Cho vay theo h n m c tín d ng: Ngân hàng và khách hàng th a thu n m t h n m c tín

d ng duy trì trong m t kho ng th i gian nh t đ nh

 Cho vay theo d án đ u t : Ngân hàng cho khách hàng vay v n đ th c hi n các d án

đ u t và phát tri n s n xu t kinh doanh, d án ph c v đ i s ng

 Cho vay tr góp: Ngân hàng và khách hàng th a thu n s n g c c ng v i lãi vay ph i

tr đ c chia ra đ tr n theo nhi u k h n trong th i h n vay, tài s n hình thành t

v n vay ch thu c s h u c a khách hàng khi đã tr đ n g c và lãi

 Cho vay h p v n: M t nhóm nhi u ngân hàng cùng cho vay đ i v i m t d án ho c

ph ng án vay v n c a khách hàng, trong đó có m t ngân hàng làm đ u m i dàn x p,

M c đích c a th m đ nh tín d ng đ i v i khách hàng doanh nghi p là đánh giá m tcách chính xác kh n ng tr n c a doanh nghi p đ làm c n c quy t đ nh cho vay T m quan tr ng c a th m đ nh tín d ng th hi n nh ng đi m sau:

 ánh giá đ c hi u qu và m c đ r i ro c a ph ng án s n xu t kinh doanh/ d án

đ u t c a doanh nghi p vay v n

 Giúp ngân hàng có th ra quy t đ nh cho vay và gi m đ c xác su t x y ra hai lo i sai

l m trong quy t đ nh cho vay: cho vay d án x u và t ch i cho vay d án t t (Nguy n Minh Ki u, 2011)

3.2 Quy trình th m đ nh tín d ng đ i v i khách hàng doanh nghi p

Quy trình th m đ nh tín d ng là b ng ch d n các b c ti n hành t xem xét, thu th p thông tin c n thi t cho đ n khi rút ra đ c k t lu n v kh n ng thu h i n khi cho vay

Quy trình th m đ nh tín d ng c n b n bao g m các b c sau:

Th m đ nh kh n ng thu h i n

c l ng và ki m soát r i ro tín d ng

K t lu n v kh n ng thu h i n vay

Thu th p thông tin c n thi t b sung

3.3 Nh ng n i dung chính c a th m đ nh tín d ng đ i v i khách

hàng doanh nghi p

đ m b o đ c m c tiêu thu h i n , th m đ nh tín d ng đ i v i khách hàng doanh

nghi p c n t p trung vào các n i dung chính sau:

Th m đ nh m c đ tin c y c a h s vay là xem các tài li u trong h s vay có đ y đ

và h p pháp hay không Thông th ng b h s vay g m có:

 Gi y đ ngh vay v n

 Gi y t ch ng minh t cách pháp nhân c a khách hàng nh : gi y phép thành l p, quy t

đ nh b nhi m giám đ c, đi u l doanh nghi p,…

 Ph ng án s n xu t kinh doanh/ d án đ u t và k ho ch tr n

 Báo cáo tài chính c a k g n nh t

 Các gi y t liên quan đ n tài s n th ch p, c m c , b o lãnh n vay

D a vào báo cáo tài chính do khách hàng cung c p, nhân viên tín d ng s ti n hành phân tích nh m th m đ nh kh n ng tài chính c a khách hàng

3.3.3 Th m đ nh hi u qu c a ph ng án s n xu t kinh doanh/ d

án đ u t

Th m đ nh kh n ng tài chính ch đánh giá đ c quá kh và hi n t i c a kh n ng tr

n , trong khi vi c thu n l i x y ra trong t ng lai Kh n ng kh n trong t ng lai c a khách hàng ph thu c r t nhi u vào s kh thi c a ph ng án s n xu t kinh doanh/ d án

đ u t Th m đ nh tính kh thi c a ph ng án s n xu t kinh doanh/ d án đ u t là đánh giá chính xác và trung th c tính kh thi c a ph ng án s n xu t kinh doanh/ d án đ u t , qua đó k t lu n đ c kh n ng thu h i n

3.3.4.Th m đ nh tài s n b o đ m n vay

B o đ m n vay b ng tài s n là bi n pháp nh m phòng ng a r i ro, t o c s kinh t và pháp lý đ thu h i đ c các kho n vay M c tiêu c a vi c th m đ nh tài s n b o đ m n vay là đánh giá m t cách chính xác và trung th c xem tài s n đó có th a mãn các yêu c u sau đây hay không:

 Giá tr tài s n b o đ m l n h n ngh a v đ c b o đ m

 Tài s n b o đ m ph i có giá tr và có th tr ng tiêu th

 Có đ y đ c s pháp lý đ bên cho vay có quy n x lý tài s n dùng làm đ m b o ti n vay

3.3.5 c l ng và ki m soát r i ro tín d ng

Th m đ nh tín d ng đ c ti n hành tr c khi quy t đ nh cho vay trong khi vi c thu h i

n đ c th c hi n sau khi cho vay, do v y, th m đ nh tín d ng không th hoàn toàn tránh

kh i sai sót Vì v y, c l ng và ki m soát r i ro tín d ng có th cung c p đ c thông tin giúp cho ngân hàng tiên l ng đ c ph n nào kh n ng thu h i n tr c khi cho vay Các

k thu t c l ng và ki m soát r i ro tín d ng nh : phân tích đ nh y, phân tích tình

hu ng, phân tích mô ph ng

V n đi u l c a ACB là 10.078 t đ ng (t ngày 31/12/2011)

Chi n l c và đ nh h ng ho t đ ng c a ACB: Chuy n đ i t chi n l c các quy t c

đ n gi n sang chi n l c c nh tranh b ng s khác bi t hóa nh h ng ngân hàng bán l (đ nh h ng khách hàng cá nhân và doanh nghi p v a và nh )

T m nhìn, m c tiêu và chi n l c phát tri n đ c c đông và nhân viên ACB đ ng tâm bám sát trong su t 20 n m ho t đ ng c a mình và nh ng k t qu đ t đ c đã ch ng minh

r ng đó là các đ nh h ng đúng đ n ó c ng chính là ti n đ đ giúp ACB kh ng đ nh v trí d n đ u c a mình trong h th ng ngân hàng th ng m i t i Vi t Nam trong l nh v c bán l

1.2 Ch c n ng và nhi m v c a Ngân hàng th ng m i c ph n Á

Châu

1.2.1.Ch c n ng

ACB có đ y đ ch c n ng c a m t ngân hàng th ng m i: Ch c n ng trung gian tín

d ng, ch c n ng t o ti n, ch c n ng trung gian thanh toán nh h ng tr thành ngân hàng bán l hàng đ u c a Vi t Nam, ACB hi n đang th c hi n đ y đ các ch c n ng c a

m t ngân hàng bán l v i danh m c s n ph m ngày càng đa d ng và t p trung vào các phân đo n khách hàng m c tiêu bao g m cá nhân và doanh nghi p v a và nh

1.2.2.Nhi m v

Gi v ng và phát huy v th ngân hàng th ng m i c ph n hàng đ u, đóng vai trò

ch l c trên th tr ng tài chính ti n t B ng m i gi i pháp huy đ ng t i đa ngu n v n trong và ngoài n c nh m ch đ ng ngu n v n cung ng cho n n kinh t

Khai thác t i đa l i th v t tr i v công ngh , đa d ng hóa và nâng cao ch t l ng s n

ph m, d ch v đ c nh tranh và h i nh p Xây d ng và phát tri n th ng hi u theo h ng chuyên nghi p, hi n đ i Duy trì tình tr ng tài chính m c an toàn cao, t i u hóa vi c s

d ng v n c đông đ xây d ng ACB tr thành m t đ nh ch tài chính v ng m nh, v t qua m i thách th c trong môi tr ng kinh doanh c a ngành ngân hàng Vi t Nam

Kh i Giám sát i u hành

qu

Kh i Khách hàng Doanh nghi p

S giao d ch, trung tâm th , ATM , các chi nhánh và phòng giao d ch,Trung tâm vàng;

Các công ty tr c thu c: Công ty ch ng khoán ACB (ACBS), Công ty Qu n lý n và khai thác tài s n ACB

(ACBA),Công ty cho thuê tài chính

Ban ki m soát

 Huy đ ng v n:

 Nh n ti n g i, phát hành ch ng ch ti n g i, k phi u, trái phi u, các công c n khác

 Vay v n c a các t ch c tín d ng khác, Ngân hàng Nhà n c, các t ch c khác và các hình th c huy đ ng v n khác theo quy đ nh c a pháp lu t

 Ho t đ ng tín d ng:

 Cho vay ng n h n, trung h n, dài h n nh m đáp ng nhu c u v n s n xu t, kinh doanh,

đ i s ng, các d án đ u t phát tri n

 B o lãnh

 Cho thuê tài chính

 Chi t kh u, tái chi t kh u công c chuy n nh ng và gi y t có giá khác

 Bao thanh toán

 Các hình th c c p tín d ng khác

 D ch v thanh toán ngân qu :

 M tài kho n, cung ng d ch v thanh toán và ngân qu cho khách hàng trong n c và ngoài n c

 T ch c h th ng thanh toán n i b và tham gia h th ng thanh toán trong n c và ngoài n c, tham gia các h th ng thanh toán qu c t

 Các ho t đ ng kinh doanh và d ch v ngân hàng khác:

 Kinh doanh, cung ng d ch v ngo i h i, kinh doanh trên th tr ng tài chính, ti n t trong n c và ngoài n c Kinh doanh vàng trên th tr ng trong n c và ngoài n c

và th tr ng qu c t c quy n y thác, nh n y thác, làm đ i lý trong ho t đ ng ngân hàng, các l nh v c liên quan đ n ho t đ ng ngân hàng

 Cung ng d ch v : T v n tài chính, ti n t cho khách hàng B o qu n hi n v t quý,

gi y t có giá, cho thuê t két, c m đ và các d ch v khác

2 GI I THI U V NGÂN HÀNG TH NG M I Á CHÂU –

CHI NHÁNH CHÂU V N LIÊM

2.1 B i c nh thành l p c a Ngân hàng th ng m i c ph n Á Châu

– Chi nhánh Châu V n Liêm

B c sang th k 21, kinh t th gi i nói chung và Vi t Nam nói riêng có nhi u chuy n bi n tích c c, báo hi u m t th i k th nh v ng Vai trò c a ngân hàng ngày càng

đ c nâng cao và góp ph n quan tr ng trong xu h ng toàn c u hóa Sau 14 n m ho t

đ ng, Ngân hàng th ng m i c ph n Á Châu có nh ng b c ti n m nh m h n đ m

r ng ho t đ ng kinh doanh c a mình, đ ng th i đáp ng nhu c u th tr ng, t o m t b c phát tri n v ng ch c h n, ACB đã quy t đ nh thành l p thêm m t chi nhánh t i khu v c có

ho t đ ng kinh t n ng đ ng nh t thành ph

Trên c s đó, Ngân hàng th ng m i c ph n Á Châu – Chi nhánh Châu V n Liêm

đ c thành l p theo quy t đ nh s 90/2001/Q – NHNN ngày 07/02/2001 c a Th ng đ c Ngân hàng Nhà n c Vi t Nam

ACB – Chi nhánh Châu V n Liêm chính th c ho t đ ng theo quy đ nh s 592/NHTP.2001 đ c ký vào ngày 31/07/2001 và b t đ u ho t đ ng vào ngày 01/10/2001 Chi nhánh t a l i t i s 130 – 132 Châu V n Liêm, ph ng 11, qu n 5, thành ph H Chí Minh ây là m t đ a bàn t p trung khá nhi u đ n v s n xu t kinh doanh và công ty trách nhi m h u h n

Lúc m i đi vào ho t đ ng, s l ng nhân viên c a Chi nhánh là 30 nhân viên Cùng

v i quá trình ho t đ ng và phát tri n, s l ng nhân viên t ng lên đáng k là 70 ng i

i ng nhân viên t i Chi nhánh n ng đ ng, nhi t tình và có trình đ chuyên môn cao

m r ng và thu n ti n h n trong ho t đ ng giao d ch v i khách hàng và th c hi n

ch tr ng c a Nhà n c v vi c hóa b chi nhánh c p II, t tháng 11/2006 ACB – Chi nhánh Châu V n Liêm đã nâng c p thành chi nhánh c p I, ch u s qu n lý tr c ti p c a

H i s , đ c l p và t quy t đ nh ho t đ ng c a mình

Sau 11 n m ho t đ ng, Chi nhánh đã đ t đ c nhi u thành t u và tìm đ c ch đ ng

c a mình trên th tr ng đ y c nh tranh, nhi u n m li n đ t thành tích cao, hi n đang đ ng

v trí th 5 trong 327 chi nhánh và phòng giao d ch trong h th ng Ngân hàng th ng m i

c ph n Á Châu

ACB – Chi nhánh Châu V n Liêm hi n nay có 3 phòng giao d ch tr c thu c:

 Phòng giao d ch T Uyên – 101 – 103 T Uyên, qu n 5

 Phòng giao d ch Nguy n Trãi – 84 Nguy n Trãi, qu n 5

 Phòng giao d ch An ông – 1 An ông, qu n 5

2.2 C c u t ch c t i Ngân hàng th ng m i c ph n Á Châu –

Chi nhánh Châu V n Liêm

* C c u t ch c t i Ngân hàng th ng m i c ph n Á Châu – Chi nhánh Châu V n Liêm

Hình 3.2: S đ c c u t ch c ACB – CN Châu V n Liêm

(Ngu n : Phòng tín d ng ACB – Chi nhánh Châu V n Liêm)

* Nhi m v các phòng ban

Xem Ph l c 1A: Nhi m v các phòng ban t i Ngân hàng th ng m i c ph n Á

Châu – Chi nhánh Châu V n Liêm (trang II)

2.3 Các ho t đ ng kinh doanh ch y u c a Ngân hàng th ng m i

c ph n Á Châu – Chi nhánh Châu V n Liêm

Sau 11 n m ho t đ ng, ACB – Chi nhánh Châu V n Liêm đã t ng b c phát tri n và nâng cao đ đa d ng hóa các s n ph m, d ch v c a mình Các l nh v c kinh doanh ch

y u bao g m:

- Huy đ ng ti n g i thanh toán, ti n g i ti t ki m b ng đ ng Vi t Nam, ngo i t , vàng

đ i v i các khách hàng trong và ngoài n c, ti n g i ký qu đ m b o thanh toán th

- Cho vay v n ng n h n, trung và dài h n b ng đ ng Vi t Nam, ngo i t , vàng ph c v

s n su t kinh doanh, d ch v và th c hi n các d án đ u t phát tri n

- Cho vay tr góp đ mua nhà , n n nhà, cho vay tiêu dùng, xây d ng s a ch a nhà và trang trí n i th t

- Kinh doanh vàng b c đá quý và ngo i t

qu c t

BP

D ch

v khách hàng

BP

Tín

d ng doanh nghi p

- Thanh toán n i b trong h th ng ngân hàng, gi a khách hàng và ngân hàng khác

- Chi t kh u th ng phi u, trái phi u và các ch ng t có giá

- Tài tr xu t nh p kh u

- Phát hành và thanh toán th tín d ng n i b ACB card và qu c t ACB – Master card, ACB – Visa card, ACB – Visa Business Phát hành th thanh toán E – card

- D ch v ki u h i và chuy n ti n nhanh ACB – Western Union

- D ch v b o lãnh, ngân qu , thanh toán và chuy n ti n nhanh trong n c

- D ch v trung gian thanh toán mua bán nhà

- D ch v ngân hàng t đ ng qua m ng internet và qua t ng đài 247

Trên c s v v trí đ a lý, l ng khách hàng ti m n ng, ngu n nhân l c nghi p v s n

có c ng i Hoa, ng i Vi t, Chi nhánh Châu V n Liêm th c hi n các m c tiêu chung c a ACB và t o đ c tr ng riêng c a mình là h ng đ n khách hàng cá nhân, khách hàng doanh nghi p (đ c bi t là l ng khách hàng ng i Hoa) trong th tr ng ti m n ng c a toàn khu v c Ch L n và các khu v c khác trong thành ph H Chí Minh

2.4 K t qu ho t đ ng kinh doanh c a Ngân hàng th ng m i c

ph n Á Châu – Chi nhánh Châu V n Liêm t n m 2010 đ n

2012

2.4.1.Tình hình huy đ ng v n

Công tác huy đ ng v n là nhi m v tiên quy t trong ho t đ ng kinh doanh c a ngân hàng, mu n m r ng ho t đ ng tín d ng thì c n ph i m r ng ho t đ ng huy đ ng v n Và khi ngân hàng huy đ ng v n có c c u h p lý, chi phí huy đ ng v n th p s góp ph n nâng cao hi u qu ho t đ ng c a ngân hàng Vì v y, m t trong nh ng m c tiêu quan tr ng

c a ACB – Chi nhánh Châu V n Liêm là đ y m nh công tác huy đ ng v n

M c dù ch u s c nh tranh gay g t c a các ngân hàng khác trong cùng đ a bàn và khách hàng trên đ a bàn qu n 5 đa s là ng i Hoa, giao d ch c y u b ng ti n m t, ít giao

d ch tài kho n và th ng có khuynh h ng n đ nh lâu dài v i các ngân hàng đã giao d ch lâu n m, nh ng Chi nhánh Châu V n Liêm d i s ch đ o c a Ban lãnh đ o cùng s n

l c ph n đ u c a toàn th nhân viên và l i th s c m nh n i t i v ng vàng, đã ch đ ng tích c c khai thác các ngu n v n b ng nhi u bi n pháp, hình th c thích h p nên đã thu hút

đ c l ng ti n huy đ ng t ng đ i l n, ngu n v n luôn t ng tr ng n đ nh

B ng 3.1: Tình hình huy đ ng v n t i ACB – Chi nhánh Châu V n Liêm giai đo n

Ngu n: Báo cáo k t qu ho t đ ng c a ACB – Chi nhánh Châu V n Liêm

Bi u đ 3.1: Tình hình huy đ ng v n t i ACB – CN Châu V n Liêm giai đo n 2010 –

2012

n v tính: tri u đ ng

0 500000 1000000 1500000 2000000 2500000 3000000 3500000

TG t các TCKT

TG c a dân c

T ng ngu n v n

Qua b ng s li u trên, ta th y t ng v n huy đ ng c a Chi nhánh đ u t ng qua các n m

M c dù n m 2009 n n kinh t v n còn b nh h ng c a cu c kh ng ho ng kinh t tài th

gi i, nh h ng tr c ti p đ n ho t đ ng c a ngân hàng, nh ng sang n m 2010, Chính ph

đã k p th i đ ra các chính sách kinh t tài chính thích h p, đ i s ng nhân dân b t khó

kh n h n d n t i ngu n ti n nhàn r i t ng lên N m b t c h i, ACB – Chi nhánh Châu

V n Liêm đã tung ra nhi u ch ng trình, đa d ng hóa các s n ph m ti n g i, công tác ti p

th t t nên t ng ngu n v n đ u t ng tr ng n đ nh qua các n m, c th là:

N m 2011 ngu n v n huy đ ng c a Chi nhánh t ng 676.336 tri u đ ng so v i n m

2009, t ng ng t ng 47,62% N m 2012, v n huy đ ng ti p t c t ng 1.119.553 tri u

đ ng, ng v i m c t ng 53,39% Trong đó ti n g i c a dân c luôn chi m t l cao trong

t ng ngu n v n N m 2011, t ng s ti n g i c a dân c t ng 510.298 tri u đ ng so v i

n m 2010 t ng ng t ng 55,18% N m 2012 t ng 878.465 tri u đ ng v i m c t ng 61,21% Trong khi ti n g i c a các t ch c kinh t ch t ng 33,50% n m 2011 và 36,44%

n m 2012 Tr c kia, t tr ng ti n g i c a dân c không cao, do Chi nhánh ngoài huy

đ ng v n t các t ch c kinh t trong n c còn huy đ ng c a các t ch c kinh t n c ngoài Tuy nhiên, kh ng ho ng kinh t th gi i kéo theo s s p đ c a nhi u t ch c kinh

t n c ngoài nên ngu n v n b thu h p Thay vào đó, Chi nhánh khuy n khích ng i dân

g i ti n vào ngân hàng qua các chính sách lãi su t u tiên cho khách hàng qu n 5 – khu

v c có dân c đông đúc nên l ng ti n nhàn r i khá l n Tri t đ khai thác ngu n v n này

là ch tr ng đúng đ n c a Chi nhánh nh m phát huy l i th trên đ a bàn ho t đ ng

2.4.2 Tình hình ho t đ ng cho vay

Ho t đ ng cho vay là ho t đ ng chính y u và quan tr ng nh t c a b t k ngân hàng

th ng m i nào Nh vào cho vay mà t o ra ngu n thu nh p ch y u c a ngân hàng đ t

đó b i hoàn l i ti n g i cho khách hàng, t o v th và m i quan h t t v i khách hàng

ng tr c v n đ đi u này, Chi nhánh đã luôn chú tr ng đ n nhi m v tín d ng nh m

đ m b o t ng tr ng tín d ng lành m nh, v ng ch c, h n ch n x u m c th p nh t

M c t ng tr ng tín d ng c a Chi nhánh trong nh ng n m qua cao và t t

B ng 3.2: Tình hình tín d ng t i ACB – Chi nhánh Châu V n Liêm giai đo n 2010 –

T ng d n 1.257.181 1.826.330 2.814.345 569.149 45,27 988.015 54,10

Ngu n: Báo cáo k t qu ho t đ ng c a ACB – Chi nhánh Châu V n Liêm

Bi u đ 3.2: Tình hình tín d ng t i ACB – Chi nhánh Châu V n Liêm giai đo n 2010

– 2012

n v tính: tri u đ ng

0 500000 1000000 1500000 2000000 2500000 3000000

KHDN KHCN

T ng d n

Qua b ng phân tích trên, ta th y tình hình s d ng v n c a Chi nhánh có nhi u ti n b

m r ng ho t đ ng s n xu t kinh doanh t o l i nhu n n n m 2012 m c d n khách hàng doanh nghi p ti p t c t ng 62,7%

2.4.3.K t qu ho t đ ng kinh doanh c a Ngân hàng th ng m i c

ph n Á Châu – Chi nhánh Châu V n Liêm giai đo n 2010 –

L i nhu n tr c thu 126.453 198.776 449.221 72.323 57,19 250,435 125,99

Ngu n: Báo cáo k t qu ho t đ ng c a ACB – Chi nhánh Châu V n Liêm

Bi u đ 3.3: K t qu ho t đ ng kinh doanh c a ACB – Chi nhánh Châu V n Liêm

giai đo n 2010 – 2012

n v tính: tri u đ ng

0 200000 400000 600000 800000 1000000 1200000 1400000

Doanh thu Chi phí LNTT

Qua s li u k t qu ho t đ ng c a Chi nhánh ta th y c doanh thu và l i nhu n tr c thu t ng qua các n m, ch ng t các gi i pháp kinh doanh đ c th c thi linh ho t và hi u

qu , chính sách lãi su t huy đ ng đ c đi u hành khá sát th tr ng theo t ng th i k và phù h p v i quy đ nh c a pháp lu t H n m c t ng tr ng tín d ng đ c khai thác linh

đ ng, k p th i và hi u qu , chính sách cho vay linh ho t cho t ng nhóm khách hàng theo

h ng th t ch t và nâng cao đ an toàn N m 2010 l i nhu n tr c thu đ t 126,453 tri u

t ng, VND b m t giá, lãi su t liên ngân hàng th p h n lãi su t huy đ ng v n t dân c

i u này làm cho chi phí ho t đ ng tín d ng t ng m nh vì Chi nhánh có ngu n v n huy

đ ng t dân c nhi u và th ng cho vay nhi u trên th tr ng liên ngân hàng Ngoài ra, do

s c nh tranh gay g t gi a các ngân hàng d n đ n vi c gia t ng chi phí qu ng cáo, ti p th ,

m r ng m ng l i kinh doanh, làm cho chi phí c a Chi nhánh t ng cao d n đ n l i nhu n t ng r t ít Sang đ n n m 2012 tình hình kinh t n đ nh h n nên c doanh thu và

l i nhu n Chi nhánh đ u t ng

Tuy nhiên, xét v m t t tr ng thì t l chi phí trên doanh thu đang gi m d n qua các

n m, còn l i nhu n thì ngày càng t ng t l Nh v y ch ng t Chi nhánh đã có nh ng chi n l c đúng đ n, song song v i vi c m r ng ho t đ ng Chi nhánh th c hi n sàng

l c, s p x p tinh g n b máy, b tr l i đ i ng cán b theo h ng t p trung, t ng l c

l ng nghi p v

V i nh ng k t qu đ t đ c nh th , tin ch c r ng t ng lai Chi nhánh s g p hái đ c nhi u thành công h n, đem l i l i nhu n nhi u h n cho ACB

V I KHÁCH HÀNG DOANH NGHI P T I NGÂN HÀNG

TH NG M I C PH N Á CHÂU – CHI NHÁNH CHÂU

V N LIÊM

1.1 Các s n ph m tín d ng đ i v i khách hàng doanh nghi p c a

Ngân hàng th ng m i c ph n Á Châu – Chi nhánh Châu V n Liêm

Các s n ph m tín d ng đ i v i khách hàng doanh nghi p c a Chi nhánh ngày càng

đ c đa d ng hóa đ đáp ng k p th i nhu c u ngu n v n ngày càng l n c a khách hàng trên đ a bàn qu n 5 c ng nh các khu v c khác trong thành ph H Chí Minh

 Tài tr th ng m i trong n c

 Tài tr xu t nh p kh u

- Tài tr xu t nh p kh u tr c khi giao hàng (cho vay thu mua, gia công, s n xu t, ch

bi n, kinh doanh vàng xu t kh u)

- Chi t kh u b ch ng t hàng xu t kh u theo ph ng th c L/C, D/P, P/A

 Cho vay đ u t tài s n c đ nh, đ u t d án

 Các s n ph m cho vay đ c bi t

- Cho vay th u chi

- Cho vay b sung v n kinh doanh tr góp

- Cho vay tài tr nh p kh u th ch p b ng chính lô hàng nh p

- Cho vay đ u t vàng đ i v i khách hàng doanh nghi p và thành viên t i trung tâm giao

d ch vàng

- Các ch ng trình tài tr doanh nghi p v a và nh : SMEFP, SMEDF (Qu phát tri n các doanh nghi p v a và nh ), SMESC (B o lãnh tín d ng cho các doanh nghi p v a

và nh t qu tín d ng xanh c a SECO), SMEHG (B o lãnh tín d ng cho các doanh nghi p v a và nh t i thành ph H Chí Minh)

1.2 Nguyên t c vay v n

 S d ng v n đúng m c đích đã th a thu n trong h p đ ng tín d ng

 Hoàn tr n g c và lãi vay đúng th i h n đã th a thu n trong h p đ ng tín d ng

 Vi c vay v n ph i th c hi n đúng theo quy đ nh c a Chính Ph và Ngân hàng Nhà

 Có kh n ng tài chính đ m b o tr n trong th i h n cam k t

 Có ph ng án s n xu t kinh doanh, d ch v kh thi, có hi u qu ho c ph ng án ph c

v đ i s ng kh thi, phù h p v i các quy đ nh c a pháp lu t

 Th c hi n các quy đ nh đ m b o ti n vay theo quy đ nh c a pháp lu t, c a ACB

 Không thu c các tr ng h p không cho vay theo quy đ nh hi n hành c a ACB

1.4 Lãi su t cho vay

M c lãi su t cho vay do ACB và khách hàng th a thu n trong H p đ ng tín d ng, phù

h p v i các quy đ nh hi n hành c a Ngân hàng Nhà n c Vi t Nam Tùy t ng tr ng h p

c th , ACB và khách hàng th a thu n áp d ng lãi su t cho vay c đ nh và/ho c lãi su t cho vay thay đ i Vi c thay đ i lãi su t cho vay đ c c n c vào th a thu n trong h p

đ ng tín d ng gi a ACB và khách hàng

1.5 M c cho vay

M c cho vay đ i v i m t khách hàng đ c xác đ nh d a vào các c n c sau :

 Nhu c u vay v n c a khách hàng: C n c vào ph ng án, d án đ u t mà khách hàng

g i đ n ACB và đã đ c ACB th m đ nh

 Kh n ng tr n , uy tín thanh toán c a khách hàng, c a bên b o lãnh (n u có)

 Quy đ nh hi n hành c a ACB v m c cho vay t i đa trên giá tr tài s n đ m b o

 Quy đ nh hi n hành c a ACB v s ti n vay t i đa đ i v i t ng s n ph m cho vay

 Kh n ng ngu n v n cho vay c a ACB

 T ng d n cho vay đ i v i m t khách hàng không v t quá gi i h n cho vay

2 QUY TRÌNH TÍN D NG I V I KHÁCH HÀNG DOANH

NGHI P T I NGÂN HÀNG TH NG M I C PH N Á

CHÂU – CHI NHÁNH CHÂU V N LIÊM

2.1 Các ch c danh có liên quan trong quy trình tín d ng đ i v i

khách hàng doanh nghi p t i Ngân hàng th ng m i c ph n Á Châu – Chi nhánh Châu V n Liêm

 C p th m quy n: C p có th m quy n phê duy t tín d ng theo quy đ nh ACB trong

t ng th i k nh : H i đ ng tín d ng, Chuyên viên H i đ ng tín d ng , y viên H i

đ ng tín d ng, Chuyên viên phê duy t, Ban tín d ng

 C p ki m soát: C p có nhi m v xem xét và ký ki m soát h s theo quy đ nh ACB trong t ng th i k , g m Giám đ c, Tr ng phòng, Tr ng b ph n ho c ng i đ c

y quy n

 CSR: Nhân viên d ch v tín d ng

 AO: Nhân viên qu n lý và phát tri n khách hàng

 Teller: Giao d ch viên

 RA: Nhân viên quan h khách hàng, RO: chuyên viên quan h khách hàng, RM:Giám

đ c quan h khách

 CA: Nhân viên phân tích tín d ng

 Trung tâm thu n doanh nghi p ACB

 AA: Nhân viên đánh giá tài s n

 CC: Nhân viên qu n lý tài s n

 LS: Ki m soát viên tín d ng

 LOD: Nhân viên pháp lý ch ng t

 ACBA: Công ty qu n lý n và khai thác tài s n ACB

2.2 Quy trình tín d ng đ i v i khách hàng doanh nghi p t i Ngân

hàng th ng m i c ph n Á Châu – Chi nhánh Châu V n Liêm

* S đ quy trình tín d ng đ i v i khách hàng doanh nghi p t i ACB – Chi nhánh

Quy trình cho vay đ i v i khách hàng doanh nghi p t i Ngân hàng th ng m i c ph n

Á Châu đ c ban hành l n m i nh t vào 13/01/2010 theo i u 7 T o s n ph m c a ISO 9001:2008, áp d ng trong toàn h th ng ACB V c b n các b c th c hi n đ u theo trình t sau:

 B c 1: H ng d n th t c vay v n và ti p nh n h s

T i ACB – Chi nhánh Châu V n Liêm, khách hàng có nhu c u vay v n s đ c CSR

h ng d n th t c, đi u ki n và các lo i gi y t c n thi t v vay v n

Th m đ nh KH,

ph ng án SXKD Phân tích ngành

Ch m đi m tín d ng

L p t trình

TRÌNH VÀ PHÊ DUY T C P TÍN

D NG

H i đ ng tín d ng Ban tín d ng Các đi u kho n

m b o ti n vay Các v n đ khác

QUY T NH CHO VAY VÀ THÔNG BÁO K T

QU CHO KH

H i đ ng tín d ng Ban tín d ng

 B c 3: Quy t đ nh cho vay và thông báo k t qu cho khách hàng

 Quy t đ nh cho vay

 Sau khi l p t trình th m đ nh, CA trình cho Ban tín d ng/ H i đ ng tín d ng

 CA trình bày n i dung th m đ nh, phân tích, đánh giá và đ a ra quan đi m v kho n vay c a khách hàng Ban tín d ng/ H i đ ng tín d ng ph ng v n CA các v n đ có liên quan t i khách hàng

 Các thành viên trao đ i và th ng nh t ý ki n cho vay hay không Th kí Ban tín d ng/

H i đ ng tín d ng l p Biên b n h p ghi nh n các ý ki n th ng nh t c a Ban tín d ng/

H i đ ng tín d ng và l p phúc đáp thông báo k t qu xét duy t kho n vay cho AO

 Thông báo k t qu cho khách hàng

 T i đa 2 ngày làm vi c k t ngày Ban tín d ng/ H i đ ng tín d ng ra quy t đ nh cho vay ho c không cho vay, AO ho c CSR ph i thông báo k t qu cho khách hàng

 B c 4: Hoàn t t th t c pháp lý v tài s n b o đ m n vay

 C n c vào k t qu phê duy t cho vay c a Ban tín d ng/ H i đ ng tín d ng, AO chuy n giao toàn b h s cho CSR đ chu n b h s gi i ngân

 CSR chuy n h s tài s n b o đ m kèm phúc đáp thông báo k t qu xét duy t cho LDO LDO l p các v n b n/ h p đ ng liên quan r i h n khách hàng đi công ch ng/

đ ng ký và ch u trách nhi m hoàn t t các th t c pháp lý v tài s n b o đ m

 Khi khách hàng hoàn t t th t c pháp lý v tài s n b o đ m, LDO ti n hành th t c

và bên có liên quan ký, sau đó trình c p có th m quy n ký

 B c 6: T o tài kho n vay và gi i ngân

C n c vào H p đ ng tín d ng/ Kh c nh n n , CSR ch u trách nhi m t o tài kho n vay cho khách hàng

 Sau khi tài kho n vay có đ y đ các thông tin và n i k t v tài s n b o đ m, CSR hi u

l c hóa kho n vay và chuy n h s cho b ph n giao d ch th c hi n gi i ngân

 B ph n giao d ch gi i ngân cho khách hàng Sau khi gi i ngân, kho n vay s đ c trung tâm thu n qu n lý quá trình tr n

 B c 7: Ki m tra, theo dõi kho n vay – Thu n g c và tr lãi vay

 Theo dõi quá trình tr lãi, v n và đôn đ c thu h i n

 AO ho c CSR th ng xuyên theo dõi tình hình tr n , k h n n c a khách hàng

 AO/ CSR đôn đ c khách hàng tr n và đ xu t ý ki n x lý khi nh n th y khách có

d u hi u b t n trong thanh toán

 Ki m tra th ng xuyên tình hình ho c đ ng c a khách hàng

 AO ki m tra th ng xuyên vi c s d ng v n vay và tình hình s n xu t kinh doanh, tình

hình tài chính, thu nh p, công n c a khách hàng

 N u KH s d ng v n vay không đúng m c đích ho c tình hình ho t đ ng nh h ng

x u đ n kh n ng kh n c a khách hàng, AO l p t trình báo cáo và đ xu t h ng x

lý trình c p có th m quy n xem xét

 Ki m tra, đánh giá l i tài s n đ m b o

AA ph i h p v i AO ti n hành đánh giá l i hi n tr ng và giá tr tài s n b o đ m

 X lý các v n đ phát sinh

X lý các v n đ phát sinh nh : khách hàng có nhu c u tr n tr c h n, có nhu c u c

c u l i th i h n tr n , xin mi n gi m lãi vay…

 B c 8: Thanh lý, t t toán kho n vay

 H s đ c thanh lý khi khách hàng thanh toán đ y đ v n vay, lãi vay và các chi phí khác Teller thu v n, lãi, phí… l n cu i trên tài kho n vay c a khách hàng

 CSR ki m tra l i quá trình thanh toán c a khách hàng trên t t c s d c ng nh các kho n ph i thu trên tài kho n vay này đ xác đ nh x lý t t toán kho n vay

 Khi khách hàng có đ ngh gi i ch p tài s n, CSR ti p nh n và ki m tra các d n c a

khách hàng và làm gi y đ ngh gi i ch p tài s n và trình c p có th m quy n ký duy t

 LDO ti n hành làm th t c gi i ch p tài s n th ch p

3 CÔNG TÁC TH M NH TÍN D NG I V I KHÁCH

HÀNG DOANH NGHI P T I NGÂN HÀNG TH NG M I

Á CHÂU – CHI NHÁNH CHÂU V N LIÊM

* S đ quy trình th m đ nh tín d ng đ i v i khách hàng doanh nghi p t i ACB – Chi nhánh Châu V n Liêm

Hình 4.2: Quy trình th m đ nh tín d ng đ i v i khách hàng doanh nghi p t i

ACB – Chi nhánh Châu V n Liêm

3.1 ánh giá n ng l c pháp lý, n ng l c hành vi dân s , n ng l c

đi u hành và qu n lý s n su t kinh doanh, mô tình t ch c, b

trí lao đ ng

* N ng l c pháp lý

- Khách hàng vay v n là pháp nhân có n ng l c pháp lu t dân s không?

- Khách hàng vay v n là doanh nghi p, công ty có ho t đ ng theo Lu t Doanh nghi p?

Gi y phép đ u t , ch ng nh n đ ng ký kinh doanh, gi y phép hành ngh có còn hi u

l c trong th i h n cho vay? Thành viên công ty có đ n ng l c pháp lu t dân s , n ng

l c hành vi dân s ? i u l , quy ch t ch c c a khách hàng vay v n có th hi n rõ v

- Khách hàng vay v n là đ n v h ch toán ph thu c có gi y u quy n vay v n c a pháp

nhân tr c ti p?

- Ai là ng i đ i di n pháp lu t? Ai thay m t doanh nghi p ký k t H p đ ng tín d ng?

* Mô hình t ch c, b trí lao đ ng c a doanh nghi p

 Quy mô ho t đ ng c a doanh nghi p? C c u t ch c s n xu t, kinh doanh?

 S l ng, c c u và trình đ lao đ ng? Tu i trung bình, th i gian công tác? Chính sách

l ng, th ng? Nh ng khó kh n trong vi c thuê m n lao đ ng?

 Trình đ chuyên môn c a ban lãnh đ o doanh nghi p; Ban lãnh đ o có ph i là ch s

h u hay ch đ c tr l ng? Ai là ng i ra quy t đ nh th c s c a doanh nghi p? Tính cách, đ c đi m c a ng i đ ng đ u doanh nghi p v ý th c tr n ; Kh n ng, kinh nghi m, cách th c qu n lý, đ o đ c c a ban lãnh đ o doanh nghi p?

 Uy tín c a lãnh đ o trong và ngoài doanh nghi p; S quan h và h p tác gi a các cá nhân trong ban lãnh đ o?

 Kh n ng n m b t th tr ng c a ban lãnh đ o; Kh n ng qu n lý tài chính c a ban lãnh đ o?

 Nh ng bi n đ ng v nhân s lãnh đ o c a doanh nghi p

3.2 Th m đ nh n ng l c tài chính/ s n xu t kinh doanh

Vi c phân tích đánh giá kh n ng tài chính c a khách hàng nh m đ n 3 m c tiêu sau:

- Ki m tra tính chính xác c a các báo cáo tài chính, báo cáo k t qu s n xu t kinh doanh

- Phân tích, đánh giá tình hình ho t đ ng và kh n ng tài chính

- Ki m tra m c đ đáp ng m t s đi u ki n v tài chính

3.2.1.Ki m tra tính chính xác c a các báo cáo tài chính, báo cáo k t

qu s n xu t kinh doanh

N i dung ki m tra tính chính xác c a các báo cáo tài chính đ c nêu trong B ng ki m

B ng 4.1: B ng ki m tra tính chính xác c a các báo cáo tài chính

Ngu n: Giáo trình th m đ nh khách hàng vay, L u hành n i b , Ngân hàng th ng m i c ph n Á Châu

3.2.2.Phân tích, đánh giá tình hình ho t đ ng và kh n ng tài chính

- S n ph m ch y u c a doanh nghi p; Th ph n c a t ng lo i s n ph m; M ng l i phân

THÔNG TIN

B SUNG + Ki m tra chi ti t và vi c phân lo i, phân b các tài kho n : các kho n thu nh p/

chi phí ho t đ ng kinh doanh chính và các kho n thu nh p /chi phí c a các ho t

đ ng khác

+ Có nh ng kho n t ng/ gi m đ t bi n t doanh thu và mua s m các công ty con?

+ Ki m tra chi ti t vi c t ng/ gi m các kho n ph i thu t các công ty con?

+ Ki m tra chi ti t kho n thu nh p, l b t th ng; Trong đó các tr ng h p bán

TSC ph i có xác nh n?

+ Có thay đ i nào v nguyên t c h ch toán ho c ph ng pháp k toán – nh :

đánh giá hàng t n kho, kh u hao TSC , trích d phòng Lý do c a nh ng s

+ Trong t n kho có tính luôn hàng h ng, kém ph m ch t, không s d ng ?

+ Ki m tra chi ti t các kho n vay?

+ Trách nhi m c a Ban Giám c đ i v i các kho n n còn trên tài kho n?

+ Ki m tra nh ng kho n thanh toán, kho n ph i thu ch x lý có giá tr l n?

+ Ki m tra chi ti t TSC vô hình? L u ý nh ng kho n có giá tr l n và c các

v n đ có liên quan đ n kh u hao?

+ Có đ u t vào các công ty con, công ty khác ho t đ ng không hi u qu ? nh

giá đúng đ n các kho n đ u t này?

+ H ch toán kh u hao đúng trình t th i gian ?

b Ph n Ngu n v n

+ Hoá đ n mua thi t b và các hoá đ n có liên quan đ n ho t đ ng có đ c phân

bi t rõ trong kho n ph i tr ?

+ ã nh n đ c các kho n ng tr c và đ t c c? Trong đó có bao g m các

kho n vay ngân hàng?

+ Có h ch toán chi phí ng tr c và chi phí ch phân b ?

+ Vi c phân b chi phí d phòng có đ c th c hi n đ y đ , đúng đ n? Lý do c a

vi c chi phí này?

- Tình hình s n xu t: các đi u ki n v s n xu t, k t qu s n xu t, ph ng pháp s n xu t

hi n th i, công su t, hi u qu , ch t l ng s n ph m, chi phí

- Tình hình bán hàng: nh ng thay đ i v doanh thu, ph ng pháp t ch c bán hàng,

quan h khách hàng, giá bán, qu n lý chi phí, t n kho, ph ng th c thanh toán,

3.2.3.Ki m tra m c đ đáp ng m t s đi u ki n v tài chính

* Ki m tra kh n ng t ch tài chính

- Có v n t có tham gia vào ph ng án, d án s n xu t, kinh doanh, d ch v : M c v n t

có s theo qui đ nh t ng th i k c a ACB

- Kinh doanh có hi u qu : Có lãi, tr ng h p l ph i có ph ng án kh c ph c l kh thi

b o đ m hòan tr đ c n vay trong th i h n cam k t

- Mua b o hi m: Ph i mua b o hi m tài s n đ y đ trong su t th i gian vay v n c a ACB

theo qui đ nh c th c a ACB v vi c mua b o hi m tài s n

B ng 4.2: Tiêu chu n ki m tra m c đ đáp ng m t s đi u ki n tài chính

Các tiêu chu n ki m tra S li u áp ng yêu c u

3 T ng doanh thu so v i t ng vay n

(T ng doanh thu  T ng vay n ) T ng doanh thu: T ng vay n :

4 T ng vay n /(Tài s n N và v n ch s h u) không đ c l n h n hay

b ng 50% trong hai n m g n nh t

T su t theo n m không đ c th hi n m t xu h ng gia t ng

N m tr c:

N m nay:

5 T l v n l u đ ng không đ c nh h n 0 trong hai n m g n nh t

T l ph n tr m theo n m không đ c cho th y m t xu h ng âm liên t c

T l v n l u đ ng = (Tài s n Có ng n h n - Tài s n N ng n h n) x 100%/

(Tài s n N + V n ch s h u)

N m tr c:

N m nay:

6 T l chi phí trên thu nh p không đ c l n h n 100%

T su t theo n m không đ c th hi n m t xu h ng gia t ng

T l chi phí trên thu nh p = (Giá v n hàng bán + Chi phí ho t đ ng +

Chi phí không ho t đ ng + Các kho n l b t th ng) x 100% / (T ng

doanh thu + Thu nh p phi ho t đ ng + thu nh p b t th ng)

Ngu n: Giáo trình th m đ nh khách hàng vay, L u hành n i b , Ngân hàng th ng m i c ph n Á Châu

* Phân tích tài chính doanh nghi p

 Phân tích kh n ng sinh l i

đ nh