Hệ thống xếp hạn tín dụng nội bộ ngân hàng thương mại cổ phần Phương Đông

L IăC Mă Nă ă L iăđ uătiên,ăemăxinăđ căphépăg iăđ năBanăGiámăhi uătr ngă iăh căM ăThƠnhă ph ăH ăChíăMinhăvƠăquỦăth yăcôăc aăCh ngătrìnhă ƠoăT oă căBi tălƠăl iăcámă năchơnăthƠnhănh t.ăQuỦ

NG TR

KHOÁ L NH: TÀI

NG X NGÂN

LU N T CHÍNH

n

G

I

L IăC Mă Nă

ă

L iăđ uătiên,ăemăxinăđ căphépăg iăđ năBanăGiámăhi uătr ngă iăh căM ăThƠnhă

ph ăH ăChíăMinhăvƠăquỦăth yăcôăc aăCh ngătrìnhă ƠoăT oă căBi tălƠăl iăcámă năchơnăthƠnhănh t.ăQuỦăth yăcôăđưăluônăt oăm iăđi uăki năt tănh tăđ ăemăcóăth ăđ căh căt păvƠălƠmăvi cătrongăm tămôiătr ngătriăth căn ngăđ ngăvƠăti nănghi.ăEmăxinăcámă năs ăgiúpăđ ăvƠăh ngăd năt nătìnhăc aăquỦăth yăcôăm iăkhiăemăg păkhóăkh năhayăv ngăm c,ăc ngă

nh ăs ăquanătơmămƠăemănh năđ cătrongăquáătrìnhătìmăki măvƠăth căt păt iăNgơnăhƠng.ăEmăc ngăxinăđ căphépăg iăl iăcámă năsơuăs căđ năth yăTs.ăNguy năV năThu n,ă

gi ngăviênătr căti păh ngăd năemăhoƠnăthƠnhăbƠiăbáoăcáoănƠy.C mă năth yăđưăg iăỦăgiúpăemăđ nhăh ngăđ ătƠiăvƠăcóăth ăn mărõăh ngăđiăchoăbƠiăc aămình;ăđ căbi tălƠăs ăt nătìnhă

h ngăd năc aăth yăchoăs ăthi uăsótăc aăemătrongăcáchăvi tăbƠi,ăc ngănh ăs păx păth iăgianăđ ăch nhăs aăbƠiăchoăem,ăgiúpăemăcóăth ăhoƠnăthƠnhăbƠiăbáoăcáoăm tăcáchăt tănh t.ăEmăc ngăxinăđ căphépăg iăl iăcámă năđ năBanălưnhăđ oăNgơnăhƠngăth ngăm iăc ă

ph năPh ngă ôngăậăChiănhánhăTơnăThu năvƠăquỦăanhăch ăPhòngăTínăd ngăt iăChiănhánhăđưănhi tătìnhăgi iăđápănh ngăth căm căc aăemăv ăđ ătƠiăbáoăcáo,ăc ngănh ăs ăthơnăthi nămƠăanhăch ăđưădƠnhăchoăem,ăt oăm iăđi uăki năgiúpăemăhoƠnăthƠnhăt tăbƠiăbáoăcáoănƠy.ăEmăxinăcámă năquỦăanhăch ă

Doăth iăgianăth căt ăth căhi năbƠiăbáoăcáoăng năng i,ăcùngăv iănh ngăh năch ăv ă

ki năth căc ngănh ăkinhănghi măđánhăgiáăth căti năc aăb năthơn,ănênăđ ătƠiăs ăkhóătránhă

kh iănh ngăsaiăsót.ăDoăv y,ăemămongănh năđ cănh ngăỦăki năđóngăgópăc aăquỦăth yăcôă

đ ăhoƠnăthi năh năv ăki năth căc aămìnhăc ngănh ăgiúpăbƠiăbáoăcáoăđ tăđ căk tăqu ăt tă

h n.ăEmăxinăchơnăthƠnhăc mă n.ă

ă

ă ăăă ăăă ăăă ăăă ăăă ăăă ăăă ăăă ăăă ăăă ăăă ăăă ăăă ă

ă ă

ă

ă

M CăL Că

CH NGă1:   GI IăTHI Uă ă1 

CH NGă2:   LụăLU NăCHUNGăV ăTệNăD NGăVÀăX PăH NGăTệNăD NGă ă5 

CH NGă4:   GI Iă PHÁPă HOÀNă THI Nă H ă TH NGă X Pă H NGă TệNă D NGă

N IăB ăNHTMăCPăPH NGă ỌNGă ă45 

ă

DANHăM CăCÁCăHỊNH,ăB NGăBI Uă

ă

ă

ă

ă

CH NGă1: GI IăTHI Uă

ă

1.1 T NGăQUANăV ăV Nă ăNGHIểNăC Uă

N mă2012,ăbênăc nhănh ngăthƠnhăcôngănh ăl măphátăđ căki măch ă ăm căth pă(6.81%),ăt ăgiáăth ătr ngăngo iăh iă năđ nhăvƠăm tăb ngălưiăsu tăchoăvayăgi măđángăk ăđ ă

t oăthu năl iăchoăcácădoanhănghi pătrongăkinhădoanhăs năxu t ăthìăn mă2012ăc ngăđ căxemănh ălƠăm tăn măđ yăbi năđ ngăc aăh ăth ngăngơnăhƠngăkhiăh ăth ngăngơnăhƠngăph iă

đ iăm tăv iănh ngăkhóăkh năliênăt căx yăraănh ăpháăs năk ăho chăc ăc uăl iăh ăth ngăngơnăhƠng,ăconăs ăn ăx uăliênăt căt ng,ăl iănhu năngƠnhăngơnăhƠngăs tăgi m,ăc ngănh ălƠăhƠngălo tăcácăv ăviăph măliênăquanăđ nătƠiăchínhăậăngơnăhƠngăđ căphanhăphui ă căbi tă

nh tălƠăv năđ ăn ăx u.ăă

M căchoănh ngăn ăl căc aăNHNNătrongăvi căki măsoátăr iăro,ăh năch ăn ăx uăt iăcácăngơnăhƠngăth ngăm iăthôngăquaăQuy tăđ nhă493/2005Q -NHNNăngƠyă22/04/2005ă

v ăphơnălo iăn ,ătríchăl păvƠăs ăd ngăd ăphòngăđ ăx ălỦăr iăroătínăd ngăvƠăQuy tăđ nhă18/2007/Q -NHNNă ngƠyă 25/04/2007ă c aă Th ngă đ că NHNNă v ă vi că s aă đ i,ă b ă sungă

m tă s ă đi uă c aă Quy tă đ nhă s ă 493/2005/Q -NHNN,ă vƠă m iă nh tă lƠă Thôngă t ă s ă02/2013/TT-NHNNă ngƠyă 21/01/2013ă v ă phơnă lo iă tƠiă s nă có,ă m că trích,ă ph ngă phápătríchăl păvƠăvi căs ăd ngăd ăphòngăđ ăx ălỦăr iăroătrongăho tăđ ngăngơnăhƠngăhayăvi căxemăxétăthƠnhăl păCôngătyăqu nălỦătƠiăs nă(VAMC)ăđ ăx ălỦăn ăx uăc aăcácăngơnăhƠngă

th ngăm i,ăthìăchoăđ nănay,ăconăs ăn ăx uăc aătoƠnăngƠnhătheoăTh ngăđ căNguy năV năBìnhăđưălênăt iăkho ngă202ănghìnăt ăđ ng,ăchi mă8,6%ătrongăt ngăd ăn ăT ăl ăn ăx uăcaoă

nh ăhi nănayălƠăh uăqu ăc aăch tăl ngătínăd ngăy uăkémătrongăquáăkh ă ăcácăNHTM,ămƠă

m tătrongănh ngănguyênănhơnăchínhăđóălƠăs ăcoiănh ăvi căqu nătr ăr iăroătínăd ngă ăcácăngơnăhƠng.ăă

M tăkhác,ăđ ăkíchăthíchăđ uăt ,ătiêuădùng,ăthúcăđ yăs năxu t,ăthìăvi căt ngătr ngătínă

d ngălƠăm tăđi uăt tăy u.ăTuyănhiên,ăkhiătínăd ngăt ngăthìăs ăphátăsinhăthêmănhi uăr iăroăchoăho tăđ ngăngơnăhƠng.ăDoăđó,ăvi căt ngătr ngătínăd ngăph iăđiăđôiă ăc ăhaiăm tăch tăvƠăl ng.ăN uănh ăch ăchúătr ngăđ năt ngătr ngătínăd ngămƠăb ăquaăvi căxemăxétăđ nă

ch tăl ngăc aănóăthìăr iăroăngơnăhƠngăg păph iăs ăr tăl n,ăvƠăconăs ăn ăx uăs ăkhôngăch ă

d ngăl iă ă8,6%.ăVìăv y,ăvi căc năthi tătr căm tălƠăgi iăquy tăv năđ ăn ăx u,ănơngăcaoă

ch tăl ngătínăd ng,ămƠăbi năphápăph ăbi nănh tăhi nănayăđ căs ăd ngăt iăcácăngơnăhƠngă

th ngăm iăđóălƠăvi căx păh ngătínăd ngăđ iăv iăkháchăhƠngăđiăvay.ă

1.2 LụăDOăCH Nă ăTÀIă

H ăth ngăngơnăhƠngăđóngăm tăvaiătròătrungăgianăvôăcùngăquanătr ngătrongăvi căt pă

h păl ngăv năt măth iănhƠnăr iătrongăn năkinhăt ,ăvƠăluơnăchuy năl ngăv nănƠyăđ nătayăcácădoanhănghi păho căcáănhơnăđangăcóănhuăc uăv n.ăThôngăquaăho tăđ ngănƠy,ăngơnăhƠngăgópăph năkíchăthíchătiêuădùngăvƠăt ngăđ uăt ,ăm ăr ngăs năxu tăphátătri năkinhăt ăTínăd ngălƠăvi căchoăvayăc aăngơnăhƠngăđ iăv iăkháchăhƠngăvƠăc ngălƠăm tăho tă

đ ngăch ăl c,ăđemăl iăngu năl iăl nănh tăchoăngơnăhƠng.ă ngăth i,ăvi căđ ngă ăvaiătròă

ng iăchoăvayănƠyăl iăđemăđ năăkhôngăítăr iăroăti mă năchoăngơnăhƠng.ăTrongăđó,ăd ăth yă

nh tălƠăr iăroătínăd ng.ăR iăroătínăd ngălƠăr iăroădoăkháchăhƠngăkhôngăcóăkh ăn ngăhoƠnătr ă

v năvayăho căr iăroădoăngơnăhƠngăph iăth căhi năthayăcácăngh aăv ăcamăk tăb oălưnhăchoăkháchăhƠngăv iăm tăbênăth ăba.ăă

Trongăb iăc nhăhi nănay,ăkhiăl măphátăgi măvƠăthanhăkho năngơnăhƠngăt ngăđ iăt t,ă

k tăh păv iăThôngăt ăs ă20ăc aăNHNNăv ăvi căh ătr nălưiăsu tăchoăvayăthìăt ngătr ngătínă

d ngăm nhăm ătrongăt ngălaiălƠăđi uăcóăth ăth yăđ c.ăVìăth ămƠăr iăroăngơnăhƠngăcóăth ă

g păph iăs ăngƠyăcƠngăl năh n.ăDoăv y,ăx păh ngătínăd ngăn iăb ăcƠngătr ănênăc năthi tăvƠăquanătr ngăđ iăv iăcôngătácăqu nălỦăr iăroănóiăchungăc ngănh ăr iăroătínăd ngănóiăriêngă

c aăcácăngơnăhƠngăth ngăm iăVi tăNam.ă

M căđíchăc aăh ăth ngăx păh ngătínăd ngăn iăb ăc aăcácăngơnăhƠngăc ngănh ăh ă

th ngăx păh ngătínăd ngăc aăcácăt ăch căchuyênăx păh ngăqu căt ănh ăMoody's,ăStandardă

&ăPoorălƠăđ uădùngăđ ăđanhăgiáăv ăr iăroătínăd ngăc aăngơnăhƠng.ăTuyănhiên,ădoăd aătrênăcácăph ngăphápălu năvƠăđi uăki năkhácănhau,ănênăcóăth ăcóănh ngăkhácăbi tătrongăc ăc uă

c aăt ngăh ăth ngăx păh ngătínăd ngăn iăb ăc aăcácăngơnăhƠngăth ngăm iătrongăn căv iănhau,ăc ngănh ăsoăv iăcácăt ăch căx păh ngăqu căt ă

NHTMăCPăPh ngă ôngăt ăn mă2006ăđưăxơyăd ngăm tăh ăth ngăch măđi măvƠăx pă

h ngătínăd ngăchoăkháchăhƠngăc aămình.ăTuyănhiên,ădoătrongăgiaiăđo năđ uăxơyăd ng,ănênă

h ă th ngă x pă h ngănƠyăkháă s ă sƠiă vƠă cóănhi uăb tă c p.ă Doăđó,ă thángă9/2009,ă OCBă đưăchínhăth căkỦăh păđ ngăcungăc păd chăv ăh ătr ăhoƠnăthi năh ăth ngăx păh ngătínăd ngă

n iăb ăv iăCôngătyăTNHHăErnstă&ăYoungăVi tăNam,ăv iăhyăv ngăxơyăd ngăđ căm tăh ă

mongăr ngăs ăđemăđ năcáiănhìnăc ăth ăh năv ăm tătrongănh ngăh ăth ngăki măsoátăr iăroă

c aăngơnăhƠngăVi tăNamăhi nănay.ă

1.3 M CăTIểUăNGHIểNăC Uă

ătƠiăđ cănghiênăc uăv iăm căđíchăđánhăgiáăh ăth ngăx păh ngătínăd ngăn iăb ăđangăđ căs ăd ngăt iăNHTMăCPăPh ngă ôngăd aătrênănghiênăc uăc ăs ălỦălu năhi nă

đ iăv ătínăd ngăngơnăhƠngăvƠăx păh ngătínăd ng.ă

NgoƠiăra,ăthôngăquaăvi căphơnătíchătìnhăhu ngăđ iăv iăkháchăhƠngăt iăcácăngơnăhƠng,ă

đ ătƠiăc ngănh mătìmăhi uăxemăli uăcóăs ăkhácăbi tăgìăgi aăh ăth ngăx păh ngătínăd ngăn iă

b ăc aăOCBăsoăv iănh ngăh ăth ngăx păh ngătínăd ngăkhácăđ căs ăd ngăt iăcácăngơnăhƠngăth ngăm i.ă

VƠăt ăk tăqu ătrên,ăđ ătƠiăcóăth ăch ăraănh ngăti năb ăc ngănh ănh ngăh năch ăcònă

t năt iă ămôăhìnhăx păh ngătínăd ngăn iăb ăc aăOCBăđ ăt ăđó,ăm nhăd năđ ăxu tănh ngă

gi iăphápăgópăph năhoƠnăthi năh ăth ngănƠyăquaăvi căti păthuănh ngăthƠnhăt uăcóăđ căt ă

nh ngăh ăth ngăx păh ngăc aăcácăt ăch cătínăd ngăkhác.ă

ătƠiăbáoăcáoăs ăd ngăph ngăphápănghiênăc uătìnhăhu ngăđ ăc ăth ăh năcáchăth că

ch măđi măkháchăhƠngăc ngănh ăraăquy tăđ nhăchoăvayătheoăk tăqu ănh năđ căt ăH ă

th ngăx păh ngătínăd ngăc aăngơnăhƠng.ăBênăc nhăđó,ăđ ătƠiăc ngăs ăd ngăph ngăphápăphơnă tíchă đ nhă tínhă đ ă đánhă giáă hi uă qu ă c aă h ă th ngă x pă h ngă nƠy.ă Quaă đó,ă b ngă

ph ngăphápăsoăsánh,ăxemăxétăcácăh ăth ngăx păh ngătínăd ngătrongăn căkhácăđ ăđ aăraă

nh ngăgi iăphápăhoƠnăthi năh ăth ngăx păh ngătínăd ngăt iăOCB.ă

iă t ngă nghiênă c uă c aă đ ă tƠiă lƠă môă hìnhă đánhă giáă x pă h ngă tínă d ngă đ iă v iăkháchă hƠngă Doanhă nghi pă vƠă kháchă hƠngă Cáă nhơnă hi nă đangă ápă d ngă t iă NHTMă CPă

cungăc păd chăv ăh ătr ăhoƠnăthi năh ăth ngăx păh ngătínăd ngăn iăb ăv iăCôngătyăTNHHăErnstă&ăYoungăVi tăNam.ă

1.6 K TăC UăC AăKHOÁăLU N:ă

ătƠiăbáoăcáoăđ căchiaăthƠnhăbaăch ngăv iăn iădungăt ngăch ngănh ăsau:ă

Ch ng 1 :ăGi i thi u: nh mănêuăs ăl căv ăt ngăquanăc aăv năđ ănghiênăc u,ălỦădoă

ch năđ ătƠi,ăm cătiêu,ăph ngăphápăc ngănh ăđ iăt ngăvƠăph măviănghiênăc uăc aăđ ătƠi.ă

Ch ng 2: Lý lu n chung v tín d ng và x p h ng tín d ng: trìnhăbƠyănh ngăc ăs ălỦăthuy tăv ătínăd ngăngơnăhƠngăvƠăx păh ngătínăd ngă

ăCh ng 3: H th ng x p h ng tín d ng n i b t i NHTM CP Ph ng ông: s ă

gi iăthi uăkháiăquátăv ăNHTMăCPăPh ngă ôngăc ngănh ătrìnhăbƠyăcáchăth căngơnăhƠngă

ch măđi măvƠăx pălo iăn ăchoăkháchăhƠng,ăc ngănh ăc ăth ăhoáăh ăth ngănƠyăthôngăquaăhaiătìnhăhu ngăđi năhìnhăv ăhaiălo iăkháchăhƠngălƠăDoanhănghi păvƠăCáănhơn.ăThôngăquaă

vi căsoăsánhăv iăh ăth ngăx păh ngătínăd ngăn iăb ăc aăOCBăv iăh ăth ngăx păh ngăt iăcácăngơnăhƠngăkhácătrongăh ăth ng,ăđ ăti năhƠnhăđánhăgiáănh ngă uăvƠănh căđi măc aăh ă

th ngăx păh ngăđangăápăd ngăt iăNHTMăCPăPh ngă ông.ă

CH NGă2: ăLụăLU NăCHUNGăV ăTệNăD NGăVÀă

X PăH NGăTệNăD NGă

ă

2.1 T NGăQUANăV ăTệNăD NGăNGỂNăHÀNGă

2.1.1 Kháiăni măv ătínăd ngăngơnăhƠngă

Tínăd ngăngơnăhƠngălƠăs ăchuy nănh ngăt măth iăquy năs ăd ngăv năt ăngơnăhƠngăchoăkháchăhƠngăvƠăph iăhoƠnătr ăv iăm tăchíăphíănh tăđ nh.ă

Kháiăni mănƠyăg măbaăn iădungăc ăb năsau:ă

ngơnăhƠngăsangăkháchăhƠngăvay.ă

Nênăkhiăđ năh n,ăkháchăhƠngăvayăph iăhoƠnătr ăl iăkho năvayăchoăngơnăhƠng.ă

tr ăthêmăm tăph năl iăt c.ă ơyăđ căcoiănh ălƠăph năchiăphíăchoăvi cămuaăbánăquy năs ă

d ngăv n.ă

2.1.2 Ch căn ngăc aătínăd ngăngơnăhƠngă

Tínăd ngăcóăhaiăch căn ngăc ăb năsau:ă

hoƠnătr ăvƠăcóăhi uăqu ă

ăđơy,ătínăd ngăđưătr ăthƠnhăm tăchi căc uăn iăgi aăcungăvƠăc uăv ăv nătrongăn năkinhăt ă

Thôngăquaăvi căhuyăđ ngăngu năv năti năt ăt măth iănhƠnăr iăvƠăphơnătánăt ăcácăch ă

th ătrongăxưăh i,ătínăd ngăd iăhìnhăth căchoăvayăs ăchuy năs ăv nănƠyăđ năcácăch ăth ăăđangăcóănhuăc uăv năđ ăph căv ăchoăs năxu tăvƠătiêuădùngătrongăn năkinhăt ăSauăđóăs ăthuăh iăs ăv nănƠyătheoăk ăh năcùngăv iăm tăchiăphíănh tăđ nh.ă

Vi căphơnăph iăl iăd iăhìnhăth cătínăd ngăđ căchiaălƠmăhaiăcách:ă

sangăch ăth ătr căti păs ăd ngăv năđóăchoăm căđíchăs năxu tăkinhădoanhăvƠătiêuădùng.ă

chínhătrungăgianănh :ăngơnăhƠng,ăh pătácăxưătínăd ng,ăcôngătyătƠiăchínhăvv ă

kinhăt ăc aăcácăxíănghi păvƠăcácăt ăch căkinhăt ăkhác.ă

NgoƠiă ch că n ngă lƠă côngă c ă t pă trungă vƠă phơnă ph iă l iă ngu nă v nă trongă xưă h i,ăthôngăquaăho tăđ ngăchoăvay,ăngơnăhƠngăcóăth ăbi tăđ căc uătrúcătƠiăchínhăc aăch ăth ăđiăvay.ă ăt ăđó,ăngơnăhƠngăcóăth ăgiámăsátăđ căcácăkho năvayăđ ăđ măb oăanătoƠnăngu nă

v năchoăvayăc ngănh ăđ măb oăkho năvayăph căv ăchoăm cătiêuăđiăvayăbanăđ u.ă ngă

th i,ăcònăcóăth ăphátăhi năk pălúcănh ngătr ngăh păviăph măch ăđ ăqu nălỦăkinhăt ănhƠă

n c.ăă

2.1.3 Phơnălo iătínăd ngăngơnăhƠngă

Tu ăvƠoăt ngătiêuăth căphơnălo iăkhácănhauămƠăs ăcóăr tănhi uăcáchăphơnălo iătínă

d ngăngơnăhƠng.ăM tăs ătiêuăth căth ngăđ căs ăd ngăđ ăphơnălo iătínăd ngăngơnăhƠngăbaoăg m:ă

Theoătiêuăth cănƠy,ătínăd ngăngơnăhƠngăđ căchiaăthƠnhă2ălo i:ă

doanhănghi păđ ăh ăti năhƠnhăs năxu tăvƠăkinhădoanh.ă

tiêuădùng.ăLo iătínăd ngănƠyăth ngăđ cădùngăđ ămuaăs mănhƠăc a,ăxeăc ,ăcácăthi tăb ăgiaăđình ăă

Theoătiêuăth cănƠy,ătínăd ngăngơnăhƠngăđ căchiaăthƠnhă3ălo i:ă

nƠyăth ngănh măvƠoăvi căđ uăt ătƠiăs năl uăđ ng.ă

lo iăhìnhănƠyălƠănh mătƠiătr ăchoăvi căđ uăt ăvƠoătƠiăs năc ăđ nh.ă

Theoătiêuăth cănƠy,ătínăd ngăngơnăhƠngăđ căchiaăthƠnhă2ălo i:ă

s năt ngăđ ngăth ăch pătheoăcácăhìnhăth cănh ăc măc ,ăth ăch p,ăchi tăkh uăvƠăb oălưnh.ă

khôngăc nătƠiăs năth ăch pămƠăch ăd aăvƠoăuyătínăc aăkháchăhƠngăđiăvayăđ iăv iăngơnăhƠng.ă

Theoătiêuăth cănƠy,ătínăd ngăngơnăhƠngăđ căchiaăthƠnhă3ălo i:ă

chínhăc aămìnhăng iăđiăvayăcóăth ătr ăn ăb tăc ălúcănƠo.ă

Theoătiêuăth cănƠy,ătínăd ngăngơnăhƠngăđ căchiaăthƠnhă3ălo i:ă

2.1.4 R iăroătínăd ngă

R iăroătínăd ngălƠălo iăr iăroăphátăsinhătrongătr ngăh păngơnăhƠngăkhôngăthuăđ că

ho căkhôngăthuăđ ăvƠăđúngăh năc ăg căvƠălưiăc aăkho năvay.ăR iăroănƠyăkhôngăch ăxu tă

hi nă ăho tăđ ngăchoăvayămƠăcònă ănh ngăl nhăv căkhácăc aăho tăđ ngăngơnăhƠngănh ă

b oălưnh,ăch pănh nătƠiătr ăth ngăm i, ă

ăCóăth ănóiăr ng,ătrongăm iăquanăh ătínăd ngăgi aăkháchăhƠngăđiăvayăvƠăngơnăhƠng,ă

th căch tăngơnăhƠngăch ăđóngăvaiătròălƠăng iătrungăgianăhuyăđ ngăngu năv nănhƠnăr iătrongăxưăh iăr iăchoăvay.ăV iăs ăti năhuyăđ ngăđó,ăngơnăhƠngăcóătráchănhi măph iăs ăd ngănóăm tăcáchăhi uăqu ăvƠăph iăhoƠnătr ăl iăđúngăth iăh n.ăNh ăv y,ăkhiăngơnăhƠngăchoăvayăvƠăkhôngăth ăthuăh iăđ căkho năvay,ăhayănóiăcáchăkhácălƠăkhiăr iăroătínăd ngăxu tăhi n,ăthìăngơnăhƠngăcóănguyăc ăs ăm tăthanhăkho n,ăkhôngăcóăkh ăn ngăthanhătoánăđ căs ăti nă

đưăhuyăđ ng,ă nhăh ngăn ngăn ăt iăho tăđ ngăc aăngơnăhƠng.ăKhôngănh ngăth ,ăv iăs cănhăh ngăsơuăr ngăc aănó,ăcóăth ăkéoătheoăc ăm tăh ăth ngăcácăngơnăhƠngăho căth măchíălƠăc ăm tăn năkinhăt ăVìăth ,ăvaiătròăc aăvi căx păh ngătínăd ngăđ ăki măsoátăvƠăh năch ă

r iăroătínăd ngălƠăr tăquanătr ngăvƠăc năthi t.ă

2.2 T NGăQUANăV ăX PăH NGăTệNăD NGăKHÁCHăHÀNGă

2.2.1 Kháiăni măx păh ngătínăd ngă

ă TheoăStandardsă&ăPoor’s,ăx păh ngătínăd ngălƠănh ngăỦăki năđánhăgiáăv ăr iăroătínă

d ng,ăkh ăn ngăvƠăthi năchíăthanhătoánăcácăngh aăv ătƠiăchínhăm tăcáchăđ yăđ ăvƠăđúngă

h năc aăch ăth ăphátăhƠnhănh ădoanhănghi p,ăChínhăph ăho căU ăbanănhơnădơn.ă

TheoăMoody’s,ăx păh ngătínăd ngălƠănh ngăỦăki năđánhăgiáăv ăch tăl ngătínăd ngăvƠăkh ăn ngăthanhătoánăn ăc aăch ăth ăphátăhƠnhăd aătrênăcácăk tăqu ăphơnătíchătínăd ngă

c ăb n.ă

TheoăVi nănghiênăc uăNomura,ăx păh ngătínăd ngălƠăđánhăgiáăhi năt iăv ăm căđ ă

s năsƠngăvƠăkh ăn ngătr ăg căho călưiăđ iăv iăch ngăkhoánăn ăc aăch ăth ăphátăhƠnhătrongă

su tăth iăgianăt năt iăc aăch ngăkhoánăđó.ă

Nh ăv y,ăcóăth ărútăraăr ngăh ăth ngăx păh ngătínăd ngăn iăb ăđ căs ăd ngăt iăcácăNHTMălƠăm tăquyătrìnhăphơnătích,ăđánhăgiáăv ăhi năt iăkh ăn ngăthanhătoánăg căvƠălưiăđ yă

đ ăvƠăđúngăh năc aăkháchăhƠngăđ iăv iăngơnăhƠngăchoăvay,ănh măxácăđ nhăm căđ ăr iăroă

c aăkho năvayăđ iăv iăho tăđ ngătínăd ngăngơnăhƠng.ă

iăt ngăc aăx păh ngătínăd ngălƠănh ngăthôngătinătƠiăchínhăvƠăphiătƠiăchínhăt ăcácă

b ngăbáoăcáoătƠiăchínhămƠăkháchăhƠngăvayăv năcungăc păchoăngơnăhƠng.ăă

2.2.2 M căđíchăc aăx păh ngătínăd ngăă

K tăqu ăc aăvi căx păh ngătínăd ngăkhôngănh măth ăhi năgiáătr ăng iăđiăvayămƠăch ă

đ aăraăỦăki năhi năt iăv ăkh ăn ngăth căhi năđ yăđ ăvƠăđúngăh năngh aăv ătƠiăchínhăc aăkháchăhƠngăđ iăv iăngơnăhƠngămƠăthôi.ăD aăvƠoăk tăqu ănƠy,ăngơnăhƠngăcóăth ăđ aăraăquy tăđ nhăc pătínăd ngăho căt ăch iăc pătínăd ngăđ iăv iăt ngăkho năvayăc ăth ;ăt ngă

ho căgi măh năm căc pătínăd ngăđ iăv iăm iăkháchăhƠng,ăho căđ aăraăcácăchínhăsáchă uăđưiăv ălưiăsu tăđ ăt ngăquy năl iăc aăkháchăhƠngăvƠăc ăngơnăhƠng.ă

Hi nănay,ătrênăth ăgi iăcóăr tănhi uămôăhìnhăx păh ngătínăd ngăkháchăhƠngăđ căs ă

d ng.ăM iămôăhìnhănƠyăđ uăcóănh ngăl iăth ăc ngănh ănh ngăm tăh năch ănh tăđ nh.ăVìă

v y,ătu ăvƠoătiêuăchíăvƠăđ căđi măc aăt ngăngơnăhƠngămƠăcácăNHTMăs ăxơyăd ngăchoămìnhăm tăh ăth ngăx păh ngătínăd ngăn iăb ăriêng.ăCácămôăhìnhăth ngăđ căs ăd ngăcóă

th ă k ă đ nă nh ă môă hìnhă ch mă đi m,ă môă hìnhă Altmană Z-scoreă hayă môă hìnhă Logistic ăTrongăđó,ăl aăch năkháăph ăbi năc aăcácăNHTMăVi tăNamălƠămôăhìnhăch măđi măvìăs ă

đ năgi năc aănó,ăvƠăh ngăphơnătíchăc aăbƠiăc ngăt pătrungăch ăy uă ămôăhìnhănƠy.ă

 MỌăHỊNHăCH Mă I M:ă

MôăhìnhănƠyăt ngăđ iăđ năgi năvƠăd ăth căhi năthôngăquaăho tăđ ngăphơnătíchăcácă

ch ătiêuătƠiăchínhăvƠăphiătƠiăchínhăc aăkháchăhƠngăvay.ăCácăch ătiêuănƠyăđ cătínhătoánăthôngăquaăcácăb ngăbáoăcáoătƠiăchínhămƠăkháchăhƠngăcungăc p,ănh ăB ngăcơnăđ iăk ătoán,ăBáoăcáoăk tăqu ăho tăđ ngăkinhădoanh,ăvv ă

Các ch tiêu tài chính bao g m:

đoăl ngăkh ăn ngăthanhătoánăn ătrongăng năh năc aăkháchăhƠng.ă

su tăs ăd ngăTSC ăđ ăđoăl ngăhi uăqu ăc aăvi căs ăd ngătƠiăs năt iădoanhănghi p.ă

N ăquáăh nă/ăT ngăd ăn ăđ ăđánhăgiáăkh ăn ngăt ăch ătƠiăchínhăc aăkháchăhƠng.ă

T ngăthuănh pă/ăV năCSHăăđ ăđoăl ngăkh ăn ngăsinhăl iăt ăho tăđ ngăkinhădoanhăc aăkháchăhƠng.ă

Các ch tiêu phi tài chính bao g m:

NgƠyănay,ăv iăs ăphátătri năc aăk ăthu tăcôngăngh ,ăvi căl uătr ăthôngătinăkháchăhƠngăđ căc iăthi năh năc ngăgópăph năh ătr ăchoăNVTDătrongăvi căphơnătích,ăđánhăgiá,ă

x păh ngătínăd ngăkháchăhƠng.ăDoăv y,ăvi că ngăd ngămôăhìnhăkháăđ năgi n.ă

Tuyănhiên,ăh năch ăl năc aămôăhìnhănƠyălƠăs ăph ăthu căvƠoăđ ăchínhăxácăc aăngu năthôngătinămƠăkháchăhƠngăcungăc p,ăc ngănh ătrìnhăđ ăphơnătich,ăđánhăgiáăc aăNVTD.ăBênă

c nhăđó,ăc ngăkhôngătránhăkh iătínhăch ăquanăc aăNVTDătrongăvi căchoăđi măđ iăv iăcácă

ch ătiêuăphiătƠiăchính.ăVìăv yămƠăk tăqu ăx păh ngăch ămangătínhăt ngăđ i.ă

 MỌăHỊNHă I MăS ăALTMANă

Khácăv iămôăhìnhăch măđi măs ăd ngăcácăch ătiêuătƠiăchínhăriêngăl ăđ ăphơnătíchăvƠă

d ăbáoăv ăđ ăr iăroăc aăkháchăhƠngăvay,ămôăhìnhăZ-scoreăc aăEdwardăI.ăAltmanăs ăd ngă

ph ngăphápăh iăquyătuy nătínhăg măn măbi nălƠăcácăch ăs ătƠiăchínhăv iătr ngăs ăđ ăd ăbáoăkh ăn ngăv ăn ăc aăkháchăhƠngătrongăvòngă2ăn măt i.ăDoăđó,ăm căđ ăd ăbáoăv ăr iăroă

c aămôăhìnhăđi măs ăAltmanăt ngăđ iăch căch năh n.ăMôăhìnhănƠyăch ădƠnhăchoăkháchăhƠngădoanhănghi p.ă

D aătrênăngu năd ăli uătrongăquáăkh ,ăAltmanăđưăxơyăd ngămôăhìnhăđi măs ădƠnhăchoădoanhănghi păđưăc ăph năhoá,ăngƠnhăs năxu tănh ăsau:ă

Ză=ă1,2ăX1ă+ă1,4ăX2ă+ă3,3ăX3ă+ă0,64ăX4ă+ă0,999ăX5ă

Trongăđó:ă

Ch ăs ăZăcƠngăcaoăthìăxácăsu tăv ăn ăc aăkháchăhƠngăvayăcƠngăth păvƠăng căl i.ă

T ăch ăs ăZăbanăđ u,ămôăhìnhăAltmanăphátătri năthêmăZ’ăvƠăZ”ăđ ăápăd ngăchoăcácă

lo iăhìnhăvƠăngƠnhăkinhădoanhăc ăth ănh :ă

iăv iădoanhănghi păch aăc ăph năhoá,ăngƠnhăs năxu t:ă

NVTDănênăk tăqu ăvìăv yămƠăc ngăkháchăquanăvƠăchínhăxácăh n.ăDoăđóăcóăth ăkh căph ă

đ cănh ngăh năch ăc aămôăhìnhăch măđi m.ă

Tuyănhiênăkhuy tăđi măl nănh tăc aămôăhìnhănƠyălƠă ăc ăs ăd ăli u.ăDoăs ăli uăđ căthuăth păt ăcácăb ngăbáoăcáoătƠiăchínhămƠăkháchăhƠngăcungăc pănênăđ ăchínhăxácăs ăkhôngăcao.ă

 MỌăHỊNHă5Că

Môăhìnhă5Căc ngălƠăm tătrongănh ngămôăhìnhăx păh ngătínăd ngăph ăbi năhi nănay.ă

N uănh ămôăhìnhăch măđi măd aătrênăhaiănhómăch ăs ălƠătƠiăchínhăvƠăphiătƠiăchínhăđ ăx pă

h ngătínăd ngăthìămôăhìnhă5Căl iăth căhi năvi căđóăthôngăquaăphơnătíchă5ănhómăch ătiêuăchínhăsau:ă

lƠăquanătr ngănh tătrongăs ăn măy uăt ăvìănóătr ăl iăchoăcơuăh iăkháchăhƠngăs ătr ăn ăb ngăcáchănƠo.ă

N ngăl căđ ăc păđ năkh ăn ngăđi uăhƠnhăho tăđ ngăs năxu tăkinhădoanhăvƠăhoƠnătr ăkho nă vayă c aă kháchă hƠng.ă Ngơnă hƠngă đánhă giáă n ngă l că d aă trênă cácă y uă t :ă kinhănghi mă đi uă hƠnh,ă báoă cáoă tƠiă chínhă quáă kh ,ă s nă ph m,ă tìnhă hìnhă ho tă đ ngă trênă th ă

tr ngăvƠăkh ăn ngăc nhătranh.ăQuaăđó,ăngơnăhƠngăcóăth ăd ătínhăđ călu ngăti năs ăđ că

s ăd ngăđ ătr ăn ,ăth iăgianătr ăn ăvƠăxácăsu tătr ăn ăthƠnhăcôngăc aăkháchăhƠng.ăTrongăđó,ăxácăsu tătr ăn ăthƠnhăcôngăđ căxácăđ nhăthôngăquaăvi căđánhăgiáăl chăs ăcácăkho năvayăvƠăthanhătoánăcácăkho năvay.ă

nƠy,ăngơnăhƠngămu năbi tăm căđ ăcamăk tăc ngănh ăm căđ ăr iăroăc aăkháchăhƠngăđ iă

v iăvi căkinhădoanhăc aămình.ăS ăt tăh năn uăngu năv nănƠyăđ căl yăt ăchínhătƠiăs năc aă

c ăđông.ă

n ăthayăth ăngoƠiădòngăti nătr ăn ăd ătính.ăB iăvìăngơnăhƠngăđ căquy nă uătiênătr căcácă

ch ăn ăkhácătrongăvi căx ălỦătƠiăs năth ăch păc aăkháchăhƠngăkhiăkháchăhƠngăb ăpháăs nă

ho căm tăkh ăn ngăchiătr ăn ăM tăs ăngơnăhƠngăcóăth ăyêuăc uăcóăb oălưnhăcùngăv iătƠiă

s năth ăch p.ăă

hƠngăđ ăl iăchoăngơnăhƠng.ăCácăv năđ ăch ăy uăliênăquanăđ nătháiăđ ăbaoăg m:ăs ăh pătácă

c aăkháchăhƠngăv iăngơnăhƠng,ăcácăkháchăhƠngăcóătrungăth c,ăcóăliênăquanăđ nănh ngăv ă

ki năt ngăvƠăthuaăl ăhayăkhông?ăNgoƠiăra,ăm tăs ăy uăt ăđ nhătínhăkhácănh ătrìnhăđ ăh că

v n,ăkinhănghi măđi uăhƠnhăkinhădoanh,ăph măch tăcáănhơnăc aăkháchăhƠngăc ngăđ căxemăxét.ăB iăvì,ătrongăm tăs ătr ngăh p,ătháiăđ ăc aăkháchăhƠngăc ngăgópăph nătrongă

vi căraăquy tăđ nhăchoăvayăc aăngơnăhƠng.ă

trongăvƠăngoƠiăn c,ăphơnătíchăngƠnhăkinhădoanhămƠădoanhănghi păđangăho tăđ ngăc ngă

nh ănh ngăy uăt ăkhácăcóăth ă nhăh ngăđ nădoanhănghi p.ă

NgoƠiă5CăđưătrinhăbƠyă ătrên,ăhi nănay,ăcóăthêmăm tăch ăCăth ăsáuăc ngăđ căxemăxét.ă óălƠ:ă

b oăhi măchoănh ngălưnhăđ oăch ăch tăn uăquy năđi uăhƠnhăđ căt pătrungă ăm tăs ăítăcáănhơn.ăTrongătr ngăh păm tălưnhăđ oăch ăch tăch tăhayăm tăn ngăl căhƠnhăvi,ăb oăhi mă

s ăđ măb oăngơnăhƠngăđ căthanhătoánăn uădoanhănghi păkhôngăhoƠnăthƠnhăđ căngh aă

v ătr ăn ăă

2.3 VAIăTRọăC AăX PăH NGăTệNăD NGă

X păh ngătínăd ngăcaoăkhôngăhoƠnătoƠnăđ măb oăkh ăn ngăs ăthuăh iăđ cătoƠnăb ă

g căvƠălưiăđúngăh n,ăngh aălƠăkhôngăhoƠnătoƠnăm tăđiăr iăroătínăd ng,ămƠăđóăch ălƠăc ăs ă

đ ăngơnăhƠngăcóăth ăđ aăraănh ngăquy tăđ nhăđúngăđ năđ iăv iăt ngăkho năvayăc ăth ăNgoƠiăra,ăx păh ngătínăd ngăcònăgiúpăcácăNHTMăqu nătr ăt tăr iăro,ăxácăđ nhăđ că

m căđ ătínănhi măc aăkháchăhƠngăvƠăxơyăd ngăcácăchínhăsáchătínăd ngăthíchăh păv ălưiă

su t,ă h nă m că tínă d ng,ă tƠiă s nă đ mă b o,ă phíă d chă v ă ă nh mă thuă hútă kháchă hƠngă vƠăkhuy năkhíchăkháchăhƠngăth căhi năt tăngh aăv ăđiăvayăc aămình.ă

Bênăc nhăđó,ăk tăqu ăx păh ngătínăd ngăcóăth ăgiúpăngơnăhƠngăd ădƠngăphơnălo iăn ăvƠăphơnănhómăkháchăhƠng.ăThôngăquaăđó,ăcóăth ăđánhăgiáăhi uăqu ăc aădanhăm cătínăd ngă

đ ăđi uăch nhădanhăm cătheoăh ngă uătiênăvƠoănhómăkháchăhƠngăanătoƠn.ă

Vi căđánhăgiáăkháchăhƠngăm tăcáchăth ngăxuy năvƠăđ nhăk ,ăcóăth ăgiúpăngơnăhƠngă

d ădƠngătheoădõiăđ căhi nătr ngăc aăv năvay,ăđ ăcóăth ătríchăl păd ăphòngăvƠăcóăcácăbi năphápăđ iăphóăk păth iănh măh năch ăt iăđaăr iăroăcóăth ăx yăra.ă

CH NGă3: H ăTH NGăCH Mă I MăVÀăX Pă

H NGăTệNăD NGăN IăB ăT IăNHTMăCPă

StockăBank),ăcùngătênăg iăt tălƠăNgơnăhƠngăPh ngă ôngăhayăOCBăv iăv năđi uăl ăbană

đ uălƠă70ăt ăđ ng.ăă

OCBăchínhăth căkhaiătr ngăho tăđ ngăt ăngƠyă10/06/1996,ăH iăs ăchínhăđ tăt iăs ă45ă đ ngă Lêă Du n,ă Qu nă 1,ă Tp.HCM.ă NgƠyă 07/02/2002,ă OCBă đ că phépă thanhă toánă

qu căt ăvƠăkinhădoanhăngo iăh iătheoăGi yăphépăs ă149/NHNN-CNHădoăNgơnăhƠngăNhƠă

n căc p.ă

V iăs ăm nhăxơyăd ngăm tăt păth ăcánăb ănhơnăviênăgi iăv ănghi păv ,ăn ngăđ ng,ă

hi uărõănhuăc uăc aăt ngăđ iăt ngăkháchăhƠngăcáănhơnăvƠădoanhănghi p,ăđ ăt ăđóăOCBăcóăth ăđ aăraăcácăgi iăphápăthi tăth c,ăt iă uăhóaăcácăgiáătr ăchoăkháchăhƠngăvƠănhƠăđ uăt ,ăgópăph năvƠoăs ăphátătri năchungăc aăc ngăđ ngăvƠăxưăh i.ăTrênăc ăs ăđó,ăt păth ănhơnăviênăOCBăn ăl căph năđ uăxơyăd ngăNgơnăhƠngăPh ngă ôngătr ăthƠnhăngơnăhƠngăđaă

n ngăv iăc tălõiălƠăngơnăhƠngăbánăl ăvƠăđ năn mă2015ălƠăm tătrongă10ăNgơnăhƠngăTMCPăhƠngăđ uăVi tăNam.ăăă

Sauăh nă16ăn măho tăđ ng,ătínhăđ năcu iăn mă2011,ăt ngătƠiăs năc aăOCBăđ tăm că25.429ăt ăđ ng.ăVƠăt ă70ăt ăđ ngăbanăđ u,ăv năđi uăl ăc aăOCBăđưăt ngăthƠnhă3.000ăt ă

đ ngăv iăm ngăl iăg mă95ăchiănhánhăvƠăphòngăgiaoăd chăt iăh uăh tăcácăđ iăbánăkinhăt ă

tr ngăđi mătrênătoƠnăqu c.ă

Hìnhă3.1: T ngătr ngăV năđi uăl ăvƠăT ngătƠiăs năOCBăt ăn măăăăăăăăăăăăăăăăăăă

2008ăậă2012ă( năv :ăt ăđ ng)ă

ă

Ngu n: Báo cáo tài chính 2009 - 2012

B tăđ uăt ăn mă2002,ăho tăđ ngăc aăOCBăphátătri năv iăt căđ ăkháănhanhăvƠăb nă

v ng,ăs ăt ngătr ngănƠyăđưălƠmăchoăl iănhu năc aăOCBăvƠăc ăt căchoăc ăđôngăkhôngă

ng ngăt ngălênătrongănh ngăn măg năđơy.ă

Khiăm iăthƠnhăl p,ăOCBăch ăcóăH iăs ăđ tăt iăQu nă1,ăTp.HCM.ăVi căphátătri nă

m ngăl iăđ căth căhi năt ăn mă2001ăv iăs ăkhaiătr ngăchiănhánhăB năThƠnhăvƠăPhòngăgiaoăd chăHƠmăNghiăt iăTp.HCMăvƠăt ăn mă2003ăOCBăb tăđ uăm ăr ngăho tăđ ngăraăTh ăđôăHƠăN iăvƠăcácăt nhăthƠnhăkhác.ăChoăđ nănay,ăm ngăl iăgiaoăd chăc aăOCBăđưăhi nă

di năt iă17ăt nhăthƠnhătr ngăđi mătrongăc ăn c:ăTp.HCM,ăHƠăN i,ă ƠăN ng,ăKhánhăHoƠ,ăDaklak,ăBìnhăD ng,ă ngăNai,ăC năTh ,ăH uăGiang,ăSócăTr ng,ăB căLiêu,ăCƠăMau,ăAnăGiang,ăKiênăGiang,ăV nhăLong,ăLongăAn,ă ngăTháp ă

M ngăl iăho tăđ ngăđ căm ăr ngăđưăgópăph năquanătr ngătrongăvi căt ngătr ngăquyămôăho tăđ ng,ăqu ngăbáăth ngăhi uăOCBăđ năkháchăhƠngătrongăc ăn căvƠăquană

tr ngăh nălƠăuyătínăc aăOCBăngƠyăcƠngăđ cănơngăcao.ă

3.1.2 C ăc uăt ăch căc aăOCBă

A S ăđ ăt ăch căc aăNHTMăCPăPh ngă ôngă

.0 5000.0 10000.0 15000.0 20000.0 25000.0 30000.0

TÀIăS NăC AăOCBăN Mă2008-2012

U ăbanăQu nălỦăr iăroă

H iăđ ngăTínăd ngă

H iăđ ngăX ălỦăr iăroăvƠămi năgi mălưiă

H iăđ ngă uăt ă

P.ăqu nălỦăcácăkênhă phơnăph iăNHăđi năt ă

P.ăNgơnăqu ă P.ă uăt ă Trungătơmăgiaoă

d chăVƠngă

K toán

P.ăQu nălỦăR iăroă Tínăd ngăvƠăđ uăt

P.ăKi măsoátăn iăb ă

P.ăQu nălỦăR iăroă phiăTínăd ngă

P.ăX ălỦăn ă

B ph năPhápăch

P.ăTƠiăchính P.ăK toán

P.ăThanhătoán P.ăTácănghi pă tƠiătr ăth ngă P.ăTácănghi păngơnă

qu &ăđ uăt P.ăTácănghi pă tínăd ng P.ăKhoăqu ă

P.ăChi năl căphátă tri n TrungătơmăđƠoăt oă P.ănhơnăs ă

P.ăHƠnhăchánhăqu nă

tr ă P.ăXơyăd ngăc ăb nă P.ăTh ngăhi uăvƠă quanăh c ngăđ ngă

P.ăKi măsoátăn iăb ă

BANăKI MăSOỄTă

B C ăc uăb ămáyăqu nălỦăc aăOCBă

 i h i đ ng c đông:ă lƠă c ă quană cóă th mă quy nă caoă nh tă c aă Ngơnă hƠng,ă cóă

nhi măv ăvƠăquy năh nătheoăquyăđ nhăc aăphápălu tăvƠăđi uăl ăNHTMăCPăPh ngă ông.ă

cóătoƠnăquy nănhơnădanhăNgơnăhƠngăđ ăquy tăđ nh,ăth căhi năcácăquy năvƠăngh aăv ăc aăNgơnăhƠng,ătr ănh ngăv năđ ăthu căth măquy năc aă iăh iăđ ngăc ăđông.ă

NgơnăhƠngănh măđánhăgiáăchínhăxácăho tăđ ngăkinhădoanh,ăth cătr ngătƠiăchínhăc aăNgơnăhƠng.ă

hƠnhăho tăđ ngăhƠngăngƠyăc aăNgơnăhƠngătheoănhi măv ,ăquy năh năphùăh păv iăcácăquyă

đ nhăc aă i uăl ăvƠăphápălu tăhi năhƠnh.ăGiúpăvi căT ngăGiámăđ căcóăm tăs ăPhóăT ngăGiámăđ c,ăK ătoánătr ngăvƠăb ămáyăchuyênămônănghi păv ă

C Ch căn ng,ănhi măv ăcácăphòngăbanăc aăB ămáyăchuyênămônănghi păv ă

 Kh iăkháchăhƠngădoanhănghi p:ă

d ng,ă tri nă khaiă cácă k ă ho chă ngơnă sáchă trongă quană h ă v iă kháchă hƠngă doanhă nghi p;ăPhơnătíchăth ătr ng,ăl aăch năth ătr ngăm cătiêu,ăkháchăhƠngăm cătiêu;ăXơyăd ngăchínhăsáchăkháchăhƠng,ăch ngătrìnhăti păth ăđ ăm ăr ngăkênhăkháchăhƠngăvƠăho tăđ ngăkinhădoanh;ăTr căti păth măđ nhăcácăd ăán,ăph ngăánăkinhădoanh,ăđ nhăgiáătƠiăs năđ măb oăn ăvayăc aăcácăkháchăhƠngădoanhănghi păquanăh ătr căti păt iăH iăs ătheoăđúngăquyăđ nh,ăquyătrìnhăc aăOCB.ăă

cácăk ăho chăquanăh ăv iăcácăđ nhăch ătƠiăchính;ăPhơnăho chăngơnăsáchătrongăquanăh ăv iăcácăđ nhăch ătƠiăchính;ăPhơnătíchăth ătr ng,ăl aăch năth ătr ngăm cătiêu,ăkháchăhƠngă

m cătiêu;ăXơyăd ngăchínhăsáchăkháchăhƠng,ăch ngătrìnhăti păth ăm ăr ngăn năkháchăhƠngăvƠăho tăđ ngăkinhădoanh;ăCh uătráchănhi măv ăthi tăl p,ăduyătrì,ăqu nălỦăvƠăphátătri năm iăquanăh ăv iăcácăđ nhăch ătƠiăchính;ăch uătráchănhi măti păth ,ăh ătr ăvƠăbánăcácăs năph măchoăcácăđ nhăch ătƠiăchính.ă

GiúpăBană i uăhƠnhătrongăvi cănghiênăc u,ărƠăsoátăphátătri n,ăqu nălỦăcácăs năph m,ăd chă

v ăc aăOCBădƠnhăchoăkháchăhƠngădoanhănghi păvƠăđ nhăch ătƠiăchínhăbaoăg m:ăhuyăđ ngă

thùăc aăcácăphòngăNgơnăqu ,ă uăt ,ăX ălỦăn ăSauăđó,ăxơyăd ngăcácăv năb n,ăch ăđ ăliênăquanăđ năcácăs năph mădoămìnhăphátătri n;ăPhơnăgiaoăk ăho chăkinhădoanhăs năph măđ nă

t tăc ăcácăchiănhánhătrongăh ăth ng;ăKi mătra,ătheoădõi,ăgiámăsát,ăh ngăd năvƠăh ătr ăcácă

đ nă v ă thƠnhă viênă trongă vi că th că hi nă k ă ho chă kinhă doanhă vƠă bánă cácă s nă ph mă t iăkháchăhƠng.ă

 Kh iăkháchăhƠngăcáănhơn:ă

ho tăđ ngăMarketingăs năph măcáănhơnăc aăOCBăm tăcáchăcóăhi uăqu ;ăNghiênăc uăth ă

tr ng,ăxơyăd ngăk ăho chăvƠăbanăhƠnhăcácăv năb n,ăch ăđ ătrongăho tăđ ngăMarketingă

s năph măcáănhơnăc aăOCB.ă

Bană i uăhƠnhătrongăvi căch ăđ oăđi uăhƠnh,ănghiênăc u,ărƠăsoátăphátătri n,ăqu nălỦăcácă

s năph m,ăd chăv ăc aăOCBădƠnhăchoăkháchăhƠngăcáănhơnă(tr ăcácăs năph măth ăvƠăcácă

s năph măthu căkênhăphơnăph iăngơnăhƠngăhi năđ i)ăvƠăthúcăđ yăvi căcungăc păcácăs nă

ph măd chăv ăcáănhơnăc aăOCBăm tăcáchăcóăhi uăqu ,ăđúngăk ăho chăvƠătrênăc ăs ăphátătri năb năv ng;ăXơyăd ngăcácăv năb n,ăch ăđ ătrongăho tăđ ngăkinhădoanhăs năph măcáănhơnă(tr ăcácăs năph măth ăvƠăcácăs năph măthu căkênhăphơnăph iăngơnăhƠngăhi năđ i).ă

soátăphátătri n,ăqu nălỦăcácăs năph măth ,ăthúcăđ yăvi căcungăc păs năph măth ăm tăcáchăcóăhi uăqu ăvƠăbênăv ng;ăXơyăd ngăcácăv năb n,ăch ăđ ătrongăho tăđ ngăkinhădoanhăs nă

ph măth ;ăt oăraăcácăs năph măliênăquanăđ năth ,ăt ăđóăliênăk tăv iăcácănghi păv ătrongăngơnăhƠngăt oăraăcácăs năph măbánăchéo,ăgiaăt ngăl iănhu n.ă

trongăvi căch ăđ oăđi uăhƠnh,ănghiênăc u,ărƠăsoátăphátătri n,ăqu nălỦăcácăs năph m,ăd chăv ăthu că kênhă phơnăph iă ngơnăhƠngă đi nă t ă (nh ă Internetă Banking,ăMobileă Banking,ăCallăCenter )ăc aăOCBădƠnhăchoăkháchăhƠngăcáănhơnăvƠădoanhănghi p,ăthúcăđ yăvi căcungă

c păcácăs năph m,ăd chăv ănƠyăc aăOCBăm tăcáchăhi uăqu ,ăđúngăk ăho chăvƠătrênăc ăs ăphátătri năb năv ng;ăXơyăd ngăcácăv năb n,ăch ăđ ătrongăho tăđ ngăkinhădoanhăcácăs nă

ph m,ăd chăv ăthu căkênhăphơnăph iăNgơnăhƠngăđi năt ă

 Kh iăngơnăqu ăvƠăđ uăt ăă

h ngăho tăđ ngăkinhădoanhăti năt ăPhơnătíchăbi năđ ngăc aăth ătr ngăti năt ,ăbi năđ ngă

t ăgiáăcácălo iăti năt ,ălưiăsu tăvƠăgiáăc ăgi yăt ăcóăgiáăđ ăkinhădoanhăvƠăt ăv năchoăBană

i uăhƠnhătrongăvi căđi uăhƠnhăkinhădoanhăti năt ;ăXơyăd ngăcácăv năb n,ăch ăđ ătrongă

ho tăđ ngăkinhădoanhăti năt ătoƠnăh ăth ng;ănghiênăc u,ăphátătri năcácăs năph măkinhădoanhăti năt ăGi iăthi u,ăqu ngăbáăvƠăcungă ngăcácăs năph măkinhădoanhăti năt ăđ năcácă

đ năv ăkinhădoanhăvƠăkhachăhƠng.ă

đ uăt ,ăkinhădoanhăch ngăkhoánăv năc aăh ăth ng,ăxơyăd ngăcácăv năb năquyăđ nhăn iăb ;ăTri năkhai,ăqu nălỦ,ătheoădõiăho tăđ ngăđ uăt ăvƠoăcácăd ăán,ăcácădoanhănghi păti măn ngătheoăđúngăquyăđ nhăphápălu tăhi năhƠnhăvƠăcácăquyăđ nhăc aăOCBăv ăho tăđ ngăđ uăt ă

th căhi năvƠăv năhƠnhăho tăđ ngăkinhădoanhăvƠngătrênăsƠnăc aăOCB;ăT ăch căho tăđ ngăvƠăđi uăhƠnhăho tăđ ngăc aăsƠnăgiaoăd chăvƠngătheoăđúngăquyăđ nhăc aăOCBăvƠăphápălu tă

hi năhƠnh;ăGiúpăBană i uăhƠnhătrongăvi căso năth o,ăbanăhƠnhăvƠăth căhi năQuyăch ăho tă

đ ngăc aăTrungătơmăgiaoăd chăVƠngătheoăđúngăquyăđ nhăphápălu tăVi tăNam

3.1.3 C ăđôngăc aăOCBă

ThƠnhăph năvƠăt ătr ngăc ăđôngăn măgi ătrênă5%ăc ăph năc aăOCBănh ăsau:ă

B ngă3.1: Danhăsáchăc ăđôngăn măgi ătrênă5%ăv năđi uăl ăc aăOCBăăăăăăăăăăăăăăăăăăă

(Th iăđi mă30/06/2010)ă

Ngu n: B n cáo b ch phát hành c phi u n m 2010

Trongă đó,ă đ iă tácă chi nă l că c aă OCBă lƠă Ngơnă hƠngă BNPă Paribasă (Pháp).ă BNPăParibasălƠăm tătrongănh ngăT păđoƠnăhƠngăđ uăchơuăỂuătrongăl nhăv căTƠiăchínhăậăNgơnăhƠngă vƠă lƠă m tă trongă 6ă Ngơnă hƠngă m nhă nh tă th ă gi iă theoă đánhă giáă x pă h ngă c aăStandardă&ăPoor’s.ăV iăvi căBNPăParibasătr ăthƠnhăđ iătácăchi năl căc aăOCB,ăhaiăbênă

3.1.4 Ch ngălo iăcácăs năph m,ăd chăv ăt iăOCBă

ă V iăđ nhăh ngăđaăd ngăhoáăs năph măvƠăh ngăđ năkháchăhƠng,ăOCBăhi năđangă

th căhi năđ yăđ ăcácăch căn ngăc aăm tăngơnăhƠngăbánăl ăDanhăm căs năph măc aăOCBă

r tăđaăd ngăvƠăphongăphú,ăt pătrungăch ăy uăvƠoăcáănhơnăvƠăcácădoanhănghi păv aăvƠănh ă

V iăh ăth ngăcôngăngh ăthôngătinătiênăti n,ăcácăd chăv ăthanhătoán,ăchuy năti năđ căx ălỦănhanhăchóng,ăchínhăxácăvƠăanătoƠnăv iănhi uăti năíchăc ngăthêmăchoăkháchăhƠng.ăThanhătoánăqu căt ,ăkinhădoanhăngo iăt ăvƠăvƠngăc ngălƠănh ngăm ngăkinhădoanhătruy năth ngăvƠăm nhăc aăOCBăt ănhi uăn mănay.ă

Cácăs năph m/ăd chăv ăchínhăc aăNgơnăhƠng:ă

3.1.5 K tăqu ăho tăđ ngăc aăOCBăgiaiăđo nă2010ă-ă2012ă

Theoănh ăcôngăb ăc aăNHNN,ăt ngătr ngătínăd ngăc ăn mă2012ă căt ngă7%,ăth pă

h năr tănhi uăsoăv iăconăs ă14,41%ăc aăn mă2011.ăTrongăkhiăđó,ăv iăm căt ngătr ngăc aă

n mă2011,ăTh ngăđ căNguy năV năBìnhăđưăchoăr ngăđơyălƠăm căt ngătr ngăth pănh tătrongăl chăs ăngƠnhăngơnăhƠng.ăNh ăv y,ăthìăconăs ăt ngătr ngăc aăn mă2012ăl iăti păt că

l păm tăđáyăm i.ă

Cóăth ăth yăr ngăngƠnhăngơnăhƠngătrongăgiaiăđo nă2010ăậă2012ăkhôngăm yăsángăs aăkhiăs căc uăc aăn năkinhăt ăv năch aăc iăthi n.ăTrongăb iăc nhăđó,ăOCBăc ngăkhôngătránhă

kh iăkhóăkh năkhiăLNTTăliênăt căgi m,ăt ngătr ngătínăd ngăth păvƠăn ăx u,ătuyăluônă

đ căki măsoátăd iă3%,ănh ngăk tăqu ăv năkhôngăđ cănh ăk ăv ng.ă

B ngă3.2: Tìnhăhìnhăho tăđ ngăNHTMăCPăPh ngă ôngăn mă2010ă-ă2012ăăăăăăăăăă

( năv :ăt ăđ ng)ă

Ch tiêu N m 2010 N m 2011 Chênh l ch

2011/2010 N m 2012

Chênh l ch 2012/2011

Ngu n: B n cáo b ch n m 2010,Báo cáo tình hình ho t đ ng OCB n m 2011, 2012

 N mă2010:ă

N mă2010,ătuyăn năkinhăt ăđưăcóăd uăhi uăh iăph căsauăkh ngăho ng,ănh ngămôiă

tr ngătƠiăchínhăv năg păph iănh ngăkhóăkh năt tăy u.ăDùăv y,ăOCBăđưăho tăđ ngăkháă

hi uă qu ă vƠă đ tă đ că nh ngă thƠnhă côngă nh tă đ nh.ă T ngă tƠiă s nă c aă OCBă tínhă đ nă31/12/2010ăđ tă19.690ăt ăđ ng,ăt ngă55,21%,ăngu năv năhuyăđ ngăđ tă15.236ăt ăđ ng,ă

t ngă51,66%,ăd ăn ătínăd ngăđ tă11.585ăt ăđ ng,ăt ngă13,39%ăvƠăl iănhu nătr căthu ăđ tă402ăt ăđ ng,ăt ngă47,79%ăsoăv iăn mă2009.ă ngăth i,ăconăs ăn ăx uăn mănƠyăc ngăgi mă

t ă2,64%ăn mă2009ăcònă2,05%ăn mă2010.ă

Hi uăqu ăkinhădoanhăn mă2010ăm tăph nănh ăvƠoăch ătr ngăchúătr ngăvƠoăđ uăt ăvƠăphátătri năcôngăngh ăTrongăn m,ăOCBăđưătri năkhaiăthƠnhăcôngăh ăth ngăngơnăhƠngălõiăậăch ngătrìnhăT24ăvƠăđưăt ngăb cănơngăcaoăki uăqu ăho tăđ ngăc aăch ngătrình.ăBênăc nhăđó,ăOCBăc ngăđưăhoƠnăt tăvi căxơyăd ngăchi năl cănhơnăs ăchoăth iăk ăphátătri năm iănh măđápă ngăyêuăc uătáiăc uătrúcăc aămôăhìnhăngơnăhƠngăhi năđ i.ă

 N mă2011:ă

N mă2011,ăth ătr ngătƠiăchínhăl iăđ iăm tăv iăănhi uătháchăth căkhiăt ngătr ngătínă

d ngăch ăđ tă11%ă-ă12%,ăth pănh tătrongăl chăs ătínăd ngăngơnăhƠng.ăT ngătƠiăs nătínhăđ nă31/12/2011ăc aăOCBăđ tă25.424ăt ăđ ngăt ngă29,1%ăsoăv iăth căhi nătrongăn mă2010,ăđ tă58,45%ăk ăho ch.ăBênăc nhăđó,ăV năhuyăđ ngătrongăn măc ngăđ tă20.306ăt ăđ ng,ăt ngă33,3%ăsoăv iăth căhi nătrongăn mă2010,ăđ tă65%ăk ăho chădoăgiaiăđo nănƠyăngơnăhƠngălƠăkênhăđ uăt ăt ngăđ iăanătoƠnăkhiăth ătr ngăB tăđ ngăs năvƠăCh ngăkhoánăkhôngăcóăd uă

hi uăkh iăs c.ăT ngăd ăn ătrongăn mălƠă13.846ăt ăđ ng,ăt ngă19,5%ăsoăv iăconăs ătrongă

n mă2010,ăđ tă97,62%ăk ăho ch.ă

L iănhu nătr căthu ăđ tă401ăt ăđ ng,ăc ngăg năt ngăđ ngăv iăconăs ă402ăt ăđ ngătrongăn mă2010,ăđ tă80%ăsoăv iăk ăho chă500ăt ăđ ngăđ căđ ăraătr căđó.ă

Hi uăqu ăho tăđ ngăkinhădoanhăn mă2011ăth păsoăv iăn mă2010ădoănh ngănguyênănhơnăsau:ă

v năduyătrìă ăm că2,8%ăv iăn mă2011.ăă

Tuyănhiên,ăkhóăkh năc aăn năkinhăt ăv ămôăcùngăv iăchínhăsáchăth tăch tăti năt ăc aăNHNNăđưă nhăh ngăkhôngănh ăđ năho tăđ ngăhuyăđ ngăv năc aăh ăth ngăngơnăhƠngă

th ngăm iănóiăchung,ăvƠăc aăOCBănóiăriêngăkhiăL iănhu nătr căthu ăn mă2012ăch ăđ tă304ăt ăđ ng,ăhoƠnăthƠnhă57,4%ăk ăho ch,ăgi mă24,2%ăsoăv iăn mă2011.ăNguyênănhơnăch ă

y uălƠădoăOCBăđưăch ăđ ngăt ngăc ngătríchăl păd ăphòngăr iăroătínăd ng,ăđ ăđ măb oă

kh ăn ngătƠiăchínhăkhiăph iăđ iăm tăv iănguyăc ăr iăroătínăd ngăt ngăcaoăt ăh ăl yăc aăsuyăthoáiăkinhăt ă

3.2 NH NGăQUYă NHăCHUNGăV ăX PăH NGăTệNăD NGă

3.2.1 Kháiăquátămôăhìnhăch măđi mătínăd ngăt iăOCBă

NHTMă CPă Ph ngă ôngă t ăn mă 2006ăđưă xơyăd ngăchoă mìnhăm tă h ă th ngă x pă

h ngătínăd ngăn iăb ăriêng.ăVƠăquaănhi uăl năch nhăs aăvƠăthayăđ iăthìăđ năthángă9/2009,ăOCBăđưăchínhăth căkỦăm tăh păđ ngăcungăc păd chăv ăh ătr ăhoƠnăthi năh ăth ngăx pă

h ngătínăd ngăn iăb ăv iăCôngătyăTNHHăErnstă&ăYoungăVi tăNam.ăChoăđ nănayăh ăth ngănƠyăv năđ căs ăd ngătrongătoƠnăh ăth ngăc aăOCB.ă

H ăth ngăx păh ngătínăd ngăn iăb ăxơyăd ngăchoăOCBăbaoăg măcácăthƠnhăph năsau:ă

ătƠiănƠyăch ăđ ăc păđ năhaiămôăhìnhăx păh ngătínăd ngăchoădoanhănghi păvƠăchoăcáănhơn.ă

H ăth ngăx păh ngătínăd ngăc aăOCBăđ căs ăd ngăk tăh păgi aăcácăch ătiêuăđ nhătínhăđ ăch măđi măb ăsung,ăh năch ăb tătínhăch ăquanăc aăcácăch ătiêuăđ nhăl ng.ăH ă

th ngăc ngăcóăcácăh ngăd năchiăti tăđ ăth căhi năch măđi măvƠăx păh ngătínăd ngăkháchăhƠng.ăDoăđ căthi tăk ăb iăCôngătyăTNHHăErnstă&ăYoungăVi tăNam,ănênăcácăch ătiêuăđánhăgiáăcóăs aăđ iăsoăv iăh ngăd năc aăNHNN.ă

Nguyênăt căch măđi măx păh ngătínăd ngăc aăOCBălƠătínhăđi măbanăđ uăchoăm iă

ch ătiêuătheoăđi măt ngă ngăv iăgiáătr ăg nănh tămƠăkháchăhƠngăđ tăđ c.ă i măt ngăh pădùngăđ ăx păh ngătínăd ngălƠătíchăs ăgi aăđi măbanăđ uăvƠătr ngăs ăc aăt ngăch ătiêuăho că

t ngănhómăch ătiêu.ă

K tăqu ăx păh ngătínăd ngăsauăđóăđ căs ăd ngăđ ăraăquy tăđ nhăchoăvayăhayăt ăch iă

đ iăv iăkho năvay;ăxácăđ nhăh năm c,ălưiăsu tăchoăvay,ăyêuăc uăv ătƠiăs năđ măb oăđ iăv iă

t ngăkho năvay.ăBênăc nhăđó,ăk tăqu ăx păh ngătínăd ngăcònăđ căđánhăgiáăvƠăđi uăch nhă

đ nhăk ătrongăquáătrìnhătheoădõiăkho năvayăđ ăqu nălỦădanhăm cătínăd ngăvƠătríchăl păd ăphòngăr iăroăc ngănh ăk păth iătìmăki măph ngăánăđ ăh năch ăt iăđaăr iăroăchoăkho năvay.ă

3.2.2 H ăth ngăx păh ngătínăd ngăn iăb ăNHTMăCPăPh ngă ôngăă

A H ăth ngăx păh ngătínăd ngăn iăb ăchoăkháchăhƠngădoanhănghi pă

Cácădoanhănghi păđ căch măđi măbaoăg mădoanhănghi păđangăho tăđ ng,ădoanhănghi păm iăquanăh ăl năđ uăvƠăcácădoanhănghi păm iăthƠnhăl p.ă

H ăth ngăx păh ngătínăd ngăn iăb ăchoăDoanhănghi păc aăngơnăhƠngăphơnălo iăn ătheoăph ngăphápăđ nhătínhăvƠăđ nhăl ngătrongăhaiăph n:ătƠiăchínhăvƠăphiătƠiăchính.ăăQuyătrìnhăch măđi măvƠăx păh ngăchoăDoanhănghi pănh ăsau:ă

 B că1:ăXácăđ nhăngƠnhăkinhăt :ă

Vi căxácăđ nhăngƠnhăngh ăkinhădoanhăc aăkháchăhƠngăd aăvƠoăho tăđ ngăs năxu tăkinhădoanhăchínhăậăho tăđ ngăđemăl iăt ă50%ădoanhăthuătr ălênătrongăt ngădoanhăthuăhƠngăn măc aăkháchăhƠng.ă

l că1.ă

 B că2:ăXácăđ nhăquyămôădoanhănghi pă

Quyămôăc aăkháchăhƠngăs ăđ căxácăđ nhătrênăc ăs ăđi măt ngăh păc aă4ăch ătiêu:ă

S ăl ngălaoăđ ng,ăDoanhăthuăthu n,ăNgu năv năch ăs ăh uăvƠăT ngătƠiăs n.ăM iăch ătiêuăxácăđ nhăquyămôăc aăkháchăhƠngăđ cătínhătrênăthangăđi măt ă1ăđ nă8.ăă

B ngă3.3: X pălo iăquyămôăkháchăhƠngădoanhănghi păt iăOCBă

Ngu n: S tay h ng d n ch m đi m h th ng x p h ng tín d ng n i b

 B că3:ăXácăđ nhălo iăhìnhăs ăh uăc aădoanhănghi pă

Cácădoanhănghi păđ căchiaăthƠnhăbaălo iăhìnhăs ăh uăsau:ăDoanhănghi pănhƠăn c,ăDoanhănghi păcóăv năđ uăt ăn căngoƠiăvƠăDoanhănghi păkhác.ă

T ătr ngăph năthôngătinăphiătƠiăchínhăđ căphơnăchiaătu ătheoălo iăhìnhăs ăh uăc aă

 B că4:ăCh măđi măcácăch ătiêuătƠiăchínhă

Vi căđánhăgiáăy uăt ătƠiăchínhăc aăDoanhănghi păd aătrênăph ngăphápăđ nhăl ngăquaăvi căphơnătìchăbáoăcáoătƠiăchínhălu ăk ăt iăk ăg nănh tămƠăDoanhănghi păcungăc p.ăCácăch ătiêuătƠiăchínhăs ăđ căphơnăthƠnhăb nănhómăv iă11ăch ătiêu.ăM iăch ătiêuăcóăt ă

tr ngăkhácănhau,ăvƠăđ căđánhăgiáăquaă5ăm căđi măt ă20ăđ nă100ăđi m.ăNVTDăs ătínhăgiáătr ăcácăch ătiêu,ăsauăđóăchoăđi măvƠănhơnăv iăh ăs ăc aăt ngăch ătiêuăđ ăđ căk tăqu ă

PLă2.2ăc aăPh ăl că2.ă

 B că5:ăCh măđi măcácăch ătiêuăphiătƠiăchínhă

Cácăch ătiêuăphiătƠiăchínhăđ căđánhăgiáăb ngăph ngăphápăđ nhătínhăvƠăđ nhăl ng,ăbaoăg măn mănhómăv iă30ăch ătiêu.ăM iăch ătiêuăc ngăđ căđánhăgiáăquaăn măm căđi m,ăđaăph năt ă4ăđ nă20ăđi m.ăNVTDăs ăchoăđi măt ngăch ătiêu.ăSauăđó,ănhơnăs ăđi măc aă

m iănhómăch ătiêuăv iătr ngăs ăt ngă ngăc aăchúngăđ ăđ căk tăqu ăphiătƠiăchínhăchoă

PLă2.4,ăB ngăPLă2.5,ăB ngăPLă2.6,ăB ngăPLă2.7ăc aăPh ăl că2.ă

 B că6:ăT ngăh păđi măvƠăx păh ngătínăd ngă

i măc aăkháchăhƠngă=ă i măcácăch ătiêuătƠiăchínhă*ăTr ngăs ăph nătƠiăchínhă+ă

i măcácăph năphiătƠiăchínhă*ăTr ngăs ăcácăph năphiătƠiăchínhă

T ătr ngăph nătƠiăchínhătrongăt ngăh păđi măc aăDoanhănghi păs ăthayăđ iătu ăvƠoăỦă

ki năki mătoánăc aăbáoăcáoătƠiăchính.ă

B ngă3.4: Tr ngăs ăph nătƠiăchínhăvƠăphiătƠiăchínhă

ă BCTCăđ căki mătoánăỦă ki năch pănh nătoƠnă

ph nă

BCTCăkhôngăđ căki mătoánăho că

đ căki mătoánănh ngăkhôngăcóăỦă

ki năch pănh nătoƠnăph nă

Ngu n: S tay h ng d n ch m đi m h th ng x p h ng tín d ng n i b

ă

T ă s ă đi mă tínă d ngă mƠă m iă doanhă nghi pă cóă s ă đ că Ngơnă hƠngă x pă vƠoă t ngănhómăn ăkhácănhau:ă

B ngă3.5: K tăqu ăx păh ngădoanhănghi pă

ătiêuăchu nă

C năchúăỦă

D iătiêuăchu nă

Ngu n: S tay h ng d n ch m đi m h th ng x p h ng tín d ng n i b

B H ăth ngăx păh ngătínăd ngăchoăkháchăhƠngăcáănhơnă

Vi căch măđi măx păh ngătínăd ngăchoăcáănhơnăđ căphơnăbi tătheoăm căđíchăs ă

d ngăv nănh ăsau:ă

Trongăđó,ăd aătheoăth iăgianăquanăh ătínăd ngăv iăngơnăhƠng,ăcáănhơnăvayătiêuădùngăvƠăcáănhơnăvayăkinhădoanhăđ căphơnăthƠnh:ă

th iăgianăgiánăđo năquanăh ătínăd ngătrênă6ătháng.ă

ho căm iăcóăquanăh ătínăd ngănh ngăch aăđ năk ăh nătr ăn ăg c/ălưiăđ uătiên.ă

Vi că đánhă giáă s ă th că hi nă theoă t ngă mónă vayă d aă trênă đánhă giáă x pă lo iă r iă roă

 B că1:ăX pălo iăr iăroăkháchăhƠngăcáănhơn:ă

Vi căx păh ngăr iăroăkháchăhƠngăđ căchiaăthƠnhăb nănhómăv iă24ăch ătiêu,ăđaăph nă

đ căđánhăgiáăquaăn măm căđi măt ă4ăđ nă20ăđi m.ăNVTDăs ăchoăđi măt ngăch ătiêuăsauăkhiăkh oăsátăth căt ăngu năthôngătinăkháchăhƠngăcungăc p.ăSauăđó,ănhơnăs ăđi măc aăt ngănhómăch ătiêuăv iăt ătr ngăt ngă ngăc aăchúngăđ ăđ căs ăđi măx pălo iăr iăroăkháchăhƠng.ăT ătr ngăc aăcácănhómăch ătiêuănƠyăc ngăthayăđ iăd aătrênăm căđíchăs ăd ngăv năvayăvƠăth iăgianăquanăh ătínăd ngăc aăkháchăhƠngăv iăngơnăhƠng,ăđ cătrinhăbƠyătrongă

B ngăPLă6.2ăc aăPh ăl că6.ă

T ngăđi măk tăh păc aăcácănhómăch ătiêuătrênăs ăgiúpăx pălo iăr iăroăc aăkháchăhƠngătheo:ă

B ngă3.6: X pălo iăr iăroăkháchăhƠngăcáănhơn:ă

ătiêuăchu nă

C năchúăỦă

D iătiêuăchu nă

Ngu n: S tay h ng d n ch m đi m h th ng x p h ng tín d ng n i b

 B că2:ă ánhăgiáătƠiăs năđ măb oă

TS Bă đ că đánhă giáă d aă trênă 4ă ch ă tiêuă nh ă sau:ă T ă l ă kh uă tr ă theoă t ngă lo iă

TS BătheoăQ ă18,ăS ăđ yăđ ăc aăh ăs ăphápălỦ,ăT ăl ăhoƠnăthƠnhăc aăTS BăvƠăXuă

h ngăgi măgiáătr ăc aăTS Bătrongă12ăthángăqua.ăVi căđánhăgiáăcácăch ătiêuănƠyădùngăđ ăxácăđ nhăgiáătr ăTS Băđ căch pănh năđ ătríchăl păd ăphòngăc ăth ătheoăquy tăđ nhă493ă

6.3ăc aăPh ăl că6.ă

T ă đó,ă xácă đ nhă m că đ ă m nhă y uă c aă TS Bă đ ă raă quy tă đ nhă choă vayă đ iă v iăkháchăhƠngăcáănhơn:ă

B ngă3.7: Xácăđ nhăđ ăm nhăy uăc aăTS Bă

Ngu n: S tay h ng d n ch m đi m h th ng x p h ng tín d ng n i b

 B că3:ăT ngăh păđi măvƠăx păh ngăkháchăhƠng:ă

D aăvƠoăk tăqu ăt ăx pălo iăr iăroăkháchăhƠngăvƠăm căđ ăm nhăy uăc aăTS Bă ăhaiă

B ngă3.8: Xétăduy tăchoăvayătheoăx păh ngă

T ăch iă

Ngu n: S tay h ng d n ch m đi m h th ng x p h ng tín d ng n i b

d ngăm tăh ăth ngăx păh ngătínăd ngăchoăngơnăhƠngămình.ăNh măm căđíchănh năxét,ă

c ngănh ăđánhăgiáă u,ănh căđi măc aămôăhìnhăx păh ngăt iăOCB,ăđ ătƠiăxinădùngăh ă

th ngăx păh ngătínăd ngăt iăhaiăngơnăhƠngălƠăNHTMăCPăNamăỄăvƠăNHTMăCPăNgo iă

th ngăVi tăNamă(Vietcombankă-ăVCB)ăđ ăsoăsánhăv iăh ăth ngăx păh ngătínăd ngăđangă

đ căs ăd ngăt iăOCB.ăă

A iăv iămôăhìnhăx păh ngătínăd ngădoanhănghi pă

Sauăkhiăphơnălo iăhìnhăth căs ăh uădoanhănghi pătheoăbaănhómăsau:ăDNNN,ăDNă

v nă TNNă vƠă DNă khác,ă NVTDă s ă ti nă hƠnhă phơnă ngƠnhă vƠă quyă môă c aă kháchă hƠngădoanhănghi p.ăTrongăkhiăNHăNamăỄăvƠăVCBăđ uăphơnălo iăngƠnh/ăngh ăc aăkháchăhƠngă

d aătheoăđ căđi măkinhădoanhăđ ăx păvƠoăb nănhómăngƠnhăchínhălƠănôngăậălơmăậăthu ă

1.3ăc aăPh ăl că1),ăthìăOCBăl iăkhôngăphơnănhómăngƠnh,ămƠăđ aăraănh ngăngƠnhăngh ăc ă

Cóăth ăth yăcáchăth căphơnăngƠnhăc aăOCBăkháăh năch ăvƠăthi uătínhăt pătrung.ăDoă

hi nănayăcáchăth căkinhădoanhăc ngănh ăngƠnhăngh ăr tăđaăd ngăvƠăphongăphú,ăn uăch ă

gi iă h nă b ngă m tă s ă ngƠnhă ngh ă nh ă OCBă đưă lƠmă thìă s ă gơyă tr ă ng iă r tă nhi uă choăNVTDătrongăvi căphơnăngƠnhăđ iăv iăkháchăhƠngădoanhănghi p.ăă

ăc ăbaăh ăth ngăx păh ng,ăcácădoanhănghi păđ uăđ căxácăđ nhăquyămôătheoăbaănhómălƠădoanhănghi păl n,ădoanhănghi pătrungăbìnhăvƠădoanhănghi pănh ăv iăb nătiêuăchíăsau:ăngu năV năch ăs ăh u,ăS ălaoăđ ng,ăDoanhăthuăthu năvƠăT ngătƠiăs n.ăTuyănhiên,ăthayăchoăch ătiêuăT ngătƠiăs năthìăNHăNamăỄăl iăđ tăraăch ătiêuăN păngơnăsáchăhƠngăn mă

v iăđ năv ăt ăđ ngăđ ăch măđi măquyămôădoanhănghi p.ăCh ătiêuănƠyăs ăkhôngăm yăh pălỦăđ iăv iăcácădoanhănghi păđangăđ căh ngă uăđưiăv ăthu ăă

Riêngăv iăOCBăthìătuyăcóăđ aăraăcácătiêuăchíăx pălo iăquyămôădoanhănghi p,ănh ngă

m iătiêuăchíănƠyăch ăđ căđ ăc păđ năvi căchoăđi măt ă1ăđ nă8,ăhoƠnătoƠnăph ăthu căvƠoă