Đồ án Nghiệp vụ ngân hàng 1: Phân tích tình hình tín dụng ngân hàng Vietcombank – chi nhánh Biên Hòa

Đồ án Nghiệp vụ ngân hàng 1: Phân tích tình hình tín dụng ngân hàng Vietcombank – chi nhánh Biên Hòa Đồ án Nghiệp vụ ngân hàng 1: Phân tích tình hình tín dụng ngân hàng Vietcombank – chi nhánh Biên Hòa giới thiệu khái quát về ngân hàng, phân tích tình hình tín dụng tại ngân hàng Vietcombank chi nhánh Biên Hoà năm 2012 2013, mốt số kiến nghị và giải pháp nâng cao hoạt động tín dụng của ngân hàng.

KHOA KẾ TOÁN- TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG

ĐỒ ÁN NGHIỆP VỤ NGÂN HÀNG 1

PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG NGÂNHÀNG

VIETCOMBANK–CHI NHÁNH BIÊNHÒA

Chuyên ngành: TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG

TP.Hồ Chí Minh, 2013

LỜI CAM ĐOAN

Chúng em xin cam đoan những bài đồ án này là do chúng em tự làm dựa trên những

tư liêu tham khảo trong sách và trên mạng Các số liệu là hoàn toàn đúng với số liệucủa ngân hàng đưa ra Nếu có sai sót chúng em xin chịu hoàn toàn trách nhiệm

TP Hồ Chí Minh, ngày… tháng… năm 2014

Sinh viên thực hiện

Chúng em xin gởi lời cảm ơn chân thành đến thầy AAA đã tận tình chỉ bảo, giúp

đỡ cho chúng em để chúng em có thể hoàn thành bài đồ án này Chân thành cảm ơnThầy!

TP Hồ Chí Minh, ngày… tháng… năm 2014

Sinh viên thực hiện

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT

1 VCB-CNBH Vietcombank – Chi nhánh Biên Hòa

2 CN - XD Công nghiệp - Xây dựng

Bảng 1.1: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh VCB - CNBH 2012-2013 5

Bảng 2.1: Tình hình nguồn vốn của ngân hàng năm 2012-2013 9

Bảng 2.2: Tình hình huy động vốn từ nền kinh tếnăm 2012- 2013 10

Bảng 2.3: Tình hình chung của hoạt động tín dụng năm 2012-2013 11

Bảng 2.4 : Doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng năm 2012 – 2013 13

Bảng 2.5 : Doanh số cho vay theo ngành kinh tế năm 2012 – 2013 14

Bảng 2.6 : Doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng năm 2012 – 2013 15

Bảng 2.7 : Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế năm 2012 – 2013 16

Bảng 2.8 : Doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng năm 2012 – 2013 17

Bảng 2.9 : Doanh số dư nợ tín dụng theo ngành kinh tế năm 2012 – 2013 18

Bảng 2.10: Tình hình nợ xấu theo thời hạn trong 2 năm 2012 và 2013 19

Bảng 2.11: Tình hình nợ quá hạn theo ngành nghề năm 2012 – 2013 20

Bảng 2.12 : Chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động năm 2012 – 2013 21

DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ Sơ đồ 1.1: Sơ đồ cấu tổ chức của Vietcombank - Chi nhánh Biên Hòa 3

TÀI LIỆU THAM KHẢO

1.Giáo trình Nghiệp vụ ngân hàng: Ths Nguyễn Minh Kiều

2.Web: Luanvan.net.vn

3.Web:Vietcombank.vn

LỜI MỞ ĐẦU 1

CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG VIETCOMBANK - CHI NHÁNH BIÊN HOÀ 1.1 Lịch sử hình thành và phát triển VCB-CNBH 2

1.2 Cơ cấu tổ chức và chức năng của các phòng ban 2

1.3 Kết quả hoạt động kinh doanh VCB– CNBH từ năm 2012-2013 5

1.4 Những thuận lợi, khó khăn và các định hướng phát triển của ngân hàng 6

CHƯƠNG 2: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG VIETCOMBANK CHI NHÁNH BIÊN HOÀ NĂM 2012-2013 2.1 Phân tích tình hình nguồn vốn và huy động vốn 9

2.1.1 Phân tích nguồn vốn của ngân hàng 9

2.1.2 Phân tích tình hình huy động vốn 10

2.2.Phân tích tín dụng của ngân hàng năm 2012-2013 11

2.2.1 Phân tích doanh số cho vay 12

2.2.1.2 Phân tích doanh số cho vay theo thời hạn 13

2.2.1.2 Phân tích doanh số cho vay theo ngành kinh tế 14

2.2.2 Phân tích doanh số thu nợ 14

2.2.2.1 Phân tích doanh số thu nợ theo thời hạn 15

2.2.2.2 Phân tích doanh số thu nợ theo ngành kinh tế 16

2.2.3 Phân tích dư nợ cấp tín dụng 16

2.2.3.1 Phân tích dư nợ tín dụng theo thời hạn 17

2.2.3.2 Phân tích dư nợ tín dụng theo ngành kinh tế 18

2.2.4 Phân tích tình hình nợ xấu 18

2.2.4.1 Phân tích nợ xấu theo thời hạn 19

2.2.4.2 Phân tích nợ xấu theo ngành kinh tế 20

2.3.Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động của Ngân hàng Vietcombank chi nhánh Biên Hoà qua năm 2012-2013 21

2.3.1 Tỷ lệ vốn huy động/Tổng nguồn 21

2.3.2 Tỷ lệ dư nợ/Doanh số cho vay 21

2.3.3 Tỷ lệ nợ xấu/Tổng dư nợ 22

2.3.4 Tỷ lệ dư nợ/Vốn huy động 22

2.3.5 Vòng quay vốn tín dụng 22

2.4.Nhận xét chung 22

2.4.1 Ưu điểm 22

2.4.2 Nhược điểm 23

2.4.3 Nguyên nhân 23

CHƯƠNG 3: MỐT SỐ KIẾN NGHỊ VÀ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG VIETCOMBANK CHI NHÁNH BIÊN HOÀ 3.1.Các giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng 3.1.1.Đối với công tác huy động vốn 26

3.1.2.Đối với công tác cho vay 27

3.1.3.Đối với công tác thu nợ và nợ xấu 27

3.2.Một số kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng 28

KẾT LUẬN 29

LỜI MỞ ĐẦU

Lý luận và thực tiễn là hai phạm trù có mối quan hệ chặt chẽ bổ sung cho nhau Việ

c học tập trong nhà trường nhằm tiếp thu các lý thuyết cơ bản để vận dụng trongthực tế Qúa trình kiến tập tại cơ sở thực tế là điều kiện để chúng em, các sinh viênnăm 3 có cơ hội tiếp cận, làm quen với môi trường làm việc năng động Trong quátrình kiến tập tại Phòng giao dịch Ngân hàng Ngoại thương – Chi nhánh Biên Hòachúng em đã có cơ hội được khảo sát các hoạt động kinh doanh chung của phòngban cụ thể Qua đó cho chúng em thấy các vấn đề tồn tại nổi bật để tập trung nghiêncứu, tìm và kiến nghị một số giải pháp đóng góp với ngân hàng trong thời gian kiếntập Sau đây chúng em xin trình bày phần ghi chép và phân tích của mình về đề tàiPhân tích tình hình tín dụng taị ngân hàng Vietcombank – Chi nhánh Biên 2012-2013

CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG VIETCOMBANK - CHI NHÁNH BIÊN HOÀ

1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của ngân hàng Vietcombank chi nhánh Biên Hoà

Ngày 25/01/1995 Tổng Giám Đốc Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam ra quyếtđịnh số 16/NH-QĐ về việc thành lập Doanh nghiệp Nhà nước Ngân hàng Ngoạithương chinhánh Biên Hoà.Ngày 01/10/1995 Ngân hàng Ngoại thương chi nhánhBiên Hoà chính thức được thành lập, chịu sự quản lý trực tiếp của Ngân hàng Nhànước chi nhánh Biên Hòa và Hội sở chính Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam.Tên đầy đủ: Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Biên Hòa Tên tiếng Anh: Bank for Foreign Trade of VietNam, Bien Hoa Branch

Người đại diện: Lê Văn Quyết

Địa chỉ: Số 77C Hưng Đạo Vương, TP.Biên Hoà, Đồng Nai

Nhân sự ban đầu chỉ có 18 người với 5 phòng nghiệp vụ: phòng Kế hoạch vàTín dụng, phòng Thanh toán quốc tế, phòng Kế toán tài vụ, phòng Ngân quỹ vàphòng Hành chính nhân sự Khi mới thành lập phương tiện còn thiếu thốn so vớicác Ngân hàng hoạt động trên địa bàn.Vietcombank Biên Hoà đã phải đương đầuvới không ít những khó khăn thách thức của cơ chế thị trường Sau hơn 19 năm hoạtđộng, Vietcombank Biên Hoà đã không ngừng phát triển vươn lên, nâng cao uy tín,

mở rộng phạm vi hoạt động trong và ngoài nước với chức năng nhiệm vụ của mình,chi nhánh đã thể hiện vai trò của một Ngân hàng chủ lực góp phần tích cực thúc đẩyphát triển kinh tế của cả vùng kinh tế miền đông nam bộ nói chung

1.2 Cơ cấu tổ chức và chức năng của các phòng ban

Năm 2008, Ngân hàng có 1 trụ sở chính và 5 phòng giao dịch chi nhánh BiênHoà: PGD số 1, PGD Tân Phong, PGD Chợ Sặt, PGD Tân Biên, PGD Hố Nai

Tổng số cán bộ nhân viên là 200 người trở lên và mở thêm nhiều phòng ngiệp vụkhác như: phòng thanh toán xuất khẩu, phòng kế hoạch và tín dụng, phòng đầu tư

dự án, phòng vi tính…

Sơ đồ 1.1: Sơ đồ cấu tổ chức của Vietcombank - Chi nhánh Biên Hòa

Nguồn: Vietcombank.vn

Chức năng của các phòng ban:

Phòng Quản lý Nhân sự: Tham mưu, giúp việc và chịu trách nhiệm toàn diện

trước ban lãnh đạo công ty về kết quả công tác tổ chức, nhân sự theo đúng quyđịnh của nhà nước và nội quy, quy chế của công ty; Phân tích nguồn nhân lực;Tuyển dụng, đào tạo và phát triển nguồn nhân lực; Thực hiện chính sách lươngbổng, đãi ngộ, y tế

Phòng Kiểm tra giám sát tuân thủ: Kiểm tra giám sát việc tuân thủ nội quy của

các nhân viên trong chi nhánh; Kiểm tra vệ sinh, phòng cháy chữa cháy, đảm bảonhân viên tuân theo nội quy; Thi hành các biện pháp kỷ luật

Tổ Đảng Đoàn: Đảm bảo lợi ích cho nhân viên, tổ chức các hoạt động chào

mừng các ngày lễ, tạo sự đoàn kết giao lưu giữa các phòng ban

Phòng Thanh toán xuất khẩu: Các nghiệp vụ liên quan đến thanh toán xuất nhập

khẩu hàng hoá

Phòng Thanh toán nhập khẩu: Các nghiệp vụ liên quan đến thanh toán xuất

nhập khẩu hàng hoá

Phòng Ngân quỹ: Xuất tiền mặt theo yêu cầu của các phòng ban sau khi có sự

đồng ý của giám đốc hoặc phó giám đốc; Đảm bảo lưu lượng tiền mặt đủ để đápứng nhu cầu giao dịch; Quản lý lượng tiền mặt của ngân hàng

Phòng kinh doanh dịch vụ thẻ: Tìm kiếm khách hàng mới, phục vụ hỗ trợ tốt

cho các khách hàng cũ

Phòng giao dịch Biên Hòa: Thực hiện chức năng ghi nhận và thực hiện các giao

dịch của khách hàng

Phòng Khách Hàng: Lưu trữ thông tin khách hàng; Có chức năng thông báo tới

khách hàng các chính sách mới của ngân hàng, chăm sóc khách hàng

Phòng Kế toán giao dịch: Ghi nhận các khoản thu chi của khách hàng doanh

nghiệp, gửi hóa đơn về doanh nghiệp để giúp doanh nghiệp hoàn tất hồ sơ thuế;Thông báo các khoản thu cho khách hàng

Phòng công nợ và khai thác tài sản: Quản lý công nợ, quản lý mục đích sử dụng

tài sản của ngân hàng; Quản lý tài sản của ngân hàng

Phòng đầu tư dự án: Thẩm định các dự án, ra quyết định chọn lựa và thực hiện

dự án, giám sát dự án

Phòng quản lý nợ: Quản lý các khoản nợ không phải nợ công, tình hình trả nợ,

đáo hạn; Quản lý nợ xấu

Phòng bảo lãnh: Bảo lãnh cho các tổ chức doanh nghiệp trong các hoạt động

vay, mua bán, kinh doanh chứng khoán…

Phòng quản lý dịch vụ ATM: Đảm bảo các máy móc trang thiết bị hoạt động

hiệu quả; Sửa chữa bảo trì ATM; Xử lý các vẫn đề liên quan đến dịch vụ này

1.3 Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng Vietcombank – Chi nhánh Biên Hòa từ năm 2012-2013

Bảng 1.1: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh VCB - CNBH năm 2012-2013

Đơn vị: triệu đồng

1 Thu nhập lãi và các khoản thu nhập tương tự 667.094,66 634.939,94

2 Chi phí lãi và các khoản chi phí tương tự (415.858,08) (415.858,08)

3 Thu nhập từ hoạt động dịch vụ 43.960,66 45.010,76

4 Chi phí từ hoạt động dịch vụ (13.766,00) (17.238,78)

II Lãi thuần từ hoạt động dịch vụ 30.194,66 27.771,98 III Lãi thuần từ hoạt động kinh doanh ngoại hối 23.591,68 29.755,02

IV Lãi/lỗ thuần từ mua bán chứng khoán kinh doanh (117,92) 1.534,84

V Lãi thuần từ mua bán chứng khoán đầu tư 480,24 4.152,62

IX Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh trước

chi phí dự phòng rủi ro tín dụng 183.418,68 181.857,22

X Chi phí dự phòng rủi ro tín dụng (69.470,58) (66.579,28)

XI TỔNG LỢI NHUẬN TRƯỚC THUẾ 113.948,10 115.277,94

7 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành (29.601,46) (26.733,82)

XII Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp (29.601,46) (26.733,82)

Nguồn: Phòng kế toán VCB chi nhánh Biên Hoà

84.346,64 triệu đồng lên 88.544,12triệu đồng Lợi nhuận sau thuế tăng lên là dotổng thu nhập hoạt động tăng và chi phí dự phòng rủi ro tín dụng giảm Cụ thể nhưsau:

-Tổng thu nhập hoạt động tăng từ 297.415,42 triệu đồng lên 302.169,94 triệuđồng tương đương với 4754,52 triệu đồng Nguyên nhân tổng thu nhập tăng là dolãi thuần từ mua bán chứng khoán kinh doanh và chứng khoán đầu tư,ngoại hối vàcác hoạt động khác tăng

+Lãi thuần từ hoạt động kinh doanh ngoại hối tăng từ 23.591,68 lên 29.755,02triệu đồng (tăng 26%) chiếm 10% trên tổng thu nhập (năm 2013)

+Lãi thuần từ mua bán chứng khoán kinh doanh và đầu tư trong hai năm

2012-2013 tăng lần lượt khoảng 1652,76 triệu đồng và 3672,38 triệu đồng

+Lãi thuần từ hoạt động khác tăng từ -25.218,32 lên 10.501,96 triệu đồng tăngkhoảng 35.720,28 triệu đồng Năm 2013 có lãi tăng cao như vậy là vì chi phí bỏ ra

từ hoạt động thấp, ngân hàng đã hạn chế được các chi phí bỏ ra đến mức thấp nhất

để thu được lợi nhuận cao nhất

Chi phí hoạt động qua 2 năm tăng 6.315,98 triệu đồng (tăng 6%), trong khi đó

tỷ lệ tổng thu nhập hoạt động chỉ tăng 4.754,52 triệu đồng (tăng 2%) Điều này chothấy ngân hàng có tốc độ tăng chi phí cao hơn thu nhập làm lợi nhuận sau thuế tăngkhông đáng kể (chỉ tăng 5%) Vì đây là thời gian kinh tế gặp khó khăn, bất động sảnđóng băng, nhiều doanh nghiệp phá sản, ngân hàng mất nhiều khách hàng thân thiết,

và bị lỗ vì những khoản nợ xấu, quá hạn và nợ khó đòi Tuy nhiên thì lợi nhuận dokinh doanh ngoại hối, mua bán chứng khoán đầu tư và chứng khoán kinh doanhdiễn ra rất thuận lợi nên đã mang lại cho Ngân hàng một nguồn doanh thu lớn làmcho lợi nhuận sau thuế của Ngân hàng tăng 4.197,48 triệu đồng

1.4 Những thuận lợi, khó khăn và các định hướng phát triển của ngân hàng

 Thuận lợi:

- Biên Hòa là đô thị loại II, là thành phố lớn, là trung tâm công nghiệp quantrọng của cả nước, giáp ranh với môi trường thành phố Hồ Chí Minh, với trụ sở đặttại trung tâm thành phố, VCB – Chi nhánh Biên Hòa luôn có có điều kiện để nắmbắt thông tin về kinh tế, chính trị, xã hội

- Ngân hàng đã chủ động triển khai tái cơ cấu hệ thống ngân hàng theo đúngmục tiêu đã được Chính phủ cũng như Ngân hàng Nhà nước (NHNN) xác định.

- Tốc độ mở rộng mạng lưới đã và sẽ tiếp tục tăng lên trong thời gian tới saukhi kế hoạch mở rộng mạng lưới của các ngân hàng chính thức được “cởi trói”,đồng thời có sự quản lý chặt chẽ

- Hiệu quả kinh doanh ngân hàng cải thiện thiện, trong những năm gần đây kếtquả hoạt động kinh doanh của ngân hàng tăng cao

- Sở hữu hạ tầng kỹ thuật ngân hàng hiện đại, Vietcombank – Chi nhánh BiênHòa có nhiều lợi thế trong việc ứng dụng công nghệ tiên tiến vào xử lý tự động cácdịch vụ ngân hàng, phát triển các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng điện tử dựa trên nềntảng công nghệ cao

- Với bề dày hoạt động và đội ngũ cán bộ có năng lực, nhạy bén với môitrường kinh doanh hiện đại, mang tính hội nhập cao… Vietcombank – Chi nhánhBiên Hòa luôn là sự lựa chọn hàng đầu của các tập đoàn, các doanh nghiệp và củađông đảo khách hàng cá nhân

- Ngân hàng đã tích cực áp dụng tiến bộ kỹ thuật vào hoạt động, cho ra nhiềudịch vụ mới, từng bước hoàn thiện quy trình nghiệp vụ cho phù hợp với tình hìnhhiện tại tạo thuận lợi cho hoạt động của ngân hàng và rút ngắn thời gian giao dịchcho khách hàng

Khó khăn:

- Năm 2012-2013 do những khó khăn của nền kinh tế nên một số chỉ tiêu hoạtđộng kinh doanh chưa đạt kế hoạch đề ra Thị phần trong lĩnh vực thanh toán xuấtnhập khẩu bị thu hẹp, hệ số sử dụng vốn huy động còn thấp dẫn tới hiệu quả chưacao

- Tình hình nợ xấu vẫn cao ảnh hưởng đến hoạt động doanh thu của VCBnguyên nhân căn bản gây nghẽn tín dụng không đạt đượt kết quả cao nhất

- Chi phí hoạt động của chi nhánh cao ảnh hưởng lớn tới thu nhập

 Định hướng phát triển của ngân hàng

Năm 2014 được dự đoán là năm kinh tế thế giới sáng sủa hơn, tăng trưởng hơnnăm 2013 nhưng chưa cao và có thể có những diễn biến phức tạp Đối với ViệtNam, tăng trưởng GDP được dự báo ở mức ~5,5%, lạm phát thấp hơn năm 2013

càng gay gắt, nảy sinh nhiều thách thức mới Chính sách tiền tệ được dự kiến là vẫntiếp tục nới lỏng linh hoạt Tăng trưởng tín dụng toàn hệ hống dự kiến ~12%.

Trong bối cảnh đó, phương châm hoạt động của VCB toàn hệ thống là “Đổi mới– Chất lượng – An toàn – Hiệu quả”; Quan điểm chỉ đạo điều hành là “Nhạy bén,linh hoạt, quyết liệt” Định hướng chủ đạo của năm 2014: Bám sát chiến lược 2011-

2020 đã được phê duyệt, tiếp tục củng cố vị thế ngân hàng, tăng cường hợp tác vớiMizuho, phát huy mọi lợi thế, tiếp tục phát triển theo chiều sâu, lấy chất lượng vàthực chất làm trọng, hướng tới phát triển bền vững Định hướng phát triển chínhtrên một số lĩnh vực: Về mô hình phát triển, tổ chức bộ máy và mạng lưới; Về vốntín dụng, đầu tư; Các lĩnh vực hoạt động kinh doanh khác và kết quả tài chính;Quản trị rủi ro; Quan hệ nhà đầu tư; Quản trị nguồn nhân lực; Kiểm soát các côngtác quản trị; Chú trọng các chỉ tiêu cơ bản

CHƯƠNG 2: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG VIETCOMBANK CHI NHÁNH BIÊN HOÀ NĂM 2012-2013

2.1 Phân tích tình hình nguồn vốn và huy động vốn

2.1.1 Phân tích nguồn vốn của ngân hàng

Trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại thì nguồn vốn nóichung không những giữ vai trò quan trọng mà còn mang tính quyết định đếnhiệuquả kinh doanh của ngân hàng Với chức năng trung gian tài chính là “đi vay đểcho vay” nên ngân hàng phải có một nguồn vốn đủ mạnh để đảm bảo chi trả và đápứng nhu cầu vay vốn của các thành phần kinh tế, góp phần mang lại thu nhập chokhách hàng cũng như tạo lợi nhuận cho ngân hàng Chính vì vậy mà ngân hàng cầntích cực trong hoạt động này để tận dụng được nguồn vốn nhàn rỗi trong dân, nhằmđầu tư có hiệu quả góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngânhàng

Bảng 2.1: Tình hình nguồn vốn của ngân hàng năm 2012-2013

Đvt: Triệu đồng

Chỉ tiêu Năm 2012 Năm 2013 2013/2012

Số tiền % Vốn huy động 4.834.000 6.078.960 1.244.960 25,75

Vốn chủ sở hữu 572.780 831.060 258.280 45,09

Tổng 5.406.780 6.910.020 1.503.240 27,8

Nguồn: Phòng kế toán VCB chi nhánh biên hoà

Qua bảng số liệu trên cho ta thấy tổng nguồn vốn của Ngân hàng qua từ năm

2012 đến 2013 có xu hướng tăng Năm 2012 đạt 5.406.780 triệu đồng đến 2013 đạt6.910.020 triệu đồng tăng khoảng 1503.240 triệu đồng tương đương với tăng 27,8%

so với năm 2012 Chính vì vậy đòi hỏiNgân hàng cần phải quản lý tốt tình hìnhnguồn vốn nhằm đáp ứng nhu cầu về vốn của khách hàng

Nguồn vốn của Ngân hàng được hình thành chủ yếu từ vốn huy động và vốn chủ sởhữu Trong đó vốn huy động chiếm tỷ trọng cao trong tổng nguồn vốn, năm 2013vốn huy động đạt 6.078.960 triệu đồng tăng 1.244.960 triệu đồng, tương đương vớităng 25,75% so với năm 2012(năm 2012 đạt 4.834.000 triệu đồng) Vốn chủ sở hữu

lại đạt 831.060 triệu đông tăng 258.280 triệu đồng tương đương với tăng 45,09% sovới năm 2012, chiếm 12,17% tỷ trọng trong tổng nguồn vốn của ngân hàng.

Nhìn chung qua 2 năm 2012, 2013 cho ta thấy được nguồn vốn của ngân hàngđang có xu hương tăng và ổn định Đặc biệt là nguồn vốn huy động luôn đóng vaitrò chủ đạo và chiếm tỷ trọng cao trong tổng nguồn vốn khoảng 87,93%(năm 2013)đều này cho thấy ngân hàng đang chiếm được lòng tin của khách hàng và có thể chủđộng được nguồn vốn cho vay

2.1.2 Phân tích tình hình huy động vốn

Ngân hàng thương mại kinh doanh chủ yếu bằng nguồn vốn huy động từ nền kinh

tế, điều này cũng cho ta thấy sự khác nhau giữa ngành kinh doanh tiền tệ với cácdoanh nghiệp khác.Chính vì vậy, việc nghiên cứu nguồn vốn huy động của ngânhàng là việc làm quan trọng mà khi phân tích chúng ta không thể bỏ qua được.Trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, ngoài nguồn vốn điều hoà từNgânhàng cấp trên, thì Ngân hàng cần có thêm nguồn vốn do tự huy động từ các thànhphần kinh tế khác nhau Trong điều kiện tăng trưởng của nền kinh tế, nhu cầu vốncủa các cá nhân, doanh nghiệp ngày càng cao Đặc biệt là trong xu thế hội nhập, cácngân hàng muốn nâng cao tính cạnh tranh của mình thì đòi hỏi các ngân hàng phảichủ động được nguồn vốn Do đó, Ngân hàng phải phát huy tốt công tác huy độngvốn để góp phần ổn định nguồn vốn, giảm việc sử dụng vốn từ ngân hàng cấp trên

và góp phần tăng lợi nhuận của ngân hàng

Bảng 2.2: Tình hình huy động vốn từ nền kinh tế năm 2012- 2013

Đvt: Triệu đồng

Chỉ tiêu Năm 2012 Năm 2013 2013/2012

Số tiền % Tiền Gửi của dân cư 2.431.740 3.241.600 809.860 33,3

Tiền gửi của TCKT 2.402.260 2.837.360 435.100 18,11

Nguồn: Phòng kế toán VCB chi nhánh biên hoà

Qua bảng số liệu trên cho ta thấy tình hình huy động vốn của ngân hàng quanăm 2012-2013 đều tăng, năm 2012 đạt 4.834.000 triệu đồng nhưng đến năm 2013