giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh láng hạ hà nộ

Chính vì lẽ đó mà việc nghiên cứu tìm ra các giả pháp nâng cao chất lượng tín dụng sẽ góp phần quyết định tới hiệu quả kinh doanh của ngân hàng.qua quá trình thực tập tại Chi Nhánh nhno

MỞ ĐẦU

Hoạt động ngân hàng trong nền kinh tế thị trường có tác động mạnh

mẽ tới đời sống con người và xã hội Đặc biệt là sự ra đời và phát triển của NHTM cả về quy mô số lượng, chất lượng các dịch vụ Cho đến nay ngành ngân hàng đóng một vai trò hết sức quan trọng trong nền kinh tế với sự hình thành của hệ thống ngân hàng hai cấp: NHTW và NHTM Bồi cạnh

đó, nền kinh tế thị trường phát triển đó thúc đẩy quá trình xâm nhập và phát triển về tư tưởng, tác phong kinh doanh mới trong các ngân hàng được thể hiện bằng sự có mặt của tất cả các chi nhánh ngân hàng ngoài nước và ngân hàng liên doanh

Trong các hoạt động của ngân hàng, tín dụng là hoạt động quan trọng nhất, chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng tài sản, tạo thu nhập tiền lời lớn nhất

và cũng là hoạt động mang lại nhiều rủi ro nhất của ngân hàng Vì vậy, nâng cao chất lượng tín dụng luôn là nhiệm vụ và mục tiêu hàng đầu của các NHTM Để đưa ra được một quyết định tài trợ, các ngân hàng phải cân nhắc

kỹ lưỡng, ước lượng khả năng rủi ro và sinh lợi dựa trên quy trình phân tích

tín dụng Hoạt động tín dụng có ý nghĩa đặc biệt trong việc đánh giá sức

mạnh tài chính, tự chủ tài chính trong kinh doanh nhu cầu tài trợ và khả năng hoàn trả của khách hàng Nhưng hoạt động này trong các NHTM còn nhiều bất cập Chính vì lẽ đó mà việc nghiên cứu tìm ra các giả pháp nâng cao chất lượng tín dụng sẽ góp phần quyết định tới hiệu quả kinh doanh của ngân hàng.qua quá trình thực tập tại Chi Nhánh nhno láng HẠ em đã chọn đề tài :

“Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn chi nhánh Láng Hạ Hà Nội” cho đề tài thực tập của

mình với mong muốn áp dụng những kiến thức đã học của mình nhằm đưa ra một số giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng tại ngân hàng Đề tài thực tập gồm:

Chương I : Lý luận chung về Tín dụng ngân hàng và vấn đề nâng cao chất lượng dụng tại các ngân hàng thương mại trong nền kinh tế

Chương II : Thực trạng chất lượng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh láng hạ Hà Nội

Chương III : Giải pháp và ý kiến đề xuất nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh láng hạ Hà Nội

CHƯƠNG I

LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ

VẤN ĐỀ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA

NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái quát về tín dụng ngân hàng

Tóm lại, Tín dụng ngân hàng có thể được hiểu cơ bản là “việc ngân hàng tin tưởng nhường quyền sử dụng vốn trong khoảng thời gian nhất định đã thoả thuận và kết thúc thời gian đó người sử dụng vốn phải chấp nhận hoàn

trả vô điều kiện cả gốc lẫn lãi”.

1.1.2 Vai trò của hoạt động tín dụng

•Đối với bản thân ngân hàng thương mại

Tín dụng đóng vai trò quan trọng quyết định đến sự tồn tại và phát triển của ngân hàng thương mại

Hoạt động tín dụng có hiệu quả góp phần nâng cao được hình ảnh của ngân hàng

Các chính sách tín dụng phản ánh cương lĩnh tài trợ của ngân hàng, trở thành hướng dẫn chung cho cán bộ tín dụng và các nhân viên ngân hàng

Đối với nền kinh tế

Tín dụng ngân hàng có vai trò rất lớn trong việc đáp ứng nhu cầu về vốn cho các doanh nghiệp trong việc duy trì và mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh, thúc đẩy quá trình tái sản xuất phát triển

Tín dụng ngân hàng còn là công cụ hỗ trợ đắc lực cho các ngành kinh tế kém phát triển và thúc đẩy các ngành kinh tế mũi nhọn phát triển

Tín dụng ngân hàng đóng vai trò quyết định đến sự ổn định của lưu thông tiền tệ

Ngày nay, với xu thế toàn cầu hoá nền kinh tế thế giới, tín dụng ngân hàng còn tham gia tạo điều kiện phát triển các mối quan hệ đối ngoại

1.1.3 Phân loại tín dụng

Phân loại tín dụng là việc sắp xếp các khoản cho vay theo từng nhóm dựa trên một số tiêu thức nhất định Việc phân loại cho vay có cơ sở khoa học

là tiền đề để thiết lập quy trình cho vay thích hợp và nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng Có nhiều cách phân loại tín dụng

* Căn cứ vào mục đích

- Cho vay bất động sản:

- Cho vay công nghiệp và thương mại:

- Cho vay nông nghiệp:

- Cho vay các định chế tài chính:

- Cho vay cá nhân:

- Cho thuê:

* Căn cứ theo thời gian cho vay

Phân loại chia theo thời gian có ý nghĩa quan trọng đối với ngân hàng vì thời gian liên quan mật thiết đến tính an toàn và sinh lợi của tín dụng cũng như khả năng hoàn trả của khách hàng Theo thời gian tín dụng được phân chia thành:

- Cho vay ngắn hạn:

- Cho vay trung hạn:

- Cho vay dài hạn:

- * Căn cứ theo hình thức tín dụng

Gồm có:

- Chiết khấu thương phiếu

- Cho vay là việc ngân hàng đưa tiền cho khách hàng với cam kết khách hàng phải hoàn trả cả gốc và trong thời gian xác định

- Bảo lãnh là việc ngân hàng cam kết thực hiện các nghĩa vụ tài chính họ khách hàng của mình

- Cho thuê là việc ngân hàng bỏ tiền mua tài sản để cho khách hàng thuê

theo những thoả thuận nhất định.

* Căn cứ theo mức độ tín nhiệm đối với khách hàng

- Cho vay không đảm bảo:

- Cho vay có đảm bảo:

- * Căn cứ theo phương pháp hoàn trả

- Cho vay có kỳ hạn:

+ Cho vay chỉ có một kỳ hạn trả nợ

+ Cho vay có nhiều kỳ hạn trả nợ

+ Cho vay có nhiều kỳ hạn trả nợ nhưng không có thời hạn trả nợ cụ thể

- Cho vay không có kỳ hạn trả nợ cụ thể:

- 1.2 CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.2.1.Sự cần thiết nâng cao chất lượng tín dụng

Tín dụng là hoạt động mang lại thu nhập lớn nhất cho ngân hàng đồng thời cũng mang lại rủi ro lớn nhất cho hoạt động của NHTM Để hạn chế rủi

ro, giảm bớt thiệt hại, nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh các NHTM thường đặt ra yêu cầu nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng

1.2.2 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng

1.2.2.1 Nhóm chỉ tiêu định tính.

1.2.2.2 Nhóm chỉ tiêu định lượng

- a Tỷ lệ nợ quá hạn:

Nợ quá hạn

Tỷ lệ nợ quá hạn = x 100%

Tổng dư nợ

b.Chỉ tiêu phản ánh nợ xấu

Nhóm nợ xấu là nợ quá hạn mang lại nhiều rủi ro cao cho ngân hàng Do

đó tỷ lệ nợ xấu cũng là chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng của ngân hàng .Các khoản nợ xấu thuộc nhóm 3 đến 5

Nợ xấu

Tỷ lệ nợ xấu = x 100%

Tổng dư nợ

c Vòng quay vốn tín dụng.

Doanh số thu nợ

Vòng quay vốn tín dụng = x 100% Mức dư nợ bình quân

Dư nợ đầu kỳ + Dư nợ cuối kỳ

Dư nợ bình quân =

2

d Chi tiêu tiêu trích lập dự phong rủi ro tín dụng.

Dự phòng rủi ro là khoản tiền được trích lập để dự phòng cho những tổn thất có thể xảy ra do khách hàng của tổ chức tín dụng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ của mình theo cam kết dự phòng rủi ro được hạch toán theo dư nợ gốc và hạch toán vào chi phí hoạt động của tổ chức tín dụng Theo quyết định 493 dự phòng rủi ro bao gồm:

Tỷ lệ trích lập DPRR tín dụng

= DPRR TD trích lập

Dư nợ bình quân

e Các chỉ tiêu sinh lời từ hoạt động tín dụng.

Tổng dư nợ

Hệ số sử dụng vốn huy động = x 100%

Tổng nguồn vốn huy động

Hệ Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng

Đây là chỉ tiêu quan trọng trong đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng Lợi nhuận từ hoạt

động tín dụng =

Doanh thu từ hoạt động tín dụng

-Chi phí hoạt động tín

dụng Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng

Tỷ suất lợi nhuận trên doanh thu = x 100% Doanh thu từ hoạt động tín dụng

Lợi nhuận từ nghiệp vụ tín dụng

Hệ số sinh lãi trên 1 đồng vốn = x 100% Tổng dư nợ

1.2.3 Các nhấn tố ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động tín dụng

1.2.3.1 Nhóm nhân tố khách quan

a Môi trường kinh tế

b Khoa học công nghệ.

c Môi trường tự nhiên.

d Môi trường pháp lý.

e Môi trường chính trị xã hội.

1.2.3.2.Nhóm nhân tố chủ quan

a Chính sách tín dụng

b Chất lượng của công tác thẩm định dự án.

c Công tác tổ chức hoạt động tín dụng

d Chất lượng của đội ngũ nhân sự.

1.3 KINH NGHIỆM CỦA MỘT SỐ NƯỚC TRÊN THẾ GIỚI TRONG VIỆC NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM CHO VIỆT NAM

1.3.1 Kinh nghiệm của một số nước trên thế giới trong việc nâng cao chất lượng tín dụng

Thái lan

.Trung quốc

1.3.2 Bài học kinh nghiệm cho các ngân hàng thương mại việt nam

trong việc nâng cao chất lượng tín dụng

Việc nâng cao chất lượng tín dụng của các ngân hàng thương mại Việt Nam cần phải được sự quan tâm của chính phủ và ngân hàng nhà nước với các giải pháp mạnh và tập trung là việc cơ cấu lại các ngân hàng thương mại, sắp xếp lại các doanh nghiệp nhà nước

CHƯƠNG II THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN TẠI NGÂN HÀNG

NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN

CHI NHÁNH LÁNG HẠ HÀ NỘI

2.1 KHÁI QUÁT HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NHNo & PTNT LÁNG HẠ

2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của chi nhánh NHNo & PTNT Láng Hạ

2.1.1.1 Khái quát quá trình hình thành và phát triển.

2.1.1.2 Chức năng, nhiệm vụ và các nghiệp vụ cụ thể của Chi nhánh 2.1.1.3 Cơ cấu tổ chức của chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ

2.1.2 Tình hình hoạt động tín dụng tại chi nhánh NHNo & PTNT Láng Hạ

Dư nợ của NHNo & PTNT Láng Hạ trong những năm qua.

Bảng 2.1 Dư nợ cho vay của chi nhánh qua các năm.

Đơn vị: tỷ đồng

2009

Năm 2010

Năm 2011

So sánh 2009/2010

So sánh 2010/2011 (+);(-) (%) (+);(-) (%)

1.Dư nợ cho vay theo loại tiền

Dư nợ nội tệ 1101 978 1452 -123.8 -11,2 474 48,5

Dư nợ ngoại

tệ (đã quy đổi) 775 1079 1389 304 39,2 310 28,7

2.Dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế

Doanh nghiệp nhà nước 1161 1245 1519 84 7,2 274 22 Doanh nghiệp ngoài

Cho vay tiêu dùng, cầm

3.Dư nợ cho vay theo thời gian

Dư nợ trung, dài hạn 888 788 1110 -100 -11,3 322 40,9

(Nguồn: Báo cáo kết quả HĐKD năm 2009 - 2011 của chi nhánh Láng Hạ)

2.2 CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT Láng Hạ

2.2.1 Đánh giá theo chỉ tiêu định lượng

* Tỷ lệ nợ quá hạn

Bảng 2.2 Tình hình nợ quá hạn tại Chi nhánh(2009-2011)

Năm

Tổng dư nợ 1876 2057 2841

Nợ quá hạn 51.7 68 103.68

Tỷ lệ nợ quá hạn/ Tổng dư nợ (%) 2.75% 3.3% 3.64%

( Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng Chi nhánh Láng Hạ 2010 – 2011)

* Nợ xấu

Bảng 2.3: Nợ xấu

(Đơn vị: tỷ đồng,%)

Số tiền Tỷ trọng

(%) Số tiền

Tỷ trọng (%) Số tiền

Tỷ trọng (%)

Tổng dư

nợ

Nợ xấu 4.1 0.218% 21 1.03% 34.18 1.26%

(Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm (2009- 2011) NHNo&PTNT chi nhánh láng hạ (Lưu hành nội bộ).)

Cơ cấu nợ xấu:

Bảng 2.4: Cơ cấu nợ xấu

3(Đơn vị: tỷ đồng,%)

số tiền tỷ

trọng

số tiền tỷ

trọng

số tiền tỷ

trọng

Nợ cần chú ý(nhóm 2) 47.6 92% 47 69% 69.5 67%

(Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm (2009- 2011) NHNo&PTNT chi nhánh láng hạ (Lưu hành nội bộ).)

* Vòng quay vốn tín dụng

Bảng 2.5: Vòng quay vốn tín dụng

(Đơn vị: tỷ đồng)

Năm

Tổng dư nợ 1876 2057 2841

Dư nợ bình quân 1832 1966.5 2449 Doanh số thu nợ 2145 2068 2839 Vòng quay vốn tín dụng 1.17 1.05 0.88

(Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm (2009- 2011) NHNo&PTNT chi nhánh láng hạ (Lưu hành nội bộ).)

* Hệ số sử dụng vốn vay

.

Bảng 2.6: Hệ số sử dụng vốn huy động

(Đơn vị: tỷ đồng, %)

Năm

Tổng dư nợ 1876 2057 2841

Tổng vốn huy động 4.023 5.905 7.275

Hệ số sử dụng vốn huy động 46.6% 34% 39%

( Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm (2009- 2011) NHNo&PTNT chi nhánh láng hạ (Lưu hành nội bộ.)

Bảng 2.7: Bảng số liệu trích lập dự phòng rủi do tín dụng

Đơn vị: tỷ đồng.%

Số tiền Tỷ trọng

(%) Số tiền

Tỷ trọng (%) Số tiền

Tỷ trọng (%)

DPRR TD

trích lập 5 0.026 11.5 0.058 17.3 0.062

Dư nợ

bình quân 1978 2015.7 2780

(Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm (2009- 2011) NHNo&PTNT chi nhánh láng hạ (Lưu hành nội bộ).)

2.2.2 Đánh giá theo chỉ tiêu định tính

2.2.3 Đánh giá tổng quát chất lượng tín dụng

- Những mặt đã đạt được:

- Mặt còn tồn tại

CHƯƠNG III

MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH LÁNG HẠ HÀ NỘI

3.1 ĐỊNH HƯỚNG VÀ MỤC TIÊU HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH LÁNG HẠ HÀ NỘI TRONG THỜI GIAN TỚI.

a Định hướng

b Mục tiêu

- Tổng nguồn vốn tăng 15% -20% so năm 2011

- Tổng dư nợ đạt tăng 16% -18% so năm 2011

- Nợ từ nhóm 3 đến nhóm 5 : Dưới 2 % Tổng dư nợ

- Phấn đấu có đủ Quỹ thu nhập để chi lương tối đa theo thông báo và quy định của NHNoVN

- Triển khai nghiêm túc có hiệu quả các loại hình dịch vụ Thu dịch vụ tăng từ tối thiểu 20% so năm 2011

- Tiếp tục đào tạo, đào tạo lại toàn diện các mặt nghiệp vụ, đạc biệt là ngoại ngữ và tin học

3.2 MỘT SỐ ĐỀ SUẤT NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN LÁNG HẠ

Thứ nhất: Nâng cao trình độ nguồn nhân lực

* Sản phẩm của công việc nâng cao trình độ nguồn nhân lực

Thứ hai: Nâng cao chất lượng thẩm định tin dung

- Tổng chí phí đầu tư và nguồn vốn

- Xác định cơ cấu doanh thu, chi phí, luồng tiền của dự án.

- Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tài chính

- Về thời gian hoạt động

- Việc phân tích tài chính dự án qua các năm hoạt động

- Phân tích rủi ro

Thứ ba: tăng cường công tác rà soát,thanh tra giám sát các khoản vốn sau khi giải ngân.

Thứ tư: Xây dựng chiến lược marketting Ngân hàng

- Chiến lược mang tính dài hạn.

- Chiến lược có tính bền vững.

- Chiến lượng khách hàng

- Chiến lược nâng cao chất lượng dịch vụ ngân hàng

- Quảng cáo, quảng bá hình ảnh và các sản phẩm mới của ngân hàng

Thứ năm, Nghiên cứu mở rộng danh mục sản phẩm tín dụng sao cho phù hợp với điều kiện kinh tế địa bàn thủ đồ, tạo điều kiện mở rộng tín dụng, tăng doanh thu cho Ngân hàng.

Thứ sáu: Đơn giản hoá quy trình thủ tục vay vốn

Thứ bảy: Hạn chế và xử lý các khoản nợ quá hạn,

- Quản lý, giám sát khoản vay:

- Rà soát xem lại tài sản đảm bảo nợ của khách hàng

- Rà soát ngay hồ sơ pháp lý của khoản vay, yêu cầu bổ sung khi cần thiết.

3.3 LỜI KIẾN NGHỊ

Kiến nghị về phía nhà nước Việt Nam, cần phải ban hành, hoàn thiện và

đồng bộ hóa các văn bản quy phạm pháp luật điều chỉnh trực tiếp và có liên quan để tạo môi trường kinh tế- pháp lý vững chắc cho hoạt động của các doanh nghiệp, cũng như hoạt động của các Ngân hàng

- Kiến nghị Về phía Ngân hàng nhà nước Việt Nam, cần tăng cường hơn

nữa vai trò quản lý vĩ mô của mình trong lĩnh vực ngân hàng; cần tham mưu

cho chính phủ trong việc hoạch định các chinh sách tiền tệ

- Về phía Ngân hàng NHNoVN, cần tiêu chuẩn hóa cán bộ Ngân hàng mà

trước hết là cán bộ tín dụng, cán bộ lãnh đạo và cán bộ quản lý kinh doanh; thường xuyên quan tâm mở lớp đào tạo nghiệp vụ ngắn hạn về tín dụng, nguồn vốn, thẩm định, tin học, thanh toán quốc tế…

- Về phía Ngân hàng NHNo&PTNT Láng Hạ cần phải đặt ra những giải

pháp cụ thể cho những khó khăn của chính mình trong ngắn hạn và dài hạn

KẾT LUẬN

Trong thời kinh tế hau khủng hoàng như hiện nay, tất cả các lĩnh vực các ngành kinh tế đều chịu ảnh hưởng một mức nhất định với lại là sau cuộc khủng hoàng hiện nay là khủng hoàng tài chính như vậy ta có thể nói ngành tài chính- ngân hàng chịu ảnh hưởng lớn nhất, trong hoạt động của ngân hàng cũng như các tổ chức tín dụng gặp rất nhiều rủi ro, phải đối phó với nhiều khó khăn trước mặt, Ngân hàng thương mại, các tổ chức cần phải nằm bắt sự biến động trên thị trường và tìm các giải pháp xử lý tốt để tránh được khó khăn nhằm sử dụng vốn có hiệu quả, an toàn với tốc độ tăng trưởng cao

Các nước lựa chọn con đường nền kinh tế thị trường các chủ thể kinh tế cạnh tranh gay gắt với nhau để tồn tại và phát triển đòi hỏi không chỉ ngành ngân hàng mà với bất kỳ lĩnh vực kinh doanh nào cũng phải tập trung phát triển sản phẩm của mình sao cho đạt được chất lượng tốt nhất Đối với ngân hàng, tín dụng là sản phẩm mang lại doanh thu chủ yếu nên đòi hỏi mở rộng quy mô và nâng cao chất lượng của nó là nhiệm vụ hàng đầu trong chiến lược phát triển của ngân hàng

Từ thực tế nghiên cứu thực trạng hoạt động kinh doanh nói chung và thực trạng hoạt động tín dụng nói riêng tại NHNo&PTNT Láng Hạ , Em đã rút ra được những đánh giá về chất lượng hoạt động tín dụng tại ngân hàng, tìm những nguyên nhân và đưa ra đề xuất một số giải pháp nhằm góp phần hoàn thiện cho vấn đề còn tồn tại Em hy vọng những ý kiến đề xuất, giải pháp của em có thể được ngân hàng nghiên cứu và ứng dụng trong thực tế đem lại hiệu quả cho hoạt động tín dụng ngân hàng Với những hy vọng đó,

em mong muốn có thể đóng góp một phần nhỏ bé sức mình vào vào quá trình nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng, nhằm tăng doanh thu cho ngân hàng