một số giải pháp công tác kế toán tập hợp chi phí và tính giá thành sản phẩm tại công ty cổ phần xây dựng và dịch vụ thương mạ

chứng từ gốc... STT Nội dung công việc ĐVT Khối lượng Đơn giá Thành tiền Ghi chú... Thanh Hóa SỔ THEO DÕI CHI PHÍ NHÂN CÔNG TRỰC TIẾP QUÝ II / 2012 Công trình: Nhà khách Thư Ngoãn ỨNG S

Trang 1

Biểu số 2.1 :

CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM

Độc lập – Tự do – Hạnh phúc

Thanh hóa , ngày 02 tháng 6 năm 2012

GIẤY ĐỀ NGHỊ CUNG CẤP VẬT TƯ

Kính gửi : - Giám đốc công ty CPXD & DVTM Hoàng Thành

- Phòng kế hoạch kỹ thuật

Tổ xây lắp số 1 thi công công trình nhà khách Thư Ngoãn

Công trình đang cần một số vật liệu sau ( Theo hạn mức vật tư )

- Thép U

- Gạch xây 2 lỗ

- Ống phi 90 TP C1

Vậy kính mong giám đốc và các phòng ban cấp vật liệu trên để trực tiếp thi

công công trình

Ngày 02 tháng 06 năm 2012

Phòng kế hoạch

( Ký, Họ tên ) Tổ trưởng( Ký, Họ tên )

Biểu số 2.2:

- Trích phiếu xuất kho tháng 06 / 2012

Trang 2

Đơn vị: Công ty CPXD & DVTM Hoàng Thành Mẫu số 02 - TT

Địa chỉ: Quảng Tâm – TP.Thanh Hóa ( Ban hành theo QĐ số

48/2006/QĐ-BTC

ngày 14/09/2006 của Bộ tài chính)

PHIẾU XUẤT KHO

Số : 340

Nợ : 154

Có : 152

Họ tên người nhận hàng: Nguyễn Hữu Hưng

Lý do xuất kho: Xuất cho công trình xây dựng nhà khách Thư Ngoãn

ĐVT: VNĐ

ST

T

Tên sản phẩm

hàng hóa

Mã số Đơn

vị tính

giá

Thành tiền Yêu cầu Thực xuất

2 Gạch xây 2 lỗ G2 Viên 15.000 15.000 864 12.960.000

3 Ống phi 90 TP

C1

C1 Mét 200 200 29.000 5.800.000

Tổng số tiền viết bằng chữ: Hai mươi sáu triệu ba trăm tám mươi hai nghìn chín

trăm bốn mươi đồng.

Kèm theo … chứng từ gốc

Người lập phiếu

( Ký, Họ tên )

Người giao

( Ký , Họ tên)

Người nhận

Kế toán trưởng

Giám đốc

Biểu số 2.3:

Trang 3

CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM

Độc lập – Tự do – Hạnh phúc

Thanh hóa , ngày 10 tháng 06 năm 2012

GIẤY ĐỀ NGHỊ CUNG CẤP VẬT TƯ

Kính gửi: - Giám đốc công ty CPXD & DVTM Hoàng Thành

- Phòng kế hoạch kỹ thuật

Tổ xây lắp số 1 thi công công trình nhà khách Thư Ngoãn

Công trình đang cần một số vật liệu sau ( Theo hạn mức vật tư )

- Cầu chì CR24 – dây chì 8A

- Cầu chì CR24 – dây chì 7,5A

- Thu lôi van HE12 ( Pháp )

Vậy kính mong giám đốc và các phòng ban cấp vật liệu trên để trực tiếp thi

công công trình

Phòng kế hoạch, kỹ thuật

Tổ trưởng

Biểu số 2.4:

- Trích phiếu xuất kho tháng 06 / 2012

Đơn vị: Công ty CPXD & DVTM Hoàng Thành Mẫu số: 02 -

VT

Địa chỉ: Quảng Tâm – TP.Thanh Hóa (Ban hành thep QĐ số: 48/2006/QĐ-BTC

ngày 14/09/2006 của Bộ Trưởng BTC)

Trang 4

Số: 362

Nợ TK: 154

Có TK: 152

Họ và tên người giao hang: Nguyễn Hữu Hưng

Lý do xuất kho: Xuất cho công trình nhà khách Thư Ngoãn

ĐVT:VNĐ

số Đvt

Số lượng

Đơn giá Thành tiền Theo

c.từ

Thực nhập

1 Cầu chì CR 24 – dây chì 8A A1 Bộ 02 02 2.000.000 4.000.000

2 Cầu chì CR 24 – dây chì

7,5A

A2 Bộ 02 02 1.500.000 3.000.000

3 Thu lôi van HE 12 T12 Bộ 04 04 2.100.000 8.400.000

Tổng số tiền bằng chữ: Bảy mươi triệu bảy trăm lẻ năm nghìn tám trăm bốn mươi đồng.

Kèm theo 2 bộ chứng từ gốc

Người lập phiếu

(Ký,họ tên)

Kế toán trưởng Người giao hang Thủ kho

(Ký,họ tên) (Ký,họ tên) (Ký,họ tên)

Biểu số 2.5:

Công ty CPXD & DVTM Hoàng Thành

Quảng Tâm – Tp.Thanh Hóa

BẢNG TỔNG HỢP XUẤT KHO NGUYÊN VẬT LIỆU

Tháng 06 năm 2012

Công trình: Nhà khách Thư Ngoãn

Trang 5

TT Tên vật tư ĐVT Số lượng Thành tiền

16 Cầu chì CR24 – dây chì 8A Bộ 02 4.000.000

17 Cầu chì CR24 – dây chì 7,5A Bộ 02 3.000.000

18 Thu lôi van HE 12 ( Pháp ) Bộ 04 8.400.000

Người ghi sổ

( Ký, Họ tên ) Kế toán trưởng( Ký , Họ tên) ( Ký , Họ tên)Giám đốc

Biểu số 2.6:

SỔ THEO DÕI CHI PHÍ NGUYÊN VẬT LIỆU TRỰC TIẾP

Qúy II / 2012

Công trình: nhà khách Thư Ngoãn

Trang 6

ứng

lượng Thành tiền

25 02/06 Xuất kho Thép U công trình nhà

khách Thư Ngoãn

152 Kg 870 7.622.940

25 02/06 Xuất kho gạch xây 2 lỗ công trình

nhà khách Thư Ngoãn

152 Viên 15.000 12.960.000

25 02/06 Xuất kho ống Phi 90 TP C1 công

trình nhà khách Thư Ngoãn

152 Mét 200 5.800.000

35 10/06 Xuất kho cầu chì CR24 – dây chì

8A c.trình nhà khách Thư Ngoãn

152 Bộ 02 4.000.000

35 10/06 Xuất kgho cầu chì CR24 – dây

chì 7,5A c.trình nhà khách Thư Ngoãn

152 Bộ 02 3.000.000

35 10/06 Xuất kho thu lôi van HE12

(Pháp) c.trình nhà khách Thư Ngoãn

152 Bộ 04 8.400.000

(Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên, đóng dấu )

Biểu số 2.7:

BẢNG TỔNG HỢP XUẤT KHO NGUYÊN VẬT LIỆU

Quý II / 2012

Trang 7

1 C.trình trường MN

xã Q.Trạch 44.936.303 60.056.188 30.012.709 135.005.200

2 C.trình trường

THCS Xã Lâm

Phú

59.492.002 137.892.148 52.623.500 250.007.650

3 C.trình nhà khách

Thư Ngoãn

70.500.000 65.750.000 152.005.700 288.255.000

Tổng cộng 412.704.696 333.167.964 459.136.198 1.205.008.858

Người ghi sổ Kế toán trưởng Giám đốc

Biểu số 2.8:

HỢP ĐỒNG THUÊ KHOÁN NGOÀI – SỐ 07

Công trình: Nhà Khách Thư Ngoãn Tên đội trưởng: Nguyễn Hữu Hưng – Đội xây dựng số 1

Tên tổ trưởng: Lê Duy Bình

Trang 8

Nội dung công việc ĐV

nhận

K Lượng Đơn giá T.Tiền Đầu Bắt thúc Kết

Cốt thép sàn mái Tấn 8,057 319.707 2.575.879 10/06 12/06

Cốt thép Xà , dầm Tấn 1,564 386.209 604.031 10/06 15/06

Trát dầm VXM75 M2 250,000 15.463 3.865.750 20/06 25/06

Trát dầm VXM75 M2 550,000 12.091 6.650.050 20/06 29/06

Trát phờ chắn nước M 320,000 5.946 1.902.720 22/06 29/06

Biểu số 2.9:

Đơn vị: Công ty CPXD & DVTM Hoàng Thành

Địa chỉ: Quảng Tâm – Tp.Thanh Hóa

PHIẾU XÁC NHẬN SẢN PHẨM HOẶC CÔNG VIỆC HOÀN THÀNH

Tên đơn vị ( hoặc cá nhân ): Nguyễn Thành Trung

Theo hợp đồng số 10: ngày 01 tháng 06 năm 2012

Trang 9

STT Nội dung công việc ĐVT Khối

lượng Đơn giá Thành tiền Ghi chú

Trang 10

1 Bê tông lót đá 4x6 M100 M3 2,750 57.562 158.296

2 Trát bậc tam cấp M2 45,750 22.974 1.051.061

3 Bê tông cột đá 1x2 M200 M2 7,521 190.614 1.433.608

4 Cốt thép, xà dầm Tấn 1,564 386.209 604.031

5 Cốt thép sân mái Tấn 8.057 319.707 2.575.897

6 Trát dầm VXM75 M2 250,000 15.463 3.865.750

7 Trát trần VXM75 M2 550,000 12.091 6.650.050

8 Cốt pha lanh tô 100m2 0,551 1.257.829 642.751

9 Cốt pha cột 100m2 1,910 1.409.369 2.691.895

10 Trát gờ chắn nước M 320,000 5.946 1.902.720

Người nhận việc Kỹ thuật công trình Người kiểm tra Giám đốc

( Ký, họ tên ) ( Ký, họ tên ) ( Ký, họ tên ) ( Ký, họ tên )

Biểu số 2.10:

Địa chỉ: Quảng Tâm – Tp.Thanh Hóa

BẢNG THANH TOÁN TIỀN CÔNG

Tháng 06 năm 2012 Hạng mục công trình: Phần thô – phần mái – điện nước

Bộ phận: Lao động thuê ngoài

SỐ TIỀN KHOÁN SẢN

TẠM ỨNG LƯƠNG TRONG

Trang 11

SỐ TIỀN NHẬN KÝ SỐ TIỀN NHẬN KÝ

1 Lê Thành Trung 10.300.000 3.000.000 7.300.000

2 Nguyễn Văn Dương 9.200.000 2.000.000 7.200.000

Tổng cộng 19.500.000 5.000.000 14.500.000

Người lập biểu Kế toán trưởng Giám đốc

(ký, họ tên) (ký, họ tên) (ký, họ tên, đóng dấu)

Biểu số 2.11

Địa chỉ: Quảng Tâm –Tp.Thanh Hóa

BẢNG CHẤM CÔNG

CÔNG TRÌNH NHÀ KHÁCH THƯ NGOÃN

Tháng 06 / 2012

LƯƠNG NGÀY TRONG THÁNG QUY

RA CÔNG

Trang 12

1 2 3 4 … 28 29 30

1 Nguyễn Văn

3 Phạm Quang

Hùng

Người chấm công Người duyệt

( Ký, họ tên ) ( Ký, họ tên )

Biểu số 2.12

Địa chỉ: Quảng Tâm –Tp Thanh Hóa

SỔ THEO DÕI CHI PHÍ NHÂN CÔNG TRỰC TIẾP QUÝ II / 2012

Công trình: Nhà khách Thư Ngoãn

ỨNG SỐ TIỀN CHÚ GHI

THÁNG

Trang 13

… … … …

60 30/6 Nhân công thuê ngoài tổ

Lê Thành Trung 334.2 10.300.000

60 30/6 Nhân công thuê ngoài tổ

Nguyễn Văn Dương

334.2 9.200.000

61 30/6 Lương nhân công lao

động trực tiếp trong danh

sách

334.1 10.960.000

….

Người lập biểu Kế toán trưởng Giám đốc

( Ký, họ tên ) ( Ký, họ tên ) ( Ký, họ tên, đóng dấu )

Biểu số 2.13.

Quảng Tâm –Tp.Thanh Hóa (ban hành theo QĐ số: 48/2006/QĐ – BTCMẫu số 01 – VT

ngày 14/09/2006 của bộ trưởng BTC)

PHIẾU NHẬP KHO

Ngày 25 tháng 06 năm 2012

Số: 150 Nợ: 152, 133 Có: 111

Họ tên người giao hàng: Nguyễn Hữu Hưng

Trang 14

Theo HĐ số: 004067

Stt Tên sản

phẩm, hàng

hóa

Mã

số Đơn vị tính Số lượng Đơn giá Thành tiền

Theo chứng từ

Thực nhập

Tổng số tiền viết bằng chữ: Chín trăm lẻ năm nghìn đồng chẵn./.

Kèm theo 01 bộ chứng từ gốc.

Người lập phiếu Người giao hàng Thủ kho Kế toán trưởng

(Ký, họ tên) (ký, họ tên) (ký, họ tên) (ký, họ tên)

Biểu số 2.16.

HÓA ĐƠN Mẫu số 01 GTGT – 33 LL

GIÁ TRỊ GIA TĂNG DN/2010B

Liên 1: Lưu 0020031

Đơn vị bán hàng: Công ty TNHH Thanh Sơn

Địa chỉ: Quảng Phú, Quảng Xương, Thanh Hóa

Số tài khoản:

Trang 15

Họ tên người mua hàng: Nguyễn Hữu Hưng

Tên đơn vị: Công ty CPXD & DVTM Hoàng thành

Địa chỉ: Quảng Tâm – Quảng Xương – Thanh Hóa

Số tài khoản:

Hình thức: Thanh toán bằng tiền mặt MST: 28 00950935

Thuế suất GTGT 10% Tiền thuế GTGT 90.500

Tổng cộng tiền thanh toán 995.500

Số tiền viết bằng chữ: Chín tram chin mươi lăm nghìn, năm trăm đồng chẵn.

(ký, họ tên) (ký, họ tên) (ký, họ tên, đóng dấu )

Biểu số 2.17:

Công ty CPXD&DVTM Hoàng Thành

SỔ THEO DÕI CHI PHÍ MÁY THI CÔNG

Quý II / 2010

Công trình: Nhà Khách Thư Ngoãn

Số

hiệu tháng Ngày

Trang 16

59 25/06 Xuất kho dầu Diezen phục

vụ máy thi công – công trình nhà khách Thư Ngoãn

152 905.000

dấu)

Biểu số 2.18.

Quảng Tâm –Tp.Thanh Hóa (ban hành theo QĐ số: 48/2006/QĐ – BTCMẫu số 01 – VT

ngày 14/09/2006 của bộ trưởng BTC)

Số : 410

Nợ : 154

Có : 153

Họ tên người nhận hàng: Nguyễn Hữu Hưng

Trang 17

Lý do xuất kho: Xuất kho bóng đèn thay thế trong phòng làm việc - công

trình xây dựng nhà khách Thư Ngoãn

ĐVT : VNĐ

STT Tên sản phẩm hàng hóa Mã

số Đơn vị tính

giá Thành tiền

Yêu cầu Thực xuất

1 Xuất kho bóng đèn thay thế

trong phòng làm việc - công

trình xây dựng nhà khách Thư

Ngoãn

B5 Cái 02 02 10.400 20.800

Tổng số tiền viết bằng chữ: Hai mươi nghìn tám trăm đồng chẵn.

Kèm theo … chứng từ gốc.

Người lập

phiếu

Người giao

Người nhận

Kế toán trưởng

Giám đốc

Biểu số 2.19:

Công ty CPXD & DVTM HoàngThành

SỔ THEO DÕI CHI PHÍ MÁY THI CÔNG

Quý II / 2010

ứng Số tiền Ghi chú

Số

hiệu tháng Ngày

Trang 18

26 04/06 Mua nước uống + chè khô 1111 350.000

49 21/06 Tiếp khách công trình UBND xã Quảng

52 24/06 Phân bổ chi phí trả trước máy uốn thép 142.1 1.000.000 …

60 30/06 Trích BHXH, BHYT, KPCĐ cho bộ phận

công nhân trực tiếp

338 2.411.200 …

65 30/6 Tính tiền lương quản lý công trình 334.1 9.740.000 …

65 30/06 Trích BHXH, BHYT, KPCĐ cho bộ phận

công nhân quản lý công trình

338 2.142.800 …

65 30/06 Chi phí điện nước 111.1 1.500.000 …

65 30/06 Chi phí tiền mặt thuê công nhật bên ngoài

thu dọn mặt bằng tại công trình 111.1 450.000 …

(ký, họ tên) (ký, họ tên) (ký, họ tên, đóng

dấu)

Định dạng
Số trang	18
Dung lượng	242,5 KB