Qua 3 năm 20092011 dư nợ và cho vay của khách hàng có tăng nhưng có sự khác biệt qua các năm: Cụ thể như dư nợ cho vay năm 2010 tăng hơn 23500 tỷ so với năm 2009 và ứng với tốc độ tăng là 61,56% , một mức tăng khá nhanh và vượt bậc Nhưng đến năm 2011 dư nợ cho vay có tăng nhưng tăng nhẹ hơn so với thời kỳ trước, dư nợ cho vay và đầu tư tăng hơn 12300 ứng với tốc độ tăng 19,97%. Giải thích: có thể kể đến 2 nhóm nguyên nhân chính dẫn đến sự thay đổi dư nợ tín dụng là: Trong 3 năm 20092011 sư nợ tín dụng tăng chậm từ năm 2011.đặc biệt là năm 2012 những tháng đầu năm dư nợ tín dụng không tăng và nợ xấu có xu hướng tăng nhanh.
Trang 1I.phân tích về tình hình cấp tín dụng đối với NHTM B.
a Phân tích tổng quát về cho vay và đầu tư
I
Dư nợ cho vay khách hàng( sau khi
trừ đã trừ đi dự phòng rủi ro) 38,003,086 61,717,617 74,044,518
Cộng dư nợ cho vay và đầu tư 47,373,539 83,724,720 101,349,244
Tổng tài sản "Có" 65,448,356 131,110,882 183,567,032
*Phân tích tỷ trọng dư nợ cho vay so với Tổng Tài Sản(T)
tỷ trọng tổng dư nợ cho vay so với tổng tài
Tỷ trọng tổng dư nợ so với tổng tài sản giảm qua 3 năm Trong năm 2009 tỷ trọng dư nợ so với tổng tài sản chiếm tỷ trọng khá cao là 58,37% nhưng sau đó lại giảm xuống còn 47,07% và 40,34% vào 2 năm tiếp sau đó
*mức độ và tốc độ tăng trưởng cho vay:
năm 2009 năm 2010 năm 2011 tuyệt đối tương đối tuyệt đối tương đối Cộng dư nợ cho
61,717,63
4
74,044,54
2 23,516,07 6 61.56 12,326,90 8 19.97
Qua 3 năm 2009-2011 dư nợ và cho vay của khách hàng có tăng nhưng có sự khác biệt qua các năm:
Cụ thể như dư nợ cho vay năm 2010 tăng hơn 23500 tỷ so với năm 2009 và ứng với tốc độ tăng là 61,56% , một mức tăng khá nhanh và vượt bậc
Nhưng đến năm 2011 dư nợ cho vay có tăng nhưng tăng nhẹ hơn so với thời kỳ trước, dư nợ cho vay và đầu tư tăng hơn 12300 ứng với tốc độ tăng 19,97%
Trang 2*Giải thích: có thể kể đến 2 nhóm nguyên nhân chính dẫn đến sự thay đổi dư nợ tín dụng là:
Trong 3 năm 2009-2011 sư nợ tín dụng tăng chậm từ năm 2011.đặc biệt là năm 2012 những tháng đầu năm dư nợ tín dụng không tăng và nợ xấu có xu hướng tăng nhanh
+tốc độ tăng trưởng và tổng cầu chậm lại từ năm 2011:
+chỉ số sản xuất công nghiệp tăng chậm, thấp dần đều qua các năm 2010 và 2011, chỉ số sản xuất công nghiệp năm
2010 tăng 6,8% so với năm 2010.bên cạnh đó ngành xây dựng gặp nhiều khó khăn, bất động sản rơi vào tình trạng khó khăn dần dần bão hòa,nhiều dự án ngừng tiến độ hoặc không khởi công làm cho nhu cầu về nguyên vật liệu giảm, sản phẩm khó tiêu thu
+tiêu dung cá nhân tăng chậm; tổng mức bán lẻ hàng hóa và dich vụ tăng châm thấp hơn so với những năm trước đó làm lượng sản xuất chậm hơn, doanh nghiệp không có nhu cầu vay vốn để tái đầu tư sản xuất
+khách hàng vay của các NHTM và các TCTD càng ngày càng có tình hình tài chính suy giảm, kém lành mạnh hoặc kinh doanh thua lỗ, sản xuất kinh doanh phải đối mặt với vấn đề chi phí cao ,lãi suất ngân hàng cao, thiếu vốn, đồng thời tiêu thụ hàng hóa khó khăn đã ảnh hưởng đến điêu kiện tài chính khả năng trả nợ của DN.Bên canh đó do sự thay đổi của chính sách tiền tệ nhà nước tất cả đã làm cho dư nợ tín dụng của các ngân hàng nói riêng và eximbank nói chung có sự sụt giảm so với những năm 2009
*ngyên nhân chủ quán
Bên cạnh đó do nguyên nhân chủ quan của các ngân hàng thương mại, các ngân hàng thương mại gặp nhiều khó khăn trong việc cho vay các Dn nên họ chuyển sang đầu tư vào những kênh khác như vàng, giấy tờ có giá, bất động sản hay chứng khoán, điều này cũng làm cho dự nợ cho vay giảm hơn rất nhiều
Bên cạnh đó do chính sách của ngân hàng nhà nước hạn chế các TCTD và ngân hàng thương mại hạn chế cấp tín dụng vào một số lĩnh vực tiềm ẩn rủi ro cao nên các ngân hàng đã mất đi cơ hội đầu tư của mình làm cho dư nợ tín dụng ngày càng có xu hướng giảm dần về tỷ trọng
Trang 3b.phân tích thị phần tín dụng của ngân hàng eximbank
dư nợ tín dụng của eximbank 38,003,086 61,717,617 74,044,518
dư nợ tín dụng của các tctd 1,869,225,000 2,111,680,000 2,365,081,600
(Dư nợ TD của các TCTD : trích Báo cáo thường niên của Ngân Hàng Nhà Nước)
Thi phần Tín dụng của ngân hàng Xuất Nhập Khẩu( Eximbank) khá cao so với cao so với các ngân hàng thương mại
cổ phần ngoài quốc doanh, càng ngày thì thị phần của eximbank càng lớn, chứng tỏ sức mạnh cũng như chỗ đứng của nó trong nền kinh tế, ngân hàng eximbank là một trong những ngân hàng được xếp hạng vào nhóm A do ngân hàng nhà nước công bố
*Mức tăng trưởng dư nợ cho vay và đầu tư của ngân hàng eximbank qua các năm
tuyệt đối tương đối tuyệt đối tương đối
dư nợ cho vay và đầu
tư
47,373,53
9 83,724,720
101,349,24
4 36,351,181 76.73 17,624,524 21.05
Trong 3 nawm 2009 đến 2011 dư nợ cho vay và đầu tư của ngân hàng Eximbank tăng mạnh qua các năm tăng
53976 tỷ từ năm 2009 đến năm 2011.cụ thể là
Dư nợ cho vay và đầu tư từ năm 2009 đến năm 2010 tăng hơn 36 351 tỷ ứng với tốc độ tăng là 76,73 % Đây là mức tăng khá nhanh chóng và có thể nói là vượt bậc của ngân hàng
Dư nợ cho vay và đầu tư từ năm 2010 đến năm 2011 tăng hơn 17624 tỷ tăng nhưng tăng ở mức chậm lại so với năm
2009, ứng với tốc độ tăng là 21%
c.phân tích kết cấu dư nợ cho vay và đầu tư
Trang 4số tiền
tỷ trọng số tiền
tỷ trọng SỐ TiỀN
tỷ trọng
1.dư nợ cho vay khách
hàng(không trừ đi trích lập dự
100
100
100
%
dư nợ cho vay ngắn hạn 27393114 71.37 41493029 66.55 50626950 67.81
dư nợ cho vay trung và dài hạn 10988741 28.63 20852685 33.45 24036380 32.19
100
100
%
dư nợ cho vay dài hạn
*tổng dư nợ cho vay 38,580,327 100 % 62,345,731 100 % 74,663,354 100 %
dư nợ cho vay ngắn hạn 27,591,586 71.52 41,493,046 66.55 50,626,974 67.81
dư nợ cho vay dài hạn 10,988,741 28.48 20,852,685 33.45 24,036,380 47.48
100
% 1,155,968
100
tổng dư nợ cho vay và đầu tư 47,752,308 84,352,817 101,968,056
Qua bảng phân tích trên cho ta thấy ngân hàng có dư nợ cho vay ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng cơ cấu
dư nợ cho vay của ngân hàng
Cụ thể là dư nợ cho vay ngắn hạn ở năm 2009 là 27 5991 tỷ đồng chiếm 71% trong tổng dư nợ cho vay tuy dư nợ cho vay ngắn hạn có tăng qua các năm nhưng tỷ trọng của nó so với tổng dư nợ lại có xu hướng giảm ổn đinh qua năm 2010 và 2011 và tỷ trọng tương ứng của dư nợ ngắn hạn tương ứng là 66,5% và 67,8%
Dư nợ cho vày dài hạn chiếm tỷ trọng nhỏ trong năm 2009 là 28% tuy nhiên lại tăng điều và khá nhanh trong 2 năm
2010 và 2011, năm 2011 tỷ trọng dư nợ dài hạn là 47,5%
Có thể giải thích cho điều này là tác động của nền kinh tế và các yếu tố về xã hội và bản thân ngân hàng,trong những năm 2009 kinh tế khá ổn định có những bước phát triển nhanh lạm phát được duy trì ở mức một con số vừa đủ để cho kinh tế phát triển, tuy nhiên sang năm 2009 và 2010 do ảnh hưởng của cuộc khửng hoảng tài chính bắt đầu ở Mỹ
đã làm cho nền kinh tế việt nam ảnh hưởng, bên cạnh đó do chính sách của chính phủ đã làm cho nền kinh tế bị ảnh hưởng, hàng nghìn doanh nghiệp thiếu vốn lâm vào tình trạng khủng hoảng, vì vậy họ muốn vay vốn để sản xuất
Trang 5cũng gặp nhiều cản trở hơn đó là lý do giải thích vì sao dư nợ tín dụng tăng nhưng tăng không nhanh qua năm 2011, bên cạnh đó một số doanh nghiệp vay vốn được thì họ chủ yếu là vay vốn dài hạn để đầu tư cho các dự án sản xuất kinh doanh nên dư nợ cho vay dài hạn càng ngày càng tăng
E,phân tích tình hình đảm bào tiền vay bằng tài sản
Bảng Tài sản cầm cố thế chấp
Giá trị tài sản thế chấp cầm cố theo sổ sách 66,465,666 105,047,017 115,468,134
Giá trị bảo đảm của tài sản thế chấp cầm cố 39,879,400 63,028,210 69,280,880
Tỷ lệ giá trị tài sản thế chấp cầm cố bảo đảm tiền vay so với giá trị sổ sách của từng loại tài sản theo ngân hàng eximbank bình quân là 60%
Qua bảng trên ta thấy giá trị tài sản thế chấp cầm cố so với dư nợ cho vay khách hàng qua 3 năm là cao so với các ngân hàng khác, ngân hàng eximbank luôn giữ cho mình một mức ổn định tuy có giảm nhẹ vào năm 2011 tuy nhiên
tỷ trọng tài sản thế chấp cầm cố qua các năm cáo trên 90% so với dư nợ cho vay, chứng tỏ ngân hàng thương mại
cổ phần xuất nhập khẩu eximbank đã rất quan tâm đến biện pháp đảm bảo tiền vay bằng tài sản thế chấp cầm cố của khách hàng
F.phân tích về sự tuân thủ cấp tín dụng từ nguồn vốn huy động
Trang 6b.tiền gửi có kỳ hạn 1,901,580 31,218,798 62,942,662
B.sử dụng vốn
G,phân tích về sự tuân thủ tỷ lệ sử dụng vốn ngắn hạn để cho vay trung và dài hạn
H.tình hình thu nhập của hoạt động tín dụng so với tổng doanh thu
1.thu nhập lãi và các khoản thu nhập tương tự 4,344,177 7,543,195 17,549,942
2.chi phí trã lãi và các chi phi tương tự 2,368,869 4,661,833 12,246,316
lãi thuần từ hoạt động kinh doanh ngoại hối 135,409 15,750 -88,156
lỗ / lãi từ hoạt động KD chứng khoán -39,834 -2,001
LN thuần từ HDDKD trước chi phí dự phòng rủi ro TD 1,669,639 2,637,965 4,327,172
Trang 7tỔNG LỢI NHUẬN TRƯỚC THUẾ 1,532,751 2,372,823 4,056,293
Tỷ lệ thu nhập từ hoạt động tín dụng so với doanh thu tăng qua các năm chứng tỏ ngân hàng làm ăn càng ngày càng
có lãi.cụ thể là năm 2009 thu nhập từ hoạt động tín dụng là 2576 tỷ chiếm 76% trong tổng thu nhập, sang năm 2010 thu nhập từ hoạt động tín dụng tăng 1086 tỷ so với năm 2009 và chiếm tỷ trọng 78% trong tổng nguồn thu nhập Sang năm 2011 tuy kinh tế có giảm sút cho vay có tốc độ tăng giảm nhưng thu nhập từ hoạt động tín dụng lại tăng
Và chiếm 85% trong tổng nguồn thu nhập của ngân hàng