Quy trình cho vay tại ngân hàng TMCP bắc á

Quy trình cho vay tại ngân hàng TMCP bắc á cung cấp thông tin về Quy trình và thời gian xét duyệt cho vay 1. Cán bộ tín dụng được phân công giao dịch với khách hàng có nhu cầu vay vốn có trách nhiệm hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn và tiến hành thẩm định các điều kiện vay vốn theo quy định. 2. Trưởng phòng tín dụng hoặc tổ trưởng tín dụng có trách nhiệm kiểm tra tính hợp lệ, hợp pháp của hồ sơ và báo cáo thẩm định do cán bộ tín dụng lập, tiến hành xem xét, tái thẩm định (nếu cần thiết) hoặc trực tiếp thẩm định trong trường hợp kiêm làm cán bộ tín dụng, ghi ý kiến vào báo cáo thẩm định, tái thẩm định (nếu có) và trình giám đốc quyết định.

Baca/qtcv/ttđ – L u hành n i b /52 1

BAN HÀNH KÈM THEO QUY T NH S 963/2009/Q -BacABank NGÀY 23/12/2009 C A T NG GIÁM C NGÂN HÀNG TMCP B C Á

I M C ÍCH VÀ PH M VI ÁP D NG

1 M c đích c a Quy trình cho vay

- Quy đ nh v các b c th c hi n trong vi c cho vay c a Ngân hàng TMCP B c Á;

- Giúp cho quá trình cho vay di n ra th ng nh t, khoa h c, phòng ng a h n ch

r i ro, góp ph n nâng cao ch t l ng tín d ng;

- Nh m đáp ng t t nh t nhu c u h p lý c a khách hàng trong quan h tín d ng

v i Ngân hàng TMCP B c Á;

- Xác đ nh ng i th c hi n công vi c và trách nhi m c a ng i th c hi n công

vi c

2 Ph m vi áp d ng

- Quy trình này đ c áp d ng trong toàn h th ng Ngân hàng TMCP B c Á bao

g m H i s chính, các Chi nhánh và Phòng giao d ch tr c thu c;

- Quy trình này (và các m u bi u kèm theo) đ c áp d ng đ i v i vi c cho vay,

b o lãnh và các nghi p v c p tín d ng khác;

- i v i t ng ph ng th c cho vay và nghi p v c p tín d ng c th , n u có Quy trình (và m u bi u) h ng d n riêng c a Ngân hàng TMCP B c Á thì th c hi n theo Quy trình riêng

II N I DUNG QUY TRÌNH CHO VAY

Quy trình cho vay đ c b t đ u k t khi Cán b tín d ng ti p nh n H s khách hàng cho đ n khi thanh lý h p đ ng tín d ng Quy trình cho vay t i Ngân hàng TMCP B c Á đ c c th hóa qua s đ sau:

B t đ u Trao đ i s b v i khách hàng

áp ng

Yêu c u h s và cung c p m u bi u

Không đáp ng

B c 1

Ti p nh n và h ng

d n hoàn thi n h s vay v n

Gi i ngân kho n vay

Khi khách hàng đ xu t nhu c u vay v n, cán b tín d ng là ng i tr c ti p

h ng d n khách hàng đ y đ , c th các đi u ki n và quy đ nh cho vay c a Ngân hàng TMCP B c Á Cán b tín d ng ph i xác đ nh tính phù h p c a kho n vay, đ i

t ng vay v n v i đ nh h ng phát tri n tín d ng c a Ngân hàng và quy đ nh c a Ngân hàng TMCP B c Á t i th i đi m vay v n đ : n u khách hàng đáp ng đ c các yêu c u và ch p thu n thì cán b tín d ng ti p nh n và h ng d n khách hàng l p h

s vay v n (h s vay v n đ c l p thành “Danh m c h s vay v n t i Ngân hàng TMCP B c Á” t i m c 1.2 d i đây)

Yêu c u đ i v i CBTD trong giai đo n này:

- Cán b tín d ng có trách nhi m h ng d n, gi i thích đ y đ , rõ ràng cho khách hàng v đi u ki n vay v n, th t c và h s vay v n, không đ c gây phi n hà, sách nhi u ho c yêu c u khách hàng đi l i nhi u l n

- H ng d n, gi i thích cho khách hàng l p h s vay v n và không đ c làm thay cho khách hàng

- Tùy theo nhu c u vay v n c th c a khách hàng, cán b tín d ng c n c vào quy đ nh và quy ch cho vay và yêu c u c a t ng lo i cho vay đ h ng d n khách hàng vay v n l p h s vay v n

- Quy t đ nh ho c gi y phép thành l p đ i v i Doanh nghi p nhà n c;

- Gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh (Gi y phép đ u t v i Doanh nghi p có

- Quy t đ nh b nhi m T ng Giám đ c (ho c Giám đ c) và K toán tr ng

ho c Tr ng Phòng K toán ho c ng i ph trách công tác k toán;

- B n sao ch ng minh nhân dân c a T ng Giám đ c (ho c Giám đ c), K toán

tr ng ho c Tr ng Phòng K toán ho c ng i ph trách công tác K toán;

- Gi y đ ng ký s hi u tài kho n t i Ngân hàng TMCP B c Á (th c hi n vi c

m tài kho n ti n g i và thanh toán t i Ngân hàng TMCP B c Á);

1.2.1.1.2 H s pháp lý khác đ i v i t ng lo i hình Doanh nghi p

- i v i Công ty c ph n, Công ty TNHH, Công ty h p danh:

+ Biên b n góp v n, danh sách thành viên ho c c đông s h u t 10% v n

đi u l tr lên c a Công ty (n u có);

+ Danh sách thành viên H QT, Ban ki m soát, Ban đi u hành, thành viên Công ty h p danh;

+ Biên b n h p H QT ho c sáng l p viên c ng i đ i di n vay v n Ngân hàng,

v n b n u quy n cho ng i đ i di n mang tài s n c a công ty th ch p, c m c , ký k t các gi y t c n thi t cho vi c vay v n, ch ng minh nhân dân c a ng i đ i di n (n u trong i u l không quy đ nh c th v quy n h n c a ng i đ i di n đi vay v n (theo

m u s 03.QTCV)

- i v i Doanh nghi p t nhân:

Tr ng h p Giám đ c không ph i là ch Doanh nghi p thì ph i có v n b n u quy n c a ch Doanh nghi p v vi c vay v n t i Ngân hàng TMCP B c Á

- i v i H p tác xã:

+ Biên b n góp v n c a xã viên;

+ Danh sách Ban qu n tr ho c H i đ ng qu n tr và Ban ki m soát HTX

+ Biên b n h p đ i h i xã viên v vi c c ng i đ i di n vay v n Ngân hàng,

v n b n u quy n cho ng i đ i di n mang tài s n c a H p tác xã dùng đ th ch p,

c m c … đ vay v n t i Ngân hàng (theo m u s 03.QTCV)

1.2.1.2 H s pháp lý đ i v i các pháp nhân không ph i là Doanh nghi p:

- Quy t đ nh thành l p, cho phép ho t đ ng, công nh n, ch ng nh n, đ ng ký

ho t đ ng;

- i u l ho c Quy ch t ch c, ho t đ ng;

- V n b n góp v n, giao nh n v n ho t đ ng (n u có);

- Gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh, Gi y phép ho t đ ng, đ i v i ngành ngh , l nh v c ho t đ ng c n vay v n (n u có);

- H kh u, ch ng minh nhân dân c a T tr ng

1.2.1.5 H s pháp lý đ i v i H kinh doanh cá th , H gia đình và Cá nhân:

- i v i h kinh doanh cá th (g m cá nhân có đ ng ký kinh doanh và h gia đình có đ ng ký kinh doanh)

+ H kh u, ch ng minh nhân dân c a ng i đ ng tên đ ng ký kinh doanh; + Gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh (Gi y phép kinh doanh)

- i v i h gia đình và cá nhân không ph i đ ng ký kinh doanh (h gia đình s n xu t nông, lâm, ng nghi p):

+ H kh u;

+ Gi y xác nh n thân nhân khách hàng c a công an ph ng, xã, th tr n trong

th i h n không quá 1 n m;

+ Ch ng minh nhân dân c a cá nhân ho c ch h gia đình

1.2.1.6 H s pháp lý đ i v i m t s ngành ngh kinh doanh có đi u ki n:

- Gi y phép kinh doanh, đ i v i các ngành, ngh kinh doanh mà Pháp lu t quy

đ nh ngành ngh đó ph i có (kinh doanh r u, thu c lá, x ng d u, khí đ t hoá l ng, kinh doanh XNK m t s m t hàng, );

- Gi y ch ng nh n đ đi u ki n kinh doanh, đ i v i ngành, ngh mà Pháp lu t quy đ nh ph i b o đ m tiêu chu n v sinh môi tr ng, v sinh an toàn th c ph m, phòng cháy, ch a cháy, tr t t xã h i, an toàn giao thông và quy đ nh khác;

+ B o hi m trách nhi m dân s c a ch xe c gi i, b o hi m trách nhi m dân

- Quy t đ nh thành l p, gi y phép thành l p, gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh

và gi y phép đ u t , là b n sao có công ch ng, ch ng th c c a c quan có th m quy n;

- Ch ng minh nhân dân (không quá 15 n m k t ngày đ c c p), có th thay

th b ng nh ng gi y t tu thân khác nh : H chi u, ch ng minh quân đ i, công an,…

là b n sao có công ch ng ho c ch ng th c c a c quan có th m quy n;

- Các gi y t khác là b n chính ho c b n sao có công ch ng, ch ng th c c a c quan có th m quy n ho c b n sao do khách hàng sao ch p và ký, đóng d u xác nh n

N u là b n sao do khách hàng sao ch p và ký, đóng d u xác nh n, thì cán b tín d ng

ph i đ i chi u v i b n chính và ký xác nh n, ghi rõ ngày đ i chi u;

- Ngân hàng TMCP B c Á đ ngh khách hàng g i đ y đ các h s khi giao

d ch l n đ u tiên và g i b sung ngay sau khi có thay đ i;

- Quy t đ nh phê duy t quy ho ch chi ti t 1/500 c a D án đ u t ;

- Báo cáo nghiên c u ti n kh thi ho c báo cáo nghiên c u kh thi c a d án

đ u t ; quy t đ nh phê duy t c a c p có th m quy n (n u có);

- Thi t k k thu t và t ng d toán; Quy t đ nh phê duy t thi t k k thu t và

t ng d toán c a c p có th m quy n (n u có);

- Các quy t đ nh, v n b n ch đ o, tham gia ý ki n, các v n b n liên quan v

ch đ u đãi, h tr c a các c p, ngành, đ a ph ng có liên quan (Chính ph , B K

- Tài li u ch ng minh v v n đ u t ho c các ngu n v n tham gia đ u t D

án, đ i v i D án đã th c hi n đ u t ho c có nhi u ngu n v n tham gia đ u t ;

- Tài li u đánh giá, ch ng minh ngu n cung c p nguyên li u, th tr ng c a D

án (n u có);

- Gi y phép xây d ng, đ i v i công trình yêu c u ph i có gi y phép xây d ng;

- Các v n b n đã có ho c b sung sau liên quan đ n quá trình đ u th u th c

hi n d án nh : Phê duy t k ho ch đ u th u, k t qu đ u th u, H p đ ng giao nh n

- Hoá đ n GTGT, biên b n giao nh n ti n, …

- Các tài li u, ch ng t khác liên quan đ n ph ng án vay v n

1.2.2.3.3 i v i các kho n vay b ng ngo i t :

Ngoài các h s liên quan quy đ nh trên, khách hàng ph i cung c p các tài

li u, ch ng t ch ng minh nhu c u s d ng ngo i t : H p đ ng ngo i th ng; H p

đ ng liên doanh, liên k t v i n c ngoài, các v n b n, ch ng t khác đ m b o tuân th quy đ nh qu n lý ngo i h i hi n hành và quy đ nh v xu t nh p kh u c a Nhà n c

Trong các tr ng h p c th , khách hàng ph i cung c p kèm theo các tài li u khác liên quan đ n kho n vay b ng ngo i t đ c quy đ nh d i đây:

- Cho vay đ thanh toán cho n c ngoài ti n nh p kh u hàng hoá và d ch v

ph c v cho ho t đ ng s n xu t, kinh doanh: Gi y phép nh p kh u c a c quan qu n

lý chuyên ngành ho c h n ng ch nh p kh u, đ i v i m t s hàng hoá theo quy đ nh

ph i có Gi y phép ho c h n ng ch nh p kh u;

- Cho vay các d án đ u t theo quy t đ nh c a Th t ng Chính ph : V n b n

c a Th t ng Chính ph ch p thu n d án đ u t đ c vay ngo i t ;

- Cho vay đ th c hi n các d án đ u t , ph ng án s n xu t, kinh doanh hàng hóa và d ch v xu t kh u; cho vay d i hình th c chi t kh u h i phi u (b ch ng t

xu t kh u): B ch ng t đòi ti n hoàn toàn phù h p v i các đi u ki n và đi u kho n

c a L/C; v n b n c a khách hàng cam k t cho Ngân hàng TMCP B c Á đ c quy n trích tài kho n c a khách hàng đ thu n khi ti n hàng xu t kh u v Ngân hàng;

- Cho vay đ tr n n c ngoài tr c h n:V n b n c a bên cho vay n c ngoài

ch p nh n cho khách hàng đ c tr n tr c h n; v n b n c a Ngân hàng Nhà n c

ch p thu n đi u ki n tr n n c ngoài

- Các tr ng h p cho vay khác đ c th c hi n theo quy đ nh c a Ngân hàng Nhà n c Vi t Nam và đ c s ch p thu n b ng v n b n c a Th ng đ c Ngân hàng Nhà n c Vi t Nam

+ B n quy t toán tài chính (Báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh);

+ Báo cáo l u chuy n ti n t (n u có);

+ Thuy t minh báo cáo tài chính;

+ Các báo cáo c a Ki m toán đ c l p (n u có);

+ Báo cáo thu (có xác nh n c a c quan thu )

- Th i hi u c a báo cáo tài chính:

+ i v i kho n vay trung, dài h n ho c kho n vay ng n h n không có tài s n

b o đ m: Báo cáo tài chính quý g n nh t và 3 n m liên t c g n nh t ho c t khi thành

l p n u ho t đ ng ch a đ n 3 n m;

+ i v i kho n vay ng n h n: Báo cáo tài chính quý g n nh t và 2 n m liên

t c g n nh t ho c t khi thành l p n u ho t đ ng ch a đ n 2 n m;

+ i v i khách hàng quan h tín d ng th ng xuyên t i Ngân hàng TMCP

B c Á đã g i báo cáo tài chính đ nh k cho Ngân hàng TMCP B c Á: C n c vào h

s hi n có, Ngân hàng TMCP B c Á ch yêu c u khách hàng g i b sung nh ng h s còn thi u

- Báo cáo nhanh tình hình tài chính (đ n ngày xin vay ho c cu i tháng tr c li n

k v i th i đi m xin vay): H ng d n khách hàng th c hi n theo M u s 04.QTCV;

- K ho ch s n xu t, kinh doanh trong k (theo n m ho c theo chu k s n xu t, kinh doanh t ng ng, n u có)

- Báo cáo t ng k t, s k t n m, quý, tháng ho c chuyên đ v tình hình s n

xu t, kinh doanh (n u có)

1.2.3.2 i v i H kinh doanh cá th , T h p tác:

- S theo dõi liên quan đ n tình hình s n xu t kinh doanh;

- B ng kê luân chuy n v t t , s n ph m, hàng hoá, ch ng t , hoá đ n n p thu

Baca/qtcv/ttđ – L u hành n i b /52 9

- i v i tài s n b o đ m là đ t và tài s n hình thành trên đ t

+ Gi y t ch ng nh n quy n s d ng đ t;

+ Gi y ch ng nh n quy n s h u tài s n đ i v i tài s n g n li n v i đ t;

+ H p đ ng thuê đ t, h p đ ng chuy n nh ng quy n s d ng đ t;

+ B n đ quy ho ch chi ti t c a đ t (n u có);

+ Gi y ch ng nh n đ ng s h u tài s n (đ ng ký k t hôn, gi y ch ng t , di chúc …;

+ Gi y phép xây d ng (n u có);

+ Gi y t hóa đ n ch ng minh giá tr tài s n b o đ m;

+ H p đ ng b o hi m, ch ng nh n b o hi m đ i v i tr ng h p tài s n b o

đ m yêu c u ph i mua b o hi m theo quy đ nh c a pháp lu t;

+ Ch ng minh nhân dân và h kh u c a ng i ch s h u/đ ng s h u tài s n

đ m yêu c u ph i mua b o hi m theo quy đ nh c a pháp lu t;

+ Ch ng minh nhân dân và h kh u c a ng i ch s h u/đ ng s h u tài s n

+ H ng d n khách hàng cung c p các h s nói trên ho c thay th b ng các h

s có giá tr t ng đ ng tu theo t ng tr ng h p vay v n;

+ Th c hi n ki m tra tính đ y đ , chân th c, h p l và th ng nh t đ i v i h s vay v n c a khách hàng;

+ Thông báo ngay cho khách hàng đ đi u ch nh, b sung h s n u ch a đ

ho c ch a b o đ m s chân th c, h p l , h p pháp và th ng nh t;

+ L p h s vay v n, danh m c h s vay v n ghi rõ: tên, đ a ch c a khách hàng và các thông tin c b n c n thi t khác;

- Danh m c h s vay v n: Th c hi n theo M u s 06.QTCV

- Th i đi m đ c coi là nh n đ h s cho vay là t ngày khách hàng cung c p

h s cu i cùng theo yêu c u c a Ngân hàng TMCP B c Á;

B c 2 Th m đ nh các đi u ki n tín d ng

2.1 Th m đ nh t cách pháp lý c a khách hàng:

2.1.1 Th m đ nh t cách pháp lý c a Doanh nghi p, t ch c khác (tr Doanh nghi p t nhân):

- T cách pháp nhân c a các Doanh nghi p và t ch c khác; đ i v i các đ n v

ph thu c Pháp nhân ho c ph thu c Doanh nghi p, thì ph i có gi y u quy n vay v n

ho c v n b n b o lãnh (cam k t tr n thay) c a pháp nhân đó;

- Ng i đ i di n theo pháp lu t, ng i đ i di n trong quan h vay v n, ch s

h u theo gi y t và ng i ch th c s (đ i v i Công ty c ph n, Công ty TNHH);

- M i quan h gi a Doanh nghi p, nh ng ng i tham gia vào quá trình qu n

tr , ki m soát, đi u hành Doanh nghi p này v i các Doanh nghi p, nh ng ng i qu n

lý Doanh nghi p khác đã vay v n t i Ngân hàng TMCP B c Á;

- Xác đ nh khách hàng có hay không thu c các đ i t ng h n ch cho vay; cho vay không đ c cho vay u đãi v lãi su t, v m c cho vay, cho vay không có b o

đ m;

- M c đích ho t đ ng; quy n và ngh a v dân s theo quy t đ nh thành l p,

đ ng ký, gi y phép ho t đ ng c a Doanh nghi p, pháp nhân;

2.1.2 Th m đ nh t cách pháp lý c a Cá nhân, H kinh doanh cá th ; T

h p tác; H gia đình; Ch Doanh nghi p t nhân (Doanh nghi p t nhân):

- tu i, n ng l c pháp lu t, n ng l c hành vi dân s c a cá nhân theo quy

đ nh c a pháp lu t (cá nhân vay v n ph i có đ tu i t 18 tu i tr lên, có đ y đ n ng

l c pháp lu t và n ng l c hành vi dân s );

- Quan h xã h i, t cách, nhân thân ng i vay v n và nh ng ng i liên quan

tr c ti p đ n kho n vay;

- Xác đ nh khách hàng có hay không thu c các đ i t ng không đ c cho vay,

h n ch cho vay; không đ c cho vay u đãi v lãi su t, v m c cho vay, cho vay không có b o đ m

- Th m đ nh các v n đ khác có liên quan đ n t cách pháp lý

2.2 Th m đ nh n ng l c ho t đ ng s n xu t kinh doanh c a khách hàng: 2.2.1 Mô hình t ch c ho t đ ng, c c u lao đ ng:

- Quy mô và c c u t ch c ho t đ ng s n xu t kinh doanh (các xí nghi p, chi nhánh, đ n v tr c thu c );

- S l ng lao đ ng, trình đ lao đ ng, c c u lao đ ng tr c ti p và gián ti p, lao đ ng th ng xuyên và không th ng xuyên;

- Ki m tra s phù h p v ngành ngh kinh doanh hi n t i, ph ng án hay d án

d ki n đ u t v i ngành ngh trong đ ng ký kinh doanh

2.2.4 Tình hình công ngh s n xu t kinh doanh (n u có):

- Thi t b và công ngh s d ng cho s n xu t/d ch v :Các thi t b và công ngh

s đ c khách hàng s d ng đ v n hành và qu n lý s n ph m d ch v ; đánh giá m c

đ phù h p c a thi t b và công ngh s d ng;

- Công su t và k ho ch s n xu t: So sánh s l ng s n ph m d ch v có th cung c p t i đa theo kh n ng đáp ng c a khách hàng và nhu c u c a th tr ng; kh

n ng s d ng, đi u đ ng linh ho t nhân viên bán hàng c a khách hàng theo bi n đ ng

c a th tr ng

2.2.5 Tình hình th tr ng đ u ra (phân ph i s n ph m s n xu t kinh doanh c a khách hàng):

- Các s n ph m ch y u, th ph n c a t ng lo i s n ph m, th ng hi u c a s n

ph m trên th tr ng;

- M ng l i phân ph i tiêu th s n ph m;

- i th c nh tranh ch y u và l i th c nh tranh c a Doanh nghi p;

- Chi n l c kinh doanh, chi n l c marketing;

- Các khách hàng th ng xuyên và quan h giao d ch có nh h ng l n đ n

ho t đ ng s n xu t kinh doanh c a Doanh nghi p

- D n tín d ng ng n, trung và dài h n;

- M c đích s d ng các kho n vay;

- Tình tr ng d n ;

- Doanh s cho vay, thu n ;

ph i tr , hàng t n kho t i th i đi m hi n t i

- Vi c th m đ nh và phân tích tài chính c a khách hàng ch y u d a trên c s các s li u do khách hàng cung c p Do đó, c n ph i th m tra c n c l p báo cáo tài chính và tính xác th c c a các thông tin, s li u đ c cung c p, c th :

+ Ch đ k toán áp d ng, nguyên t c h ch toán;

+ Ngu n s li u: c ki m toán đ c l p hay đ c c quan thu ch p thu n hay do Doanh nghi p t l p;

+ N i dung, s li u kh p đúng c a Báo cáo tài chính;

+ Ki m tra tình hình th c t c a khách hàng: Tr giá hàng t n kho, các kho n

ph i thu, các kho n ph i tr (cho ai? đâu?), tài s n c đ nh h u hình, đ so sánh v i

s li u trong Báo cáo tài chính;

- Vi c phân tích đánh giá tình hình tài chính c a khách hàng đ c d a trên c

s nhi u n m (th ng là 02 n m g n nh t đ i v i cho vay ng n h n và 3 n m đ i v i cho vay trung, dài h n ho c cho vay tín ch p), so sánh s t ng gi m v s tuy t đ i, s

t ng đ i gi a các n m, t đó rút ra nh ng nh n xét v xu h ng t ng tr ng, phát tri n và tính n đ nh, an toàn Phân tích các t n t i và bi n pháp kh c ph c;

- i v i khách hàng ch a đ 02 n m ho t đ ng, vi c phân tích d a vào các s

li u tài chính đ u k và cu i k ;

L u ý: Khi đánh giá, nh n xét, c n ph i nhìn m t cách t ng th v các ch tiêu đánh giá, so sánh v i th c t c ng nh đ c đi m s n xu t kinh doanh c a khách hàng

đ đ m b o tính khách quan, chính xác và toàn di n

2.3.1.2 Các ch tiêu đ s d ng phân tích tình hình tài chính

2.3.1.2.1 Nhóm ch tiêu v kh n ng thanh toán

ây là nhóm ch tiêu đ c s d ng đ đánh giá tình tr ng thanh kho n ng n

h n c a Doanh nghi p và là m i quan tâm hàng đ u trong kinh doanh c a Ngân hàng

th ng m i c bi t là các H s thanh toán ng n h n, H s thanh toán nhanh và H

h p Knh < 1 s đ t Doanh nghi p vào tình tr ng g p r i ro v kh n ng thanh kho n

B t c Doanh nghi p nào c ng luôn có tài s n l u đ ng đ thanh toán các kho n n

Ý ngh a: Ch tiêu này ph n ánh kh n ng thanh toán c a Doanh nghi p không

ph thu c vào vi c bán hàng t n kho Tuy nhiên, khi phân tích ch tiêu này c n chú ý

đ n t l và kh n ng thu h i c a các kho n ph i thu Thông th ng, Khh = 1 là t ng

Ý ngh a: ây là ch tiêu b xung cho H s thanh toán ng n h n Ch tiêu này

ph n ánh kh n ng thanh toán nhanh, mang tính ch t t c thì, ngay l p t c các kho n

n ng n h n c a Doanh nghi p mà không ph thu c vào vi c thu h i các kho n ph i thu và bán hàng t n kho Thông th ng, Kn = 0,3 - 0,5 l n là t ng đ i đ m b o C ng

c n chú ý r ng, n u h s này quá cao ( Knhanh > 0,5 ) ch ng t hi u qu s d ng v n

c a Doanh nghi p ch a cao, đó là bi u hi n c a tình tr ng đ ng v n

- H s thanh toán lãi vay:

L i nhu n tr c thu + Lãi vay ph i tr

Klãi vay =

Ý ngh a: Ch tiêu này ph n ánh kh n ng tr lãi hàng n m c a Doanh nghi p

đ i v i ngân hàng nh th nào Klãi vay càng l n càng t t, nó t l thu n v i hi u qu s

d ng v n vay

2.3.1.2.2 Nhóm ch tiêu v kh n ng ho t đ ng

ây là nhóm ch tiêu đ c tr ng ph n ánh hi u qu s d ng v n và tài s n c a Doanh nghi p

Ý ngh a: Ch tiêu này ph n ánh th i gian trung bình c a m t vòng quay v n l u

đ ng Th i gian luân chuy n (s ngày m t vòng quay) v n l u đ ng càng ng n thì t c

đ luôn chuy n v n l u đ ng càng nhanh và ng c l i Chu k v n l u đ ng ph thu c vào đ c đi m t ng ngành ngh , l nh v c ho t đ ng s n xu t kinh doanh

Vi c tính toán chu k v n l u đ ng m t cách chính xác giúp ngân hàng có th xác đ nh th i h n cho vay v n l u đ ng, đ c bi t quan tr ng đ i v i ph ng th c cho vay theo h n m c tín d ng

Quy c v S ngày trong k : 1n m = 360 ngày, 1quý = 90 ngày, 1tháng =30 ngày)

HTK đ u k + HTK cu i kHàng t n kho bình quân =

- Chu k hàng t n kho (S ngày m t vòng quay hàng t n kho):

S ngày trong k

Nt n kho =

Vòng quay hàng t n kho (Vhàng t n kho) (ngày)

Baca/qtcv/ttđ – L u hành n i b /52 15

Ý ngh a: Ph n ánh s ngày trung bình c a m t vòng quay hàng t n kho Vi c tính toán ch tiêu này nh m so sánh v i th c t ho t đ ng s n xu t kinh doanh c a Doanh nghi p có phù h p không

- Vòng quay các kho n ph i thu:

Doanh thu thu n

Vph i thu =

Trong đó:

Các KPT đ u k + Các KPT cu i kCác kho n ph i thu bình quân =

2

Ý ngh a: Vòng quay các kho n ph i thu ph n ánh t c đ chuy n đ i các kho n

ph i thu thành ti n m t c a Doanh nghi p Vòng quay các kho n ph i thu càng cao càng t t, b i l khi đó v n đ c thu h i nhanh, h n ch tình tr ng b chi m d ng v n

- Chu k các kho n ph i thu (S ngày m t vòng quay các kho n ph i thu):

- Chu k ho t đ ng (S ngày m t chu k ho t đ ng s n xu t kinh doanh):

Nho t đ ng = Nt n kho + Nph i thu (ngày)

Ý ngh a: Chu k s n xu t kinh doanh ph n ánh kho ng th i gian trung bình tính t khâu s n xu t (khi b t đ u mua nguyên v t li u đ u vào) cho đ n khi thu đ c

ti n bán hàng Chu k s n xu t kinh doanh càng ng n càng ch ng t ch t l ng và

2Chú ý: Các kho n ph i tr đ c xác đ nh đây là ph n v n đi chi m d ng, bao

g m: Ph i tr ng i bán và ng i mua tr ti n tr c

Ý ngh a: Ch tiêu này ph n ánh kh n ng chi m d ng v n c a Doanh nghi p

đ i v i các khách hàng N u vòng quay các kho n ph i tr l n ch ng t Doanh nghi p

ít đi chi m d ng v n, vi c thanh toán th ng xuyên nhanh chóng N u ch tiêu này quá nh (các kho n ph i tr l n), s ti m n r i ro v kh n ng thanh kho n Tuy nhiên, c ng c n l u ý vi c chi m d ng kho n v n này có th giúp Doanh nghi p gi m

đ c chi phí v v n, đ ng th i th hi n uy tín v quan h thanh toán đ i v i nhà cung

c p (ph i tr ng i bán) và ch t l ng s n ph m đ i v i khách hàng (ng i mua tr

ti n tr c)

- Chu k các kho n ph i tr (s ngày m t vòng quay các kho n ph i tr ):

S ngày trong k

Nph i tr =

Vòng quay các kho n ph i tr (V kho n ph i tr ) (ngày)

Ý ngh a: Ch tiêu này ph n ánh th i gian trung bình c a các kho n ph i tr , n u chu k các kho n ph i tr ng n ch ng t kh n ng thanh toán c a Doanh nghi p nhanh

và ít đi chi m d ng v n Khi phân tích ch tiêu này c n so sánh v i v i th i gian mua hàng ch u do ng i bán quy đ nh cho Doanh nghi p N u chu k các kho n ph i tr

l n h n th i gian mua ch u đ c quy đ nh thì vi c thanh toán cho ng i bán s b

ch m tr , đây là d u hi u cho th y kh n ng thanh kho n không đ m b o

2.3.1.2.3 Nhóm ch tiêu v c c u v n

Nhóm ch tiêu này ph n ánh m c đ n đ nh và t ch tài chính c ng nh kh

n ng s d ng v n vay c a Doanh nghi p

- H s n :

N ph i tr

Hn =

Ý ngh a: Ch tiêu này ph n ánh m c đ ph thu c v v n c a Doanh nghi p đ i

v i các ch n N u Hn càng l n ch ng t s không an toàn v v n, d r i vào tình

Baca/qtcv/ttđ – L u hành n i b /52 17

- V n l u đ ng th ng xuyên:

= Tài s n l u đ ng & TNH - N ng n h n

Ý ngh a: Ch tiêu này r t quan tr ng trong vi c đánh giá c c u v n và s d ng

vón c a Doanh nghi p V n l u đ ng th ng xuyên ph n ánh m c đ an toàn c a tài

s n l u đ ng Yêu c u Vtx ≥ 0 N u Vtx càng l n thì tính n đ nh trong s n xu t kinh

doanh càng v ng ch c N u Vtx < 0 ch ng t m t ph n tài s n c đ nh và đ u t dài

h n đ c hình thành b ng ngu n v n ng n h n, đây là bi u hi n c a vi c s d ng v n

sai m c đích và không an toàn, lành m nh v m t tài chính, d r i vào tình tr ng m t

kh n ng thanh kho n

2.3.1.2.4 Nhóm ch tiêu v kh n ng sinh l i

- Doanh l i t ng tài s n (ROA):

L i nhu n sau thuROA =

Ý ngh a: Ch tiêu này ph n ánh kh n ng sinh l i c a t ng tài s n, cho bi t t l

ph n tr m c a l i nhu n sau thu so v i t ng tài s n Nói cách khác, nó cho bi t c

100 đ ng tài s n thì t o ra đ c bao nhiêu đ ng l i nhu n ROA càng cao càng t t

Ý ngh a: Ch tiêu này ph n ánh kh n ng sinh l i c a v n ch s h u, cho bi t

t l ph n tr m c a l i nhu n sau thu so v i v n ch s h u Nói cách khác, nó cho

bi t c 100 đ ng v n ch s h u b ra thì thu đ c bao nhiêu đ ng l i nhu n ROE

càng cao càng t t

- Doanh l i doanh thu (ROS):

L i nhu n sau thuROS =

Ý ngh a: Ch tiêu này ph n ánh n ng l c và hi u qu kinh doanh c a Doanh

nghi p, cho bi t t l ph n tr m c a l i nhu n sau thu so v i doanh thu thu n Nói

cách khác, nó cho bi t trong 100 đ ng doanh thu thì có bao nhiêu đ ng l i nhu n

ROS càng cao càng t t

Chú ý: Ngân hàng đ c bi t quan tâm đ n các ch tiêu ROA và ROS vì đây là

các ch tiêu ph n ánh m t cách t ng quát nh t v kh n ng sinh l i c a m t đ ng v n

- T c đ t ng tr ng l i nhu n ròng (l i nhu n sau thu ):

L i nhu n ròng k này - L i nhu n ròng k tr c

Tl i nhu n =

2.3.2 Th m đ nh tình hình tài chính c a Cá nhân, H kinh doanh cá th ;

T h p tác; H gia đình và Ch Doanh nghi p t nhân (Doanh nghi p t nhân):

2.3.2.1 C s và nguyên t c th m đ nh

- Tài li u s d ng cho vi c th m đ nh tình hình tài chính là các v n b n xác

nh n ngu n thu nh p (xác nh n l ng c a c quan t ch c; gi y t ch ng minh quy n

s h u/ đ ng s h u; sao kê chi ti t tài kho n ti n g i… )

- Vi c th m đ nh và phân tích tài chính c a khách hàng ch y u d a trên c s các s li u do khách hàng cung c p Do đó, c n ph i th m tra l i tính xác th c c a các thông tin, s li u đ c cung c p

2.3.2.2 Các ch tiêu c n phân tích

- Tình hình thu nh p, chi phí c a khách hàng, s n đ nh trong thu chi c a khách hàng….Các ngu n thu có th xem xét đ n nh thu t l ng, th ng, lãi c t c, lãi t ho t đ ng kinh doanh, góp v n c ph n… T ng t , các kho n chi phí phát sinh có th có nh chi phí sinh ho t, chi phí d phòng, các kho n chi ph i tr khác …

- Tài s n tích l y c a khách hàng (hi n tr ng, tình hình s h u, gi y t s h u, giá tr c tính, kh n ng sinh l i c a tài s n…)

2.4 Th m đ nh ph ng án vay v n:

2.4.1 Th m đ nh tính kh thi c a ph ng án vay v n

2.4.1.1 i v i các nhu c u v n cho ho t đ ng s n xu t kinh doanh

- ánh giá tính h p pháp c a ph ng án s n xu t, kinh doanh, m c đích vay

v n; đ i chi u đ i t ng vay v n so v i ch c n ng s n xu t, kinh doanh, ho t đ ng và các quy đ nh c a pháp lu t

- So sánh nhu c u vay v n v i nhu c u s d ng v n, v n t có, ngu n và k

ho ch tr n , giá tr tài s n b o đ m, vi c ch p hành các gi i h n an toàn theo quy

đ nh

Baca/qtcv/ttđ – L u hành n i b /52 19

- Th tr ng, xu h ng, nguyên li u, tiêu th , kh n ng c nh tranh c a s n

ph m, hàng hoá, d ch v theo ph ng án s n xu t, kinh doanh

- i u ki n, bi n pháp và kh n ng th c hi n ph ng án s n xu t, kinh doanh

- Tính kh thi và hi u qu kinh t , xã h i c a ph ng án s n xu t, kinh doanh

- Ngu n ti n tr n trong th i gian vay c a khách hàng:

+ Xác đ nh ngu n ti n tr n t ph ng án s n xu t, kinh doanh

+ Tính toán, xác đ nh l i các ngu n thu khác c a khách hàng có th dùng đ tr

n : K t h p gi a vi c tính toán k t qu kinh doanh, l i nhu n c a toàn b ho t đ ng

s n xu t, kinh doanh, d ch v c a khách hàng v i phân tích dòng ti n đ xây d ng k

ho ch thu n và đ nh k h n n phù h p

+ Xác đ nh m c cho vay, lo i ti n cho vay, lãi su t cho vay, phí cho vay, th i

h n cho vay, th i gian ân h n, đ nh k h n n g c, lãi

- ánh giá tính h p pháp c a d án, m c đích vay v n; đ i chi u đ i t ng vay

v n so v i ch c n ng s n xu t, kinh doanh, ho t đ ng và các quy đ nh c a pháp lu t

- So sánh nhu c u vay v n v i nhu c u s d ng v n, v n t có, ngu n và k

ho ch tr n , giá tr tài s n b o đ m, vi c ch p hành các gi i h n an toàn theo quy

+ V chính sách khuy n khích và h tr đ u t c a Chính ph , các b , các ngành, đ a ph ng

2.4.1.2.3 Th m đ nh th tr ng đ u vào và đ u ra c a d án:

+ Nhu c u c a th tr ng đ i v i s n ph m d án, d đoán m c gia t ng cung

và c u s n ph m trong nh ng n m t i

+ Kh n ng c nh tranh c a s n ph m d án so v i các đ n v khác trong ngành + Tình hình th tr ng th gi i, giá c , xu h ng tiêu th , xu h ng xu t kh u

+ Hình th c đ u t và công su t c a d án

+ Vi c l a ch n thi t b , công ngh và dây chuy n công ngh theo các n i dung: ý ki n c a c quan chuyên ngành có th m quy n ho c có uy tín, tính đ ng b

c a các b ph n trong dây chuy n công ngh m i và gi a dây chuy n công ngh m i

v i h th ng thi t b s n có c a khách hàng; tính tiên ti n c a công ngh và thi t b

+ Các y u t giá c , ngu n cung c p nguyên li u, nhiên li u, n ng l ng

+ Các gi i pháp thi t k , xây d ng, l p đ t, đ i v i d án có ph n xây d ng c

b n

+ V n đ chuy n giao công ngh

2.4.1.2.5 Th m đ nh kh n ng t ch c th c hi n d án:

+ Trình đ , kinh nghi m c a đ n v và cá nhân l p d án

+ Kh n ng chuyên môn, kinh nghi m, uy tín, n ng l c thi công và t ch c

qu n lý c a các t ch c, cá nhân tham gia thi t k , thi công

+ Các đ n v cung ng thi t b , công ngh

+ C c u tài chính gi a các h ng m c c a d án;

+ Các ngu n tài chính cho d án: C c u gi a các ngu n; tính hi n th c c a

t ng ngu n; t tr ng v n vay ngân hàng, ti n đ rút v n; c c u lo i ti n

2.4.1.2.7 Th m đ nh hi u qu c a d án:

+ Th m đ nh trên ph ng di n hi u qu kinh t :

Trên ph ng di n này, Cán b th m đ nh c n đánh giá d a trên các ch tiêu v

s n l ng, doanh thu, chi phí, th i gian kh u hao, th i gian hoàn v n, t su t l i nhu n, giá tr hi n t i ròng và các ch tiêu tài chính khác;

- Th i gian hoàn v n đ u t : Thoàn v n

Th i gian hoàn v n đ u t là th i gian mà t ng v n đ u t vào tài s n c đ nh

đ c thu l i b ng l i nhu n ròng và kh u hao c b n hàng n m

Công th c xác đ nh:

+ Th i gian hoàn v n đ u t đ n gi n

n

∑ |NCFi| i=0

i=0 i=0 Trong đó:

o Bi – là dòng ti n vào (thu) c a d án n m th i : Bao g m kh u hao c

b n, lãi vay v n c đ nh và l i nhu n ròng qua các n m

o Ci – là dòng ti n ra (chi) c a d án n m th i : Bao g m v n đ u t chi

ra trong các n m theo ti n đ c a d án và các kho n s a ch a l n tài

s n c đ nh theo đ nh k

o r – là lãi su t chi t kh u : Th ng đ c xác đ nh b ng lãi su t bình quân c a các ngu n v n tham gia vào d án

V n t có x Chi phí v n t có (%) + V n vay x Chi phí v n vay (%) + V n khác tham gia x Chi phí v n khác (%) Lãi su t chi t kh u =

T ng v n đ u t Trên quan đi m đánh giá c a Ngân hàng, đ tính toán m c lãi su t chi t kh u

m t cách đ n gi n, và thu n l i, Ngân hàng th ng l a ch n m c lãi su t chi t kh u =

m c lãi su t cho vay bình quân c a Ngân hàng đ i v i d án đó

o n – là th i gian c a vòng đ i d án

D án có tính kh thi và đ c l a ch n đ u t ch khi: NPV > 0 NPV càng

l n, ch ng t hi u qu d án càng cao Trong m t s tr ng h p đ u t d án vì m c đích phi l i nhu n (đem l i hi u qu v m t xã h i, an ninh, qu c phòng…) có th l a

ch n đ u t d án khi NPV <0

Chú ý: Trong khi tính toán NPV, n u v n đ u t đ c th c hi n trong nhi u

n m (dòng ti n ra) thì giá tr c a v n đ u t c ng ph i quy v n m g c (n m hi n t i)

ti n tính NPV, th ng s d ng công th c hàm tài chính trong b ng tính EXCEL (ph ng pháp ph bi n hi n nay)

kh u lên sao cho thu đ c giá tr d ng c a NPV d n ti n đ n 0

o NPV d ng g n b ng 0 này đ c ký hi u là NPV1, lãi su t chi t kh u

t ng ng ký hi u là r1

̇ B c 2:

o Ti p t c t ng lãi su t chi t kh u đ tính NPV đ đ t đ c m t NPV âm

N u NPV âm đó l n thì gi m lãi su t chi t kh u cho đ n khi có đ t đ c

m t NPV âm g n t i 0

o NPV âm g n b ng 0 này ký hi u là NPV2, lãi su t chi t kh u t ng ng

ký hi u là r2 Chú ý: có IRR t ng đ i chính xác thì : r2 – r1 ≤ 5%

̇ B c 3:

o S d ng công th c trên đ tính IRR

đã đ ra)

2.4.1.2.8 Th m đ nh ngu n ti n tr n , k ho ch tr n

+ Xác đ nh ngu n ti n tr n t d án (ngu n ti n t ho t đ ng s n xu t, kinh doanh, t ho t đ ng đ u t và t ho t đ ng tài chính);

+ Tính toán, xác đ nh l i các ngu n thu khác c a khách hàng có th dùng đ tr

n : K t h p gi a vi c tính toán k t qu kinh doanh, l i nhu n c a toàn b ho t đ ng

s n xu t, kinh doanh, d ch v c a khách hàng v i phân tích dòng ti n đ xây d ng k

ho ch thu n và đ nh k h n n phù h p;

+ Xác đ nh m c cho vay, lo i ti n cho vay, lãi su t cho vay, phí cho vay, th i

h n cho vay, th i gian ân h n, đ nh k h n n g c, lãi;

2.4.1.3 i v i cho vay ph c v đ i s ng

- ánh giá tính h p pháp c a ph ng án vay v n, m c đích vay v n; đ i chi u

đ i t ng vay v n so v i quy đ nh c a pháp lu t và c a Ngân hàng TMCP B c Á

- So sánh nhu c u vay v n v i nhu c u s d ng v n, v n t có, ngu n và k

ho ch tr n , giá tr tài s n b o đ m, vi c ch p hành các gi i h n an toàn theo quy

đ nh

- Xác đ nh ngu n ti n tr n và đ nh k h n vay đ i v i kho n vay

+ Tính toán xác đ nh l i ngu n thu dùng đ tr n c a khách hàng, s n đ nh

và ch c ch n c a ngu n thu, r i ro đ i v i ngu n thu…t đó xây d ng k ho ch thu

n và đ nh k h n n cho phù h p

+ Xác đ nh m c cho vay, lo i ti n cho vay, lãi su t cho vay, phí cho vay, th i

h n cho vay, th i gian ân h n, đ nh k h n n g c và lãi

+ Xác đ nh các kh n ng, bi n pháp qu n lý và ki m soát c a Ngân hàng TMCP B c Á đ i v i ngu n tr n c a khách hàng

2.4.1.4 i v i kho n vay b ng ngo i t

i v i tr ng h p cho vay b ng ngo i t , ngoài vi c th m đ nh ph ng án vay

v n theo các tr ng h p t i m c 2.4.1.1; 2.4.1.2; 2.4.1.3, cán b tín d ng còn ph i xem xét đ n các y u t :

- Tính h p pháp và nhu c u ngo i t c a khách hàng

- Ngu n thu ngo i t đ tr n c a khách hàng

- R i ro th tr ng qu c t

- R i ro thanh toán, r i ro bi n đ ng t giá

- Uy tín c a Ngân hàng n c ngoài trong quan h thanh toán v i Ngân hàng TMCP B c Á

- Kh n ng ki m soát ho t đ ng xu t nh p kh u, thanh toán, ngu n thu ngo i t

c a Ngân hàng TMCP B c Á đ i v i khách hàng

2.4.2 Xác đ nh nhu c u v n và ph ng th c cho vay

2.4.2.1 Cho vay t ng l n (cho vay theo món)

- nh ngh a: cho vay t ng l n là ph ng th c cho vay mà m i l n vay v n, khách hàng và Ngân hàng TMCP B c Á th c hi n các th t c vay v n c n thi t và ký

k t H p đ ng tín d ng T ng kho n vay là m t h p đ ng tín d ng và g n v i m t

ph ng án s d ng v n

- i t ng áp d ng: Khách hàng có quan h tín d ng không th ng xuyên

- i t ng cho vay: Cho vay v n l u đ ng nh m bù đ p thi u h t tài chính

t m th i, cho vay bên thi công đ hoàn thành các h ng m c công trình xây d ng, cho vay tiêu dùng

- Cách xác đ nh nhu c u vay v n:

Nhu c u vay

T ng chi phí c n thi t cho

s n xu t kinh doanh trong k

-V n

Trong đó:

+ T ng chi phí c n thi t cho s n xu t kinh doanh trong k : Là t p h p t t c

các chi phí h p lý c n thi t cho ho t đ ng s n xu t kinh doanh trong 1 k (th ng là

Baca/qtcv/ttđ – L u hành n i b /52 25

- Th i h n cho vay: Là th i h n tính t khi khách hàng b t đ u nh n ti n vay cho đ n khi hoàn tr đ y đ g c và lãi ti n vay Th i h n cho vay có th là ng n h n, trung và dài h n

Vi c gi i ngân có th đ c th c hi n nhi u l n nh ng t ng doanh s cho vay không v t quá s ti n cho vay và th i h n tr n cu i cùng c a các l n gi i ngân này không v t quá th i h n cho vay

Vi c xác đ nh th i h n tr n c n c vào chu k s n xu t kinh doanh ho c kh

n ng thu ti n t i th i đi m g n nh t c a khách hàng

2.4.2.2 Cho vay theo h n m c tín d ng

- nh ngh a: Cho vay theo H n m c tín d ng là ph ng th c cho vay mà Ngân hàng TMCP B c Á cam k t c p cho khách hàng m t H n m c tín d ng (m c d

n t i đa) và đ c duy trì trong m t kho ng th i gian nh t đ nh

- i t ng áp d ng: Khách hàng có nhu c u vay v n l u đ ng th ng xuyên, tình hình s n xu t kinh doanh n đ nh, vòng quay v n l u đ ng nhanh, quan h lâu dài

- K h n tr n (th i h n cho vay): Là kho ng th i gian cho vay t i đa đ i

v i m i kho n rút v n c a khách hàng và đ c xác đ nh c th trên t ng Kh c

nh n n Vi c xác đ nh k h n tr n đ i v i m i l n gi i ngân phù h p v i chu k

ho t đ ng s n xu t kinh doanh và kh n ng tr n c a khách hàng nh ng t i đa không quá 12 tháng

Thông th ng, k h n tr n đ c xác đ nh b ng chu k v n l u đ ng ho c chu

k s n xu t kinh doanh ho c chu k ngân qu Ngoài ra, K h n tr n c ng có th

đ c xác đ nh nh sau:

S ngày trong k

K h n tr n =

Vòng quay v n tín d ng

Trong đó:

T ng doanh s tr n k tr cVòng quay v n tín d ng =

kh n ng tr n g c và lãi theo k cho Ngân hàng

- Th i h n cho vay: th i h n cho vay có th ng n h n, trung ho c dài h n tu