phân tích thống kê kết quả sản xuất kinh doanh của công ty tnhh quà tặng cánh diều vàng giai đoạn 2006 – 2010

Mục tiêu cơ bản và xuyên suốt cho mọi hoạt động sản xuất kinh doanh là tối đa hóa lợi nhuận, nâng cao chất lượng sản phẩm và giảm chi phí sản xuất.Thống kêkết quả hoạt động sản xuất kinh

MỤC LỤC

LỜI MỞ ĐẦU 1

CHƯƠNG 1: THỰC TRẠNG SẢN XUẤT KINH DOANH CỦA CÔNG TY TNHH QUÀ TẶNG CÁNH DIỀU VÀNG GIAI ĐOẠN 2006 - 2010 2

1.1 Tổng quan về công ty TNHH Cánh Diều Vàng 2

1.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của công ty TNHH Cánh Diều Vàng 2

1.1.2 Cơ cấu tổ chức

1.1 Đặc điểm hoạt động sản xuất kinh doanh

1.2 Thực trạng kết quả sản xuất kinh doanh của công ty TNHH quà tặng Cánh Diều Vàng giai đoạn 2006 - 201

1.2.1 Về nguồn vố

1.2.2 Về lao độn

1 .3 Về sản phẩm, thị trườn

1.2.4 Kết quả sản xuất kinh doanh giai đoạn 2006 - 101

CHƯƠNG : PHÂN TÍCH KẾT QUẢ SẢN XUẤT KINH DOANH CÔNG TY TNHH CÁNH DIỀU VÀNG GIAI ĐOẠN 2006 – 201

2.1 Phân tích biến động doanh thu công ty TNHH Cánh Diều Vàng giai đoạn 2006 – 201

2.1.1 Biến động doanh thu bán hàng của công ty theo thời gia

2.1.2 Phân tích cơ cấu doanh thu theo lĩnh vực kinh doan 1

2.1.3 Phân tích cơ cấu doanh thu theo thị trường tiêu th 1

2.1.4 Biến động của doanh thu theo phương thức bán hàn 1

2.15 Dự đoán doanh thu của công ty TNHH Cánh Diều Vàng năm 2011,

2.2.1 Biến động của lợi nhuận theo thời gia 1

2.2.2 Biến động của lợi nhuận theo phương thức bán hàn 2

2.2.3 Dự đoán lợi nhuận của công ty TNHH quà tặng Cánh Diều Vàng năm

2011, 2012, 2 2

2.2 .Các nhân tố ảnh hưởng đến lợi nhuận của Công ty TNHH Quà tặng

Cánh Diều Vàn 2

kinh doanh của công ty tnhh cánh diều vàng trong những năm tớ 2

KẾT LUẬ 3 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢ 3

DANH MỤC VIẾT TẮ 3 PHỤ LỤ 3

DANH MỤC SƠ ĐỒ BẢNG BIỂ

Bảng 1: Cơ cấu nguồn vốn của công ty TNHH Quà tặng Cánh Diều Vàn

Bảng 2: Số lượng lao động của công ty TNHH Quà tặng Cánh Diều Vàng

qua các năm Bảng 3: Báo cáo tài chính các năm của Công ty TNHH Quà tặng Cánh Diều Vàng 7Bảng 4: Biến động doanh thu của Công ty TNHH Quà tặng Cánh Diều Vàng

giai đoạn 2006-2010 9Bảng 5: Bảng doanh thu của công ty TNHH Cánh Diều Vàng các năm 2006,

2007, 2008, 2009, 2010 10Bảng 6: Kết cấu doanh thu theo thị trường tiêu thụ 11Bảng 7: Phân tích biến động doanh thu theo phương thức bán hàng 12Bảng 8: Bảng so sánh kết quả các dạng hàm hồi quy theo thời gian của chỉ

ty TNHH Quà tặng Cánh Diều Vàng 25

LỜI MỞ ĐẦU

Trong thời đại kinh tế thị trường cạnh tranh ngày càng gay gắt, cùng vớisự hộinhập WTO, nền kinh tế Việt Nam đã có những bước biến đổi mạnh mẽ.Trước những cơhội và thách thức mới, để phát triển ổn định doanh nghiệp cần hiểu rõ về năng lực sảnxuất của mình

Mục tiêu cơ bản và xuyên suốt cho mọi hoạt động sản xuất kinh doanh là tối

đa hóa lợi nhuận, nâng cao chất lượng sản phẩm và giảm chi phí sản xuất.Thống kêkết quả hoạt động sản xuất kinh doanh trong doanh nghiệp sản xuất là khâu rất quantrọng để đúc kết được những bài học kinh nghiệm, những sáng kiến cải tiến rút ra từthực tiễn kể cả những bài học rút kinh nghiệm thành công hay thất bại làm cơ sởcho việc đề ra những phương án, kế hoạch kinh doanh trong kỳ tới

Xuất phát từ thực tiễn trên, trong quá trình thực tập tại Công ty TNHH quàtặng Cánh Diều Vàng, qua việc tìm hiểu và thu thập thông tin, với sự hướng dẫn của

PGS.TS.Nguyễn Công Nhự em đã quyết định chọn đề tài: “Phân tích thống kê kết quả sản xuất kinh doanh của Công ty TNHH quà tặng Cánh Diều Vàng giai đoạn 2006 – 2010” làm chuyên đề thực tập tốt nghiệp.

-Kết cấu của chuyên đề thực tập:

Ngoài các phần: lời mở đầu, kết luận, tài liệu tham khảo,danh mục từ viết tắt,danh mục bảng biểu hình vẽ chuyên đề được kết cấu gồm 2 chương:

Chương 1 : Thực trạng sản xuất kinh doanh của công ty TNHH Cánh Diều Vàng giai đoạn 2006 - 2010

Chương 2 : Phân tích kết quả sản xuất kinh doanh công ty TNHH Cánh Diều Vàng giai đoạn 2006 – 2010 và một số kiến nghị, giải pháp nhằm nâng cao kết quả sản xuất kinh doanh của công ty TNHH Cánh Diều Vàng trong những năm tới

CHƯƠNG 1 THỰC TRẠNG SẢN XUẤT KINH DOANH CỦA CÔNG TY TNHH QUÀ TẶNG CÁNH DIỀU VÀNG GIAI ĐOẠN 2006 - 2010

1.1 Tổng quan về công ty TNHH Cánh Diều Vàng

1.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của công ty TNHH Cánh Diều Vàng

Với đặc thù trong nền kinh tế mở, sự cạnh tranh trên thương trường ngày cànggay gắt, việc chiếm lĩnh thị trường và mở rộng thị phần mang tính sống còn với mỗidoanh nghiệp Vì vậy bên cạnh việc nâng cao chất lượng sản phẩm, hoạt độngquảng bá hình ảnh doanh nghiệp cũng như sản phẩm tới người tiêu dùng là mộtphương cách hữu hiệu nhất

Công ty TNHH quà tặng Cánh Diều Vàng là một công ty quà tặng chuyênnghiệp trong lĩnh vực cung cấp các sản phẩm quà tặng làm nổi bật thương hiệu củaquý khách hàng Được thành lập vào năm 2006, điểm mạnh của công ty: có đội ngũnhân sự chuyên nghiệp, nhiều năm kinh nghiệm trong lĩnh vực quà tặng, có đội ngũthiết kế chuyên nghiệp, có xưởng gia công chế tác sản phẩm.Với nguồn hàng đầuvào ổn định xuất xứ từ Thái Lan, Trung Quốc, Hồng Kông

 Tên tổ chức kinh doanh: Công ty TNHH quà tặng Cánh Diều Vàng

 Điện thoại: 04.35149399/ fax 04.35149398

Từ khi thành lập đến nay, công ty TNHH Cánh Diều Vàng luôn là một nhà cungcấp có uy tín với các bạn hàng trong nước, đặc biệt là các bạn hàng ở khu vực phíaBắc nên số lượng khách hàng của công ty liên tục tăng qua các năm Cùng với sựtăng lên về số lượng khách hàng, doanh thu và lợi nhuận của công ty cũng liên tụctăng Vốn kinh doanh của công ty cũng tăng lên nhanh chóng, sau 5 năm hoạt độngliên tục và hiệu quả, hiện nay số vốn của công ty là hơn 16 tỷ VNĐ

Cùng với sự phát triển của công ty, đời sống nhân viên của các bộ phận và phòngban ngày càng được cải thiện với mức lương, thưởng thỏa đáng đối với từng bộ

phận và từng nhân viên Điều này đã tạo nên không khí hăng say làm việc, sự cốgắng học hỏi và nâng cao chuyên môn của toàn đội ngũ nhân viên trong công ty,hiệu quả sử dụng lao động được nâng lên rõ rệt.

Trong nền kinh tế- xã hội ngày càng phát triển, công ty TNHH Cánh Diều Vàng đãnắm bắt được thời cơ, lựa chọn cho mình một loại hình kinh doanh phù hợp với nhucầu của xã hội, cộng thêm sự nỗ lực làm việc và xây dựng công ty của tất cả các thànhviên thì sự phát triển nhanh và bền vững của công ty là điều có thể nhìn thấy được

1.1.2 Cơ cấu tổ chức

Cũng giống như các công ty khác, bộ máy hoạt động của công ty được chiathành các phòng ban khác nhau và mỗi phòng ban đều có chức năng hoạt động riêngbiệt Có thể tóm tắt cơ cấu tổ chức của công ty theo sơ đồ sau:

 Ban giám đốc:

Đứng đầu là ông Đào Trung Kiên, giám đốc công ty, là người chịu trách nhiệmtrước pháp luật về hoạt động kinh doanh của công ty và có nhiêm vụ điều hòa hoạtđộng chung của toàn bộ công ty, chỉ đạo, đề ra phương hướng, mục tiêu kinh doanh,thực hiện công tác tài chính và tổ chức hành chính của công ty

Phó giám đốc tham mưu cho giám đốc công tác tài chính, tổ chức công tác tàichính, chỉ đạo và tổ chức hoạt động kinh doanh

 Các phòng ban nghiệp vụ: Công ty gồm các phòng ban nghiệp vụ sau:

 Phòng kinh doanh:

Là phòng chuyên môn có chức năng tham mưu giúp việc cho giám đốc, tổ chứchoạt động tìm kiếm khách hàng, thăm dò và khai thác thị trường Đồng thời thực hiệncác nghiệp vụ mua, bán hàng, tìm kiếm lợi nhuận cho công ty

 Phòng hành chính:

Làm công tác hành chính, tổ chức cán bộ, quản lý về lao động và tiền lương, là

bộ phận trung gian truyền đạt xử lý thông tin hành chính giữa ban giám đốc và cácphòng ban khác, tổ chức các lớp nghiệp vụ cho nhân viên các phòng ban

Ban giám đốc

Phòng kinh doanh Phòng hành chính Phòng kế toán

 Phòng kế toán:

Là phòng nghiệp vụ có chức năng tham mưu cho giám đốc trong tổ chức hạchtoán kinh tế, quản lý điều hành và giám sát các hoạt động tài chính của công ty Đểphù hợp với công tác quản lý, phòng kế toán của công ty TNHH quà tặng Cánh DiềuVàng được tổ chức gọn nhẹ với một kế toán trưởng và các kế toán viên có năng lực

để có thể đảm nhận tất cả các phần hạch toán và xử lý tốt các nghiệp vụ kinh tế cóphát sinh có nhiệm vụ của phòng kế toán

1.1.3 Đặc điểm hoạt động sản xuất kinh doanh

Công ty TNHH Cánh Diều Vàng là một đơn vị kinh doanh thương mại,chuyên bán buôn và bán lẻ, xuất khẩu các loại sản phẩm quà tặng, đồ pha lê, thủytinh, gốm sứ, sản phẩm may mặc, sản phẩm đồ đồng, xuất nhập khẩu các mặt hàngkinh doanh, mô giới thương mại, đại diện thương nhân, ký gửi hàng hóa, …Đặcđiểm sản xuất kinh doanh là công ty mua buôn nguyên vật liệu từ nhà phân phốichính để sản xuất hoặc nhập khẩu các sản phẩm và bán lại cho khách hàng

Công ty TNHH Cánh Diều Vàng không tham gia góp vốn liên doanh, có đầu tưtài chính ngắn hạn và dài hạn từ năm 2008 nhưng còn ít Chính vì vậy doanh thu chủyếu của công ty từ hoạt động buôn bán hàng hóa Do đặc điểm loại hình hàng hóakinh doanh nên hoạt động tiêu thụ hàng hóa diễn ra không theo mùa vụ, mà diễn raliên tục

1.2 Thực trạng kết quả sản xuất kinh doanh của công ty TNHH quà tặng

Cánh Diều Vàng giai đoạn 2006 - 2010

1.2.1 Về nguồn vốn

Để tiến hành sản xuất kinh doanh, bên cạnh sức lao động là yếu tố cơ bản,doanh nghiệp cần có tư liệu sản xuất và đối tượng lao động.Trong đó tư liệu sảnxuất đóng vai trị quan trọng không thể thiếu đối với bầt kỳ một doanh nghiệpnào.Tư liệu lao động được chia làm hai bộ phận đó là: tài sản lưu động (TSLĐ) vàtài sản cố định (TSCĐ) Phần TSCĐ chiếm phần lớn trong tổng nguồn vốn của côngty.Đồng thời, nó có ảnh hưởng rất lớn đến kết quả hoạt động sản xuất kinh doanhcủa công ty.Tính đến cuối năm 2010 tổng vốn của công ty là 16415 triệu đồng trong

đó vốn cố định là 11864 triệu đồng chiếm 72.3% tổng vốn,còn lại là vốn lưu động

Bảng 1: Cơ cấu nguồn vốn của công ty TNHH Quà tặng Cánh Diều Vàng

1.2.2 Về lao động

Công ty mới thành lập 5 năm (năm 2006) nên số lượng lao động còn ít, tuynhiên trình độ lao động có xu hướng ngày càng tăng cụ thể:

Bảng 2: số lượng lao động của công ty TNHH Quà tặng Cánh Diều Vàng qua các năm

T.trọng

%

S L (người)

T.trọng

%

S L (người)

T.trọng

%

S L (người)

1.2.3 Về sản phẩm, thị trường

Lĩnh vực kinh doanh của công ty:

Kinh doanh sản phẩm quà tặng, đồ pha lê, thủy tinh, gốm sứ, sản phẩm maymặc, sản phẩm đồ đồng, xuất nhập khẩu các mặt hàng kinh doanh, mô giới thươngmại, đại diện thương nhân, ký gửi hàng hóa, …

Quà tặng : biểu trưng & kỷ niệm chương, cúp & huy hiều và huy chương, quàtặng để bàn, quà tặng móc khóa, quà tặng mũ và áo, quà tặng ô dù và áo mưa, quàtặng pha lê, quà tặng vật liệu da, quà tặng – sản phẩm…

Thị trường hoạt động : bán buôn và bán lẻ thị trường trong nước và xuất khẩusang một số nước trong khu vực như Lào,Singapore, Nhật Bản, Hàn Quốc và một

số nước ở châu Âu như Phần Lan, Canada…

1.2.4 Kết quả sản xuất kinh doanh giai đoạn 2006 - 1010

Vì doanh nghiệp mới thành lập,phần lớn nguyên vật liệu phải nhập từ bên ngoàinên giá vốn hàng bán tương đối cao Cũng như chi phí sản xuất tương đối lớn nên trong

hai năm đầu 2006 và 2007 doanh thu của doanh nghiệp còn thấp Sang năm 2008 công

ty đã dần đi vào ổn định và làm ăn có hiệu quả hơn.Đến năm 2009 và 2010 đã có nhưng

bước tiến bộ vượt bậc và dần dần khẳng định được thương hiệu của mình tại thị trường

nước ta Cụ thể dưới đõy là bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Công ty

TNHH Quà tặng Cánh Diều Vàng từ năm 2006 đến năm 2010

Bảng 3: Báo cáo tài chính các năm của Công ty TNHH Quà tặng Cánh Diều Vàng

Đơn vị tính: VND

Chỉ tiêu Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010

1 Doanh thu bán hàng và cung cấp

3.876.0

63 8275.112 12.115.693 17.362.685

-3 Doanh thu thuần về bán hàng và

cung cấp dịch vụ 1.826.119 3.876.063 8275.112 12.115.693 17.362.685

4 Giá vốn bán hàng 1.605.721 2.468.543 4268.469 6643.21 8.370.627

5 Lợi nhuận gộp về bán hàng vàcung cấp dịch vụ 220.398 1.407.52 4006.643 5.472.483 8.992.058

6 Doanh thu hoạt động tài chính 54.762 80.465 108.765 208.642 815.748

14 Lợi nhuận sau thuế (105.328) 304.259 948.961 1.502.355 2.726.054

(Số liệu được lấy từ báo cáo tài chính 2006, 2007, 2008, 2009, 2010 của công ty

TNHH Qùa tặng Cánh Diều Vàng)

Bảng trên cho thấy tổng quát toàn bộ kết quả hoạt động kinh doanh của công tyTNHH quà tặng Cánh Diều Vàng giai đoạn 2006- 2010: doanh thu và lợi nhuận nămsau luôn cao hơn năm trước nhất là năm 2010 Việc nước ta trở thành thành viên của

tổ chức thương mại thế giới (WTO) năm 2007 đã tạo thêm cơ hội để nền kinh tế nước tahội nhập sâu hơn và rộng hơn vào kinh tế thế giới, tạo cho các doanh nghiệp trong nướcnhiều cơ hội phát triển sản xuất kinh doanh, vì vậy trong 3 năm từ năm 2008 đến năm

2010 thì các kết quả đã đạt được của công ty tăng lên rõ rệt Năm 2007, doanh thu củacông ty mới chỉ đạt được 3876 triệu đồng, năm 2008 doanh thu đã tăng lên tới 8275triệu đồng, năm 2009 đạt 12116 triệu đồng, và năm 2010 con số này đã lên tới 17363triệu đồng Lợi nhuận của công ty cũng trên đà tăng nhanh và hiện nay ở mức cao

CHƯƠNG 2 PHÂN TÍCH KẾT QUẢ SẢN XUẤT KINH DOANH CÔNG TY

TNHH CÁNH DIỀU VÀNG GIAI ĐOẠN 2006 – 2010

2.1 Phân tích biến động doanh thu công ty TNHH Cánh Diều Vàng giai đoạn 2006 – 2010

2.1.1 Biến động doanh thu bán hàng của công ty theo thời gian

Từ các số liệu về doanh thu bán hàng của Công ty ta đưa ra bảng kết quả tínhtoán sau:

Bảng4: Biến động doanh thu của Công ty TNHH Quà tặng Cánh Diều

Vàng giai đoạn 2006-2010

Chỉ tiêu

Năm

DT (trđ)

Lượng tăng giảm tuyệt đối(trđ)

Tốc độ phát triển (%)

Tốc độ tăng giảm (%)

GT tuyệt đối 1% tăng giảm

-Nhìn vào bảng biến động doanh thu của công ty ta có thể thấy:

*Tổng giá trị sản xuất (DT) bình quân giai đoạn 2006-2010 của Công tyTNHH Quà tặng Cánh Diều Vàng là 8691.2 triệu đồng

Qua kết qủa tính toán trên cho ta thấy doanh thu của Công ty tăng khá nhanh,

đặc biệt từ năm 2007 đến 2008 doanh thu tăng lên tới 8275 triệu đồng (từ 3876 trđlên 8275 trđ) tưc tăng 213.49% Sang năm 2009 doanh thu tuy không tăng nhanhnhư năm 2010 nhưng nhìn chung tỷ lệ tăng cũng rất nhanh, nếu so với năm 2009 thìnăm 2010 doanh thu đã tăng 5247 trđ tức tăng 143.3%, còn so với năm 2008 thì con

số này lên tới 9088 triệu đồng tức tăng 209.82% Giá trị tuyệt đối 1% tăng (giảm)cho ta thấy cứ 1% doanh thu tăng lên của năm 2007 so với năm 2006 thì tương ứng

là 18.26 triệu đồng và cứ 1% doanh thu tăng lên của năm 2010 so với năm 2009 thìtương ứng là 121.16 triệu đồng Điều này thể hiện sự phát triển mạnh của Công tyTNHH Quà tặng Cánh Diều Vàng.Tốc độ sản xuất của Công ty tương đối cao vàhiệu quả Nếu với tốc độ phát triển như hiện nay thì trong một vài năm tới chắcchắn công ty sẽ có nhiều sự thay đối lớn, sản phẩm của công ty sẽ chiếm lĩnh nhiềutrên thị trường Việt Nam nói chung

2.1.2 Phân tích cơ cấu doanh thu theo lĩnh vực kinh doanh

Doanh thu tiêu thụ theo lĩnh vực kinh doanh: doanh thu từ hoạt động sản xuấtkinh doanh ( doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ), doanh thu từ hoạt động tàichính, doanh thu từ các hoạt động khác

Doanh thu từ hoạt động tàichính

Doanh thu từcác hoạt động khác

Tình hình tiêu thụ ở 3 miền- Miền Bắc, Miền Trung, miền nam như sau:

Miền

Bắc 1826 100 3399 87.69 5897 71.26 7833 64.65 10684 61.53Miền

Năm 2006

Năm 2007

Năm 2008

Năm 2009

Năm 2010

Miền Bắc Miền Trung Miền Nam Xuất khẩu Tổng DT

Biểu đồ doanh thu theo thị trường

Nhìn vào số liệu và biểu đồ trên cho thấy doanh thu tiêu thụ ở miền bắc vẫndẫn đầu trong 5 năm với khoảng gần 70 % doanh thu, cho thấy sản phẩm của công tyrất có uy tín trên thị trường này.Trên thị trường miền bắc, công ty có hệ thống phân

phối mạnh qua các kênh phân phối trực tiếp và gián tiếp.Với các kênh phân phối hiệuquả này doanh thu trên thị trường miền bắc có tốc độ tăng trưởng trung bình là 36.68

%.Tốc độ tăng trưởng của năm 2008 so với năm 2007 rất cao và giảm ở năm 2009

do ảnh hưởng của khủng hoảng kinh tế.Đến năm 2010 khi khủng hoảng kinh tế qua

đi tốc độ tăng trưởng lại tiếp tục tăng Năm 2008 thị trường xuất khẩu của doanhđược mở rộng từ các thị trường Lào,Singapore Năm 2009 đã được mở rộng thêmNhật Bản và Hàn Quốc Sang năm 2010 thị trường xuất khẩu còn có thêm Phần Lan,Canada Tuy doanh thu từ xuất khẩu của công ty TNHH Cánh Diều Vàng hiện naycòn chưa cao, nhưng trong những năm tiếp theo, công ty sẽ chú trọng xuất khẩu, tìmkiếm thị trường các nước trong khu vực và quốc tế

Với thị trường miền trung và miền nam, công ty có quá nhiều đối thủ cạnhtranh, hiện trên các thị trường này sức cạnh tranh của công ty TNHH Cánh DiềuVàng còn yếu Công ty cần phát triển sản phẩm cũng như năng lực cạnh tranh về mọimặt để phát triển tốt ở các thị trường này

2.1.4 Biến động của doanh thu theo phương thức bán hàng

Phương thức bán hàng ảnh hưởng lớn đến doanh thu của công ty.Dưới đây là bảng phân tích doanh thu theo phương thức bán hàng.Chúng ta có thể thấy bán buôn chiếm phần lớn trong tổng doanh thu , còn các hình thức khác chiếm tỷ lệ rất thấp.

Bảng 7 - Phân tích biến động doanh thu theo phương thức bán hàng

Chỉ tiêu

Doanh thu (triệu đồng)

Tỉ trọng (%)

Doanh thu (triệu đồng)

Tỉ trọng (%)

Lượng tăng (giảm) tuyệt đối doanh thu (triệu đồng)

Lượng tăng (giảm) tương đối doanh thu (%)

Lượng tăng (giảm) tuyệt đối tỉ trọng (%)

68,61 69,56 30,44

12935,46 8896,962 4038,498

74,5 68,78 31,22

4622,9 3114,308 1508,592

55,61 53,86 59,63

5,89 -0,78 0,78 2.Doanh

31,39 61,04 28,65 10,31

4427,54 2765,54 1139,45 522,55

25,5 62,46 25,73 11,8

624,1 443,895 49,887 130,318

16,41 19,12 4,58 33,22

-5,89 1,42 -2,92 1,49

Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh của Công ty TNHH Cánh Diều Vàng

Từ những số liệu trong biểu phân tích trên ta thấy:

Doanh thu của công ty chủ yếu được tiêu thụ trên thị trường nội địa qua phươngthức bán buôn, còn trên thị trường nước ngoài chiếm tỉ trọng rất thấp Doanh thu bánbuôn năm 2009 chiếm tỉ trọng 68,61%, năm 2010 chiếm tỉ trọng 74,5% trong đó bánbuôn nội địa năm 2009 là 69,56% ,năm 2010 là 68,78%.Cụ thể:

Năm 2010 so với năm 2009 doanh thu bán buôn tăng 55,61% hay về số tiềntăng 4622,9 triệu đồng, đồng thời tỉ trọng cũng tăng 5,89% Trong đó bán buôn nộiđịa tăng 3114,308 triệu đồng với tỉ lệ tăng 53,86% nhưng tỉ trọng giảm 0,78% Còndoanh thu xuất khẩu chiếm tỉ trọng thấp năm 2010 đạt 4038,498 triệu đồng tăng lên1508,592 triệu đồng với tỉ lệ 59,63% và tỉ trọng tăng 0,78% Với kết quả này chứng

tỏ sản phẩm của Công ty đang được người tiêu dùng trong nước tin dùng, Công tyđang dần khẳng định được vị thế và uy tín của mình trên thị nội địa

Bên cạnh đó doanh thu bán lẻ của Công ty tăng 624,1 triệu đồng tăng tỉ lệ16,41% trong đó tỉ trọng bán lẻ của công ty giảm 5,89% Cụ thể:

Bán lẻ trực tiếp tăng 19,12% ứng về số tiền giảm 443,895 triệu đồng

Bán đại lý tăng 4,58% ứng về số tiền tăng 49,887 triệu đồng Còn bán hàngtheo phương thức trả góp tăng 33,22% ứng với số tiền 130,318 triệu đồng, đồngthời tỉ trọng cũng tăng 1,49% Với mức giảm tỉ trọng lợi nhuận của phương thứcbán này thì Công ty sẽ thu hồi nhanh lượng vốn còn tồn đọng trong khách hàngTóm lại , với mức tăng doanh thu của các phương thức bán hàng trên đó làmcho doanh thu của công ty tăng lên 72,02% ứng với số tiền 5247 triệu đồng.Phươngthức bán lẻ thu về lên lượng vốn ít.Tuy nhiên bán lẻ là một hình thức giúp công tythu hồi vốn nhanh, chống ứ đọng vốn, mang lại lợi nhuận cao hơn bán buôn và tạocông ăn việc làm cho người lao động Chính vì vậy muốn tăng doanh thu từ phươngthúc bán hàng công ty cần nắm bắt nhanh nhạy sự thay đổi tị hiếu và những ý kiếnđóng góp của khách hàng Qua đó có biện pháp điều chỉnh để nâng cao chất lượngcủa sản phẩm và tự hoàn thiện mình

Phương thức bán buôn tuy thu hồi vốn chậm nhưng số vốn thu về lớn giúpcông ty có thể mở rộng đầu tư để chiếm thị phần lớn trong thị trường nước ta trongthời gian sắp tới.Doanh thu từ phương thức bán buôn cho thấy công ty đang pháttriển mạnh mẽ và dần dần chiếm được thị phần lớn trong nước

2.1.5 Dự đoán doanh thu của công ty TNHH Cánh Diều Vàng năm 2011,

Thay số vào mô hình ta có:

Doanh thu bán hàng năm 2011 là:

25131 triệu đồng,năm 2013 doanh thu bán hàng của Công ty có thể đạt được là

29015 triệu đồng, phù hợp với xu hướng ngày một tăng lên trong những năm quacủa Công ty

* Tốc độ phát triển bình quân của doanh thu bán hàng giai đoạn 2006-2010của Công ty TNHH Quà tặng Cánh Diều Vàng là 187.4%

Con số này cho ta biết bình quân mỗi năm doanh thu bán hàng của công typhát triển với tốc độ 187.4%

Dựa vào tốc độ phát triển bình quân trên ta dự đoán doanh thu bán hàng củacông ty giai đoạn 2011-2013

=yn *( )h

Thay số vào mô hình ta có kết quả sau:

Doanh thu bán hàng năm 2011 là:

2013 theo hai phương pháp này sẽ cho ta kết quả không chính xác

2.1.5.2 Dự đoán doanh thu của công ty TNHH Cánh Diều Vàng bằng phương

pháp ngoại suy hàm xu thế

Để việc xác định hàm hồi quy và dự báo chính xác doanh thu của công ty giaiđoạn 2011-2013 được chính xác ta sẽ dựa vào tài liệu Doanh thu các tháng củaCông ty đã thu thập được Cho chạy với phần mền SPSS ta có bảng kết quả sau:

Bảng 8: Bảng so sánh kết quả các dạng hàm hồi quy theo thời gian của chỉ tiêu DT

theo.Cũng ứng dụng phần mềm SPSS ta có kết quả dự đoán sau.

Bảng9: Bảng dự đoán doanh thu của Công ty TNHH Quà tặng Cánh Diều

Đồ thị biểu hiện xu hướng phát triển doanh thu bán hàng của Công ty TNHH

Quà tặng Cánh Diều Vàng giai đoạn 2006-2010 2.1.6 Các nhân tố ảnh hưởng đến doanh thu của công ty TNHH Quà tặng