SỬ DỤNG MÔ HÌNH CAMELS ĐỂ PHÂN TÍCH VÀ ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU

SỬ DỤNG MÔ HÌNH CAMELS ĐỂ PHÂN TÍCH VÀ ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU,SỬ DỤNG MÔ HÌNH CAMELS ĐỂ PHÂN TÍCH VÀ ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU,SỬ DỤNG MÔ HÌNH CAMELS ĐỂ PHÂN TÍCH VÀ ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU,SỬ DỤNG MÔ HÌNH CAMELS ĐỂ PHÂN TÍCH VÀ ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO

HỌC VIỆN NGÂN HÀNG

S D NG MÔ HÌNH CAMELS Đ PHÂN TÍCH VÀ ĐÁNH Ử DỤNG MÔ HÌNH CAMELS ĐỂ PHÂN TÍCH VÀ ĐÁNH ỤNG MÔ HÌNH CAMELS ĐỂ PHÂN TÍCH VÀ ĐÁNH Ể PHÂN TÍCH VÀ ĐÁNH GIÁ HI U QU HO T Đ NG KINH DOANH T I NGÂN ỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN ẢO LUẬN ẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN ỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN ẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN

HÀNG TH ƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU NG M I C PH N Á CHÂU ẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN Ổ PHẦN Á CHÂU ẦN Á CHÂU

L p: Qu n tr Ngân hàng, ớp: Quản trị Ngân hàng, ản trị Ngân hàng, ị Ngân hàng, nhóm 11

Hà N i, tháng 09 năm 2014 ội, tháng 09 năm 2014

TÀI LI U THAM KH O ỆU THAM KHẢO ẢO

1 Báo cáo thư ng niên c a Ngân hàng thủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ương mại cổ phần Á Châu ACB các ng m i c ph n Á Châu ACB các ại cổ phần Á Châu ACB các ổ phần Á Châu ACB các ần Á Châu ACB các năm 2011, 2012, 2013 và Báo cáo tài chính h p nh t gi a niên đ năm 2014.ợp nhất giữa niên độ năm 2014 ất giữa niên độ năm 2014 ữa niên độ năm 2014 ội, tháng 09 năm 2014

2 Các website:

- acb.com.vn – Trang web c a Ngân hàng thủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ương mại cổ phần Á Châu ACB các ng m i c ph n Á Châuại cổ phần Á Châu ACB các ổ phần Á Châu ACB các ần Á Châu ACB các

- sbv.gov.vn – Trang Web c a Ngân hàng Nhà nủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ướp: Quản trị Ngân hàng, c Vi t Namệt Nam

- cafef.vn – Kênh thông tin tài chính – kinh t Vi t Namế Việt Nam ệt Nam

L I M Đ U ỜI MỞ ĐẦU Ở ĐẦU ẦU

Robert Kiyosaki – nhà đ u t , doanh nhân n i ti ng th gi i t ng nóiần Á Châu ACB các ư ối tiếng thế giới từng nói ế Việt Nam ế Việt Nam ớp: Quản trị Ngân hàng, ừng nói

r ngằng : « Đi u quan tr ng không ph i là b n kiêm đọng không phải là bạn kiêm được bao nhiêu tiền mà là ản trị Ngân hàng, ại cổ phần Á Châu ACB các ượp nhất giữa niên độ năm 2014.c bao nhiêu ti n mà là

gi đữa niên độ năm 2014 ượp nhất giữa niên độ năm 2014.c bao nhiêu ti n và s ti n đó đã sinh sôi n y n nh th nào, và b nối tiếng thế giới từng nói ản trị Ngân hàng, ở như thế nào, và bạn ư ế Việt Nam ại cổ phần Á Châu ACB các

gi đữa niên độ năm 2014 ượp nhất giữa niên độ năm 2014 ối tiếng thế giới từng nóic s ti n y cho bao nhiêu th hất giữa niên độ năm 2014 ế Việt Nam ệt Nam » Qu đúng nh v y, xét trên khíaản trị Ngân hàng, ư ậy, xét trên khía

c nh m t doanh nghi p ho t đ ng kinh doanh trên th trại cổ phần Á Châu ACB các ội, tháng 09 năm 2014 ệt Nam ại cổ phần Á Châu ACB các ội, tháng 09 năm 2014 ị Ngân hàng, ư ng, vi c đánh giáệt Nam

hi u qu ho t đ ng c a nó không ch d ng l i con s tĩnh, mà còn là s thayệt Nam ản trị Ngân hàng, ại cổ phần Á Châu ACB các ội, tháng 09 năm 2014 ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ỉ dừng lại ở con số tĩnh, mà còn là sự thay ừng nói ại cổ phần Á Châu ACB các ở như thế nào, và bạn ối tiếng thế giới từng nói ự thay

đ i, chuy n d ch, v n đ ng trong nhi u m i quan h khác nhau, trên nhi uổ phần Á Châu ACB các ị Ngân hàng, ậy, xét trên khía ội, tháng 09 năm 2014 ối tiếng thế giới từng nói ệt Nam

phương mại cổ phần Á Châu ACB các ng di n khác nhau, không ch giúp ta nhìn l i nh ng gì đã đ t đệt Nam ỉ dừng lại ở con số tĩnh, mà còn là sự thay ại cổ phần Á Châu ACB các ữa niên độ năm 2014 ại cổ phần Á Châu ACB các ượp nhất giữa niên độ năm 2014.c trongquá kh , đang di n ra hi n t i mà còn giúp đ nh h! ở như thế nào, và bạn ệt Nam ại cổ phần Á Châu ACB các ị Ngân hàng, ướp: Quản trị Ngân hàng, ng t m nhìn chi n lần Á Châu ACB các ế Việt Nam ượp nhất giữa niên độ năm 2014.cphát tri n trong tương mại cổ phần Á Châu ACB các ng lai Đ i v i m t «ối tiếng thế giới từng nói ớp: Quản trị Ngân hàng, ội, tháng 09 năm 2014 doanh nhi p đ c bi tệt Nam ặc biệt ệt Nam » nh ngânưhàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ng m i, đ đánh giá m t cách toàn di n và t ng quát v hi u quại cổ phần Á Châu ACB các ội, tháng 09 năm 2014 ệt Nam ổ phần Á Châu ACB các ệt Nam ản trị Ngân hàng,

ho t đ ng kinh doanh, ta có th s d ng m t mô hình phân tích ph bi n vàại cổ phần Á Châu ACB các ội, tháng 09 năm 2014 ử dụng một mô hình phân tích phổ biến và ụng một mô hình phân tích phổ biến và ội, tháng 09 năm 2014 ổ phần Á Châu ACB các ế Việt Nam

hi u qu , đệt Nam ản trị Ngân hàng, ượp nhất giữa niên độ năm 2014.c áp d ng ngày càng r ng rãi ngày nay, mô hình CAMELS.ụng một mô hình phân tích phổ biến và ội, tháng 09 năm 2014

Trong ph m vi yêu c u th o lu n c a b môn Qu n tr Ngân hàng,ại cổ phần Á Châu ACB các ần Á Châu ACB các ản trị Ngân hàng, ậy, xét trên khía ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ội, tháng 09 năm 2014 ản trị Ngân hàng, ị Ngân hàng, nhóm ATC xin phép s d ng mô hình CAMELS đ phân tích đánh giá hi u quử dụng một mô hình phân tích phổ biến và ụng một mô hình phân tích phổ biến và ệt Nam ản trị Ngân hàng,

ho t đ ng c a Ngân hàng thại cổ phần Á Châu ACB các ội, tháng 09 năm 2014 ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ương mại cổ phần Á Châu ACB các ng m i c ph n Á Châu, k t h p v i nh ngại cổ phần Á Châu ACB các ổ phần Á Châu ACB các ần Á Châu ACB các ế Việt Nam ợp nhất giữa niên độ năm 2014 ớp: Quản trị Ngân hàng, ữa niên độ năm 2014.thông tin tài chính và phi tài chính đượp nhất giữa niên độ năm 2014 ổ phần Á Châu ACB các c t ng h p t báo cáo thợp nhất giữa niên độ năm 2014 ừng nói ư ng niên c aủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ngân hàng giai đo n 2011 – 2013 và nh ng k t qu ho t đ ng kinh doanhại cổ phần Á Châu ACB các ữa niên độ năm 2014 ế Việt Nam ản trị Ngân hàng, ại cổ phần Á Châu ACB các ội, tháng 09 năm 2014

đượp nhất giữa niên độ năm 2014 ậy, xét trên khíac c p nh t trong các báo cáo b ph năm 2014.ậy, xét trên khía ội, tháng 09 năm 2014 ậy, xét trên khía

Do có ph n h n ch v th i gian nghiên c u cũng nh kinh nghi mần Á Châu ACB các ại cổ phần Á Châu ACB các ế Việt Nam ư ệt Namphân tích và đánh giá, nên bài th o lu n khó tránh kh i nh ng thi u sót, nhómản trị Ngân hàng, ậy, xét trên khía ỏi những thiếu sót, nhóm ữa niên độ năm 2014 ế Việt Nam

r t mong nh n đất giữa niên độ năm 2014 ậy, xét trên khía ượp nhất giữa niên độ năm 2014 ự thay ướp: Quản trị Ngân hàng, c s h ng d n, góp ý, b sung c a th y giáo đ bài th oẫn, góp ý, bổ sung của thầy giáo để bài thảo ổ phần Á Châu ACB các ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ần Á Châu ACB các ản trị Ngân hàng,

lu n đậy, xét trên khía ượp nhất giữa niên độ năm 2014.c hoàn thi n h n.Chúng em xin chân thành c m n th y.ệt Nam ơng mại cổ phần Á Châu ACB các ản trị Ngân hàng, ơng mại cổ phần Á Châu ACB các ần Á Châu ACB các

CH ƯƠNG I NG I

GI I THI U KHÁI QUÁT V NGÂN HÀNG TH ỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ ỆU THAM KHẢO Ề NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ ƯƠNG I NG M I C ẠI CỔ Ổ

1 GI I THI U NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂUỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ ỆU THAM KHẢO

Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ng m i c ph n Á Châuại cổ phần Á Châu ACB các ổ phần Á Châu ACB các ần Á Châu ACB các (tên giao d ch b ngị Ngân hàng, ằng ti ngế Việt Nam

Anh: Asia Commercial Bank), đượp nhất giữa niên độ năm 2014.c g i t t làọng không phải là bạn kiêm được bao nhiêu tiền mà là ắt là Ngân hàng Á Châu (ACB), chính

th c đi vào ho t đ ng kinh doanh sau ngày 4 tháng 6 năm 1993.ại cổ phần Á Châu ACB các ội, tháng 09 năm 2014 Trong đ nhị Ngân hàng,

hướp: Quản trị Ngân hàng, ng phát tri n c a mình, ACB t p trung ngu n l c trong các lĩnh v c sau:ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ậy, xét trên khía ồn lực trong các lĩnh vực sau: ự thay ự thay

đ nh hị Ngân hàng, ướp: Quản trị Ngân hàng, ng khách hàng, qu n lý r i ro, tài chính b n v ng, năng su t hi uản trị Ngân hàng, ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ữa niên độ năm 2014 ất giữa niên độ năm 2014 ệt Nam

qu và đ o đ c kinh doanh Các giá tr c t lõi c a ACB đản trị Ngân hàng, ại cổ phần Á Châu ACB các ự thay ị Ngân hàng, ối tiếng thế giới từng nói ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ượp nhất giữa niên độ năm 2014.c xác đ nh là chínhị Ngân hàng,

tr c, c n tr ng, cách tân, hài hòa và hi u qu Trong lĩnh v c tài chính cungự thay / ọng không phải là bạn kiêm được bao nhiêu tiền mà là ệt Nam ản trị Ngân hàng, ự thay

c p cho doanh nghi p, ACB hất giữa niên độ năm 2014 ệt Nam ướp: Quản trị Ngân hàng, ng đ n khách hàng nh và v a, ti p c n cóế Việt Nam ỏi những thiếu sót, nhóm ừng nói ế Việt Nam ậy, xét trên khía

ch n l c v i các doanh nghi p l n Trong lĩnh v c tài chính, ACB trọng không phải là bạn kiêm được bao nhiêu tiền mà là ọng không phải là bạn kiêm được bao nhiêu tiền mà là ớp: Quản trị Ngân hàng, ệt Nam ớp: Quản trị Ngân hàng, ự thay ướp: Quản trị Ngân hàng, c đây t pậy, xét trên khíatrung vào kinh doanh vàng và cho vay liên ngân hàng, nay chuy n sang ho tại cổ phần Á Châu ACB các

đ ng h tr khách hàng, bao g m qu n lý tài s n n và tài s n có; cung c pội, tháng 09 năm 2014 0 ợp nhất giữa niên độ năm 2014 ồn lực trong các lĩnh vực sau: ản trị Ngân hàng, ản trị Ngân hàng, ợp nhất giữa niên độ năm 2014 ản trị Ngân hàng, ất giữa niên độ năm 2014

d ch v bán hàng và b o hi m các d ch v cho khách hàng, và thúc đ y ho tị Ngân hàng, ụng một mô hình phân tích phổ biến và ản trị Ngân hàng, ị Ngân hàng, ụng một mô hình phân tích phổ biến và / ại cổ phần Á Châu ACB các

đ ng t kinh doanh.ội, tháng 09 năm 2014 ự thay

Đ n 31/05/2014, ACB có 346 chi nhánh và phòng giao d ch đang ho tế Việt Nam ị Ngân hàng, ại cổ phần Á Châu ACB các

đ ng t i 47 t nh thành trong c nội, tháng 09 năm 2014 ại cổ phần Á Châu ACB các ỉ dừng lại ở con số tĩnh, mà còn là sự thay ản trị Ngân hàng, ướp: Quản trị Ngân hàng, c.Tính theo s lối tiếng thế giới từng nói ượp nhất giữa niên độ năm 2014.ng chi nhánh và phònggiao d ch và t tr ng đóng góp c a m i khu v c vào t ng l i nhu n Ngân hàng,ị Ngân hàng, ỷ trọng đóng góp của mỗi khu vực vào tổng lợi nhuận Ngân hàng, ọng không phải là bạn kiêm được bao nhiêu tiền mà là ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các 0 ự thay ổ phần Á Châu ACB các ợp nhất giữa niên độ năm 2014 ậy, xét trên khíathì Thành ph H Chí Minh, mi n Đông Nam b và vùng đ ng b ng Sông H ngối tiếng thế giới từng nói ồn lực trong các lĩnh vực sau: ội, tháng 09 năm 2014 ồn lực trong các lĩnh vực sau: ằng ồn lực trong các lĩnh vực sau:là các th trị Ngân hàng, ư ng tr ng y u c a Ngân hàngọng không phải là bạn kiêm được bao nhiêu tiền mà là ế Việt Nam ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các

Đ nh hị Ngân hàng, ướp: Quản trị Ngân hàng, ng phát tri n kinh doanh trong giai đo n 2014 – 2018 baoại cổ phần Á Châu ACB các

g m: Trong lĩnh v c d ch v tài chính bán l , ACB ti p t c t p trung vào phânồn lực trong các lĩnh vực sau: ự thay ị Ngân hàng, ụng một mô hình phân tích phổ biến và ẻ, ACB tiếp tục tập trung vào phân ế Việt Nam ụng một mô hình phân tích phổ biến và ậy, xét trên khía

đo n khách hàng có thu nh p cao và trung bình Các ti u d án chi n lại cổ phần Á Châu ACB các ậy, xét trên khía ự thay ế Việt Nam ượp nhất giữa niên độ năm 2014.c sẽchú tr ng thu hút khách hàng m i và gi chân khách hàng hi n t i.ọng không phải là bạn kiêm được bao nhiêu tiền mà là ớp: Quản trị Ngân hàng, ữa niên độ năm 2014 ệt Nam ại cổ phần Á Châu ACB các

Vào năm 2013, tuy còn ch u nh hị Ngân hàng, ản trị Ngân hàng, ưở như thế nào, và bạnng c a bi n c tháng 8/2012, ACBủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ế Việt Nam ối tiếng thế giới từng nóiđã tr v ng, ti p t c lành m nh hóa b ng t ng k t tài s n, c ng c các ho tụng một mô hình phân tích phổ biến và ữa niên độ năm 2014 ế Việt Nam ụng một mô hình phân tích phổ biến và ại cổ phần Á Châu ACB các ản trị Ngân hàng, ổ phần Á Châu ACB các ế Việt Nam ản trị Ngân hàng, ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ối tiếng thế giới từng nói ại cổ phần Á Châu ACB các

đ ng ngân hàng truy n th ng và thu h p ho t đ ng đ u t M c dù l i nhu nội, tháng 09 năm 2014 ối tiếng thế giới từng nói ẹp hoạt động đầu tư Mặc dù lợi nhuận ại cổ phần Á Châu ACB các ội, tháng 09 năm 2014 ần Á Châu ACB các ư ặc biệt ợp nhất giữa niên độ năm 2014 ậy, xét trên khíavà m t s ch tiêu khác không nh kỳ v ng, nh ng nhìn chung k t qu mà ACBội, tháng 09 năm 2014 ối tiếng thế giới từng nói ỉ dừng lại ở con số tĩnh, mà còn là sự thay ư ọng không phải là bạn kiêm được bao nhiêu tiền mà là ư ế Việt Nam ản trị Ngân hàng,

đ t đại cổ phần Á Châu ACB các ượp nhất giữa niên độ năm 2014.c là đáng khích l trong hoàn c nh kinh t khó khan và n l c kh cệt Nam ản trị Ngân hàng, ế Việt Nam 0 ự thay ắt là

ph c và x lý các v n đ t n đ ng c a mình Tuy k t qu ho t đ ng khôngụng một mô hình phân tích phổ biến và ử dụng một mô hình phân tích phổ biến và ẫn, góp ý, bổ sung của thầy giáo để bài thảo ồn lực trong các lĩnh vực sau: ọng không phải là bạn kiêm được bao nhiêu tiền mà là ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ế Việt Nam ản trị Ngân hàng, ại cổ phần Á Châu ACB các ội, tháng 09 năm 2014

nh kỳ v ng nh ng ACB v n có m c đ tăng trư ọng không phải là bạn kiêm được bao nhiêu tiền mà là ư ẫn, góp ý, bổ sung của thầy giáo để bài thảo ội, tháng 09 năm 2014 ưở như thế nào, và bạnng kh quan v huy đ ng vàản trị Ngân hàng, ội, tháng 09 năm 2014cho vay VND N x u đợp nhất giữa niên độ năm 2014 ất giữa niên độ năm 2014 ượp nhất giữa niên độ năm 2014.c ki m soát m c 3% sau nh ng bi n pháp m nhở như thế nào, và bạn ữa niên độ năm 2014 ệt Nam ại cổ phần Á Châu ACB các

v thu h i n , x lý r i ro tín d ng và bán n cho Công ty Qu n lý tài s n c aồn lực trong các lĩnh vực sau: ợp nhất giữa niên độ năm 2014 ử dụng một mô hình phân tích phổ biến và ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ụng một mô hình phân tích phổ biến và ợp nhất giữa niên độ năm 2014 ản trị Ngân hàng, ản trị Ngân hàng, ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các các t ch c tín d ng Vi t Nam (VAMC) ACB cũng kéo gi m h s chi phí/thuổ phần Á Châu ACB các ụng một mô hình phân tích phổ biến và ệt Nam ản trị Ngân hàng, ệt Nam ối tiếng thế giới từng nói

nh p xu ng còn kho ng 66%, gi m 7% so v i năm 2012 V nhân s , quy môậy, xét trên khía ối tiếng thế giới từng nói ản trị Ngân hàng, ản trị Ngân hàng, ớp: Quản trị Ngân hàng, ự thay

đượp nhất giữa niên độ năm 2014.c tinh gi n, và vi c thay th và b sung c p qu n lý đản trị Ngân hàng, ệt Nam ế Việt Nam ổ phần Á Châu ACB các ất giữa niên độ năm 2014 ản trị Ngân hàng, ượp nhất giữa niên độ năm 2014.c th c hi nự thay ệt Nam

thư ng xuyên M ng lại cổ phần Á Châu ACB các ướp: Quản trị Ngân hàng, i kênh phân ph i cũng đối tiếng thế giới từng nói ượp nhất giữa niên độ năm 2014 ắt làc s p x p l i theo quy đ nhế Việt Nam ại cổ phần Á Châu ACB các ị Ngân hàng,

m i c a Ngân hàng Nhà nớp: Quản trị Ngân hàng, ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ướp: Quản trị Ngân hàng, c Tình hình ho t đ ng ba năm t 2011 đ n 2013ại cổ phần Á Châu ACB các ội, tháng 09 năm 2014 ừng nói ế Việt Namcũng đượp nhất giữa niên độ năm 2014.c đánh giá l i và Chi n lại cổ phần Á Châu ACB các ế Việt Nam ượp nhất giữa niên độ năm 2014.c phát tri n ACB cũng đượp nhất giữa niên độ năm 2014.c đi u ch nhỉ dừng lại ở con số tĩnh, mà còn là sự thaycho giai đo n 2014 – 2018.ại cổ phần Á Châu ACB các

2 MÔ HÌNH CAMELS

Mô hình CAMELS là m t công c hi u qu đội, tháng 09 năm 2014 ụng một mô hình phân tích phổ biến và ệt Nam ản trị Ngân hàng, ượp nhất giữa niên độ năm 2014 ử dụng một mô hình phân tích phổ biến và ụng một mô hình phân tích phổ biến vàc s d ng r ng rãi t lâuội, tháng 09 năm 2014 ừng nóitrên th gi i, áp d ng nh m đánh giá đ an toàn, kh năng sinh l i và thanhế Việt Nam ớp: Quản trị Ngân hàng, ụng một mô hình phân tích phổ biến và ằng ội, tháng 09 năm 2014 ản trị Ngân hàng, kho n c a ngân hàng An toàn đản trị Ngân hàng, ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ượp nhất giữa niên độ năm 2014.c hi u là kh năng c a ngân hàng bù đ pản trị Ngân hàng, ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ắt là

đượp nhất giữa niên độ năm 2014.c m i chi phí và th c hi n đọng không phải là bạn kiêm được bao nhiêu tiền mà là ự thay ệt Nam ượp nhất giữa niên độ năm 2014.c các nghĩa v c a mình, đụng một mô hình phân tích phổ biến và ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ượp nhất giữa niên độ năm 2014.c đánh giáthông qua đánh giá m c đ đ v n, ch t lội, tháng 09 năm 2014 ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ối tiếng thế giới từng nói ất giữa niên độ năm 2014 ượp nhất giữa niên độ năm 2014.ng tín d ng và ch t lụng một mô hình phân tích phổ biến và ất giữa niên độ năm 2014 ượp nhất giữa niên độ năm 2014.ng qu nản trị Ngân hàng, lý Phân tích theo ch tiêu CAMELS d a trên 6 y u t c b n đỉ dừng lại ở con số tĩnh, mà còn là sự thay ự thay ế Việt Nam ối tiếng thế giới từng nói ơng mại cổ phần Á Châu ACB các ản trị Ngân hàng, ượp nhất giữa niên độ năm 2014 ử dụng một mô hình phân tích phổ biến và ụng một mô hình phân tích phổ biến vàc s d ng đđánh giá ho t đ ng c a m t ngân hàng, đó là:ại cổ phần Á Châu ACB các ội, tháng 09 năm 2014 ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ội, tháng 09 năm 2014

- M c đ an toàn v n (Capital adequacy)ội, tháng 09 năm 2014 ối tiếng thế giới từng nói

- Ch t lất giữa niên độ năm 2014 ương mại cổ phần Á Châu ACB các ng tài s n có (Asset quality)ản trị Ngân hàng,

- Năng l c qu n lý (Management competence)ự thay ản trị Ngân hàng,

- Kh năng sinh l i (Earnings strength)ản trị Ngân hàng,

- M c đ thanh kho n (Liquidity risk exposure)ội, tháng 09 năm 2014 ản trị Ngân hàng,

- M c đ nh y c m đ i v i r i ro th trội, tháng 09 năm 2014 ại cổ phần Á Châu ACB các ản trị Ngân hàng, ối tiếng thế giới từng nói ớp: Quản trị Ngân hàng, ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ị Ngân hàng, ư ng (Sensity)

Nhóm ATC xin đượp nhất giữa niên độ năm 2014 ử dụng một mô hình phân tích phổ biến và ụng một mô hình phân tích phổ biến vàc s d ng mô hình CAMELS k t h p v i các văn b nế Việt Nam ợp nhất giữa niên độ năm 2014 ớp: Quản trị Ngân hàng, ản trị Ngân hàng, quy ph m pháp lu t có liên quan c a NHNN đ ti n hành phân tích, đánh giáại cổ phần Á Châu ACB các ậy, xét trên khía ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ế Việt Nam

ho t đ ng kinh doanh t i Ngân hàng thại cổ phần Á Châu ACB các ội, tháng 09 năm 2014 ại cổ phần Á Châu ACB các ương mại cổ phần Á Châu ACB các ng m i c ph n Á Châu, d a trênại cổ phần Á Châu ACB các ổ phần Á Châu ACB các ần Á Châu ACB các ự thay

nh ng thông tin trên các báo cáo tài chính đã đữa niên độ năm 2014 ượp nhất giữa niên độ năm 2014.c ki m toán c a ngân hàngủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các

t năm 2011 đ n nay.ừng nói ế Việt Nam

CH ƯƠNG I NG II

QUA MÔ HÌNH CAMELS

I M C Đ AN TOÀN V NỨC ĐỘ AN TOÀN VỐN ỘNG KINH DOANH CỦA ỐN

Đối với ngân hàng, vốn tự có có vai trò vô cùng quan trọng, chẳng những nóđảm bảo an toàn vốn, tạo cơ sở cho huy động vốn, tạo cơ sở để ngân hàng thực hiệncho vay, đầu tư, kinh doanh, qua đó giúp cho ngân hàng phát triển các hoạt động,

mở rộng đối tượng khách hàng Vốn tự có còn giúp cho ngân hàng tự chủ hơn, sửdụng để mua sắm tài sản cố định, qua đó nâng cao chất lượng dịch vụ, để phát triểnbền vững, hoạt động ổn định Ngoài ra, vốn tự có cũng xác định vị thế của ngânhàng

1.1 Vốn điều lệ và mức độ đủ vốn của ACB theo các quy định về đảm bảo an toàn vốn tối thiểu trong hoạt động mà NHNN quy định

- V n đi u l là kho n v n thu c s h u c a ngân hàng, ghi trong b nối tiếng thế giới từng nói ệt Nam ản trị Ngân hàng, ối tiếng thế giới từng nói ội, tháng 09 năm 2014 ở như thế nào, và bạn ữa niên độ năm 2014 ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ản trị Ngân hàng,

đi u l c a ngân hàng, đệt Nam ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ượp nhất giữa niên độ năm 2014.c hình thành ngay t khi NHTM đừng nói ượp nhất giữa niên độ năm 2014.c thành l p, nóậy, xét trên khía

ph n ánh quy mô ho t đ ng c a NHTM N u v n đi u l c a ngân hàng cao,ản trị Ngân hàng, ại cổ phần Á Châu ACB các ội, tháng 09 năm 2014 ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ế Việt Nam ối tiếng thế giới từng nói ệt Nam ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các

ch ng t ngân hàng có quy mô ho t đ ng l n và ngỏi những thiếu sót, nhóm ại cổ phần Á Châu ACB các ội, tháng 09 năm 2014 ớp: Quản trị Ngân hàng, ượp nhất giữa niên độ năm 2014 ại cổ phần Á Châu ACB các c l i, n u v n đi u l ítế Việt Nam ối tiếng thế giới từng nói ệt Namthì quy mô ho t đ ng v a ngân hàng cũng nh ại cổ phần Á Châu ACB các ội, tháng 09 năm 2014 ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ỏi những thiếu sót, nhóm

Ngh đ nh s 141/2006/NĐ – CP ngày 22/11/2006 c a Chính ph quyị Ngân hàng, ị Ngân hàng, ối tiếng thế giới từng nói ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các

đ nh v s v n đi u l t i thi u c a các NHTM ph i b ng v n pháp đ nh làị Ngân hàng, ối tiếng thế giới từng nói ối tiếng thế giới từng nói ệt Nam ối tiếng thế giới từng nói ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ản trị Ngân hàng, ằng ối tiếng thế giới từng nói ị Ngân hàng,

3000 t VND thì ACB (tính t năm 2011) duy trì v n đi u l m c 9.376.965ỷ trọng đóng góp của mỗi khu vực vào tổng lợi nhuận Ngân hàng, ừng nói ối tiếng thế giới từng nói ệt Nam ở như thế nào, và bạn tri u VND.ệt Nam

- Mức độ an toàn vốn thể hiện số vốn tự có để hỗ trợ cho hoạt động kinhdoanh của ngân hàng Ngân hàng càng chấp nhận nhiều rủi ro thì càng đòi hỏi phải

có nhiều vốn tự có để hỗ trợ hoạt động của ngân hàng và bù đắp tổn thất tiềm năngliên quan đến mức độ rủi ro cao hơn

Tỉ lệ an toàn vốn được tính theo tỉ lệ phần trăm của tổng vốn cấp I và vốncấp II so với tổng tài sản đã điều chỉnh rủi ro của ngân hàng

CAR = [(Vốn cấp I + Vốn cấp II)/(Tài sản đã điều chỉnh rủi ro)] * 100%

Bằng tỉ lệ này ta có thể xác định được khả năng của ngân hàng thanh toáncác khoản nợ có thời hạn và đối mặt với các loại rủi ro khác như rủi ro tín dụng, rủi

ro vận hành Chính vì lý do trên, các nhà quản lý ngành ngân hàng các nước luônxác định rõ và giám sát các ngân hàng phải duy trì một tỉ lệ an toàn vốn tối thiểu, ởViệt Nam theo thông tư số 13/2010/TT-NHNN ngày 20/5/2010 tỉ lệ này được quyđịnh là 9% Theo chuẩn mực Basel II mà các hệ thống ngân hàng trên thế giới ápdụng phổ biến là 8%

Bảng II.1.1: Hệ số an toàn vốn CAR của ngân hàng ACB giai đoạn 2011 – 2013

Các chỉ tiêu tài chính về an toàn trong hoạt động ngân hàng đều tốt Hệ số antoàn vốn CAR của ACB năm 2013 là 14,66%, so với mức 13,52% của năm 2012 vàcao hơn nhiều so với quy định 9% của Ngân hàng Nhà nước Hệ số CAR cao được

ví như lớp đệm giúp ngân hàng chống lại cú sốc bên ngoài và bảo vệ người gửi tiềntốt hơn Như vậy, ACB đáp ứng khá tốt mức độ đủ vốn theo các quy định về đảmbảo an toàn vốn tối thiểu trong hoạt động mà NHNN quy định

1.2 Chất lượng nguồn vốn của NHTM

Vốn cấp 1 = vốn điều lệ + quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ + quỹ đầu tư phát triểnnghiệp vụ + lợi nhuận không chia

Chỉ số an toàn vốn cấp 1 = T ổ ng t à i s ả n đã đ i ề u ch ỉ nh r ủi ro V ố n c ấ p1

+ Chỉ số này thể hiện khả năng khả năng đảm bảo mỗi đồng vốn ròng của cổđông góp vào bằng những tài sản của ngân hàng đã điều chỉnh rủi ro Chỉ số nàyđược tính toán bằng cách chia Vốn cấp 1 (Tier 1) cho tổng tài sản đã điều chỉnh rủi

ro (Risk-weighted assets) Vốn câp 1 được hiểu như là tổng vốn góp của cổ đông vànhững phần vốn cổ đông được hưởng nhưng không nhận lại (payout), mà để đó đểtiếp tục phát triển ngân hàng, nó bao gồm vốn điều lệ, lợi nhuận để lại, các quỹ baogồm quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ, quỹ dự phòng tài chính và quỹ đầu tư pháttriển Đây có thể coi là nguồn vốn cốt lõi (core capital) của mỗi ngân hàng

+Tỷ lệ này càng lớn, trước tiên thể hiện khả năng chịu đựng được những rủi rokhông thu hồi được vốn (tài sản rủi ro) của ngân hàng, ngân hàng sẽ tiếp tục hoạtđộng và không chịu nhiều tổn thất Thứ hai là thể hiện mức độ rủi ro trong tương

đối, tỷ lệ này lớn đồng nghĩa với rủi ro của ngân hàng nhỏ hơn Thứ 3, nó thể hiệnkhả năng của ngân hàng trong việc thanh toán các khoản nợ

Bảng II.1.2: Vốn cấp 1 của ngân hàng ACB giai đoạn 2011 – 2013

(đơn vị: triệu đồng)

Để phản ánh chính xác hơn khả năng an toàn vốn, loại trừ lợi thế thương mại

và tài sản vô hình ra khỏi tổng tài sản và tính Tỷ lệ đòn bẩy Vốn cấp 1 Sau khi đạtmức cao nhất 7.4% năm 2008, tỷ lệ này liên tục giảm và chỉ còn 4.3% năm 2011.Theo thông lệ quốc tệ, việc tỷ lệ đòn bẩy vốn cấp 1 giảm xuống dưới 5% là tín hiệucần phải chú ý Tuy nhiên, tính đến 30/6/2012, tỷ lệ đòn bẩy vốn cấp 1 của ACB đãtăng lên trên 5% (đạt 5.3%) sau khi ngân hàng thực hiện tăng vốn thành công vàoquý 1/2012

Về khả năng tự cân đối vốn của ACB tương đối tốt Đây là phần vốn chủ sởhữu của ngân hàng và khả năng của ngân hàng đáp ứng các món vay ngày càng mởrộng cũng như các định hướng phát triển tài sản tiềm năng mà ngân hàng cần đạtđược Hệ thống phân tích CAMELS xem xét khả năng của ngân hàng trong việchuy động thêm vốn chủ sở hữu trong trường hợp thua lỗ và khả năng cũng nhưchính sách để thiết lập dự trữ trong trường hợp có rủi ro hoạt động Trên thực tế,nhờ có nguồn vốn dồi dào và tương đối ổn định, ACB có khả năng tự cân đối vốn

để đáp ứng các món vay ngày càng mở rộng của mình

1.3 Xu hướng thay đổi nguồn VCSH

Bảng II.1.3: Xu hướng thay đổi nguồn VCSH (đv: triệu đồng)

Biểu đồ II.1.3 Tính hình vốn điều lệ và vốn chủ sở hữu giai đoạn 2011 - 2013

V n đi u l (tri u đ ng)ối tiếng thế giới từng nói ệt Nam ệt Nam ồn lực trong các lĩnh vực sau: V n ch s h u (tri u đ ng)ối tiếng thế giới từng nói ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ở như thế nào, và bạn ữa niên độ năm 2014 ệt Nam ồn lực trong các lĩnh vực sau:

Năm 2012, tổng nguồn vốn huy động từ thị trường đạt 145 616 tỷ đồng, vốnchủ sở hữu đạt 12 624 tỷ đồng, vốn điều lệ đạt 9 377 tỷ đồng Mặc dù Vốn điều lệ

được tăng liên tục để cải thiện tình hình tài chính của ACB tuy nhiên vẫn khôngtăng vượt so với sự tăng trưởng lớn mạnh của tổng tài sản trong đó chiếm tỷ lệ tăngcao là Tổng dư nợ qua từng năm.

1.4 Mức độ đòn bẩy tài chính

Mức độ đòn bẩy tài chính L = Tổng nợ phải trả / Vốn chủ sở hữu

Bảng II.1.4: Mức độ đòn bẩy tài chính

2011, các quỹ và lợi nhuận sau thuế cũng biến động theo xu hướng tăng tương ứng;

nợ phải trả tăng chủ yếu do tăng trưởng vốn tiền gửi với tốc độ tăng trung bình33%, phát hành giấy tờ có giá cũng tăng trung bình 44%

Việc ACB có xu hướng ngày càng mạo hiểm hơn trong việc sử dụng hệ sốđòn bẩy tài chính một mặt mang lại khả năng sinh lợi cao song đồng thời đẩy ngânhàng vào tình trạng cơ cấu vốn kém an toàn Tuy nhiên, số liệu năm 2012 cho thấynhững nỗ lực của ngân hàng trong việc khắc phục tình trạng này

1.5 Mức độ rủi ro đối với các hoạt động ngoại bảng

Về các cam kết ngoại bảng: trong quá trình kinh doanh bình thường, ACBthực hiện nhiều cam kết ngoại bảng khác nhau Các cam kết này bao gồm các khoảnbảo lãnh, thư tín dụng Tỷ trọng giữa thư tín dụng với các khoản bảo lãnh khôngchênh lệch nhau quá lớn.

Bảng II.1.5 : Cam kết ngoại bảng ( Đơn vị tính: triệu đồng)

R i ro ho t đ ng ngo i b ng là lo i r i ro xu t hi n trong trủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ại cổ phần Á Châu ACB các ội, tháng 09 năm 2014 ại cổ phần Á Châu ACB các ản trị Ngân hàng, ại cổ phần Á Châu ACB các ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ất giữa niên độ năm 2014 ệt Nam ư ng h pợp nhất giữa niên độ năm 2014.ngân hàng phát tri n các ho t đ ng ngo i b ng Ch ng h n trong trại cổ phần Á Châu ACB các ội, tháng 09 năm 2014 ại cổ phần Á Châu ACB các ản trị Ngân hàng, ẳng hạn trong trường hợp ại cổ phần Á Châu ACB các ư ng h pợp nhất giữa niên độ năm 2014

b o lãnh công ty phát hành trái phi u, n u công ty này phá s n thì ngân hàngản trị Ngân hàng, ế Việt Nam ế Việt Nam ản trị Ngân hàng,

ph i đ ng ra thanh toán toàn b g c và lãi ch ng khoán do công ty phát hành.ản trị Ngân hàng, ội, tháng 09 năm 2014 ối tiếng thế giới từng nói

Các ho t đ ng ngo i b ng c a ACB ch y u bao g m các kho n cam k tại cổ phần Á Châu ACB các ội, tháng 09 năm 2014 ại cổ phần Á Châu ACB các ản trị Ngân hàng, ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ế Việt Nam ồn lực trong các lĩnh vực sau: ản trị Ngân hàng, ế Việt Namcho vay và các hình th c b o lãnh T tr ng các cam k t giao dich ngo i h iản trị Ngân hàng, ỷ trọng đóng góp của mỗi khu vực vào tổng lợi nhuận Ngân hàng, ọng không phải là bạn kiêm được bao nhiêu tiền mà là ế Việt Nam ại cổ phần Á Châu ACB các ối tiếng thế giới từng nói

nh cam k t mua bán ngo i t có kỳ h n (forward) và quy n ch n mua/ bánư ế Việt Nam ại cổ phần Á Châu ACB các ệt Nam ại cổ phần Á Châu ACB các ọng không phải là bạn kiêm được bao nhiêu tiền mà làngo i t có t l r t nh ACB th c hi n chính sách b o lãnh th n tr ng, ph nại cổ phần Á Châu ACB các ệt Nam ỷ trọng đóng góp của mỗi khu vực vào tổng lợi nhuận Ngân hàng, ệt Nam ất giữa niên độ năm 2014 ỏi những thiếu sót, nhóm ự thay ệt Nam ản trị Ngân hàng, ậy, xét trên khía ọng không phải là bạn kiêm được bao nhiêu tiền mà là ần Á Châu ACB các

l n các kho n b o lãnh đ u có tài s n th ch p HĐTD quy t đ nh các h nớp: Quản trị Ngân hàng, ản trị Ngân hàng, ản trị Ngân hàng, ản trị Ngân hàng, ế Việt Nam ất giữa niên độ năm 2014 ế Việt Nam ị Ngân hàng, ại cổ phần Á Châu ACB các

m c b o lãnh c p cho các cá nhân và doanh nghi p trên c s đản trị Ngân hàng, ất giữa niên độ năm 2014 ệt Nam ơng mại cổ phần Á Châu ACB các ở như thế nào, và bạn ượp nhất giữa niên độ năm 2014.c th m đ nh/ ị Ngân hàng,

ch t chẽ , đặc biệt ượp nhất giữa niên độ năm 2014.c xem xét nh kho n vay.ư ản trị Ngân hàng,

R i ro t ho t đ ng ngo i b ng c a ACB ch y u bao g m các kho nủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ừng nói ại cổ phần Á Châu ACB các ội, tháng 09 năm 2014 ại cổ phần Á Châu ACB các ản trị Ngân hàng, ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ế Việt Nam ồn lực trong các lĩnh vực sau: ản trị Ngân hàng, cam k t cho vay và các hình th c b o lãnh M t xu hế Việt Nam ản trị Ngân hàng, ội, tháng 09 năm 2014 ướp: Quản trị Ngân hàng, ng đang phát tri n

m nh mẽ trong ho t đ ng c a m t ngân hàng hi n đ i là vi c m r ng cácại cổ phần Á Châu ACB các ại cổ phần Á Châu ACB các ội, tháng 09 năm 2014 ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ội, tháng 09 năm 2014 ệt Nam ại cổ phần Á Châu ACB các ệt Nam ở như thế nào, và bạn ội, tháng 09 năm 2014nghi p v ngo i b ng Theo đ nh nghĩa ho t đ ng ngo i b ng là các ho tệt Nam ụng một mô hình phân tích phổ biến và ại cổ phần Á Châu ACB các ản trị Ngân hàng, ị Ngân hàng, ại cổ phần Á Châu ACB các ội, tháng 09 năm 2014 ại cổ phần Á Châu ACB các ản trị Ngân hàng, ại cổ phần Á Châu ACB các

đ ng không thu c b ng cân đ i tài s n (n i b ng) Tuy nhiên, các ho t đ ngội, tháng 09 năm 2014 ội, tháng 09 năm 2014 ản trị Ngân hàng, ối tiếng thế giới từng nói ản trị Ngân hàng, ội, tháng 09 năm 2014 ản trị Ngân hàng, ại cổ phần Á Châu ACB các ội, tháng 09 năm 2014ngo i b ng có nh hại cổ phần Á Châu ACB các ản trị Ngân hàng, ản trị Ngân hàng, ưở như thế nào, và bạnng t i tr ng thái tớp: Quản trị Ngân hàng, ại cổ phần Á Châu ACB các ương mại cổ phần Á Châu ACB các ng lai c a b ng cân đ i tài s n n iủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ản trị Ngân hàng, ối tiếng thế giới từng nói ản trị Ngân hàng, ội, tháng 09 năm 2014

b ng, b i vì các ho t đ ng ngo i b ng có th t o ra nh ng tài s n có và tàiản trị Ngân hàng, ở như thế nào, và bạn ại cổ phần Á Châu ACB các ội, tháng 09 năm 2014 ại cổ phần Á Châu ACB các ản trị Ngân hàng, ại cổ phần Á Châu ACB các ữa niên độ năm 2014 ản trị Ngân hàng,

s n n b sung cho b ng cân đ i n i b ng Ví d v ho t đ ng ngo i b ngản trị Ngân hàng, ợp nhất giữa niên độ năm 2014 ổ phần Á Châu ACB các ản trị Ngân hàng, ối tiếng thế giới từng nói ội, tháng 09 năm 2014 ản trị Ngân hàng, ụng một mô hình phân tích phổ biến và ại cổ phần Á Châu ACB các ội, tháng 09 năm 2014 ại cổ phần Á Châu ACB các ản trị Ngân hàng,

c a ngân hàng nh phát hành tín d ng d phòng b o lãnh cho công ty phátủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ư ụng một mô hình phân tích phổ biến và ự thay ản trị Ngân hàng, hành trái phi u R t nhi u công ty không th phát hành đế Việt Nam ất giữa niên độ năm 2014 ượp nhất giữa niên độ năm 2014.c trái phi u n uế Việt Nam ế Việt Namkhông có b o lãnh c a ngân hàng.ản trị Ngân hàng, ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các

Xu t phát t tính ch t c a các ho t đ ng ngo i b ng là ngân hàng thuất giữa niên độ năm 2014 ừng nói ất giữa niên độ năm 2014 ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ại cổ phần Á Châu ACB các ội, tháng 09 năm 2014 ại cổ phần Á Châu ACB các ản trị Ngân hàng,

đượp nhất giữa niên độ năm 2014.c lãi trong khi không ph i s d ng v n kinh doanh cho nên đã khuy nản trị Ngân hàng, ử dụng một mô hình phân tích phổ biến và ụng một mô hình phân tích phổ biến và ối tiếng thế giới từng nói ế Việt Namkhích các ho t đ ng ngo i b ng ngày càng phát tri n Tuy nhiên, nh ng ho tại cổ phần Á Châu ACB các ội, tháng 09 năm 2014 ại cổ phần Á Châu ACB các ản trị Ngân hàng, ữa niên độ năm 2014 ại cổ phần Á Châu ACB các

đ ng này cũng ti m n nhi u r i ro Ch ng h n, trong trội, tháng 09 năm 2014 / ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ẳng hạn trong trường hợp ại cổ phần Á Châu ACB các ư ng h p công tyợp nhất giữa niên độ năm 2014.phát hành trái phi u phá s n thì ngân hàng ph i đ ng ra thanh toán toàn bế Việt Nam ản trị Ngân hàng, ản trị Ngân hàng, ội, tháng 09 năm 2014

g c và lãi ch ng khoán do công ty đó phát hành, đi u này d n đ n b o lãnhối tiếng thế giới từng nói ẫn, góp ý, bổ sung của thầy giáo để bài thảo ế Việt Nam ản trị Ngân hàng,

th đã tr thành m t b ph n trong b ng cân đ i tài s n n i b ng, nghĩa làư ở như thế nào, và bạn ội, tháng 09 năm 2014 ội, tháng 09 năm 2014 ậy, xét trên khía ản trị Ngân hàng, ối tiếng thế giới từng nói ản trị Ngân hàng, ội, tháng 09 năm 2014 ản trị Ngân hàng, ngân hàng ph i s d ng v n kinh doanh c a mình đ trang tr i nh ng camản trị Ngân hàng, ử dụng một mô hình phân tích phổ biến và ụng một mô hình phân tích phổ biến và ối tiếng thế giới từng nói ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ản trị Ngân hàng, ữa niên độ năm 2014

k t trong th b o lãnh Trong th c t , nh ng trế Việt Nam ư ản trị Ngân hàng, ự thay ế Việt Nam ữa niên độ năm 2014 ư ng h p thua l nghiêmợp nhất giữa niên độ năm 2014 0

tr ng trong các ho t đ ng ngo i b ng đã tr thành nh ng nguyên nhân chínhọng không phải là bạn kiêm được bao nhiêu tiền mà là ại cổ phần Á Châu ACB các ội, tháng 09 năm 2014 ại cổ phần Á Châu ACB các ản trị Ngân hàng, ở như thế nào, và bạn ữa niên độ năm 2014.khi n cho ngân hàng có th phá s n.ế Việt Nam ản trị Ngân hàng,

1.6 Hiệu quả sử dụng vốn chủ sở hữu

Hiệu quả sử dụng VCSH = Lợi nhuận sau thuế / VCSH

Bảng II.1.6: Hiệu quả sử dụng VCSH (Đơn vị: triệu đồng)

Lợi nhuận sau

Chỉ tiêu này đánh giá khả năng sinh lời của vốn chủ sở hữu, trình độ sử dụngvốn của người quản lý doanh nghiệp Do đó, chỉ tiêu này càng cao càng tốt Quabảng trên thấy được, hiệu quả sử dụng vốn chủ sở hữu của ACB giai đoạn năm

2012 trở về trước được đánh giá khá tốt khi tỷ suất hiệu quả sử dụng VCSH luôn ởmức cao (từ 20 – 30%) cho thấy hiệu quả sinh lời cao của mỗi đồng vốn chủ sở hữungân hàng bỏ ra, cũng như khả năng sử dụng và quản lý tốt vốn chủ sở hữu củangân hàng Tuy nhiên, năm 2012 do sự bất ổn trong bộ máy lãnh đạo cấp cao dẫnđến sự sụt giảm mạnh mẽ của chỉ tiêu hiệu quả sử dụng VCSH khi chỉ tiêu này giảmđột ngột từ 26.82% xuống chỉ còn 6.21% năm 2012 và 6.61% năm 2013 Đến thờiđiểm hiện tại, ngân hàng này đã có những chuyển biến phục hồi tuy nhiên hiệu suấtnày chưa thực sự được cải thiện

1.7 Khả năng chịu đựng rủi ro của NHTM đối với quy mô vốn

+ Xác định VCSH trong quan hệ với tiền gửi

Bảng II.1.7: VCSH/tiền gửi (Đơn vị: triệu đồng)

tỷ lệ này tăng lên gấp nhiều lần do lượng tiền gửi tại và cho vay các tổ chức tíndụng khác giảm đi nhiều lần

+ Xác định VCSH trong quan hệ với tổng tài sản

Hiện nay, tỷ lệ VCSH trên tổng tài sản dần thay thế tỷ lệ VCSH trên tiền gửi,xác định mối quan hệ VCSH với các khoản nợ, phản ánh khả năng bù đắp tổn thấtcủa cam kết hoàn trả của ngân hàng

Bảng II.1.8: VCSH/Tổng tài sản (Đơn vị: triệu đồng)

+ Xác định VCSH trong quan hệ với tổng nợ

Bảng II.1.9 : Hệ số VCSH/Nợ phải trả (Đơn vị: triệu đồng)

KẾT LUẬN: Qua phân tích m c đ an toàn v n giai đo n 2011 – 2013ội, tháng 09 năm 2014 ối tiếng thế giới từng nói ại cổ phần Á Châu ACB các

c a ngân hàng thủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ương mại cổ phần Á Châu ACB các ng m i c ph n Á Châu có th nh n th y:ại cổ phần Á Châu ACB các ổ phần Á Châu ACB các ần Á Châu ACB các ậy, xét trên khía ất giữa niên độ năm 2014.Tuy g p nhi u nh ng bi n c liên quan đ n b máy đi u hành năm 2012 d nặc biệt ữa niên độ năm 2014 ế Việt Nam ối tiếng thế giới từng nói ế Việt Nam ội, tháng 09 năm 2014 ẫn, góp ý, bổ sung của thầy giáo để bài thảo

đ n nh ng h qu v ho t đ ng kinh doanh, ngân hàng ACB v n duy trì đế Việt Nam ữa niên độ năm 2014 ệt Nam ản trị Ngân hàng, ại cổ phần Á Châu ACB các ội, tháng 09 năm 2014 ẫn, góp ý, bổ sung của thầy giáo để bài thảo ượp nhất giữa niên độ năm 2014.c

m c an toàn v v n xét trên m t b ng chung c a h th ng ngân hàng H sối tiếng thế giới từng nói ặc biệt ằng ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ệt Nam ối tiếng thế giới từng nói ệt Nam ối tiếng thế giới từng nói

an toàn v n (CAR) c a ACB trong giai đo n này đ u đáp ng yêu c u theoối tiếng thế giới từng nói ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ại cổ phần Á Châu ACB các ần Á Châu ACB các thông t c a NHNN và nhi u năm vư ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ượp nhất giữa niên độ năm 2014.t ngưỡng rất xa Hơn thế nữa, ngânng r t xa H n th n a, ngânất giữa niên độ năm 2014 ơng mại cổ phần Á Châu ACB các ế Việt Nam ữa niên độ năm 2014.hàng cũng chú tr ng đ n vi c b sung ngu n v n đi u l , cân b ng h s đònọng không phải là bạn kiêm được bao nhiêu tiền mà là ế Việt Nam ệt Nam ổ phần Á Châu ACB các ồn lực trong các lĩnh vực sau: ối tiếng thế giới từng nói ệt Nam ằng ệt Nam ối tiếng thế giới từng nói

b y tài chính, nâng cao hi u qu công tác s d ng ngu n v n… T đó giúp cho/ ệt Nam ản trị Ngân hàng, ử dụng một mô hình phân tích phổ biến và ụng một mô hình phân tích phổ biến và ồn lực trong các lĩnh vực sau: ối tiếng thế giới từng nói ừng nóingân hàng có th đ m b o đản trị Ngân hàng, ản trị Ngân hàng, ượp nhất giữa niên độ năm 2014.c vi c h tr thanh toán các kho n n đ n h n,ệt Nam 0 ợp nhất giữa niên độ năm 2014 ản trị Ngân hàng, ợp nhất giữa niên độ năm 2014 ế Việt Nam ại cổ phần Á Châu ACB các

đ m b o c c u v n an toàn Ngoài ra, h v n không ng ng đ a ra nh ng gi iản trị Ngân hàng, ản trị Ngân hàng, ơng mại cổ phần Á Châu ACB các ất giữa niên độ năm 2014 ối tiếng thế giới từng nói ọng không phải là bạn kiêm được bao nhiêu tiền mà là ẫn, góp ý, bổ sung của thầy giáo để bài thảo ừng nói ư ữa niên độ năm 2014 ản trị Ngân hàng, pháp nâng cao ch t lất giữa niên độ năm 2014 ượp nhất giữa niên độ năm 2014.ng ngu n v n đ nâng cao hi u qu ho t đ ng kinhồn lực trong các lĩnh vực sau: ối tiếng thế giới từng nói ệt Nam ản trị Ngân hàng, ại cổ phần Á Châu ACB các ội, tháng 09 năm 2014doanh c a ngân hàng và các ch s phân tích g n đây cũng đã cho th y nh ngủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ỉ dừng lại ở con số tĩnh, mà còn là sự thay ối tiếng thế giới từng nói ần Á Châu ACB các ất giữa niên độ năm 2014 ữa niên độ năm 2014.chuy n bi n tích c c.ế Việt Nam ự thay

II CHẤT LƯỢNG TÀI SẢN

Quy mô, c c u và ch t lơng mại cổ phần Á Châu ACB các ất giữa niên độ năm 2014 ất giữa niên độ năm 2014 ượp nhất giữa niên độ năm 2014.ng tài s n có quy t đ nh s t n t i và phátản trị Ngân hàng, ế Việt Nam ị Ngân hàng, ự thay ồn lực trong các lĩnh vực sau: ại cổ phần Á Châu ACB các tri n c a ngân hàng Ch t lủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ất giữa niên độ năm 2014 ượp nhất giữa niên độ năm 2014.ng tài s n có ph n ánh ch t lản trị Ngân hàng, ản trị Ngân hàng, ất giữa niên độ năm 2014 ượp nhất giữa niên độ năm 2014.ng qu n lý, khản trị Ngân hàng, ản trị Ngân hàng, năng thanh toán, kh năng sinh l i, và tri n v ng b n v ng c a m t ngânản trị Ngân hàng, ọng không phải là bạn kiêm được bao nhiêu tiền mà là ữa niên độ năm 2014 ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ội, tháng 09 năm 2014hàng Ph n l n r i ro trong ho t đ ng ngân hàng đ u t p trung phía tài s nần Á Châu ACB các ớp: Quản trị Ngân hàng, ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ại cổ phần Á Châu ACB các ội, tháng 09 năm 2014 ậy, xét trên khía ở như thế nào, và bạn ản trị Ngân hàng, có c a nó, nên cùng v i vi c đ m b o có đ v n thì vi c nâng cao ch t lủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ớp: Quản trị Ngân hàng, ệt Nam ản trị Ngân hàng, ản trị Ngân hàng, ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ối tiếng thế giới từng nói ệt Nam ất giữa niên độ năm 2014 ượp nhất giữa niên độ năm 2014.ngtài s n có là y u t quan tr ng đ đ m b o cho ngân hàng ho t đ ng và phátản trị Ngân hàng, ế Việt Nam ối tiếng thế giới từng nói ọng không phải là bạn kiêm được bao nhiêu tiền mà là ản trị Ngân hàng, ản trị Ngân hàng, ại cổ phần Á Châu ACB các ội, tháng 09 năm 2014tri n an toàn, tránh r i ro ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các

Đ đánh giá ch t lất giữa niên độ năm 2014 ượp nhất giữa niên độ năm 2014.ng tài s n có mà NHTM đang có th hi n qua cácản trị Ngân hàng, ệt Namdanh m c cho vay, danh m c đ u t , tài s n c đ nh và các kho n m c ngo iụng một mô hình phân tích phổ biến và ụng một mô hình phân tích phổ biến và ần Á Châu ACB các ư ản trị Ngân hàng, ối tiếng thế giới từng nói ị Ngân hàng, ản trị Ngân hàng, ụng một mô hình phân tích phổ biến và ại cổ phần Á Châu ACB các

b ng c a ngân hàng.ản trị Ngân hàng, ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các

2.1 M c đ t p trung danh m c cho vay t i ngân hàng ức độ tập trung danh mục cho vay tại ngân hàng ộ tập trung danh mục cho vay tại ngân hàng ập trung danh mục cho vay tại ngân hàng ục cho vay tại ngân hàng ại ngân hàng

M t cách khái quát, ta có b ng s li u sau v tình hình cho vay c a ngânội, tháng 09 năm 2014 ản trị Ngân hàng, ối tiếng thế giới từng nói ệt Nam ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các hàng

B ng II.2.1 Tình hình tín d ng giai đo n 2011 - 2013 ảng II.2.1 Tình hình tín dụng giai đoạn 2011 - 2013 ụng giai đoạn 2011 - 2013 ạn 2011 - 2013

Ch tiêuỉ dừng lại ở con số tĩnh, mà còn là sự thay Đ n vơng mại cổ phần Á Châu ACB các ị Ngân hàng, Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013

T ng tài s nổ phần Á Châu ACB các ản trị Ngân hàng, T ỷ trọng đóng góp của mỗi khu vực vào tổng lợi nhuận Ngân hàng,

đ ngồn lực trong các lĩnh vực sau:

T ng d nổ phần Á Châu ACB các ư ợp nhất giữa niên độ năm 2014 T ỷ trọng đóng góp của mỗi khu vực vào tổng lợi nhuận Ngân hàng,

đ ngồn lực trong các lĩnh vực sau:

V n huy đ ngối tiếng thế giới từng nói ội, tháng 09 năm 2014 T ỷ trọng đóng góp của mỗi khu vực vào tổng lợi nhuận Ngân hàng,

đ ngồn lực trong các lĩnh vực sau:

T l n x uỷ trọng đóng góp của mỗi khu vực vào tổng lợi nhuận Ngân hàng, ệt Nam ợp nhất giữa niên độ năm 2014 ất giữa niên độ năm 2014 % 0,88 2,46 3

T ng d n /V nổ phần Á Châu ACB các ư ợp nhất giữa niên độ năm 2014 ối tiếng thế giới từng nói

huy đ ng ội, tháng 09 năm 2014

T l cho ỷ trọng đóng góp của mỗi khu vực vào tổng lợi nhuận Ngân hàng, ệt Nam

vay/T ng tài s nổ phần Á Châu ACB các ản trị Ngân hàng,

- T ng d n / V n huy đ ng:ổ phần Á Châu ACB các ư ợp nhất giữa niên độ năm 2014 ối tiếng thế giới từng nói ội, tháng 09 năm 2014

Ch tiêu này cho vi t kh năng s d ng v n huy đ ng c a ngân hàng.ỉ dừng lại ở con số tĩnh, mà còn là sự thay ế Việt Nam ản trị Ngân hàng, ử dụng một mô hình phân tích phổ biến và ụng một mô hình phân tích phổ biến và ối tiếng thế giới từng nói ội, tháng 09 năm 2014 ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các Nhìn chung, ngân hàng ch a khai thác t t ngu n v n huy đ ng trong cho vay,ư ối tiếng thế giới từng nói ồn lực trong các lĩnh vực sau: ối tiếng thế giới từng nói ội, tháng 09 năm 2014

t s T ng d n /V n huy đ ng trong 3 năm 2011,2012,2013 đ u dỷ trọng đóng góp của mỗi khu vực vào tổng lợi nhuận Ngân hàng, ối tiếng thế giới từng nói ổ phần Á Châu ACB các ư ợp nhất giữa niên độ năm 2014 ối tiếng thế giới từng nói ội, tháng 09 năm 2014 ướp: Quản trị Ngân hàng, i 1.Nguyên nhân là do tình hình kinh t khó khăn, và ngân hàng đang t p trung xế Việt Nam ậy, xét trên khía ử dụng một mô hình phân tích phổ biến vàlý các v n đ t n đ ng c a mình ất giữa niên độ năm 2014 ồn lực trong các lĩnh vực sau: ọng không phải là bạn kiêm được bao nhiêu tiền mà là ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các

- T l n x u: ỷ trọng đóng góp của mỗi khu vực vào tổng lợi nhuận Ngân hàng, ệt Nam ợp nhất giữa niên độ năm 2014 ất giữa niên độ năm 2014

Ch tiêu này ph n ánh ch t lỉ dừng lại ở con số tĩnh, mà còn là sự thay ản trị Ngân hàng, ất giữa niên độ năm 2014 ượp nhất giữa niên độ năm 2014.ng nghi p v tín d ng cũng nh khệt Nam ụng một mô hình phân tích phổ biến và ụng một mô hình phân tích phổ biến và ư ản trị Ngân hàng, năng thu h i n c a ngân hàng, giúp đánh giá đồn lực trong các lĩnh vực sau: ợp nhất giữa niên độ năm 2014 ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ượp nhất giữa niên độ năm 2014.c th c tr ng r i ro tín d ngự thay ại cổ phần Á Châu ACB các ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ụng một mô hình phân tích phổ biến vàtrong ho t đ ng ngân hàng Qua s li u cho th y, t l n x u tăng qua cácại cổ phần Á Châu ACB các ội, tháng 09 năm 2014 ối tiếng thế giới từng nói ệt Nam ất giữa niên độ năm 2014 ỷ trọng đóng góp của mỗi khu vực vào tổng lợi nhuận Ngân hàng, ệt Nam ợp nhất giữa niên độ năm 2014 ất giữa niên độ năm 2014.năm Năm 2013, tăng h n 50 đi m ph n trăm so v i năm 2012 nh ng t lơng mại cổ phần Á Châu ACB các ần Á Châu ACB các ớp: Quản trị Ngân hàng, ư ỷ trọng đóng góp của mỗi khu vực vào tổng lợi nhuận Ngân hàng, ệt Namnày ph n ánh đúng tình hình ch t lản trị Ngân hàng, ất giữa niên độ năm 2014 ượp nhất giữa niên độ năm 2014.ng tài s n có c a ACB ản trị Ngân hàng, ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các Trong b i c nhối tiếng thế giới từng nói ản trị Ngân hàng,

n n kinh t g p nhi u khó khăn, nhi u doanh nghi p b đình đ n s n xu t,ế Việt Nam ặc biệt ệt Nam ị Ngân hàng, ối tiếng thế giới từng nói ản trị Ngân hàng, ất giữa niên độ năm 2014.hàng hóa t n kho cao,… thì n x u tăng là đi u khó tránh kh i Dù v y, t lồn lực trong các lĩnh vực sau: ợp nhất giữa niên độ năm 2014 ất giữa niên độ năm 2014 ỏi những thiếu sót, nhóm ậy, xét trên khía ỷ trọng đóng góp của mỗi khu vực vào tổng lợi nhuận Ngân hàng, ệt Nam

n x u v n th p h n m c bình quân ngành.ợp nhất giữa niên độ năm 2014 ất giữa niên độ năm 2014 ẫn, góp ý, bổ sung của thầy giáo để bài thảo ất giữa niên độ năm 2014 ơng mại cổ phần Á Châu ACB các Vì v y, năm 2013 tuy còn ch u nhậy, xét trên khía ị Ngân hàng, ản trị Ngân hàng,

hưở như thế nào, và bạnng c a nh ng tài s n k th a làm tăng d phòng ph i trích l p, ch u nhủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ữa niên độ năm 2014 ản trị Ngân hàng, ế Việt Nam ừng nói ự thay ản trị Ngân hàng, ậy, xét trên khía ị Ngân hàng, ản trị Ngân hàng,

hưở như thế nào, và bạnng c a s c ép gi m lãi su t cho vay t n đ ng c a nh ng năm trủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ản trị Ngân hàng, ất giữa niên độ năm 2014 ồn lực trong các lĩnh vực sau: ọng không phải là bạn kiêm được bao nhiêu tiền mà là ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ữa niên độ năm 2014 ướp: Quản trị Ngân hàng, c làmbiên lãi b suy gi m, nh ng ho t đ ng kinh doanh c a ACB v n đị Ngân hàng, ản trị Ngân hàng, ư ại cổ phần Á Châu ACB các ội, tháng 09 năm 2014 ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ẫn, góp ý, bổ sung của thầy giáo để bài thảo ượp nhất giữa niên độ năm 2014 ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các c c ng cối tiếng thế giới từng nóivà có hi u qu ệt Nam ản trị Ngân hàng,

- T l cho vay/T ng tài s n: ỷ trọng đóng góp của mỗi khu vực vào tổng lợi nhuận Ngân hàng, ệt Nam ổ phần Á Châu ACB các ản trị Ngân hàng,

T l cho vay/T ng tài s n c a ACB trung bình đ t 53% trong 3 năm,ỷ trọng đóng góp của mỗi khu vực vào tổng lợi nhuận Ngân hàng, ệt Nam ổ phần Á Châu ACB các ản trị Ngân hàng, ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ại cổ phần Á Châu ACB các cao nh t là năm 2013 đ t 64%, năm 2011 th p nh t đ t 37% Đây cũng làất giữa niên độ năm 2014 ại cổ phần Á Châu ACB các ất giữa niên độ năm 2014 ất giữa niên độ năm 2014 ại cổ phần Á Châu ACB các

m c an toàn cho h th ng khi đ m b o tài s n có tính l ng th p nh cácệt Nam ối tiếng thế giới từng nói ản trị Ngân hàng, ản trị Ngân hàng, ản trị Ngân hàng, ỏi những thiếu sót, nhóm ất giữa niên độ năm 2014 ưkho n vay không chi m t tr ng quá cao trong t ng tài s n.ản trị Ngân hàng, ế Việt Nam ỷ trọng đóng góp của mỗi khu vực vào tổng lợi nhuận Ngân hàng, ọng không phải là bạn kiêm được bao nhiêu tiền mà là ổ phần Á Châu ACB các ản trị Ngân hàng,

M c đ t p trung cho vay theo t ng tiêu chí đội, tháng 09 năm 2014 ậy, xét trên khía ừng nói ượp nhất giữa niên độ năm 2014.c phân tích c th nh ụng một mô hình phân tích phổ biến và ưsau:

2.1.1 Theo lo i ti n vay ại ngân hàng ền vay

Xét theo lo i ti n vay, lo i ti n t ch y u cho vay c a ACB là VND, t lại cổ phần Á Châu ACB các ại cổ phần Á Châu ACB các ệt Nam ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ế Việt Nam ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ỷ trọng đóng góp của mỗi khu vực vào tổng lợi nhuận Ngân hàng, ệt Namnày luôn chi m trên 70% trong t ng d n cho vay quy đ i qua các năm vàế Việt Nam ổ phần Á Châu ACB các ư ợp nhất giữa niên độ năm 2014 ổ phần Á Châu ACB các không ng ng tăng trong giai đo n 2010 – 2013 Trong khi đó, t l ngo i t vàừng nói ại cổ phần Á Châu ACB các ỷ trọng đóng góp của mỗi khu vực vào tổng lợi nhuận Ngân hàng, ệt Nam ại cổ phần Á Châu ACB các ệt Namvàng chi m t l nh h n, và có xu hế Việt Nam ỷ trọng đóng góp của mỗi khu vực vào tổng lợi nhuận Ngân hàng, ệt Nam ỏi những thiếu sót, nhóm ơng mại cổ phần Á Châu ACB các ướp: Quản trị Ngân hàng, ng gi m Năm 2012, t l ngo i t vàản trị Ngân hàng, ỷ trọng đóng góp của mỗi khu vực vào tổng lợi nhuận Ngân hàng, ệt Nam ại cổ phần Á Châu ACB các ệt Namvàng gi m đáng k , gi m kho ng 30% so v i năm 2011 Năm 2013, t l nàyản trị Ngân hàng, ản trị Ngân hàng, ản trị Ngân hàng, ớp: Quản trị Ngân hàng, ỷ trọng đóng góp của mỗi khu vực vào tổng lợi nhuận Ngân hàng, ệt Namcũng ti p t c gi m kho ng 40% xu ng còn 10 997 368 tri u đ ng ế Việt Nam ụng một mô hình phân tích phổ biến và ản trị Ngân hàng, ản trị Ngân hàng, ối tiếng thế giới từng nói ệt Nam ồn lực trong các lĩnh vực sau:

Nguyên nhân v t l ti n vay có s bi n đ ng nh v y là vì vào th iỷ trọng đóng góp của mỗi khu vực vào tổng lợi nhuận Ngân hàng, ệt Nam ự thay ế Việt Nam ội, tháng 09 năm 2014 ư ậy, xét trên khía

đi m năm 2012, 2013, n n kinh t có s đi xu ng d n đ n các doanh nghi p eế Việt Nam ự thay ối tiếng thế giới từng nói ẫn, góp ý, bổ sung của thầy giáo để bài thảo ế Việt Nam ệt Nam

dè h n v i vi c m r ng đ u t nói chung và đ u t ra th trơng mại cổ phần Á Châu ACB các ớp: Quản trị Ngân hàng, ệt Nam ở như thế nào, và bạn ội, tháng 09 năm 2014 ần Á Châu ACB các ư ần Á Châu ACB các ư ị Ngân hàng, ư ng nướp: Quản trị Ngân hàng, c ngoài

nói riêng Đi u này khi n cho t l cho vay vàng và ngo i t có s s t gi m.ế Việt Nam ỷ trọng đóng góp của mỗi khu vực vào tổng lợi nhuận Ngân hàng, ệt Nam ại cổ phần Á Châu ACB các ệt Nam ự thay ụng một mô hình phân tích phổ biến và ản trị Ngân hàng, Ngoài ra, n u cho vay lế Việt Nam ượp nhất giữa niên độ năm 2014.ng l n ngo i t có th khi n ACB ch u nhi u r i roớp: Quản trị Ngân hàng, ại cổ phần Á Châu ACB các ệt Nam ế Việt Nam ị Ngân hàng, ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các

v bi n đ ng t giá khi mà vào th i đi m này, t l l m phát cao và t giáế Việt Nam ội, tháng 09 năm 2014 ỷ trọng đóng góp của mỗi khu vực vào tổng lợi nhuận Ngân hàng, ỷ trọng đóng góp của mỗi khu vực vào tổng lợi nhuận Ngân hàng, ệt Nam ại cổ phần Á Châu ACB các ỷ trọng đóng góp của mỗi khu vực vào tổng lợi nhuận Ngân hàng,không ng ng bi n đ ng Do đó, v i c c u cho vay nh v y, ACB có th tránhừng nói ế Việt Nam ội, tháng 09 năm 2014 ớp: Quản trị Ngân hàng, ơng mại cổ phần Á Châu ACB các ất giữa niên độ năm 2014 ư ậy, xét trên khía

đượp nhất giữa niên độ năm 2014.c nh ng r i ro v bi n đ ng t giá.ữa niên độ năm 2014 ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ế Việt Nam ội, tháng 09 năm 2014 ỷ trọng đóng góp của mỗi khu vực vào tổng lợi nhuận Ngân hàng,

B ng II.2.1.1: D n tín d ng theo lo i ti n vay c a ACB ảng II.2.1.1: Dư nợ tín dụng theo loại tiền vay của ACB ư nợ tín dụng theo loại tiền vay của ACB ợ tín dụng theo loại tiền vay của ACB ụng theo loại tiền vay của ACB ại tiền vay của ACB ền vay của ACB ủa ACB

giai đo n 2011 – 2013 (đ n v : tri u đ ng) ại tiền vay của ACB ơn vị: triệu đồng) ị: triệu đồng) ệu đồng) ồng)

Theo

lo i ại tiền vay của ACB

ti n ền vay của ACB

-Ngo iại cổ phần Á Châu ACB các

t vàệt Nam

2.1.2 Theo kỳ h n vay ại ngân hàng

Trong giai đo n 2011 – 2013, ACB có xu hại cổ phần Á Châu ACB các ướp: Quản trị Ngân hàng, ng chuy n d n t t p trungần Á Châu ACB các ừng nói ậy, xét trên khíacho vay trung dài h n sang cho vay ng n h n có th lý gi i là vì trong giaiại cổ phần Á Châu ACB các ắt là ại cổ phần Á Châu ACB các ản trị Ngân hàng,

đo n này, n n kinh t đang trong giai đo n đóng băng, vi c cho vay trung vàại cổ phần Á Châu ACB các ế Việt Nam ại cổ phần Á Châu ACB các ệt Namdài h n tuy mang l i l i nhu n cao h n so v i cho vay ng n h n, tuy nhiênại cổ phần Á Châu ACB các ại cổ phần Á Châu ACB các ợp nhất giữa niên độ năm 2014 ậy, xét trên khía ơng mại cổ phần Á Châu ACB các ớp: Quản trị Ngân hàng, ắt là ại cổ phần Á Châu ACB các cũng n ch a nhi u nguy c r i ro Ngoài ra, xét trong b i c nh th c t ngu n/ ơng mại cổ phần Á Châu ACB các ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ối tiếng thế giới từng nói ản trị Ngân hàng, ự thay ế Việt Nam ồn lực trong các lĩnh vực sau:huy đ ng c a các NHTM nói chung, các NHTMCP nói riêng ch y u là ngu nội, tháng 09 năm 2014 ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ế Việt Nam ồn lực trong các lĩnh vực sau:

v n ng n h n, đ n đ nh không cao, c ng thêm t tr ng dùng ngu n v nối tiếng thế giới từng nói ắt là ại cổ phần Á Châu ACB các ội, tháng 09 năm 2014 ổ phần Á Châu ACB các ị Ngân hàng, ội, tháng 09 năm 2014 ỷ trọng đóng góp của mỗi khu vực vào tổng lợi nhuận Ngân hàng, ọng không phải là bạn kiêm được bao nhiêu tiền mà là ồn lực trong các lĩnh vực sau: ối tiếng thế giới từng nói

ng n hannj đ cho vay trung dài h n b gi i h n b i quy đ nh c a Ngân hàngắt là ại cổ phần Á Châu ACB các ị Ngân hàng, ớp: Quản trị Ngân hàng, ại cổ phần Á Châu ACB các ở như thế nào, và bạn ị Ngân hàng, ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các

nhà nướp: Quản trị Ngân hàng, c thì c c u cho vay nh v y là h p lý M t khác, do lãi su t bi n đ ngơng mại cổ phần Á Châu ACB các ất giữa niên độ năm 2014 ư ậy, xét trên khía ợp nhất giữa niên độ năm 2014 ặc biệt ất giữa niên độ năm 2014 ế Việt Nam ội, tháng 09 năm 2014

r t khó lất giữa niên độ năm 2014 ư ng k t năm 2008 tr l i đây, khi n cho các ngân hàng e ng i choừng nói ở như thế nào, và bạn ại cổ phần Á Châu ACB các ế Việt Nam ại cổ phần Á Châu ACB các vay kỳ h n dài, nh m tránh r i ro thanh kho n và r i ro lãi su t.ại cổ phần Á Châu ACB các ằng ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ản trị Ngân hàng, ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ất giữa niên độ năm 2014

B ng II.2.1.2: D n tín d ng theo kỳ h n vay c a ACB giai đo n ảng II.2.1.1: Dư nợ tín dụng theo loại tiền vay của ACB ư nợ tín dụng theo loại tiền vay của ACB ợ tín dụng theo loại tiền vay của ACB ụng theo loại tiền vay của ACB ại tiền vay của ACB ủa ACB ại tiền vay của ACB

2011 – 2013 (đ n v : tri u đ ng) ơn vị: triệu đồng) ị: triệu đồng) ệu đồng) ồng)

T l ỷ ệu đồng) (%)

2.1.3 Theo thành ph n kinh t ần kinh tế ế

V i đ nh hớp: Quản trị Ngân hàng, ị Ngân hàng, ướp: Quản trị Ngân hàng, ng là ngân hàng bán l hàng đ u Vi t Nam, đ i tẻ, ACB tiếp tục tập trung vào phân ần Á Châu ACB các ệt Nam ối tiếng thế giới từng nói ượp nhất giữa niên độ năm 2014.ngkhách hàng ch y u c a ACB là khách hàng cá nhân và các doanh nghi p v aủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ế Việt Nam ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ệt Nam ừng nóivà nh Trong giai đo n 2010 – 2013, t tr ng cho vay khách hàng cá nhânỏi những thiếu sót, nhóm ại cổ phần Á Châu ACB các ỷ trọng đóng góp của mỗi khu vực vào tổng lợi nhuận Ngân hàng, ọng không phải là bạn kiêm được bao nhiêu tiền mà làluôn chi m trên 35%, cho vay doanh nghi p v a và nh luôn chi m trên 50%.ế Việt Nam ệt Nam ừng nói ỏi những thiếu sót, nhóm ế Việt NamThu nh p t nhóm khách hàng này là r t l n do đ c đi m c a n n kinh tậy, xét trên khía ừng nói ất giữa niên độ năm 2014 ớp: Quản trị Ngân hàng, ặc biệt ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ế Việt Nam

nướp: Quản trị Ngân hàng, c ta, tuy nhiên các đ i tối tiếng thế giới từng nói ượp nhất giữa niên độ năm 2014.ng KH này có trình đ qu n lý còn kém, ch aội, tháng 09 năm 2014 ản trị Ngân hàng, ư

đ u t đúng m c vào vi c c i ti n c c u b máy t ch c, phát tri n nhân l c,ần Á Châu ACB các ư ệt Nam ản trị Ngân hàng, ế Việt Nam ơng mại cổ phần Á Châu ACB các ất giữa niên độ năm 2014 ội, tháng 09 năm 2014 ổ phần Á Châu ACB các ự thay

đ u t chi u sâu,…cũng gây tr ng i không nh cho ACB Lý do là vì khi choần Á Châu ACB các ư ở như thế nào, và bạn ại cổ phần Á Châu ACB các ỏi những thiếu sót, nhómvay các đ i tối tiếng thế giới từng nói ượp nhất giữa niên độ năm 2014.ng khách hàng này, tình hình s n xu t kinh doanh c a h r tản trị Ngân hàng, ất giữa niên độ năm 2014 ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ọng không phải là bạn kiêm được bao nhiêu tiền mà là ất giữa niên độ năm 2014

nh y c m trại cổ phần Á Châu ACB các ản trị Ngân hàng, ướp: Quản trị Ngân hàng, c nh ng bi n đ ng hàng ngày c a môi trữa niên độ năm 2014 ế Việt Nam ội, tháng 09 năm 2014 ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ư ng kinh t xã h iế Việt Nam ội, tháng 09 năm 2014bên ngoài Vì v y kéo theo nh ng r i ro trong quá trình c p tín d ng c a ACB.ậy, xét trên khía ữa niên độ năm 2014 ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ất giữa niên độ năm 2014 ụng một mô hình phân tích phổ biến và ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các Theo đánh giá chung, c c u danh m c theo đ i tơng mại cổ phần Á Châu ACB các ất giữa niên độ năm 2014 ụng một mô hình phân tích phổ biến và ối tiếng thế giới từng nói ượp nhất giữa niên độ năm 2014.ng khách hàng nh v y làư ậy, xét trên khía

h p lý, phù h p v i th trợp nhất giữa niên độ năm 2014 ợp nhất giữa niên độ năm 2014 ớp: Quản trị Ngân hàng, ị Ngân hàng, ư ng m c tiêu c a các ngân hàng TMCP và xu hụng một mô hình phân tích phổ biến và ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ướp: Quản trị Ngân hàng, ngphát tri n n n kinh t nhi u thành ph n t i Vi t Nam.ế Việt Nam ần Á Châu ACB các ại cổ phần Á Châu ACB các ệt Nam

B ng II.2.1.3: D n cho vay theo thành ph n kinh t t i ACB ảng II.2.1.1: Dư nợ tín dụng theo loại tiền vay của ACB ư nợ tín dụng theo loại tiền vay của ACB ợ tín dụng theo loại tiền vay của ACB ần kinh tế tại ACB ế tại ACB ại tiền vay của ACB

giai đo n 2011 – 2013 (đ n v : tri u đ ng) ại tiền vay của ACB ơn vị: triệu đồng) ị: triệu đồng) ệu đồng) ồng)

Theo thành

ph n kinh t ần kinh tế ế

T l ỷ lệ ệ (%)

T l ỷ lệ ệ (%)

T l ỷ lệ ệ (%)

Doanh nghi pệt Nam

nhà nướp: Quản trị Ngân hàng, c

Công ty cổ phần Á Châu ACB các

ph n,ần Á Châu ACB các CT

Cá nhân, các

đ i tối tiếng thế giới từng nói ượp nhất giữa niên độ năm 2014.ng

2.1.4 Theo ngành ngh kinh doanh ền vay

ACB t p trung cho vay ch y u đ i v i ngành thậy, xét trên khía ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ế Việt Nam ối tiếng thế giới từng nói ớp: Quản trị Ngân hàng, ương mại cổ phần Á Châu ACB các ng m i và d ch v cáại cổ phần Á Châu ACB các ị Ngân hàng, ụng một mô hình phân tích phổ biến vànhân & c ng đ ng; k đ n là ngành s n xu t và gia công ch bi n Có thội, tháng 09 năm 2014 ồn lực trong các lĩnh vực sau: ế Việt Nam ế Việt Nam ản trị Ngân hàng, ất giữa niên độ năm 2014 ế Việt Nam ế Việt Nam

th y, ACB ch y u tài tr đ i v i nh ng ngành đất giữa niên độ năm 2014 ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ế Việt Nam ợp nhất giữa niên độ năm 2014 ối tiếng thế giới từng nói ớp: Quản trị Ngân hàng, ữa niên độ năm 2014 ượp nhất giữa niên độ năm 2014.c nhà nướp: Quản trị Ngân hàng, c khuy n khíchế Việt Nam

s n xu t kinh doanh Lý gi i v đi u này, nản trị Ngân hàng, ất giữa niên độ năm 2014 ản trị Ngân hàng, ướp: Quản trị Ngân hàng, c ta là m t nội, tháng 09 năm 2014 ướp: Quản trị Ngân hàng, c đang phát tri n,các s n ph m ph c v c ng đ ng chi m t tr ng v n đ u t l n và đản trị Ngân hàng, / ụng một mô hình phân tích phổ biến và ụng một mô hình phân tích phổ biến và ội, tháng 09 năm 2014 ồn lực trong các lĩnh vực sau: ế Việt Nam ỷ trọng đóng góp của mỗi khu vực vào tổng lợi nhuận Ngân hàng, ọng không phải là bạn kiêm được bao nhiêu tiền mà là ối tiếng thế giới từng nói ần Á Châu ACB các ư ớp: Quản trị Ngân hàng, ượp nhất giữa niên độ năm 2014.c nhà

nướp: Quản trị Ngân hàng, c h tr , vì th cho vay m ng d ch v c ng đ ng là gói cho vay an toàn đ i0 ợp nhất giữa niên độ năm 2014 ế Việt Nam ản trị Ngân hàng, ị Ngân hàng, ụng một mô hình phân tích phổ biến và ội, tháng 09 năm 2014 ồn lực trong các lĩnh vực sau: ối tiếng thế giới từng nói

v i ngân hàng, tránh đớp: Quản trị Ngân hàng, ượp nhất giữa niên độ năm 2014.c nhi u r i ro Bên c nh đó, k t khi gia nh p WTO,ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ại cổ phần Á Châu ACB các ừng nói ậy, xét trên khíangành công nghi p s n xu t gia công ch bi n đ xu t kh u cũng nh đ tiêuệt Nam ản trị Ngân hàng, ất giữa niên độ năm 2014 ế Việt Nam ế Việt Nam ất giữa niên độ năm 2014 / ư

th trong nụng một mô hình phân tích phổ biến và ướp: Quản trị Ngân hàng, c có xu hướp: Quản trị Ngân hàng, ng ngày càng tăng, vì v y t p trung cho vay đ iậy, xét trên khía ậy, xét trên khía ối tiếng thế giới từng nói

tượp nhất giữa niên độ năm 2014.ng này sẽ là m t hội, tháng 09 năm 2014 ướp: Quản trị Ngân hàng, ng đ u t đúng đ n, đem l i nhi u l i nhu n choần Á Châu ACB các ư ắt là ại cổ phần Á Châu ACB các ợp nhất giữa niên độ năm 2014 ậy, xét trên khíaACB

Đ i v i lĩnh v c xây d ng và kinh doanh b t đ ng s n, ACB luôn duy trìối tiếng thế giới từng nói ớp: Quản trị Ngân hàng, ự thay ự thay ất giữa niên độ năm 2014 ội, tháng 09 năm 2014 ản trị Ngân hàng,

t l cho vay h p lý, ch kho ng dỷ trọng đóng góp của mỗi khu vực vào tổng lợi nhuận Ngân hàng, ệt Nam ợp nhất giữa niên độ năm 2014 ỉ dừng lại ở con số tĩnh, mà còn là sự thay ản trị Ngân hàng, ướp: Quản trị Ngân hàng, i 3% trong danh m c cho vay đ gi mụng một mô hình phân tích phổ biến và ản trị Ngân hàng, thi u nh ng r i ro có th x y ra trong quá trình c p tín d ng, khi mà tình hìnhữa niên độ năm 2014 ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ản trị Ngân hàng, ất giữa niên độ năm 2014 ụng một mô hình phân tích phổ biến và

b t đ ng s n đang đóng băng nh hi n nay (đây là lĩnh v c ch u nhi u r i roất giữa niên độ năm 2014 ội, tháng 09 năm 2014 ản trị Ngân hàng, ư ệt Nam ự thay ị Ngân hàng, ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các

n u cho vay nhi u sẽ có nguy c không thu h i đế Việt Nam ơng mại cổ phần Á Châu ACB các ồn lực trong các lĩnh vực sau: ượp nhất giữa niên độ năm 2014.c v n khi giá b t đ ng s nối tiếng thế giới từng nói ất giữa niên độ năm 2014 ội, tháng 09 năm 2014 ản trị Ngân hàng, trên th trị Ngân hàng, ư ng s t gi m m nh sau cu c kh ng ho ng tài chính) ụng một mô hình phân tích phổ biến và ản trị Ngân hàng, ại cổ phần Á Châu ACB các ội, tháng 09 năm 2014 ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ản trị Ngân hàng,

Đ c bi t, đ i v i lĩnh v c nhà hàng khách s n đang ngày càng phátặc biệt ệt Nam ối tiếng thế giới từng nói ớp: Quản trị Ngân hàng, ự thay ại cổ phần Á Châu ACB các tri n, ACB cũng đã đ a kho n cho vay đ i v i lĩnh v c m i m này vào danhư ản trị Ngân hàng, ối tiếng thế giới từng nói ớp: Quản trị Ngân hàng, ự thay ớp: Quản trị Ngân hàng, ẻ, ACB tiếp tục tập trung vào phân

m c cho vay c a mình.ụng một mô hình phân tích phổ biến và ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các

Tóm l i, qua phân tích c c u danh m c cho vay theo ngành kinh t ,ại cổ phần Á Châu ACB các ơng mại cổ phần Á Châu ACB các ất giữa niên độ năm 2014 ụng một mô hình phân tích phổ biến và ế Việt Nam

nh n th y ngân hàng có m c đ đa d ng hóa danh m c không cao, không chậy, xét trên khía ất giữa niên độ năm 2014 ội, tháng 09 năm 2014 ại cổ phần Á Châu ACB các ụng một mô hình phân tích phổ biến và ỉ dừng lại ở con số tĩnh, mà còn là sự thayACB mà khá nhi u ngân hàng TMCP khác cũng ch y u cho vay kho ng 3 – 4ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ế Việt Nam ản trị Ngân hàng, ngành tương mại cổ phần Á Châu ACB các ng t nhau, và m c đ r i ro t p trung khá rõ, bi u hi n : t tr ngự thay ội, tháng 09 năm 2014 ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ậy, xét trên khía ệt Nam ở như thế nào, và bạn ỷ trọng đóng góp của mỗi khu vực vào tổng lợi nhuận Ngân hàng, ọng không phải là bạn kiêm được bao nhiêu tiền mà là

d n c a m t ngành so v i t ng d n toàn danh m c m c cao nh t có thư ợp nhất giữa niên độ năm 2014 ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ội, tháng 09 năm 2014 ớp: Quản trị Ngân hàng, ổ phần Á Châu ACB các ư ợp nhất giữa niên độ năm 2014 ụng một mô hình phân tích phổ biến và ở như thế nào, và bạn ất giữa niên độ năm 2014.lên đ n trên 30 – 40% t ng d n Nh đã bi t, theo quan đi m c a y banế Việt Nam ổ phần Á Châu ACB các ư ợp nhất giữa niên độ năm 2014 ư ế Việt Nam ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các Basel, khi b t kỳ r i ro đ n l /nhóm r i ro nào có kh năng t o ra t n th t đất giữa niên độ năm 2014 ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ơng mại cổ phần Á Châu ACB các ẻ, ACB tiếp tục tập trung vào phân ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ản trị Ngân hàng, ại cổ phần Á Châu ACB các ổ phần Á Châu ACB các ất giữa niên độ năm 2014 ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các

l n liên quan đ n m c v n, tài s n ho c t ng t n th t c a ngân hàng thì đ uớp: Quản trị Ngân hàng, ế Việt Nam ối tiếng thế giới từng nói ản trị Ngân hàng, ặc biệt ổ phần Á Châu ACB các ổ phần Á Châu ACB các ất giữa niên độ năm 2014 ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các

đượp nhất giữa niên độ năm 2014.c xem là r i ro t p trung Đây là m t nguy c r i ro t p trung danh m của Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ậy, xét trên khía ội, tháng 09 năm 2014 ơng mại cổ phần Á Châu ACB các ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ậy, xét trên khía ụng một mô hình phân tích phổ biến vàcho vay theo ngành kinh t c a không ch ACB mà nhi u NHTM Vi t Nam hi nế Việt Nam ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ỉ dừng lại ở con số tĩnh, mà còn là sự thay ệt Nam ệt Namnay

B ng II.2.1.4: D n cho vay theo ngành ngh kinh doanh t i ACB ảng II.2.1.1: Dư nợ tín dụng theo loại tiền vay của ACB ư nợ tín dụng theo loại tiền vay của ACB ợ tín dụng theo loại tiền vay của ACB ền vay của ACB ại tiền vay của ACB

giai đo n 2011 – 2013 (Đ n v tính: tri u đ ng) ại tiền vay của ACB ơn vị: triệu đồng) ị: triệu đồng) ệu đồng) ồng)

Tỷ lệ lệ (%)

T l ỷ lệ ệ

Thương mại cổ phần Á Châu ACB các ng

Nông,

lâm

nghi pệt Nam

S nản trị Ngân hàng,

xu t,ất giữa niên độ năm 2014

gia công

chế Việt Nam

bi nế Việt Nam

14.738.55

d ngự thay

DV cá

nhân

&c ngội, tháng 09 năm 2014

đ ngồn lực trong các lĩnh vực sau:

d c &ụng một mô hình phân tích phổ biến và

Đào t oại cổ phần Á Châu ACB các

2.1.5 Theo khu v c đ a lý ực địa lý ịa lý

ACB cho vay ch y u v i đ i tủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ế Việt Nam ớp: Quản trị Ngân hàng, ối tiếng thế giới từng nói ượp nhất giữa niên độ năm 2014.ng khách hàng t i các thành ph l n, cóại cổ phần Á Châu ACB các ối tiếng thế giới từng nói ớp: Quản trị Ngân hàng,

m c s ng t ối tiếng thế giới từng nói ương mại cổ phần Á Châu ACB các ng đ i cao, cũng là n i t p trung nhi u các doanh nghi p quy môối tiếng thế giới từng nói ơng mại cổ phần Á Châu ACB các ậy, xét trên khía ệt Nam

l n, vì v y nhu c u vay v n cao h n các khu v c khác Đây là nh ng th trớp: Quản trị Ngân hàng, ậy, xét trên khía ần Á Châu ACB các ối tiếng thế giới từng nói ơng mại cổ phần Á Châu ACB các ự thay ữa niên độ năm 2014 ị Ngân hàng, ư ng

ti m năng và có t c đ phát tri n cao, do đó lối tiếng thế giới từng nói ội, tháng 09 năm 2014 ượp nhất giữa niên độ năm 2014.ng v n c n đi vay cũng cao.ối tiếng thế giới từng nói ần Á Châu ACB các Tuy nhiên, nh ng vùng này cũng có s c nh tranh r t kh c li t và n uở như thế nào, và bạn ữa niên độ năm 2014 ự thay ại cổ phần Á Châu ACB các ất giữa niên độ năm 2014 ối tiếng thế giới từng nói ệt Nam ế Việt Namkhông có đ ti m l c, c v tài chính l n kinh nghi m trong kinh doanh thì r tủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ự thay ản trị Ngân hàng, ẫn, góp ý, bổ sung của thầy giáo để bài thảo ệt Nam ất giữa niên độ năm 2014

d d n đ n r i ro không đáng có, nh h! ẫn, góp ý, bổ sung của thầy giáo để bài thảo ế Việt Nam ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ản trị Ngân hàng, ưở như thế nào, và bạnng đ n ch t lế Việt Nam ất giữa niên độ năm 2014 ượp nhất giữa niên độ năm 2014.ng tín d ng c aụng một mô hình phân tích phổ biến và ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ACB khi cho vay Có th th y r ng, khu v c TP.H Chí Minh là n i t p trungất giữa niên độ năm 2014 ằng ự thay ồn lực trong các lĩnh vực sau: ơng mại cổ phần Á Châu ACB các ậy, xét trên khíanhi u kho n vay nh t Đây cũng là đi u khá d hi u vì đây là thành ph năngản trị Ngân hàng, ất giữa niên độ năm 2014 ! ối tiếng thế giới từng nói

đ ng b c nh t trên c nội, tháng 09 năm 2014 ậy, xét trên khía ất giữa niên độ năm 2014 ản trị Ngân hàng, ướp: Quản trị Ngân hàng, c v i s phát tri n m nh mẽ c a các doanh nghi pớp: Quản trị Ngân hàng, ự thay ại cổ phần Á Châu ACB các ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ệt Nam

và t c đ phát tri n tăng lên không ng ng, đ t ra nhu c u vay v n cũng caoối tiếng thế giới từng nói ội, tháng 09 năm 2014 ừng nói ặc biệt ần Á Châu ACB các ối tiếng thế giới từng nói(luôn chi m trên 55% t tr ng vay trên c nế Việt Nam ỷ trọng đóng góp của mỗi khu vực vào tổng lợi nhuận Ngân hàng, ọng không phải là bạn kiêm được bao nhiêu tiền mà là ản trị Ngân hàng, ướp: Quản trị Ngân hàng, c trong giai đo n này).ại cổ phần Á Châu ACB các

B ng II.2.1.5: D n cho vay theo khu v c đ a lý t i ACB giai đo n ảng II.2.1.1: Dư nợ tín dụng theo loại tiền vay của ACB ư nợ tín dụng theo loại tiền vay của ACB ợ tín dụng theo loại tiền vay của ACB ực địa lý tại ACB giai đoạn ị: triệu đồng) ại tiền vay của ACB ại tiền vay của ACB

2011 – 2013 (Đ n v tính: tri u đ ng) ơn vị: triệu đồng) ị: triệu đồng) ệu đồng) ồng)

Qua phân tích trên, có th rút ra 2 nhóm nguyên nhân d n đ n nh ngẫn, góp ý, bổ sung của thầy giáo để bài thảo ế Việt Nam ữa niên độ năm 2014

h n ch trong c c u danh m c cho vay c a ACB nh sau:ại cổ phần Á Châu ACB các ế Việt Nam ơng mại cổ phần Á Châu ACB các ất giữa niên độ năm 2014 ụng một mô hình phân tích phổ biến và ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ư

- V nguyên nhân ch quan: ền vay ủ quan: đ u tiên là s thi u hi u qu trong công tác qu nần Á Châu ACB các ự thay ế Việt Nam ệt Nam ản trị Ngân hàng, ản trị Ngân hàng,

tr danh m c cho vay; th hai là do xu hị Ngân hàng, ụng một mô hình phân tích phổ biến và ướp: Quản trị Ngân hàng, ng ch y theo l i nhu n trại cổ phần Á Châu ACB các ợp nhất giữa niên độ năm 2014 ậy, xét trên khía ướp: Quản trị Ngân hàng, c m t,ắt làphát sinh r i ro đ o đ c c a m t s thành viên trong ban giám đ c nên nhủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ại cổ phần Á Châu ACB các ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ội, tháng 09 năm 2014 ối tiếng thế giới từng nói ối tiếng thế giới từng nói ản trị Ngân hàng,

hưở như thế nào, và bạnng đ n hi u qu cong tác qu n tr danh m c.ế Việt Nam ệt Nam ản trị Ngân hàng, ản trị Ngân hàng, ị Ngân hàng, ụng một mô hình phân tích phổ biến và

- V nguyên nhân khách quan: ền vay Có 2 nguyên nhân chính: th nh t là s bi nất giữa niên độ năm 2014 ự thay ế Việt Nam

đ ng khó lội, tháng 09 năm 2014 ư ng c a môi trủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ư ng kinh t vĩ mô nh hế Việt Nam ản trị Ngân hàng, ưở như thế nào, và bạnng không nh đ n ho tỏi những thiếu sót, nhóm ế Việt Nam ại cổ phần Á Châu ACB các

đ ng cho vay c a ngân hàng; th hai là môi trội, tháng 09 năm 2014 ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ư ng pháp lý v i s hớp: Quản trị Ngân hàng, ự thay ướp: Quản trị Ngân hàng, ng d nẫn, góp ý, bổ sung của thầy giáo để bài thảogiám sát c a Ngân hàng nhà nủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ướp: Quản trị Ngân hàng, c ch a th c s h tr cho công tác qu n trư ự thay ự thay 0 ợp nhất giữa niên độ năm 2014 ản trị Ngân hàng, ị Ngân hàng, danh m c cho vay.ụng một mô hình phân tích phổ biến và

2.2 Ch t l ất lượng danh mục đầu tư ượng danh mục đầu tư ng danh m c đ u t ục cho vay tại ngân hàng ần kinh tế ư

B ng II.2.2: Danh m c đ u t giai đo n 2011 -2013 ảng II.2.1 Tình hình tín dụng giai đoạn 2011 - 2013 ụng giai đoạn 2011 - 2013 ần kinh tế ư giai đoạn 2011 -2013 ạn 2011 - 2013

(đ n v : t đ ng) ơn vị: tỷ đồng) ịa lý ỷ lệ ồng)

Ch tiêuỉ dừng lại ở con số tĩnh, mà còn là sự thay Năm

2011

Năm 2012

Năm 2013

1 Ch ng khoán kinh doanh ứng khoán kinh doanh

Ch ng khoán nợp nhất giữa niên độ năm 2014

Ch ng khoán v n ối tiếng thế giới từng nói

D phòngự thay

850

51.043198

981

51.241264

851

556522227

2 Ch ng khoán đ u t ứng khoán kinh doanh ần kinh tế ư giai đoạn 2011 -2013

CK đ u t s n dàng đ bán ần kinh tế tại ACB ư nợ tín dụng theo loại tiền vay của ACB ẵn dàng để bán ể bán

Ch ng khoán nợp nhất giữa niên độ năm 2014

Ch ng khoán v nối tiếng thế giới từng nói

D phòngự thay

CK đ u t gi đ n ngày đáo h n ần kinh tế tại ACB ư nợ tín dụng theo loại tiền vay của ACB ữ đến ngày đáo hạn ế tại ACB ại tiền vay của ACB

Trái phi u chính phế Việt Nam ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các

CK n do các TCTD khác phát hànhợp nhất giữa niên độ năm 2014

CK n do các TCKT trong nợp nhất giữa niên độ năm 2014 ướp: Quản trị Ngân hàng, c phát

255.69

9.06411.2905.215

24.323

4.288

3860675248

20.035

10.6703.9165.50960

33.482

7.063

6923308168

26.419

16.5193.5006.48383

3 Góp v n đ u t dài h n ốn đầu tư dài hạn ần kinh tế ư giai đoạn 2011 -2013 ạn 2011 - 2013 3.554 1.415 922

T ng danh m c đ u t ổng ụng giai đoạn 2011 - 2013 ần kinh tế ư giai đoạn 2011 -2013 30.653 26.719 35.255

- Danh m c đ u t năm 2013 tăng 32% so v i năm 2012 ch y u là do ch ngụng một mô hình phân tích phổ biến và ần Á Châu ACB các ư ớp: Quản trị Ngân hàng, ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ế Việt Namkhoán đ u t tăng Trong đó, ch ng khoán đ u t s n sàng đ bán tăng 65%ần Á Châu ACB các ư ần Á Châu ACB các ư ẵn sàng để bán tăng 65%

do 993 t Trái phi u Chính ph tăng lên do ACB đ u t đỷ trọng đóng góp của mỗi khu vực vào tổng lợi nhuận Ngân hàng, ế Việt Nam ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ần Á Châu ACB các ư ượp nhất giữa niên độ năm 2014.c thanh toán khi

đ n h n Ch ng khoán đ u t gi đ n ngày đáo h n tăng 32% do ACB tăngế Việt Nam ại cổ phần Á Châu ACB các ần Á Châu ACB các ư ữa niên độ năm 2014 ế Việt Nam ại cổ phần Á Châu ACB các

đ u t vào Trái phi u Chính Ph (tăng 55%) đ th c hi n nghi p v thần Á Châu ACB các ư ế Việt Nam ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ự thay ệt Nam ệt Nam ụng một mô hình phân tích phổ biến và ị Ngân hàng,

trư ng m và các Ch ng khoán n do các TCKT trong nở như thế nào, và bạn ợp nhất giữa niên độ năm 2014 ướp: Quản trị Ngân hàng, c phát hành (tăng18%), đ ng th i gi m 416 t đ ng Ch ng khoán n do các TCTD khác phátồn lực trong các lĩnh vực sau: ản trị Ngân hàng, ỷ trọng đóng góp của mỗi khu vực vào tổng lợi nhuận Ngân hàng, ồn lực trong các lĩnh vực sau: ợp nhất giữa niên độ năm 2014.hành

- Trái phi u Chính ph - t m đ m thanh kho n th c p an toàn nh t c a ngânế Việt Nam ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ất giữa niên độ năm 2014 ệt Nam ản trị Ngân hàng, ất giữa niên độ năm 2014 ất giữa niên độ năm 2014 ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các hàng đ n cu i năm 2013 tăng 5.849 t đ ng, chi m 49% t ng giá tr đ u tế Việt Nam ối tiếng thế giới từng nói ỷ trọng đóng góp của mỗi khu vực vào tổng lợi nhuận Ngân hàng, ồn lực trong các lĩnh vực sau: ế Việt Nam ổ phần Á Châu ACB các ị Ngân hàng, ần Á Châu ACB các ư

ch ng khoán Trong khi đó, Ch ng khoán n do các TCTD khác phát hành làợp nhất giữa niên độ năm 2014.3.500 t đ ng, chi m 10,5% t ng giá tr đ u t ch ng khoán, gi m 10,62% soỷ trọng đóng góp của mỗi khu vực vào tổng lợi nhuận Ngân hàng, ồn lực trong các lĩnh vực sau: ế Việt Nam ổ phần Á Châu ACB các ị Ngân hàng, ần Á Châu ACB các ư ản trị Ngân hàng,

v i năm 2012 ớp: Quản trị Ngân hàng,  Danh m c đ u t ch ng khoán c a ACB có đ an toàn cao,ụng một mô hình phân tích phổ biến và ần Á Châu ACB các ư ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ội, tháng 09 năm 2014

ch t lất giữa niên độ năm 2014 ượp nhất giữa niên độ năm 2014.ng đ u t ít r i ro.ần Á Châu ACB các ư ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các

- Góp v n đ u t dài h n năm 2013 c a ACB gi m 34,8% so v i năm 2012,ối tiếng thế giới từng nói ần Á Châu ACB các ư ại cổ phần Á Châu ACB các ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ản trị Ngân hàng, ớp: Quản trị Ngân hàng,

ch y u do gi m vi c đ u t dài h n khác Tuy nhiên, d phòng gi m giá đ uủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ế Việt Nam / ệt Nam ần Á Châu ACB các ư ại cổ phần Á Châu ACB các ự thay ản trị Ngân hàng, ần Á Châu ACB các

t dài h n tăng 37 t ch ng t ACB ch a thu h i đư ại cổ phần Á Châu ACB các ỷ trọng đóng góp của mỗi khu vực vào tổng lợi nhuận Ngân hàng, ỏi những thiếu sót, nhóm ư ồn lực trong các lĩnh vực sau: ượp nhất giữa niên độ năm 2014.c v n và lãi đ u t vàoối tiếng thế giới từng nói ần Á Châu ACB các ưdài h n.ại cổ phần Á Châu ACB các

2.3 Tài s n c đ nh ản cố định ố định ịa lý

B ng II.2.3 Giá tr tài s n c đ nh giai đo n 2011 - 2013 ảng II.2.1 Tình hình tín dụng giai đoạn 2011 - 2013 ịa lý ảng II.2.1 Tình hình tín dụng giai đoạn 2011 - 2013 ốn đầu tư dài hạn ịa lý ạn 2011 - 2013

Giá tr (t đ ng)ị Ngân hàng, ỷ trọng đóng góp của mỗi khu vực vào tổng lợi nhuận Ngân hàng, ồn lực trong các lĩnh vực sau: T tr ngỷ trọng đóng góp của mỗi khu vực vào tổng lợi nhuận Ngân hàng, ọng không phải là bạn kiêm được bao nhiêu tiền mà là

Năm 2011

Năm 2012

Năm 2013

Năm 2011

Năm 2012

Năm 2013

- Tài s n c đ nh h u hình:ản trị Ngân hàng, ối tiếng thế giới từng nói ị Ngân hàng, ữa niên độ năm 2014

Năm 2013 ACB t p trung mua thêm nhi u TSCĐ h u hình nh m m ậy, xét trên khía ữa niên độ năm 2014 ằng ở như thế nào, và bạn

r ng quy mô ho t đ ng, cũng nh tăng hi u qu kinh doanh, chi m 89.3% ội, tháng 09 năm 2014 ại cổ phần Á Châu ACB các ội, tháng 09 năm 2014 ư ệt Nam ản trị Ngân hàng, ế Việt Nam

t ng TSCĐ hi n có c a ACB.ổ phần Á Châu ACB các ệt Nam ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các

- TSCĐ vô hình:

Ch chi m 10,7% t ng TSCĐ, tuy nhiên, l i tăng 7.8 l n so v i năm 2012 ỉ dừng lại ở con số tĩnh, mà còn là sự thay ế Việt Nam ổ phần Á Châu ACB các ại cổ phần Á Châu ACB các ần Á Châu ACB các ớp: Quản trị Ngân hàng, Năm 2013, ACB t p trung đ u t nhi u vào TSCĐ nh m m r ng kinh ậy, xét trên khía ần Á Châu ACB các ư ằng ở như thế nào, và bạn ội, tháng 09 năm 2014doanh, tăng hiêu qu s d ng tài s n.ản trị Ngân hàng, ử dụng một mô hình phân tích phổ biến và ụng một mô hình phân tích phổ biến và ản trị Ngân hàng,

K T LU N: Qua phân tích ch t l; < ất giữa niên độ năm 2014 ượp nhất giữa niên độ năm 2014.ng tài s n c a ngan hàng trong giaiản trị Ngân hàng, ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các

đo n 2011 – 2013 có th nói, ACB đã có nh ng quy t đ nh qu n tr đúng m cại cổ phần Á Châu ACB các ữa niên độ năm 2014 ế Việt Nam ị Ngân hàng, ản trị Ngân hàng, ị Ngân hàng, ự thay

đ x lý k p th i các t n đ ng trong c c u tài s n cũng nh đ t đử dụng một mô hình phân tích phổ biến và ị Ngân hàng, ồn lực trong các lĩnh vực sau: ọng không phải là bạn kiêm được bao nhiêu tiền mà là ơng mại cổ phần Á Châu ACB các ất giữa niên độ năm 2014 ản trị Ngân hàng, ư ại cổ phần Á Châu ACB các ượp nhất giữa niên độ năm 2014.c nh ngữa niên độ năm 2014

hi u qu nh t đ nh trong ho t đ ng tín d ng, đ u t và các d ch v khác Cệt Nam ản trị Ngân hàng, ất giữa niên độ năm 2014 ị Ngân hàng, ại cổ phần Á Châu ACB các ội, tháng 09 năm 2014 ụng một mô hình phân tích phổ biến và ần Á Châu ACB các ư ị Ngân hàng, ụng một mô hình phân tích phổ biến và ụng một mô hình phân tích phổ biến và

th , ACB t p trung tăng cho vay vào nh ng ngành đang phát tri n và có r i roậy, xét trên khía ữa niên độ năm 2014 ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các

th p trên th trất giữa niên độ năm 2014 ị Ngân hàng, ư ng, nh ngành thư ương mại cổ phần Á Châu ACB các ng m i và d ch v cá nhân, lại cổ phần Á Châu ACB các ị Ngân hàng, ụng một mô hình phân tích phổ biến và ương mại cổ phần Á Châu ACB các ng th cự thay

th c ph m…Ch y u t p trung vào các vùng đông dân, có n n kinh t phátự thay / ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ế Việt Nam ậy, xét trên khía ế Việt Namtri n nh t nh TP H Chí Minh, n i t p trung nhi u doanh nghi p đ tăng choất giữa niên độ năm 2014 ư ồn lực trong các lĩnh vực sau: ơng mại cổ phần Á Châu ACB các ậy, xét trên khía ệt Namvay và các t nh Mi n B c, đ c bi t là Hà N i Năm 2013, ACB cũng đ u tỉ dừng lại ở con số tĩnh, mà còn là sự thay ắt là ặc biệt ệt Nam ội, tháng 09 năm 2014 ần Á Châu ACB các ưnhi u vào Trái phi u Chính Ph nh m h n ch r i ro thanh kho n Ngoài ra,ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ằng ại cổ phần Á Châu ACB các ế Việt Nam ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ản trị Ngân hàng, ACB cũng tăng đ u t vào các CK n do các TCKT trong nần Á Châu ACB các ư ợp nhất giữa niên độ năm 2014 ướp: Quản trị Ngân hàng, c phát hành Đ

tăng quy mô kinh doanh và ho t đ ng, ACB cũng mua thêm nhi u TSCĐ đại cổ phần Á Châu ACB các ội, tháng 09 năm 2014tăng hi u qu s d ng.ệt Nam ản trị Ngân hàng, ử dụng một mô hình phân tích phổ biến và ụng một mô hình phân tích phổ biến và

III NĂNG LỰC QUẢN LÝ

Đối với phần này, mục tiêu đánh giá là khả năng quản lý, năng lực điều hànhcủa Ban quản trị NHTM, được đánh giá qua các khía cạnh sau đây:

3.1 Bộ máy tổ chức quản lý, ban quản trị

Ngân hàng có m t c c u t ch c ch t chẽ cùng v i m t đ i ngũ qu n lýội, tháng 09 năm 2014 ơng mại cổ phần Á Châu ACB các ất giữa niên độ năm 2014 ổ phần Á Châu ACB các ặc biệt ớp: Quản trị Ngân hàng, ội, tháng 09 năm 2014 ội, tháng 09 năm 2014 ản trị Ngân hàng,

đi u hành gi i H i s th c hi n công tác qu n lý trong khi các chi nhánh là cácỏi những thiếu sót, nhóm ội, tháng 09 năm 2014 ở như thế nào, và bạn ự thay ệt Nam ản trị Ngân hàng,

Đ i h i ạn 2011 - 2013 ội

đ ng c ồng) ổng đông

H i đ ng ội ồng)

qu n tr ảng II.2.1 Tình hình tín dụng giai đoạn 2011 - 2013 ịa lý

T ng ổng Giám đ c ốn đầu tư dài hạn

Kh i ốn đầu tư dài hạn Phát tri n ển kinh doanh

Kh i ốn đầu tư dài hạn Giám sát

Đi u ều hành

Kh i ốn đầu tư dài hạn

Qu n ảng II.2.1 Tình hình tín dụng giai đoạn 2011 - 2013

tr ịa lý Ngu n ồng)

Kh i ốn đầu tư dài hạn Khách hàng Doanh nghi p ệ

Kh i ốn đầu tư dài hạn

Ban

đ m ảng II.2.1 Tình hình tín dụng giai đoạn 2011 - 2013

b o ảng II.2.1 Tình hình tín dụng giai đoạn 2011 - 2013

ch t ất

l ư giai đoạn 2011 -2013ợng ng

Ban chi n ế

l ư giai đoạn 2011 -2013ợng c

Phòng Quan h ệ

Qu c t ốn đầu tư dài hạn ế

Ban chính sách và

qu n lý ảng II.2.1 Tình hình tín dụng giai đoạn 2011 - 2013

r i ro tín ủi ro tín

d ng ụng giai đoạn 2011 - 2013

S giao d ch, trung tâm th , các chi nhánh và phòng giao d ch; ở giao dịch, trung tâm thẻ, các chi nhánh và phòng giao dịch; ịa lý ẻ, các chi nhánh và phòng giao dịch; ịa lý Các công ty tr c thu c: Công ty ch ng khoán ACB (ACBS), Công ty Qu n lý n và ực ội ứng khoán kinh doanh ảng II.2.1 Tình hình tín dụng giai đoạn 2011 - 2013 ợng khai thác tài s n ACB (ACBA),Công ty cho thuê tài chính ACB (ACBL), Công ty ảng II.2.1 Tình hình tín dụng giai đoạn 2011 - 2013

Qu n lý quỹ ACB (ACBC) ảng II.2.1 Tình hình tín dụng giai đoạn 2011 - 2013 Ban ki m soát ển

kênh phân ph i s n ph m và bán hàng H i s ch u trách nhi m phê duy t cácối tiếng thế giới từng nói ản trị Ngân hàng, / ội, tháng 09 năm 2014 ở như thế nào, và bạn ị Ngân hàng, ệt Nam ệt Namkho n vay có giá tr l n (do các H i đ ng tín d ng và Ban tín d ng th c hi n).ản trị Ngân hàng, ị Ngân hàng, ớp: Quản trị Ngân hàng, ội, tháng 09 năm 2014 ồn lực trong các lĩnh vực sau: ụng một mô hình phân tích phổ biến và ụng một mô hình phân tích phổ biến và ự thay ệt NamTrong ho t đ ng ngân quỹ, ho t đ ng giao d ch đại cổ phần Á Châu ACB các ội, tháng 09 năm 2014 ại cổ phần Á Châu ACB các ội, tháng 09 năm 2014 ị Ngân hàng, ượp nhất giữa niên độ năm 2014.c giám sát ch t chẽ b i bặc biệt ở như thế nào, và bạn ội, tháng 09 năm 2014

ph n qu n lý r i ro Ngân hàng đã áp d ng nhi u công c qu n lý r i ro thậy, xét trên khía ản trị Ngân hàng, ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ụng một mô hình phân tích phổ biến và ụng một mô hình phân tích phổ biến và ản trị Ngân hàng, ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ị Ngân hàng,

trư ng Nhìn chung, nhân s c a đ i ngũ lãnh đ o t i ACB có tính n đ nh Tuyự thay ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ội, tháng 09 năm 2014 ại cổ phần Á Châu ACB các ại cổ phần Á Châu ACB các ổ phần Á Châu ACB các ị Ngân hàng, nhiên, s phát tri n nhanh m ng lự thay ại cổ phần Á Châu ACB các ướp: Quản trị Ngân hàng, i phân ph i cũng c n giám sát ch t chẽ.ối tiếng thế giới từng nói ần Á Châu ACB các ặc biệtTrong tương mại cổ phần Á Châu ACB các ng lai, môi trư ng kinh t thay đ i và c nh tranh tăng lên đang đ tế Việt Nam ổ phần Á Châu ACB các ại cổ phần Á Châu ACB các ặc biệt

ra nh ng th thách cho đ i ngũ Ban qu n tr và Ban đi u hànhữa niên độ năm 2014 ử dụng một mô hình phân tích phổ biến và ội, tháng 09 năm 2014 ản trị Ngân hàng, ị Ngân hàng,

Trong giai đoạn 2011 – 2013, cơ cấu bộ máy quản lý của ACB không cóbiến đổi, cụ thể:

- Cơ cấu tổ chức quản lý của ACB bao gồm Đại hội đồng cổ đông, Hội đồng quảntrị, Ban kiểm soát, và Ban tổng giám đốc theo như quy định của Luật Các TCTDnăm 2010 tại Điều 32.1 về cơ cấu tổ chức quản lý của tổ chức tín dụng

- Đại hội đồng cổ đông là cơ quan có thẩm quyền cao nhất của Ngân hàng (Điều27.1 Điều lệ ACB 2012) Đại hội đồng cổ đông bầu, bãi nhiệm, miễn nhiệm thànhviên Hội đồng quản trị và Ban kiểm soát (Điều 29.1.d Điều lệ ACB 2012)

- Các ủy ban trực thuộc Hội đồng Quản trị gồm có: Ủy ban Nhân sự, Ủy ban Quản

lý rủi ro, Uỷ ban Tín dụng, Ủy ban Đầu tư, và Ủy ban Chiến lược

- Tính đến năm 2013, Tập đoàn ACB gồm có Ngân hàng và các công ty con Ngânhàng bao gồm các đơn vị Hội sở và kênh phân phối Các đơn vị Hội sở gồm 8 khối

và 12 phòng ban trực thuộc Tổng giám đốc Kênh phân phối tính đến cuối năm

2013 có 346 chi nhánh và phòng giao dịch Ngoài ra còn có một số đơn vị có chứcnăng chuyên biệt như Trung tâm Thẻ, Trung tâm Chuyển tiền nhanh ACB-WesternUnion, Trung tâm Telesales, và Trung tâm Dịch vụ khách hàng 247 (Call Center247)

- Ban qu n tr ản cố định ịa lý

S thay đ i v Ban qu n tr th hi n rõ trên Báo cáo thự thay ổ phần Á Châu ACB các ản trị Ngân hàng, ị Ngân hàng, ệt Nam ư ng niên c aủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các Ngân hàng ACB qua các năm 2011, 2012, 1013

B ng II.3.1.H i đ ng qu n tr (Nhi m kỳ 2008 – 2012) ảng II.2.1.1: Dư nợ tín dụng theo loại tiền vay của ACB ộ ồng) ảng II.2.1.1: Dư nợ tín dụng theo loại tiền vay của ACB ị: triệu đồng) ệu đồng)

1 Tr n Hùng Huyần Á Châu ACB các Ch t ch (18/09/2012)ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ị Ngân hàng,

2 Lương mại cổ phần Á Châu ACB các ng Văn Tự thay Thành viên đ c l p; Phó Ch t chội, tháng 09 năm 2014 ậy, xét trên khía ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ị Ngân hàng,

(18/09/2012)

3 Julian Fong Loong Choon Phó Ch t ch (18/09/2012)ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ị Ngân hàng,

6 Tr n M ng Hùngần Á Châu ACB các ội, tháng 09 năm 2014 Thành viên (26/12/2012)

7 Tr n Tr ng Kiênần Á Châu ACB các ọng không phải là bạn kiêm được bao nhiêu tiền mà là Thành viên đ c l pội, tháng 09 năm 2014 ậy, xét trên khía

(26/12/2012)

8 Nguy n Thành Long! Thành viên đ c l pội, tháng 09 năm 2014 ậy, xét trên khía

(26/12/2012)

9 Đ ng Thu Th yặc biệt ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các Thành viên (26/04/2011)

B ng II.3.4 ảng II.2.1.1: Dư nợ tín dụng theo loại tiền vay của ACB H i đ ng qu n tr (Nhi m kỳ 2013 – 2017) ộ ồng) ảng II.2.1.1: Dư nợ tín dụng theo loại tiền vay của ACB ị: triệu đồng) ệu đồng)

1 Tr n Hùng Huyần Á Châu ACB các Ch t chủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ị Ngân hàng,

2 Nguy n Thành Long! Phó Ch t chủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ị Ngân hàng,

3 Andrew Colin Vallis Phó Ch t chủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ị Ngân hàng,

6 Đinh Th Hoaị Ngân hàng, Thành viên đ c l pội, tháng 09 năm 2014 ậy, xét trên khía

7 Tr n M ng Hùngần Á Châu ACB các ội, tháng 09 năm 2014 Thành viên

8 Tr n Tr ng Kiênần Á Châu ACB các ọng không phải là bạn kiêm được bao nhiêu tiền mà là Thành viên

9 Đ ng Thu Th yặc biệt ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các Thành viên

11 Huỳnh Quang Tu nất giữa niên độ năm 2014 Thành viên (T nhi m t ngàyừng nói ệt Nam ừng nói

20/01/2014)

Có th nói, t ng bừng nói ướp: Quản trị Ngân hàng, c, Ngân hàng ACB Đã d n ki n toàn và hoàn thi nần Á Châu ACB các ệt Nam ệt Nam

b máy t ch c và ho t đ ng c a H i đ ng qu n tr , các y ban c a H i đ ngội, tháng 09 năm 2014 ổ phần Á Châu ACB các ại cổ phần Á Châu ACB các ội, tháng 09 năm 2014 ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ội, tháng 09 năm 2014 ồn lực trong các lĩnh vực sau: ản trị Ngân hàng, ị Ngân hàng, ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ội, tháng 09 năm 2014 ồn lực trong các lĩnh vực sau:

qu n tr Có th nói, b máy qu n lý c a Ngân hàng ACB đản trị Ngân hàng, ị Ngân hàng, ội, tháng 09 năm 2014 ản trị Ngân hàng, ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ượp nhất giữa niên độ năm 2014.c xây d ng r tự thay ất giữa niên độ năm 2014.hoàn ch nh, đ t chu n v m t pháp lý và có tính h th ng, có s ph i h p liênỉ dừng lại ở con số tĩnh, mà còn là sự thay ại cổ phần Á Châu ACB các / ặc biệt ệt Nam ối tiếng thế giới từng nói ự thay ối tiếng thế giới từng nói ợp nhất giữa niên độ năm 2014

k t ch t chẽ S ra đ i và phát tri n m nh mẽ c a ACB có đế Việt Nam ặc biệt ự thay ại cổ phần Á Châu ACB các ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ượp nhất giữa niên độ năm 2014.c trướp: Quản trị Ngân hàng, c h t làế Việt Nam

nh t n d ng nh ng c h i có đậy, xét trên khía ụng một mô hình phân tích phổ biến và ữa niên độ năm 2014 ơng mại cổ phần Á Châu ACB các ội, tháng 09 năm 2014 ượp nhất giữa niên độ năm 2014.c trong công cu c đ i m i h n 20 năm quaội, tháng 09 năm 2014 ổ phần Á Châu ACB các ớp: Quản trị Ngân hàng, ơng mại cổ phần Á Châu ACB các

c a đ t nủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ất giữa niên độ năm 2014 ướp: Quản trị Ngân hàng, c Nguyên nhân quan tr ng khác n m t m nhìn, kh năng xâyọng không phải là bạn kiêm được bao nhiêu tiền mà là ằng ở như thế nào, và bạn ần Á Châu ACB các ản trị Ngân hàng,

d ng chi n lự thay ế Việt Nam ượp nhất giữa niên độ năm 2014.c, kỹ năng qu n lý s thay đ i, năng l c qu n lý và xây d ng bản trị Ngân hàng, ự thay ổ phần Á Châu ACB các ự thay ản trị Ngân hàng, ự thay ội, tháng 09 năm 2014

máy hướp: Quản trị Ngân hàng, ng đ n chu n m c qu c t c a nh ng thành viên sáng l p và h iế Việt Nam / ự thay ối tiếng thế giới từng nói ế Việt Nam ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ữa niên độ năm 2014 ậy, xét trên khía ội, tháng 09 năm 2014

đ ng qu n tr ACB Tính h th ng là đi m m nh và là s khác bi t c a ACB soồn lực trong các lĩnh vực sau: ản trị Ngân hàng, ị Ngân hàng, ệt Nam ối tiếng thế giới từng nói ại cổ phần Á Châu ACB các ự thay ệt Nam ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các

v i nhi u t ch c khác, là tác nhân t o ra s đ ng thu n, nh t trí trong suyớp: Quản trị Ngân hàng, ổ phần Á Châu ACB các ại cổ phần Á Châu ACB các ự thay ồn lực trong các lĩnh vực sau: ậy, xét trên khía ất giữa niên độ năm 2014.nghĩ và hành đ ng c a m i con ngội, tháng 09 năm 2014 ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các 0 ư i ACB

Đáng chú ý, bướp: Quản trị Ngân hàng, c vào giai đo n 2011-2013 đã đánh d u Bại cổ phần Á Châu ACB các ất giữa niên độ năm 2014 ướp: Quản trị Ngân hàng, c chuy n

“đ nh m nh” trong mô hình qu n tr ACB t mô hình qu n tr tiên ti n, đ caoị Ngân hàng, ệt Nam ản trị Ngân hàng, ị Ngân hàng, ừng nói ản trị Ngân hàng, ị Ngân hàng, ế Việt Namtính đ c l p đ n mô hình qu n tr mang dáng d p gia đình Vào th i đi m nămội, tháng 09 năm 2014 ậy, xét trên khía ế Việt Nam ản trị Ngân hàng, ị Ngân hàng, ất giữa niên độ năm 2014

2007, Đ i h i đ ng c đông c a Ngân hàng TMCP Á châu (ACB) đã quy t đ nhại cổ phần Á Châu ACB các ội, tháng 09 năm 2014 ồn lực trong các lĩnh vực sau: ổ phần Á Châu ACB các ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ế Việt Nam ị Ngân hàng, thành l p m t HĐQT m i, đ a thêm các nhân t đ c l p vào HĐQT ngân hàngậy, xét trên khía ội, tháng 09 năm 2014 ớp: Quản trị Ngân hàng, ư ối tiếng thế giới từng nói ội, tháng 09 năm 2014 ậy, xét trên khíaACB Cho đ n năm 2011, HĐQT c a ACB g m 11 thành viên, v i nhi u tên tu iế Việt Nam ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ồn lực trong các lĩnh vực sau: ớp: Quản trị Ngân hàng, ổ phần Á Châu ACB các

uy tín Dướp: Quản trị Ngân hàng, i HĐQT là các y ban h i đ ng chuyên sâu v t ng lĩnh v c nh xủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ội, tháng 09 năm 2014 ồn lực trong các lĩnh vực sau: ừng nói ự thay ư ử dụng một mô hình phân tích phổ biến vàlý r i ro, nhân s , tín d ng, qu n lý tài s n có và n Tuy nhiên, nh ng bi n của Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ự thay ụng một mô hình phân tích phổ biến và ản trị Ngân hàng, ản trị Ngân hàng, ợp nhất giữa niên độ năm 2014 ữa niên độ năm 2014 ế Việt Nam ối tiếng thế giới từng nóipháp lý x y ra v i m t s nhân s ch ch t t i ACB đã làm thay đ i t t cản trị Ngân hàng, ớp: Quản trị Ngân hàng, ội, tháng 09 năm 2014 ối tiếng thế giới từng nói ự thay ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ối tiếng thế giới từng nói ại cổ phần Á Châu ACB các ổ phần Á Châu ACB các ất giữa niên độ năm 2014 ản trị Ngân hàng, trong đ nh hình qu n tr Ngân hàng Năm 2012, v vi c ông Nguy n Đ c Kiênị Ngân hàng, ản trị Ngân hàng, ị Ngân hàng, ụng một mô hình phân tích phổ biến và ệt Nam !và ông Lý Xuân H i v l , thì mô hình qu n tr mà ACB dày công xây d ng tản trị Ngân hàng, ỡng rất xa Hơn thế nữa, ngân ở như thế nào, và bạn ản trị Ngân hàng, ị Ngân hàng, ự thay ừng nóinăm 2007 cũng b t đ u b c v Đ thay th cho các nhân v t trên, HĐQT ACBắt là ần Á Châu ACB các ụng một mô hình phân tích phổ biến và ỡng rất xa Hơn thế nữa, ngân ế Việt Nam ậy, xét trên khíađã “t m b u” 3 ch c danh m i, trong đó chính con trai c đông sáng l p Tr nại cổ phần Á Châu ACB các ần Á Châu ACB các ớp: Quản trị Ngân hàng, ổ phần Á Châu ACB các ậy, xét trên khía ần Á Châu ACB các

M ng Hùng là Tr n Hùng Huy đội, tháng 09 năm 2014 ần Á Châu ACB các ượp nhất giữa niên độ năm 2014.c đ t v trí Ch t ch HĐQT Ngân hàng này.ặc biệt ở như thế nào, và bạn ị Ngân hàng, ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ị Ngân hàng, Cúng chính nh ng b t n trong b máy lãnh đ o c p cao đã khiên cho ngânữa niên độ năm 2014 ất giữa niên độ năm 2014 ổ phần Á Châu ACB các ội, tháng 09 năm 2014 ại cổ phần Á Châu ACB các ất giữa niên độ năm 2014.hàng g p ph i r t nhi u khó khăn trong vi c đ m b o hi u qu ho t đ ngặc biệt ản trị Ngân hàng, ất giữa niên độ năm 2014 ệt Nam ản trị Ngân hàng, ản trị Ngân hàng, ệt Nam ản trị Ngân hàng, ại cổ phần Á Châu ACB các ội, tháng 09 năm 2014kinh doanh c a mình.ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các

Cũng b t đ u t năm 2011, ACB cũng xây m i và nâng cao năng l cắt là ần Á Châu ACB các ừng nói ớp: Quản trị Ngân hàng, ự thay

qu n tr đi u hành trong các lĩnh v c đ c bi t quan tr ng là qu n tr r i ro,ản trị Ngân hàng, ị Ngân hàng, ự thay ặc biệt ệt Nam ọng không phải là bạn kiêm được bao nhiêu tiền mà là ản trị Ngân hàng, ị Ngân hàng, ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các

qu n tr tài chính và qu n tr ngu n nhân l c C th : Phân đ nh rõ vai trò vàản trị Ngân hàng, ị Ngân hàng, ản trị Ngân hàng, ị Ngân hàng, ồn lực trong các lĩnh vực sau: ự thay ụng một mô hình phân tích phổ biến và ị Ngân hàng, trách nhi m, c ch ra quy t đ nh c a các c quan lãnh đ o c a ACB; Tăngệt Nam ơng mại cổ phần Á Châu ACB các ế Việt Nam ế Việt Nam ị Ngân hàng, ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ơng mại cổ phần Á Châu ACB các ại cổ phần Á Châu ACB các ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các

cư ng năng l c ch đ o c a HĐQT; Tăng cự thay ỉ dừng lại ở con số tĩnh, mà còn là sự thay ại cổ phần Á Châu ACB các ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ư ng trách nhi m và th m quy nệt Nam /

đi u hành ho t đ ng kinh doanh c a TGĐ; Tăng cại cổ phần Á Châu ACB các ội, tháng 09 năm 2014 ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ư ng vai trò đ c l p c a Banội, tháng 09 năm 2014 ậy, xét trên khía ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các

Ki m soát, nâng cao năng l c Ban ki m toán n i b và Xây d ng khung qu n lýự thay ội, tháng 09 năm 2014 ội, tháng 09 năm 2014 ự thay ản trị Ngân hàng,

r i ro tích h p.ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ợp nhất giữa niên độ năm 2014

3.2 Chiến lược kinh doanh của ngân hàng

ACB đã hình dung t m nhìn 2015, theo đó sẽ ph n đ u tr thành m tần Á Châu ACB các ất giữa niên độ năm 2014 ất giữa niên độ năm 2014 ở như thế nào, và bạn ội, tháng 09 năm 2014trong ba t p đoàn tài chính – ngân hàng hàng đ u và ho t đ ng có hi u qu ậy, xét trên khía ần Á Châu ACB các ại cổ phần Á Châu ACB các ội, tháng 09 năm 2014 ệt Nam ản trị Ngân hàng, ở như thế nào, và bạn

Vi t Nam, v i hai tr c t chính là ngân hàng thệt Nam ớp: Quản trị Ngân hàng, ụng một mô hình phân tích phổ biến và ội, tháng 09 năm 2014 ương mại cổ phần Á Châu ACB các ng m i và ngân hàng đ u t ại cổ phần Á Châu ACB các ần Á Châu ACB các ư

đ nh hị Ngân hàng, ướp: Quản trị Ngân hàng, ng ngân hàng bán l (đ nh hẻ, ACB tiếp tục tập trung vào phân ị Ngân hàng, ướp: Quản trị Ngân hàng, ng khách hàng cá nhân và doanhnghi p v a và nh ).ệt Nam ừng nói ỏi những thiếu sót, nhóm

Ngân hàng đã có nh ng đ ng thái xuyên su t v vi c tri n khai chi nữa niên độ năm 2014 ội, tháng 09 năm 2014 ối tiếng thế giới từng nói ệt Nam ế Việt Nam

lượp nhất giữa niên độ năm 2014.c nh sau: ra s c m r ng m ng lư ở như thế nào, và bạn ội, tháng 09 năm 2014 ại cổ phần Á Châu ACB các ướp: Quản trị Ngân hàng, i, đa d ng hóa s n ph m, nâng caoại cổ phần Á Châu ACB các ản trị Ngân hàng, /

ch t lất giữa niên độ năm 2014 ượp nhất giữa niên độ năm 2014.ng, phong cách ph c v khách hàng, nh m s m th c hi n đụng một mô hình phân tích phổ biến và ụng một mô hình phân tích phổ biến và ằng ớp: Quản trị Ngân hàng, ự thay ệt Nam ượp nhất giữa niên độ năm 2014.c m cụng một mô hình phân tích phổ biến vàtiêu tr thành t p đoàn tài chính bán l đa năng hàng đ u Vì v y, ngân hàngở như thế nào, và bạn ậy, xét trên khía ẻ, ACB tiếp tục tập trung vào phân ần Á Châu ACB các ậy, xét trên khíađã xây d ng chi n lự thay ế Việt Nam ượp nhất giữa niên độ năm 2014.c phát tri n theo mô hình bán l , t p trung ph c v ,ẻ, ACB tiếp tục tập trung vào phân ậy, xét trên khía ụng một mô hình phân tích phổ biến và ụng một mô hình phân tích phổ biến vàcung c p nh ng gi i pháp tài chính toàn di n cho đ i tất giữa niên độ năm 2014 ữa niên độ năm 2014 ản trị Ngân hàng, ệt Nam ối tiếng thế giới từng nói ượp nhất giữa niên độ năm 2014.ng khách hàng cánhân b ng cách hình thành đ i ngũ t v n tài chính cá nhân (PFC).ằng ội, tháng 09 năm 2014 ư ất giữa niên độ năm 2014

Hi n nay ngân hàng đã hình thành m t lo t các công ty v i m ng ho tệt Nam ội, tháng 09 năm 2014 ại cổ phần Á Châu ACB các ớp: Quản trị Ngân hàng, ản trị Ngân hàng, ại cổ phần Á Châu ACB các

đ ng đ u t : Công ty qu n lý n và khai thác tài s n Ngân hàng Á Châu ACBA,ội, tháng 09 năm 2014 ần Á Châu ACB các ư ản trị Ngân hàng, ợp nhất giữa niên độ năm 2014 ản trị Ngân hàng, Công ty ch ng khoán ACBS, Công ty đ a c ACBR, Công ty c ph n Saigon Kimị Ngân hàng, ối tiếng thế giới từng nói ổ phần Á Châu ACB các ần Á Châu ACB các Hoàn ACB-SJC, Công ty th m đ nh giá đ a c Á Châu AREV, Công ty cho thuê tài/ ị Ngân hàng, ị Ngân hàng, ối tiếng thế giới từng nóichính Ngân hàng Á Châu ACBL, Trung tâm giao d ch Vàng, Công ty Qu n lý quỹị Ngân hàng, ản trị Ngân hàng, ACB ACBC, Công ty c ph n d ch v b o v ACB Đ n 31/05/2014, ACB có 346ổ phần Á Châu ACB các ần Á Châu ACB các ị Ngân hàng, ụng một mô hình phân tích phổ biến và ản trị Ngân hàng, ệt Nam ế Việt Namchi nhánh và phòng giao d ch đang ho t đ ng t i 47 t nh thành trong c nị Ngân hàng, ại cổ phần Á Châu ACB các ội, tháng 09 năm 2014 ại cổ phần Á Châu ACB các ỉ dừng lại ở con số tĩnh, mà còn là sự thay ản trị Ngân hàng, ướp: Quản trị Ngân hàng, c.Tính theo s lối tiếng thế giới từng nói ượp nhất giữa niên độ năm 2014.ng chi nhánh và phòng giao d ch và t tr ng đóng góp c a m iị Ngân hàng, ỷ trọng đóng góp của mỗi khu vực vào tổng lợi nhuận Ngân hàng, ọng không phải là bạn kiêm được bao nhiêu tiền mà là ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các 0khu v c vào t ng l i nhu n Ngân hàng, thì Thành ph H Chí Minh, mi n Đôngự thay ổ phần Á Châu ACB các ợp nhất giữa niên độ năm 2014 ậy, xét trên khía ối tiếng thế giới từng nói ồn lực trong các lĩnh vực sau:Nam b và vùng đ ng b ng Sông H ng là các th trội, tháng 09 năm 2014 ồn lực trong các lĩnh vực sau: ằng ồn lực trong các lĩnh vực sau: ị Ngân hàng, ư ng tr ng y u c a Ngânọng không phải là bạn kiêm được bao nhiêu tiền mà là ế Việt Nam ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các hàng

Nhìn chung, chiến lược kinh doanh mà công ty đã và đang theo đuổi là

* Chiến lược tăng trưởng ngang

- Tăng trưởng thông qua mở rộng hoạt động

Hiện nay trên phạm vi toàn quốc, ACB đang tích cực phát triển mạng lướikênh phân phối tại thị trường mục tiêu, khu vực thành thị Việt Nam, đồng thờinghiên cứu và phát triển các sản phẩm dịch vụ ngân hàng mới để cung cấp cho thịtrường đang có và thị trường mới trong tình hình yêu cầu của khách hàng ngày càngtinh tế và phức tạp

- Tăng trưởng thông qua hợp tác, liên minh với các đối tác chiến lược

Hiện nay, ACB đã xây dựng được mối quan hệ với các định chế tài chínhkhác, thí dụ như các tổ chức phát hành thẻ (Visa, MasterCard), các công ty bảohiểm (Prudential, AIA, Bảo Việt, Bảo Long), chuyển tiền Western Union, các ngânhàng bạn (Banknet), các đại lý chấp nhận thẻ, đại lý chi trả kiều hối, v.v Để thựchiện mục tiêu tăng trưởng, ACB đang quan hệ hợp tác với các định chế tài chính vàcác doanh nghiệp khác để cùng nghiên cứu phát triển các sản phẩm tài chính mới và

ưu việt cho khách hàng mục tiêu, mở rộng hệ thống kênh phân phối đa dạng Đặc

biệt, ACB đã có một đối tác chiến lược là SCB, Ngân hàng nổi tiếng về các sảnphẩm của ngân hàng bán lẻ và ACB đang nỗ lực tham khảo kinh nghiệm, kỹ năngchuyên môn cũng như công nghệ của các đối tác để nâng cao năng lực cạnh tranhcủa mình cho quá trình hội nhập.

- Tăng trưởng thông qua hợp nhất và sáp nhập

ACB ý thức là cần phải xây dựng năng lực tiếp nhận đối với loại tăngtrưởng không cơ học này và thực hiện chiến lược hợp nhất và sáp nhập khi điềukiện cho phép

* Đa dạng hóa

Đa d ng hóa là m t chi n lại cổ phần Á Châu ACB các ội, tháng 09 năm 2014 ế Việt Nam ượp nhất giữa niên độ năm 2014.c tăng trưở như thế nào, và bạnng khác mà ACB quan tâm th cự thay

hi n V i v th c nh tranh đã đệt Nam ớp: Quản trị Ngân hàng, ị Ngân hàng, ế Việt Nam ại cổ phần Á Châu ACB các ượp nhất giữa niên độ năm 2014.c thi t l p khá v ng ch c trên th trế Việt Nam ậy, xét trên khía ữa niên độ năm 2014 ắt là ị Ngân hàng, ư ng,trong th i gian s p t i, ACB có th xem xét th c hi n chi n lắt là ớp: Quản trị Ngân hàng, ự thay ệt Nam ế Việt Nam ượp nhất giữa niên độ năm 2014.c đa d ng hóaại cổ phần Á Châu ACB các

t p trung đ t ng bậy, xét trên khía ừng nói ướp: Quản trị Ngân hàng, c tr thành nhà cung c p d ch v tài chính toàn di n,ở như thế nào, và bạn ất giữa niên độ năm 2014 ị Ngân hàng, ụng một mô hình phân tích phổ biến và ệt Nam

hướp: Quản trị Ngân hàng, ng đ n áp d ng các chu n m c và thông l qu c t đ có kh năng c nhế Việt Nam ụng một mô hình phân tích phổ biến và / ự thay ệt Nam ối tiếng thế giới từng nói ế Việt Nam ản trị Ngân hàng, ại cổ phần Á Châu ACB các tranh và h i nh p khu v c thành công thông qua các ho t đ ng sau đây: ội, tháng 09 năm 2014 ậy, xét trên khía ự thay ại cổ phần Á Châu ACB các ội, tháng 09 năm 2014

- Cung c p và tăng cất giữa niên độ năm 2014 ư ng quan h h p tác v i các công ty b o hi m đệt Nam ợp nhất giữa niên độ năm 2014 ớp: Quản trị Ngân hàng, ản trị Ngân hàng,

ph i h p cung c p các gi i pháp tài chính cho khách hàng.ối tiếng thế giới từng nói ợp nhất giữa niên độ năm 2014 ất giữa niên độ năm 2014 ản trị Ngân hàng,

- Nghiên c u kh năng th c hi n ho t đ ng d ch v ngân hàng đ u t ản trị Ngân hàng, ự thay ệt Nam ại cổ phần Á Châu ACB các ội, tháng 09 năm 2014 ị Ngân hàng, ụng một mô hình phân tích phổ biến và ần Á Châu ACB các ư

3.3 Các chính sách qu n lý khác ản cố định

* Chính sách đ i v i ng ố định ới người lao động ười lao động i lao đ ng ộ tập trung danh mục cho vay tại ngân hàng

ACB r t quan tâm đ n nhân t con ngất giữa niên độ năm 2014 ế Việt Nam ối tiếng thế giới từng nói ư i Nh n th c đậy, xét trên khía ượp nhất giữa niên độ năm 2014 ằngc r ng m t hội, tháng 09 năm 2014 ệt Nam

th ng ho t đ ng hoàn h o là b i có nh ng con ngối tiếng thế giới từng nói ại cổ phần Á Châu ACB các ội, tháng 09 năm 2014 ản trị Ngân hàng, ở như thế nào, và bạn ữa niên độ năm 2014 ư i v n hành gi i và ngu nậy, xét trên khía ỏi những thiếu sót, nhóm ồn lực trong các lĩnh vực sau:nhân l c là y u t s ng còn cho s thành công c a ACB, công tác đào t o vự thay ế Việt Nam ối tiếng thế giới từng nói ối tiếng thế giới từng nói ự thay ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ại cổ phần Á Châu ACB các chuyên môn nghi p v đệt Nam ụng một mô hình phân tích phổ biến và ượp nhất giữa niên độ năm 2014.c th c hi n m t cách liên t c và có h th ng.ự thay ệt Nam ội, tháng 09 năm 2014 ụng một mô hình phân tích phổ biến và ệt Nam ối tiếng thế giới từng nói

Khi m i thành l p, ACB ch có 27 nhân viên Đ n nay, nhân s c a ACBớp: Quản trị Ngân hàng, ậy, xét trên khía ỉ dừng lại ở con số tĩnh, mà còn là sự thay ế Việt Nam ự thay ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các đã lên đ n g n 10.000 ngế Việt Nam ần Á Châu ACB các ư i, tăng h n 100 l n Cán b có trình đ đ i h c vàơng mại cổ phần Á Châu ACB các ần Á Châu ACB các ội, tháng 09 năm 2014 ội, tháng 09 năm 2014 ại cổ phần Á Châu ACB các ọng không phải là bạn kiêm được bao nhiêu tiền mà làtrên đ i h c chi m 93%, Đ i ngũ nhân s c a ACB hàng năm ti p t c đại cổ phần Á Châu ACB các ọng không phải là bạn kiêm được bao nhiêu tiền mà là ế Việt Nam ội, tháng 09 năm 2014 ự thay ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ế Việt Nam ụng một mô hình phân tích phổ biến và ượp nhất giữa niên độ năm 2014.c bổ phần Á Châu ACB các sung ch y u t các trủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ế Việt Nam ừng nói ư ng Đ i h c chuyên ngành tài chính, ngân hàng, qu nại cổ phần Á Châu ACB các ọng không phải là bạn kiêm được bao nhiêu tiền mà là ản trị Ngân hàng,

tr kinh doanh trong và ngoài nị Ngân hàng, ướp: Quản trị Ngân hàng, c Ngu n nhân l c ACB đồn lực trong các lĩnh vực sau: ự thay ượp nhất giữa niên độ năm 2014.c đánh giá là

đượp nhất giữa niên độ năm 2014.c đào t o căn b n, có tính chuyên nghi p cao và nhi u kinh nghi m ại cổ phần Á Châu ACB các ản trị Ngân hàng, ệt Nam ệt Nam

Vi c xây d ng môi trệt Nam ự thay ư ng làm vi c năng đ ng v i c ch v lệt Nam ội, tháng 09 năm 2014 ớp: Quản trị Ngân hàng, ơng mại cổ phần Á Châu ACB các ế Việt Nam ương mại cổ phần Á Châu ACB các ng

thưở như thế nào, và bạnng phúc l i và thăng ti n ngh nghi p minh b ch, t o d ng văn hóa ACBợp nhất giữa niên độ năm 2014 ế Việt Nam ệt Nam ại cổ phần Á Châu ACB các ại cổ phần Á Châu ACB các ự thay

đượp nhất giữa niên độ năm 2014.c chú trong đ c bi t và là chi n lặc biệt ệt Nam ế Việt Nam ượp nhất giữa niên độ năm 2014.c khá dài h n Đ o đ c ngh nghi p vàại cổ phần Á Châu ACB các ại cổ phần Á Châu ACB các ệt Nam

s sáng t o cá nhân luôn đự thay ại cổ phần Á Châu ACB các ượp nhất giữa niên độ năm 2014.c khuy n khích phát tri n.ế Việt Nam

* Chính sách đào t o ại ngân hàng

Đào t o và phát tri n nhân viên là công tác đại cổ phần Á Châu ACB các ượp nhất giữa niên độ năm 2014 ưc u tiên hàng đ u c aần Á Châu ACB các ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ACB M c tiêu là xây d ng và phát tri n đ i ngũ nhân viên thành th o vụng một mô hình phân tích phổ biến và ự thay ội, tháng 09 năm 2014 ại cổ phần Á Châu ACB các nghi p v , chu n m c trong đ o đ c kinh doanh, chuyên nghi p trong phongệt Nam ụng một mô hình phân tích phổ biến và / ự thay ại cổ phần Á Châu ACB các ệt Namcách làm vi c và nhi t tình ph c v khách hàng Các nhân viên trong h th ngệt Nam ệt Nam ụng một mô hình phân tích phổ biến và ụng một mô hình phân tích phổ biến và ệt Nam ối tiếng thế giới từng nóiACB đượp nhất giữa niên độ năm 2014.c khuy n khích đào t o chuyên sâu v nghi p v chuyên môn phùế Việt Nam ại cổ phần Á Châu ACB các ệt Nam ụng một mô hình phân tích phổ biến và

h p v i ch c năng công vi c nh m th c hi n t t các d ch v đa d ng c a ngânợp nhất giữa niên độ năm 2014 ớp: Quản trị Ngân hàng, ệt Nam ằng ự thay ệt Nam ối tiếng thế giới từng nói ị Ngân hàng, ụng một mô hình phân tích phổ biến và ại cổ phần Á Châu ACB các ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các hàng và chu n b cho nh ng công vi c có trách nhi m cao h n ACB đã xây/ ị Ngân hàng, ữa niên độ năm 2014 ệt Nam ệt Nam ơng mại cổ phần Á Châu ACB các

d ng đự thay ượp nhất giữa niên độ năm 2014.c Trung tâm đào t o c a mình v i h th ng giáo trình hoàn ch nhại cổ phần Á Châu ACB các ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ớp: Quản trị Ngân hàng, ệt Nam ối tiếng thế giới từng nói ỉ dừng lại ở con số tĩnh, mà còn là sự thaybao g m t t c các nghi p v ngân hàng, các ki n th c pháp lu t, t ch cồn lực trong các lĩnh vực sau: ất giữa niên độ năm 2014 ản trị Ngân hàng, ệt Nam ụng một mô hình phân tích phổ biến và ế Việt Nam ậy, xét trên khía ổ phần Á Châu ACB các

qu n lý và ho t đ ng theo ISO 9001:2000.ản trị Ngân hàng, ại cổ phần Á Châu ACB các ội, tháng 09 năm 2014

Nhân viên qu n lý, đi u hành c a ACB cũng đản trị Ngân hàng, ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ượp nhất giữa niên độ năm 2014.c chú tr ng đào t oọng không phải là bạn kiêm được bao nhiêu tiền mà là ại cổ phần Á Châu ACB các chuyên sâu v qu n tr chi n lản trị Ngân hàng, ị Ngân hàng, ế Việt Nam ượp nhất giữa niên độ năm 2014.c, qu n tr marketing, qu n lý r i ro, qu n lýản trị Ngân hàng, ị Ngân hàng, ản trị Ngân hàng, ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ản trị Ngân hàng,

ch t lất giữa niên độ năm 2014 ượp nhất giữa niên độ năm 2014.ng, v.v Ngân hàng cũng khuy n khích và thúc đ y s chia s kỹ năng,ế Việt Nam / ự thay ẻ, ACB tiếp tục tập trung vào phântri th c gi a các thành viên trong Ngân hàng trên tinh th n m t t ch c khôngữa niên độ năm 2014 ần Á Châu ACB các ội, tháng 09 năm 2014 ổ phần Á Châu ACB các

ng ng h c t p đ chu n b t o n n t ng cho s phát tri n liên t c và b nừng nói ọng không phải là bạn kiêm được bao nhiêu tiền mà là ậy, xét trên khía / ị Ngân hàng, ại cổ phần Á Châu ACB các ản trị Ngân hàng, ự thay ụng một mô hình phân tích phổ biến và

v ng.ữa niên độ năm 2014

V ch trủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ương mại cổ phần Á Châu ACB các ng, t t c các nhân viên trong h th ng ACB đ u có c h iất giữa niên độ năm 2014 ản trị Ngân hàng, ệt Nam ối tiếng thế giới từng nói ơng mại cổ phần Á Châu ACB các ội, tháng 09 năm 2014tham d các l p hu n luy n đào t o nghi p v theo nhu c u công vi c bênự thay ớp: Quản trị Ngân hàng, ất giữa niên độ năm 2014 ệt Nam ại cổ phần Á Châu ACB các ệt Nam ụng một mô hình phân tích phổ biến và ần Á Châu ACB các ệt Namtrong và bên ngoài ngân hàng, đượp nhất giữa niên độ năm 2014.c ngân hàng tài tr m i chi phí ợp nhất giữa niên độ năm 2014 ọng không phải là bạn kiêm được bao nhiêu tiền mà là

Đ i v i nhân viên m i tuy n d ng, ACB t ch c các khóa đào t o liênối tiếng thế giới từng nói ớp: Quản trị Ngân hàng, ớp: Quản trị Ngân hàng, ụng một mô hình phân tích phổ biến và ổ phần Á Châu ACB các ại cổ phần Á Châu ACB các

- Khóa h c v H i nh p môi trọng không phải là bạn kiêm được bao nhiêu tiền mà là ội, tháng 09 năm 2014 ậy, xét trên khía ư ng làm vi cệt Nam

- Khóa h c v các s n ph m c a ACB.ọng không phải là bạn kiêm được bao nhiêu tiền mà là ản trị Ngân hàng, / ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các

- Các khóa nghi p v và hệt Nam ụng một mô hình phân tích phổ biến và ướp: Quản trị Ngân hàng, ng d n s d ng ph n m m TCBS liên quanẫn, góp ý, bổ sung của thầy giáo để bài thảo ử dụng một mô hình phân tích phổ biến và ụng một mô hình phân tích phổ biến và ần Á Châu ACB các

đ n ch c danh nhân viên (tín d ng, giao d ch, thanh toán qu c t , v.v.).ế Việt Nam ụng một mô hình phân tích phổ biến và ị Ngân hàng, ối tiếng thế giới từng nói ế Việt Nam

Đ i v i cán b qu n lý, ACB thối tiếng thế giới từng nói ớp: Quản trị Ngân hàng, ội, tháng 09 năm 2014 ản trị Ngân hàng, ư ng xuyên t ch c các khóa h c nhổ phần Á Châu ACB các ọng không phải là bạn kiêm được bao nhiêu tiền mà là ưsau:

- Các s n ph m m i c a ACB.ản trị Ngân hàng, / ớp: Quản trị Ngân hàng, ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các

- Khóa b i dồn lực trong các lĩnh vực sau: ưỡng rất xa Hơn thế nữa, ngânng ki n th c qu n lý chi nhánh.ế Việt Nam ản trị Ngân hàng,

- Các khóa h c v kỹ năng liên quan (kỹ năng bán hàng, kỹ năng đàmọng không phải là bạn kiêm được bao nhiêu tiền mà làphán, kỹ năng gi i quy t v n đ , v.v.)ản trị Ngân hàng, ế Việt Nam ất giữa niên độ năm 2014

- Các khóa h c nâng cao và c p nh t, b sung ki n th c v nghi p v : tínọng không phải là bạn kiêm được bao nhiêu tiền mà là ậy, xét trên khía ậy, xét trên khía ổ phần Á Châu ACB các ế Việt Nam ệt Nam ụng một mô hình phân tích phổ biến và

d ng nâng cao, ph c v khách hàng chuyên nghi p, v.v.ụng một mô hình phân tích phổ biến và ụng một mô hình phân tích phổ biến và ụng một mô hình phân tích phổ biến và ệt Nam

Ngoài ra, v i s h tr c a các c đông nớp: Quản trị Ngân hàng, ự thay 0 ợp nhất giữa niên độ năm 2014 ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ổ phần Á Châu ACB các ướp: Quản trị Ngân hàng, c ngoài, ACB cũng đã t ch cổ phần Á Châu ACB các các khóa h c trong nọng không phải là bạn kiêm được bao nhiêu tiền mà là ướp: Quản trị Ngân hàng, c đ ng th i c cán b tham gia các khóa đào t o t iồn lực trong các lĩnh vực sau: ử dụng một mô hình phân tích phổ biến và ội, tháng 09 năm 2014 ại cổ phần Á Châu ACB các ại cổ phần Á Châu ACB các

nướp: Quản trị Ngân hàng, c ngoài đ nâng cao ki n th c.ế Việt Nam

* Ch đ khen th ế ộ tập trung danh mục cho vay tại ngân hàng ưởng ng

Ch đ khen thế Việt Nam ội, tháng 09 năm 2014 ưở như thế nào, và bạnng cho nhân viên c a ACB g n li n v i k t qu ho tủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ắt là ớp: Quản trị Ngân hàng, ế Việt Nam ản trị Ngân hàng, ại cổ phần Á Châu ACB các

đ ng kinh doanh và ch t lội, tháng 09 năm 2014 ất giữa niên độ năm 2014 ượp nhất giữa niên độ năm 2014.ng d ch v c a m i nhân viên th c hi n choị Ngân hàng, ụng một mô hình phân tích phổ biến và ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các 0 ự thay ệt Namkhách hàng V quy đ nh chung, ACB có các ch đ c b n nh sau:ị Ngân hàng, ế Việt Nam ội, tháng 09 năm 2014 ơng mại cổ phần Á Châu ACB các ản trị Ngân hàng, ư

- M t năm, nhân viên đội, tháng 09 năm 2014 ượp nhất giữa niên độ năm 2014.c hưở như thế nào, và bạnng t i thi u 13 tháng lối tiếng thế giới từng nói ương mại cổ phần Á Châu ACB các ng;

- Ngoài ra nhân viên còn đượp nhất giữa niên độ năm 2014.c hưở như thế nào, và bạnng thêm lương mại cổ phần Á Châu ACB các ng theo năng su t và hoànất giữa niên độ năm 2014.thành công vi c.ệt Nam

- Thưở như thế nào, và bạnng cho các đ n v , cá nhân tiêu bi u trong năm, thơng mại cổ phần Á Châu ACB các ị Ngân hàng, ưở như thế nào, và bạnng sáng ki n.ế Việt Nam

- Thưở như thế nào, và bạnng trong các d p l t t c a qu c gia và k ni m thành l p Ngânị Ngân hàng, ! ế Việt Nam ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ối tiếng thế giới từng nói ỷ trọng đóng góp của mỗi khu vực vào tổng lợi nhuận Ngân hàng, ệt Nam ậy, xét trên khíahàng

* Ch đ ph c p, b o hi m ế ộ tập trung danh mục cho vay tại ngân hàng ục cho vay tại ngân hàng ất lượng danh mục đầu tư ản cố định ểm

T t c nhân viên chính th c c a ACB đ u đất giữa niên độ năm 2014 ản trị Ngân hàng, ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các ượp nhất giữa niên độ năm 2014.c hưở như thế nào, và bạnng các tr c p xãợp nhất giữa niên độ năm 2014 ất giữa niên độ năm 2014

h i phù h p v i Lu t Lao đ ng Bên c nh đó, nhân viên c a Ngân hàng cònội, tháng 09 năm 2014 ợp nhất giữa niên độ năm 2014 ớp: Quản trị Ngân hàng, ậy, xét trên khía ội, tháng 09 năm 2014 ại cổ phần Á Châu ACB các ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các

nh n đậy, xét trên khía ượp nhất giữa niên độ năm 2014.c các ph c p theo ch đ nh ph c p đ c h i, ph c p r i ro ti nụng một mô hình phân tích phổ biến và ất giữa niên độ năm 2014 ế Việt Nam ội, tháng 09 năm 2014 ư ụng một mô hình phân tích phổ biến và ất giữa niên độ năm 2014 ội, tháng 09 năm 2014 ại cổ phần Á Châu ACB các ụng một mô hình phân tích phổ biến và ất giữa niên độ năm 2014 ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB các

m t, ph c p chuyên môn, v.v ặc biệt ụng một mô hình phân tích phổ biến và ất giữa niên độ năm 2014