thị trường tái bảo hiểm Việt Nam

thị trường tái bảo hiểm Việt Nam

PHẦN 1:LỜI NÓI ĐẦU

Trong cuộc sống hằng ngày cũng như trong mọi hoạt động sản xuất kinh doanh,conngười luôn gặp phải những rủi ro bất thường không thể lường trước được,những rủi

ro này thường gây hậu quả thiệt hại về mặt tài chính.Và để đối phó được với nhữngrủi ro này,từ trước đến nay con người đã áp dụng rất nhiều các biện pháp như tự tíchluỹ, đi vay,hình thành các quỹ tương hỗ…Tuy nhiên các biện pháp này không thểkhắc phục được những hậu quả thiệt hại Để khắc phục được hậu quả thiệt hại,ngàynay các cá nhân ,các doanh nghiệp,các tập đoàn kinh tế thường chuyển giao rủi robằng cách mua bảo hiểm Điều nay có nghĩa họ đã chuyển giao rủi ro của họ cho nhàbảo hiểm,thay vào đó họ phải trả cho nhà bảo hiểm một khoản tiền nhất định phùhợp với những rủi ro mà họ có thể gặp phải.Là một doanh nghiệp trên thịtrường,doanh nghiệp bảo hiểm cũng có thể gặp phải những rủi ro tương tự Để bảo

vệ mình,các doanh nghiệp bảo hiểm đã chọn giải pháp an toàn là đồng bảo hiểm ,táibảo hiểm…Nhưng biện pháp hiệu quả và hay được sử dụng hiện nay là tái bảohiểm.Tái bảo hiểm là hoạt động rộng lớn,mang tính chất quốc tế.Thông qua hoạtđộng tái bảo hiểm rủi ro không chỉ được san sẽ giữa những người tham gia trong mộtquốc gia mà nó còn được san sẻ bởi rất nhiều người ở rất nhiều quốc gia khácnhau.Vì vậy mà tái bảo hiểm là hoạt động mang ý nghĩa nhân văn,nhân đạo sâusắc.Thị trường tái bảo hiểm đã được phát triển ở rất nhiều quốc gia,nhưng ở ViệtNam nó mới chỉ là thị trường sơ khai manh mun.Tuy vậy,thị trường bảo hiểm,tái bảohiểm Việt Nam được đánh giá là thị trường đầy tiềm năng.Chính vì vậy mà em đãchọn đề tài “thị trường tái bảo hiểm Việt Nam” làm đề tài cho đề án môn học

PHẦN 2:NỘI DUNG

I.Tổng quan về tái bảo hiểm và thị trường tái bảo hiểm

1.1.Khái niệm,bản chất,vai trò của tái bảo hiểm

* Khái niệm :

-Tái bảo hiểm là hoạt động bảo hiểm cho các công ty bảo hiểm

-Tái bảo hiểm là hình thức mà thông qua đó công ty bảo hiểm tăng khả năng nhậntái bảo hiểm và bảo vệ mình khỏi những tổn thất nghiêm trọng

-Tái bảo hiểm là một phương thức bảo hiểm,bảo hiểm cho một công ty bảohiểm(công ty bảo hiểm gốc).Thông qua hình thức này khoản tiền tái bảo hiểm sẽđược bồi thường cho thiệt hại theo các đơn bảo hiểm do công ty nhượng tái bảohiểm cấp

 Tái bảo hiểm là việc một công ty bảo hiểm có thể bảo vệ cho chính mình chốnglại các rủi ro tổn thất bằng việc chuyển giao rủi ro cho một công ty khác.Nói cáchkhác,tái bảo hiểm là việc cung cấp các dịch vụ bảo hiểm cho một công ty bảo hiểm

* Bản chất:

Bảo hiểm là một phạm trù kinh tế mà mục đích chủ yếu là góp phần ổn địnhkinh tế cho người tham gia từ đó khôi phục và phát triển sản xuất, đời sống , đồngthời tạo nguồn vốn cho phát triển kinh tế xã hội của đất nước.Thực chất của hoạtđộng bảo hiểm là quá trình phân phối lại tổng sản phẩm trong nước giữa nhữngngười tham gia nhằm đáp ứng nhu cầu tài chính phát sinh khi tai nạn rủi ro bất ngờxảy ra gây tổn thất đổi với người tham gia bảo hiểm.Chính vì vậy mà bảo hiểm có sựđóng góp nhất định vào việc đảm bảo tính liên tục,sự ổn định và hiệu quả của quátrình sản xuất,lưu thông và tiêu dùng của xã hội

Mọi thành viên trong xã hội đều có thể được bảo vệ về mặt tài chính bởi mạng lướibảo hiểm,còn các công ty bảo hiểm thì sao?Họ nhận lấy những rủi ro mà các thànhviên trong xã hội chuyển giao cho,nhưng đến lượt nó,nó cũng có thể gặp phải nhữngrủi ro bất thường không thể lường trước được.Nhu cầu được bảo hiểm của các công

ty bảo hiểm lúc này cũng phát sinh và một trong những giải pháp hữu hiệu để bảođảm duy trì hoạt động kinh doanh của họ chính là tái bảo hiểm

Về bản chất tái bảo hiểm là bảo hiểm cho người bảo hiểm.Nhiệm vụ chủ yếu củatái bảo hiểm phân chia các rủi ro đã được bảo hiểm của các công ty bảo hiểm gốccho một tập thể các công ty tái bảo hiểm và thông qua đó sẽ tận dụng một cách tối ưucác quy luật thống kê.Với nhiệm vụ trên tái bảo hiểm ổn định kinh doanh cho cáccông ty bảo hiểm gốc và tạo điều kiện cho các công ty này có thể nhận bảo hiểm chonhững rủi ro vượt quá khả năng tài chính của mình

Nhưng dù thế nào thì bản chất của tái bảo hiểm cũng được thể hiện ở những nộidung sau:

+ Tái bảo hiểm là sự phân tán rủi ro cho nhà bảo hiểm,thay vì một nhà bảo hiểmgánh chịu tất cả các tổn thất xảy ra với đối tượng bảo hiểm thì sẽ có nhiều nhà bảohiểm khác cùng chia sẻ tổn thất đó với họ.Vì vậy giá trị tổn thất mà mỗi nhà bảohiểm gánh chịu được giảm đi nhiều lần

+ Hoạt động tái bảo hiểm không cung cấp lợi nhuận cho các doanh nghiệp bảohiểm gốc nhưng đảm bảo sự ổn định trong kinh doanh cho họ

+ Tái bảo hiểm hoạt động trên cơ sở số lớn nhằm phân chia rủi ro giữa nhữngnhà bảo hiểm với nhau

+ Hoạt động tái bảo hiểm có tính chất quốc tế cao:Một hợp đồng bảo hiểm gốctrong nước có thể được tái bảo hiểm sang các công ty bảo hiểm khác ở nước ngoài

* Vai trò của tái bảo hiểm:

Tái bảo hiểm có vai trò to lớn đối với các doanh nghiệp bảo hiểm, đối với cả nhữngngười tham gia bảo hiểm.Vai trò của tái bảo hiểm được thể hiện:

- Phân tán rủi ro,góp phần ổn định tài chính cho công ty bảo hiểm gốc, đặc biệt

là trong những trường hợp xảy ra các sự cố thảm họa hay tích luỹ rủi ro

- Nâng cao khả năng nhận bảo hiểm của công ty bảo hiểm gốc đối với những rủi

ro vượt quá khả năng tài chính của nó.Thường xảy ra đối với các hợp đồng bảo hiểm

có số tiền bảo hiểm lớn,mức trách nhiệm cao liên quan đến khả năng nhận bảo hiểmcủa công ty bảo hiểm gốc với người tham gia bảo hiểm.Nhờ có tái bảo hiểm mà cáccông ty bảo hiểm có thể nhận được những hợp đồng bảo hiểm lớn,vừa đảm bảo tuânthủ quy định của pháp luật về biên khả năng thanh toán,vừa không phải từ chốikhách hàng

-Phòng ngừa thảm hoạ.Khi các rủi ro bất thường,rủi ro mang tính thảm hoạ(bão,động đất,khủng bố,dịch bệnh…)xảy ra sẽ ảnh hưởng đến khả năng bồi thường củacông ty bảo hiểm gốc.Tái bảo hiểm cho phép các công ty bảo hiểm gốc thực hiện đầy

đủ nghĩa vụ của mình đối với khách hàng bất chấp các rủi ro đó xảy ra

- Tái bảo hiểm là một công cụ quản trị rủi ro hữu hiệu của những nhà bảo hiểmtrong việc dàn trải rủi ro và tổn thất

- Thông qua hoạt động tái bảo hiểm,công ty bảo hiểm gốc được hỗ trợ về mặttài chính nhờ khoản hoa hồng tái bảo hiểm,hỗ trợ về mặt kĩ thuật…

- Đối với khách hàng tham gia bảo hiểm: Do bảo hiểm là một hoạt động dịch vụđặc thù,cung cấp sự cam kết bồi thường trên cơ sở phí bảo hiểm đóng trước nên cóthể nói tái bảo hiểm là công cụ giúp cho khách hàng yên tâm hơn trong việc đảm bảokhả năng thanh toán của các công ty bảo hiểm gốc.Nhờ có tái bảo hiểm mà kháchhàng có thể nhận được bồi thường chình xác,đầy đủ và kịp thời

- Đối với nền kinh tế và xã hội: Tái bảo hiểm không chỉ là sự phân tán rủi ro chonhững nhà bảo hiểm mà còn là sự phân tán rủi ro giữa các quốc gia với nhau vì vậy

những tổn thất lớn hoàn toàn có thể được chia sẻ với số lượng đông người tham giabảo hiểm.Nhờ đó góp phần thúc đẩy và phát triển quan hệ kinh tế quốc tế giữa cácnước bởi tái bảo hiểm là hoạt động mang tính chất quốc tế : các hoạt động nhân tái

và nhượng tái diễn ra giữa các công ty bảo hiểm,tái bảo hiểm trong và ngoài nướcnhằm san sẻ rủi ro và lợi nhuận

1.2 So sánh bảo hiểm,đồng bảo hiểm và tái bảo hiểm.

* Giống nhau:

+ Cả ba hoạt động này đều bảo vệ sự ổn định về tài chính cho người đượcbảo hiểm

+ Đều tuân thủ theo quy luật số đông

+ Đều là hiện tượng phân tán rủi ro,chuyển giao tổn thất

+ Đều là hoạt động dịch vụ tài chính

*Khác nhau:

Tiêu thức so sánh Bảo hiểm Đồng bảo hiểm Tái bảo hiểm

1.Bản chất Bảo hiểm là

tổng thể các mốiquan hệ kinh tế xãhội giữa bên thamgia với bên bảohiểm nhằm mụcđích ổn định cuộcsống và sản xuấtcho bên tham giakhi đối tượng bảohiểm gặp phảinhững rủi ro bất

Đồng bảo hiểmnghĩa là một đốitượng bảo hiểm cóthể được bảo hiểmbới các nhà bảohiểm khác nhaucùng một lúc

Tái bảo hiểm

là hoạt động bảohiểm cho các công

ty bảo hiểm

ngờ gây hậu quảthiệt hại và đáp ứngmột số nhu cầukhác của họ.

2 Đối tượng được

bảo hiểm

Bao gồm tàisản,trách

nhiệm,con người

Bao gồm tàisản,trách

nhiệm,con người

+Tráchnhiệm,nghĩa vụ bồithường của doanhnghiệp bảo hiểmgốc với tàisản,trách

nhiệm,con ngườiđược bảo hiểmtrong đơn bảohiểm

+ Giá trị hợp đồngbảo hiểm gốc

3.Mối liên hệ đối

với người tham gia

bảo hiểm ban đầu

Một nhà bảo hiểmliên hệ trực tiếp vớikhách hàng

Nhiều nhà bảohiểm cùng một lúcliên hệ trực tiếp vớikhách hàng

Không bao giờ tồntại mối quan hệtrực tiếp giữa kháchhàng với doanhnghiệp tái

4.Phương thức bảo

hiểm

Hầu hết là tựnguyện

Hầu hết là tựnguyện

Tự nguyện và bắtbuộc tuỳ thuộc vàokhả năng tài chính

và dòng sản phẩm.5.Khả năng sinh Hoạt động bảo Hoạt động đồng + Không trực tiếp

lời hiểm mang lại lợi

nhuận trực tiếp chodoanh nghiệp bảohiểm

bảo hiểm cũng trựctiếp mang lại lợinhuận cho doanhnghiệp bảo hiểmdựa trên mức tráchnhiệm mà họ nhậnbảo hiểm

tạo ra lợi nhuận chodoanh nghiệp bảohiểm là hoạt độngchia sẻ rủi ro đãnhận cho công tytái

+ Tạo điều kiện chodoanh nghiệp bảohiểm nâng cao khảnăng nhận bảohiểm

6.Bồi thường và chi

trả bảo hiểm

Bồi thường và chitrả trực tiếp chokhách hàng

Bồi thường và chitrả trực tiếp chokhách hàng

+ Tuỳ thuộc vàothoả thuận tái bảohiểm mà lựa chọnphương thức chi trảnào nhưng khôngbao giờ doanhnghiệp tái đượcphép bồi thươngtrực tiếp cho ngườitham gia bảo hiểm

Sơ đồ quan hệ giữa công ty bảo hiểm,công ty đồng bảo hiêm,công ty tái bảo hiểm với khách hàng

BẢO HIỂM

ĐỒNG BẢO HIỂM

TÁI BẢO HIỂM

người tham gia bảo hiểm

Công ty bảo hiểm

Người được bảo hiểm

Công ty đồng bảo hiểm(40%)

Công ty đồng bảo hiểm(30%)

Công ty đồng bảo hiểm(30%)

Công ty bảo hiểm

Công ty tái bảo hiểm(30%) Công ty tái bảo hiểm(10%) Công ty tái bảo hiểm(20%)

Người được bảo hiểm

1.3 Hợp đồng tái bảo hiểm

Hợp dồng tái bảo hiểm là bằng chứng,cam kết có giá trị pháp lí cao nhất vềquan hệ kinh doanh giữa người nhận và nhượng tải trong tưng nghiệp vụ cụ thể Hợp đồng tái bảo hiểm là thoả thuận chi tiết và rõ ràng giữa bên nhận vànhượng tái về các điều khoản, điều kiện chu trình thực hiện.Công tác tái bảo hiểmđược thực hiện một cách tự nguyện,bình đẳng bằng hình thức văn bản

Căn cứ vào mức độ phong phú,tính chất và mối quan hệ giữa bên nhận và nhượngtái bảo hiểm,hoạt động tái bảo hiểm được chia thành 3 loại:

Loại 1: Hợp đồng tái bảo hiểm tạm thơi

Loại 2: Hợp đồng tái bảo hiểm cố định

Loại 3:Hợp đồng tái bảo hiểm kết hợp

*Hợp đ ồng tái bảo hiểm tạm thời:

- Khái niệm: Hợp đồng tái bảo hiểm tạm thời là hợp đồng tái bảo hiểm trong đócông ty nhượng có toàn quyền lựa chọn rủi ro cần phải tái bảo hiểm và ngược lạingười tái bảo hiểm có quyền nhận hoặc từ chối rủi ro đó

- Đây là hình thức tái bảo hiểm cơ bản và cổ điển nhất

- Để thực hiện được hình thức tái bảo hiểm nay,trước hết công ty nhượng táiphải thông báo cho nhà tái một dịch vụ nào đó mà họ cần tái bảo hiểm.Hình thứcthông báo được thực hiện bằng phiếu đề nghị.Trên phiếu đề nghị bao gồm các thôngtin:

+ Đặc điểm chính của rủi ro được tái bảo hiểm bao gồm tên, địa chỉ củangười được bảo hiểm,tính chất của rủi ro được bảo hiểm,ngày bắt đầu và chấm dứtcủa thời hạn bảo hiểm

+ Số tiền bảo hiểm,phí bảo hiểm,phần giữ lại của công ty nhượng

+ Tỷ lệ thủ tục phí bảo hiểm

+ Phương thức tái,thủ tục thanh toán,bồi thường…

Sau khi nhận được đề nghị,nhà tái bảo hiểm có quyền lựa chọn nhận toàn bộhay một phần tỷ lệ nào đó hoặc một số tiền cố định trên cơ sở rủi ro được đềnghị.Nhà tái bảo hiểm xác nhận phần tham gia của mình vào một phiếu đề nghị vàgủi lại cho công ty nhượng, đồng thời nhà tái bảo hiểm có thể yêu cầu cung cấp thêmthông tin cần thiết.Nhà tái bảo hiểm quyết định từ chối hoặc chấp nhận căn cứ vàocác yếu tố: đặc điểm rủi ro được tái,kinh nghiệm bảo hiểm,khả năng tài chính…Khinhận được giấy thông báo chấp nhận từ phía nhà nhận tái bảo hiểm thì dịch vụ táibảo hiểm này mới có hiệu lực và cũng tự động chấm dứt vào ngày đến hạn nếukhông có bổ sung thêm.

- Ưu điểm của hình thức tái bảo hiểm này:

+ Giúp các công ty nhượng đặc biệt là các công ty mới thành lập,các công ty bảohiểm ở thị trường mới ít kinh nghiệm có thể hoàn thành việc nhận bảo hiểm chonhững đơn vị rủi ro có giá trị lớn vượt quá khả năng tài chính của họ trên cơ sở sửdụng chuyên môn và khả năng của thị trường tái bảo hiểm quốc tế

+ Giúp các công ty nhượng chủ động trong việc chấp nhận bảo hiểm, đặc biệtvới những nhu cầu bảo hiểm mà không được chấp nhận trong các hợp đồng tái bảohiểm cố định.Ví dụ như:các rủi ro động đất,chiến tranh, đình công,bạo loạn…

- Nhược điểm của hình thức này:

+ Khi thực hiện hợp đồng tái bảo hiểm này thì khối lượng công việc tương đốiphức tạp, đòi hỏi công ty bảo hiểm và công ty nhận tái bảo hiểm phải xem xét kĩ ởlần kí hợp đồng tái đầu tiên cũng như lần tái tục kế tiếp nên thường có xu hướnglàm gia tăng chi phí của hai bên

+ Công ty bảo hiểm phải liên lạc với nhà tái bảo hiểm để cung cấp thông tin vàthiết lập hợp đồng.Trên thực tế thường họ phải liên lạc với nhiều nhà tải trongcùng một thời gian cho một đơn vị rủi ro dẫn đến lãng phí thời gian và cũng làmgia tăng chi phí

+ Công ty bảo hiểm gốc không thể bảo đảm ngay cho người được bảo hiểmnhững rủi ro vượt quá khả năng thanh toán khi nhà tái chưa chấp nhận bảo hiểm.Vìvậy không đảm bảo về mặt thời gian và sự chắc chắn trong việc phân tán rủi ro táibảo hiểm do đó có thể sẽ bị mất cơ hội tranh thủ bảo hiểm hoặc không có khả năng

để nhận bảo hiểm cho rủi ro có giá trị lớn,hay ít nhất cũng làm cho công ty nhượngtái mất uy tín vì sự chậm trễ trả lời người được bảo hiểm

*Hợp đ ồng tái bảo hiểm cố đ ịnh :

- Hợp đồng tái bảo hiểm cố định là sự thoả thuận bắt buộc bằng văn bản giữacông ty nhượng và công ty tái bảo hiểm trong đó công ty nhượng bắt buộc phảinhượng cho nhà tái tất cả các đơn vị rủi ro bảo hiểm gốc mà hai bên đã quy ướctrong hợp đồng ngược lại nhà tái bảo hiểm cũng bắt buộc phải nhận toàn bộ nhữngđơn vị rủi ro đó

Thủ tục thu xếp hợp đồng được thực hiện qua các bước sau:

Bước 1: Công ty nhượng gửi tới công ty tái bảng thống kê các đơn vị rủi ro(sốlượng,số tiền bảo hiểm,tổn thất) thuộc loại hình dịch vụ dự định tái bảo hiểm theohợp đồng cố định

Bước 2: Hai bên tiến hành các chi tiết của hợp đồng cố định,phạm vi bảo vệ củahợp đồng.Sau khi thống nhất thì tiến hành kí kết hợp đồng

Thông thường hợp đồng tái bảo hiểm cố định được thu xếp trước khi bắt đầu mộtnăm nghiệp vụ

- Ưu điểm của hình thức tái bảo hiểm này:

+ Tái bảo hiểm theo hình thức này giúp công ty nhượng chủ động trong việc

ký kêt hợp đồng với người tham gia bảo hiểm

+ Khi công ty tái đã bị ràng buộc bởi hợp đồng tái bảo hiểm cố định thìkhông nhất thiết phải cân nhắc từng rủi ro.Do vậy thủ tục kí kết hợp đồng cũng được

tiến hành nhanh chóng,tiết kiệm được thời gian,chi phí,góp phần nâng cao năng lựccạnh tranh của các công ty bảo hiểm.

+ Theo hình thức tái bảo hiểm này,công ty nhượng được nhà tái bảo vệ chomọi rủi ro thuộc phạm vi hợp đồng tái,do vậy độ an toàn cao

+ Thông thường các hợp đồng tái cố định mang tính liên tục và sẽ được táitục tự động hàng năm( trừ trường hợp một trong hai bên có ý định chấm dứt hợpđồng).Vì vậy công ty nhận tái sẽ có sự phân tán rủi ro tốt hơn có lợi cho hoạt độngkinh doanh của họ

+ Thông thường công ty nhận tái trả hoa hồng cho công ty nhượng tái căn

cứ vào phần dịch vụ mà họ nhận ,do vậy công ty nhượng có thể bù đắp một phần chiphí khai thác dịch vụ gốc,còn công ty nhận có thể khai thác dịch vụ với chi phí thấphơn khi phải khai thác trực tiếp

- Nhược điểm của hình thức tái bảo hiểm này:

+ Trong hình thức bảo hiểm này,nếu công ty nhượng tái còn non trẻ ,yếukém, đặc biệt trong việc đánh giá rủi ro bảo hiểm gốc thì sẽ ảnh hưởng rất lớn đếnhoạt động kinh doanh của cả hai bên

+ Công ty nhượng phải tái đi tất cả các đơn vị rủi ro mà họ khai thác được

kể cả những đơn vị rủi ro nằm trong khả năng nhận bảo hiểm của họ Điều này đồngnghĩa với việc công ty nhượng phải chuyển đi một phần lớn phí gốc lớn hơn mongmuốn của họ.Do vậy công ty nhượng không thể tối đa hoá lợi nhuận

+ Các hợp đồng cố định thường không thay đổi trong một thời gian nhấtđịnh do vậy cứng nhắc,thiếu linh hoạt,công ty nhượng cũng phải tự ràng buộc mìnhtrên một số phương diện như thời gian,rủi ro tái đi…Trong khi đó việc thay đổi mứcgiữ lại,cách thức tiến hành đều cần sự chấp thuận trước của bên nhận tái

+ Tất yếu sẽ tồn tại những đơn vị rủi ro bảo hiểm gốc bị hợp đồng tái bảohiểm cố định loại trừ , điều này gây khó khăn cho công ty nhượng.Họ sẽ phải giữ lạicác rủi ro này hoặc lại phải thu xếp hợp đồng tái bảo hiểm tạm thời.

*Hợp đồng tái bảo hiểm kết hợp:

- Hợp đồng tái bảo hiểm kết hợp là hợp đồng theo đó công ty nhượng không bắtbuộc phải nhượng cho nhà tái tất cả những đơn vị rủi ro mà họ nhận bảo hiểm nhưngnhà tái bắt buộc phải chấp nhận tất cả các rủi ro đã được đem tái với điều kiện cácdịch vụ đó phù hợp với hợp đồng đã thoả thuận từ trước

- Đối với hình thức này,công ty nhận có thể thu được phí ổn định và lớn hơn sovới hợp đồng tái bảo hiểm tạm thời

- Ưu điểm của hình thức tái bảo hiểm này:

+ Với hình thức này công ty nhượng có điều kiện đem chào tái bảo hiểm từngphần trách nhiệm thặng dư của khả năng giữ lại cho một hoặc một số nhà tái mà họlựa chọn thay vì tái tất cả theo đơn cố định

+ Công ty bảo hiểm gốc có thể giữ lại cho mình các rủi ro tốt

+ Còn đối với công ty nhận tái,họ có điều kiện thu nhập nguồn phí tái bảo hiểmlớn hơn, ổn định hơn

+ Ngày nay,trong quan hệ quốc tế đây là hình thức tái bảo hiểm dễ thực hiệnnhất vì hầu hết các công ty tái bảo hiểm chuyên nghiệp trên thế giới đều có tiềm lựckinh tế mạnh và họ luôn muốn mở rộng thị trường đến những nước đang phát triển

và chậm phát triển

- Nhược điểm của hình thức tái bảo hiểm này:

+ Công ty nhận tái không có quyền từ chối những rủi ro mà họ không muốnnhận Đây là bất lợi của công ty nhận tái

+ Hợp đồng loại này đôi khi được coi như là phương tiện để công ty nhượngtái cố tình đưa ra các rủi ro xấu,phí thấp,tỷ lệ tổn thất cao hoặc có tư tưởng ỷ lạikhông chặt chẽ trong quá trình đánh giá rủi ro và định phí.

+ Đối với nhà tái bảo hiểm,nguồn dịch vụ theo hợp đồng tái bảo hiểm kết hợpthường không thường xuyên ,không đồng đều ,tổn thất xảy ra bất thường.Vì vậy đòihỏi cả hai bên có sự trung thực tuyệt đối để đảm bảo ổn định cho các công ty nhậntái

+ Hình thức tái bảo hiểm kết hợp thường có mức phí cao hơn so với tái bảohiểm cố định

1.4 Các phương thức tái bảo hiểm.

Phương thức tái bảo hiểm là cách thức phân chia trách nhiệm và quyền lợigiữa công ty nhượng và công ty nhận tái

Có hai phương thức tái bảo hiểm chủ yếu là:

+ Tái bảo hiểm theo tỷ lệ

+ Tái bảo hiểm phi tỷ lệ

1.4.1 Tái bảo hiểm theo tỷ lệ.

Là phương thức tái bảo hiểm mà theo đó quyền lợi giữa công ty nhận và công tynhượng đều phân chia theo tỷ lệ và dựa trên cơ sở số tiền bảo hiểm

Phương pháp tái bảo hiểm theo tỷ lệ được chia thành 2 dạng chính:

+ Tái bảo hiểm số thành

+ Tái bảo hiểm mức dôi

Tái bảo hiểm số thành:

Tái bảo hiểm số thành là phương thức tái bảo hiểm theo đó trách nhiệm của công

ty nhượng và công ty nhận tái đối với mỗi đơn vị rủi ro được bảo hiểm được phân bổtheo tỷ lệ tham gia của mỗi bên trên cơ sở số tiền bảo hiểm

Đặc điểm của phương thức tái bảo hiểm này là: tất cả các hợp đồng tái bảo hiểmgốc khi được nhượng tái bảo hiểm,trách nhiệm và quyền lợi của công tynhận,nhượng đều được phân chia theo một tỷ lệ nhất định.Tỷ lệ này được thoả thuậnngay từ khi kí kết hợp đồng tái bảo hiểm.

Ưu điểm của phương thức tái bảo hiểm số thành:

+ Phương thức này đơn giản, dễ tinh toán,chi phí hành chính và cách quản líđơn giản ít tốn kém

+ Phương thức tái bảo hiểm này có tính cân đối, dễ chấp nhận và có khả năngphân tán rủi ro tốt hơn so với các phương thức tái bảo hiểm khác

+ Thủ tục phí tái bảo hiểm cao,ngoài ra điều kiện về tạm giữ phí tái bảo hiểmcũng có tỷ lệ cao,nhờ vậy công ty nhượng có điều kiện sử dụng vốn nhàn rỗi để đầu

tư vào việc khác

Bên cạnh những ưu điểm trên,phương thức này cũng có một số nhược điểm: + Công ty nhượng phải tái đi tất cả các hợp đồng bảo hiểm gốc dù số tiền bảohiểm là lơn hay nhỏ nên không khai thác hết khả năng của công ty

+ Công ty nhượng tái không khống chế được tỷ lệ bồi thường đối với mứcgiữ lại,không có khả năng làm giảm hệ số biến thiên của phần tổn thất thuộc mức giữlại làm ảnh hưởng tới kết quả hoạt động kinh doanh của công ty

Tái bảo hiểm mức dôi:

- Là phương thức tái bảo hiểm theo đó công ty nhượng giữ lại cho mình một sốtiền bảo hiểm nhất định phù hợp với khả năng,phần còn lại được tái đi cho công tynhận

- Đặc điểm :

+ Căn cứ vào khả năng nhận bảo hiểm,công ty nhận tái có thể chấp nhận mộtmức nhất định

+ Căn cứ vào khả năng tài chính của mình,công ty nhượng tái sẽ quyết định mứcgiữ lại chung cho tất cả các hợp đồng.

+ Việc phân chia trách nhiệm và quyền lợi giữa công ty nhận và công ty nhượngtái dựa trên tỷ lệ phần trăm trách nhiệm mà mỗi bên gánh chịu so với tổng giá trị củahợp đồng gốc

+ Tỷ lệ giữ lại và tỷ lệ tái trong mọi hợp đồng gốc không giống nhau

- Ưu điểm:

+ Đơn giản,dễ hiểu,vì vậy kết hợp với các phương pháp khác rất dễ dàng

+ Phát huy khả năng tài chính của công ty nhượng và giúp công ty nhượng cóđiều kiện kinh doanh ổn định hơn vì đối với những đơn vị rủi ro có số tiền bảo hiểmbằng mức giữ lại trở xuống công ty nhượng sẽ giữ lại toàn bộ

+ Phương pháp này rất phù hợp với những nghiệp vụ bảo hiểm mà có số tiềnbảo hiểm biến thiên mạnh do nó quy định hạn mức trách nhiệm của công ty nhượngnên công ty nhượng không sợ bảo hiểm những hợp đồng bảo hiểm có số tiền lớnvượt quá khả năng của mình như trong phương pháp tái bảo hiểm số thành

Thủ tục phí bảo hiểm(hoa hồng nhượng tái):

Thủ tục phí bảo hiểm là khoản tiền mà công ty nhận tái bảo hiểm hỗ trợ (trả) chocông ty nhượng tái bảo hiểm nhằm mục đích hỗ trợ một phần cho các chi phí cố địnhcủa công ty gốc trong việc khai thác bảo hiểm,giám định và bồi thường

Có hai loại thủ tục phí:Thủ tục phí cố định và thủ tục phí theo thang luỹ tiến

+ Thủ tục phí cố định:Trong trường hợp này công ty nhượng và công ty nhậntái bảo hiểm thoả thuận với nhau một tỷ lệ thủ tục phí tái bảo hiểm cố định so với phínhận tái cam kết cho mọi hợp đồng.

+ Thủ tục phí theo thang luỹ tiến:Là cách tính phí tái bảo hiểm không chỉnhằm chia sẻ phí khai thác,giám định,bồi thường mà còn khuyến khích các công tybảo hiểm gốc nâng cao chất lượng khai thác.Công ty nhận tái cam kết trả phí tái bảohiểm theo thang luỹ tiến phụ thuộc vào tỷ lệ bồi thường theo hướng:tỷ lệ bồi thườngcàng cao phí tái bảo hiểm càng thấp và ngược lại

1.4.2 Tái bảo hiểm phi tỷ lệ.

Là phương thức tái bảo hiểm mà trong đó công ty nhượng tái sẽ giữ lại cho mìnhmột số tiền bảo hiểm nhất định tuỳ thuộc vào khả năng tài chính của họ.Phần tổn thấtvượt quá mức giữ lại này được chuyển sang cho các công ty nhận tái

Tái bảo hiểm phi tỷ lệ có những đặc điểm chung sau:

+ Trách nhiệm của công ty nhượng và công ty nhận không chia sẻ theo tỷ lệ,bất

kể phí,số tiền bảo hiểm hay số tiền bồi thường

+ Tiêu chuẩn cơ bản để phân định trách nhiệm giữa các bên là số tiền bồi thườngcho các tổn thất thuộc phạm vi bảo hiểm của đơn bảo hiểm gốc

+ Công ty nhượng tái bảo hiểm phải chịu trách nhiệm bồi thường cho những tổnthất dưới hoặc bằng hạn mức bồi thường tự giữ lại(mức tự bồi thường)

+ Công ty nhận tái chỉ bồi thường cho phần tổn thất vượt quá mức bồi thườngcủa công ty nhượng và tối đa bằng mức giới hạn đã thoả thuận theo hợp đồng tái bảohiểm(còn gọi là mức trách nhiệm của công ty tái)

Ưu điểm của phương thức tái bảo hiểm phi tỷ lệ:

+ Công ty nhượng có thể xem xét căn cứ vào khả năng tài chính của mình để ấn

định một mức bồi thường nhất định, ít bị phụ thuộc vào quy mô và hậu quả của tổnthất xảy ra

+ Do nhà tái không có trách nhiệm bồi thường cho các tổn thất nhỏ hơn điểm

tự bồi thường của công ty nhượng,do vậy công ty nhượng có thể thu được phí bảohiểm nhiều hơn

+ Chi phí hành chính ít tốn kém hơn (do công ty nhượng không phải phân loạitừng đơn vị rủi ro bảo hiểm,tính toán mức giữ lại,phí tái bảo hiểm,mức tái bảohiểm )

Nhược điểm của phương thức tái bảo hiểm phi tỷ lệ:

+ Việc tính phí bảo hiểm sẽ rất phức tạp và khó chính xác đòi hỏi kĩ năng và kĩthuật tính toán cao đặc biệt là đối với các hợp đồng tái bảo hiểm phi tỷ lệ vượt mứcbồi thường đảm bảo cho thảm hoạ

+ Mức tự bồi thường nếu được tính quá cao có thế ảnh hưởng đến kết quả kinhdoanh của công ty nhượng,nếu tính quá thấp thì chi phí hành chính của công ty tái sẽtăng

+ Tái bảo hiểm phi tỷ lệ không có tác dụng nhiều trong việc hỗ trợ cho công tynhượng trong việc dàn trải chi trả tài chính trong hoạt động kinh doanh do phải đóngphí nhượng tái trước

Các phương thức tái bảo hiểm phi tỷ lệ:

* Tái bảo hiểm vượt mức bồi thường:

-Khái niệm: Là phương thức tái bảo hiểm phi tỷ lệ trong đó công ty nhượng táigiới hạn trách nhiệm của mình ở một số tiền bồi thường nhất định nếu tổn thất xảy ra

có giá trị lớn hơn mức bồi thường đó,phần vượt quá sẽ được chuyển sang công tynhận tái Đồng thời khả năng tài chính của công ty nhận tái không phải là vô hạn,dovậy họ cũng giới hạn mức trách nhiệm của mình ,phần vượt quá mức trách nhiệmnày sẽ chuyển đến công ty nhận tái khác hoặc chuyển trả lại cho công ty nhượng

- Thu xếp tái bảo hiểm:Công ty nhượng sau khi kí kết hợp đồng bảo hiểm gốcvới người được bảo hiểm sẽ tìm kiếm công ty nhận tái bảo hiểm cho phần vượt mức