TỔNG hợp câu hỏi về THANH TOÁN QUỐC tế

TỔNG HỢP CÂU HỎI ÔN THI CUỐI KÌ CHƯƠNG 1: Câu 1: Xét về lý thuyết thì đồng tiền nào cũng trở thành đồng tiền tính toán và đồng tiền thanh toán? Đúng Xét về mặt lý thuyết, bất kỳ một đồng tiền nào cũng có thể là đồng tiền thanh toán, đồng tiền tính toán. Nhưng trong thực tế thì phần lớn những đồng tiền tính toán và thanh toán sẽ tập trung vào những ngoại tệ mạnh như USD, EUR, GBP,JPY… Câu 2: Đồng tiền mạnh là đồng tiền tự do chuyển đổi? Dựa vào tiêu thức khác nhau để phân chia ngoại tệ mạnh hay ngoại tệ tự do chuyển đổi Đồng tiền mạnh hay không được quyết định bởi 3 yếu tố Tiềm lực kinh tế Tình hình chính trị Sức mạnh quân sự Câu 3: Tại sao đồng tiền mạnh được sử dụng trong TTQT? Quốc gia có đồng tiền mạnh phát triển thương mại quốc tế Thói quen sử dụng đồng tiền trong thương mại quốc tế Vị trí của đồng tiền đó trên thị trường tiền tệ và thị trường hối đoái Sự can thiệp của 1 số quốc gia với các quốc gia khác

TỔNG HỢP CÂU HỎI ÔN THI CUỐI KÌ

Câu 2: Đồng tiền mạnh là đồng tiền tự do chuyển đổi?

Dựa vào tiêu thức khác nhau để phân chia ngoại tệ mạnh hay ngoại tệ tự do chuyển đổi

Đồng tiền mạnh hay không được quyết định bởi 3 yếu tố

- Tiềm lực kinh tế

- Tình hình chính trị

- Sức mạnh quân sự

Câu 3: Tại sao đồng tiền mạnh được sử dụng trong TTQT?

- Quốc gia có đồng tiền mạnh phát triển thương mại quốc tế

- Thói quen sử dụng đồng tiền trong thương mại quốc tế

- Vị trí của đồng tiền đó trên thị trường tiền tệ và thị trường hối đoái

- Sự can thiệp của 1 số quốc gia với các quốc gia khác

Câu 4: Nếu Doanh nghiệp nhập khẩu Việt Nam ký hợp đồng với đối tác nước ngoài và sử dụng VNĐ làm đồng tiền thanh toán, thì mang lại lợi ích gì cho Việt Nam?

Những lợi ích mang lại cho phía VN

 Nâng cao hình ảnh cho Việt Nam

 Xuất khẩu được lạm phát

 Tránh được rủi ro hối đoái

 Giúp NH phục vụ doanh nghiệp chủ động hơn trong việc thanh toán

Câu 5: Khi thực hiện 1 hợp đồng thương mại có thể kết hợp cả trả trước, trả ngay và trả sau hay không?

Có thể kết hợp hình thức thanh toán trên theo tỷ lệ thích hợp tùy thuộc vào

- Đặc thù hàng hóa trao đổi

- Mối quan hệ giưa NNK và NXK

- Các điều khoản và phụ lục đi kèm hợp đồng thương mại (vd hợp đồng đi kèm phụ lục vềbao tiêu sản phẩm…)

Câu 6: Câu nào sau đây đúng? DD-ngày đáo hạn, ngày phải trả tiền

a After và from có cùng nghĩa trong TTQT

b After và from có cùng nghĩa khi xác định DD trên hối phiếu

c After và from có cùng nghĩa để xác định DD trong TTQT

d After và from có cùng nghĩa để xác định DD trên hối phiếu trong TTQT

Vì chỉ không xảy ra rủi ro khi đồng tiền của bạn sử dụng vừa là đồng nôi tệ vừa là đồng ngoại

tệ sử dụng trong giao thương quốc tế Còn nếu đồng nội tệ và ngoại tệ là 2 loại tiền khác nhauthì vẫn xảy ra rủi ro

Khi sử dụng 2 đơn vị tiền tệ khác nhau giữ 2 chức năng trên thì sẽ có 2 sự biến động xảy ra.Nếu ngược chiều sẽ bù trừ lần nhau dẫn đến triệt tiêu rủi ro, nếu cùng chiều sẽ gây cộng hưởngdẫn đến rủi ro lớn

Câu 9: Ngọai tệ mạnh có phải là ngoại tệ tự do chuyển đổi, sử dụng nhiều trong thanh toán quốc tế hay không?

Ngoại tệ mạnh hay ngoại tệ tự do chuyển đổi chỉ là những thuật ngữ được phân chia dựa trên các tiêu thức khác nhau.

Đúng Vì:Ngoại tệ mạnh là đồng tiền của một nước có tiềm lực kinh tế, quân sự, chính trị mạnh(uy tín tốt) nên có sức ảnh hưởng rất lớn Do vậy, ngoại tệ mạnh sẽ có:

Vì các đồng tiền này là của các nước có:

- Các quốc gia có nền thương mại khá tốt

- Do thói quen của người sử dụng

- Các đồng tiền này có sự ổn định cao, vị trí của đồng tiền trên thị trường tiền tệ, thị trường hốiđoái cao

- Sự thống nhất sử dụng trong một số khu vực nhất định

Câu 11: Nguyên tắc để tạo ra ký hiệu tiền tệ?

Một ký hiệu tền tệ quốc tế có 3 ký tự, tuân thủ theo nguyên tắc chung; Hai ký tự đầu phản ánhtên, lịch sử, của quốc gia đó; từ cuối cùng là ký hiệu tiền tệ Có 3 cách tạo ra ký hiệu tiền tệ:

- Sử dụng tiếng anh

- Dùng ngôn ngũ của quốc gia bạn

- Đặc thù lịch sử của dân tộc

Câu 12: Thuật ngữ :"Invoice in 2 copies" phải xuất trình như thế nào?

Theo UCP 600, điều 2: Copy: số lượng chứng từ Khi sử dụng thuật ngữ trên phải xuất trình ítnhất 1 bản gốc Vậy có thể xuất trình 1 bản gốc, 1 bản sao hoặc 2 bản gốc

Câu 13: Các DN phòng ngừa rủi ro hối đoái như thế nào?

Sử dụng nghiệp vụ phái sinh Cụ thể ở VN thì một số hình thức đã được áp dụng, như giao dịch

kỳ hạn (Forward), giao dịch quyền chọn (Option) hay hợp đồng tương lai (Future)

Tuy nhiên, công cụ này cũng phụ thuộc vào khả năng phân tích và dự đoán xu hướng tăng haygiảm giá của đồng ngoại tệ Nếu dự đoán sai xu hướng thì có thể gây thua lỗ nặng cho doanhnghiệp Ngoài ra công cụ này cũng chưa phổ thông tại Việt Nam do hiểu biết của DN có hạncũng như luật pháp của VN

VD: lỗ tỉ giá được hạch toán vào chi phí của DN nên DN cũng 1 phần nào giảm bớt động lực

sử dụng nghiệp vụ phái sinh

Ngoài ra chưa có 1 sàn giao dịch cho các sản phẩm phái sinh phát triển tại Việt Nam

Câu 14: Để tránh rủi ro hối đoái chỉ sử dụng 1 ngoại tệ?

Sai Vì trong thực tế, điều này gần như không thể xảy ra bởi do địa lý, kinh tế, chính trị , thểchế mỗi nước là khác nhau.Và nếu dùng 1 đồng tiền thì sẽ không có hối đoái nên không có rủiro

Câu 15: Điều kiện về địa điểm thanh toán?

Phụ thuộc vào:

- Tương quan lực lượng giữa 2 bên trong quan hệ hợp đồng

- Phương thức thanh toán

- Đồng tiền thanh toán là của nước nào

- Mối quan hệ giữa KH và NH (uy tín của NH)

Câu 16: Tài khoản Nostro và tài khoản Vostro?

- Tài khoản Nostro là tiền gửi bằng ngoại tệ của 1 quốc gia mở tại NH nước ngoài

- Tài khoản Vostro là tiền gửi bằng ngoại tệ của nước ngoài gửi tại NH của 1 quốc gia

VD: Lào mở tài khoản tại VN bằng VND => là TK nostro của lào, và là tk vostro, loro của VN

Câu 17: Để người mua muốn trả tiền khi giá cả hàng hóa thay đổi thì phải làm gì?

Hiện nay, để giúp người mua có động cơ trả tiền thường có điều khoản bổ sung

VD: Nếu giá hàng hóa giảm 5% thì số tiền thanh toán là 97% giá ban đầu, hoặc giảm 7%thì số tiền thanh toán là 95% giá trị ban đầu… Như vậy tác động của việc giá hàng hóa giảmđược chia đều cho cả người mua lẫn người bán

Câu 18: Trả ngay là trả tiền ngay khi nhận được chứng từ đúng hay sai?

- Thanh toán khi nhận được bộ chứng từ do người bán xuất trình

- Thanh toán khi người mua nhận được hàng tại cảng đến

Câu 19: Tại sao ngoại tệ mạnh được sử dụng phổ biến?

Như đã đề cập ở trên, ngoại tệ mạnh được đứng đằng sau là một quốc gia hùng mạnh Các quốcgia này phát triển thương mại quốc tế (không nhất thiết là xuất khẩu).

- Tập quán (thói quen) sử dụng đồng tiền

- Có tính ổn định, vị trí của đồng tiền trên 2 loại thị trường: tiền tệ và hối đoái

- Sự can thiệp của một số quốc gia đối với quốc gia khác ( Ví dụ: thuộc địa, từng là thuộcđịa)

Câu 20: Các chủ thể và vai trò của họ khi tham gia trong giao dịch thanh toán quốc tế?

- Các NHTM: Mạng lưới rộng khắp cả nước và phạm vi toàn cầu Các chủ thể trong nềnkinh tế thường mở tài khoản tại các ngân hàng và coi NH là người giữ hộ tiền của mình

và ngân hàng cũng có các hoạt động như vậy, vì vậy họ dễ dàng thực hiện vai trò trunggian thanh toán Mặt khác, nhờ có hoạt động này mà các ngân hàng cũng sẽ dễ thực hiệntài trợ xuất nhập khẩu cho các chủ thể

- Các chủ thể khác trong nền kinh tế: Pháp nhân trong lính vực phi ngân hàng như: kinhdoanh du lịch, vận tải, giao thông, xuất nhập khẩu du lịch, các hoạt động ngoại giao,quân sự, các chủ thể này tham gia vào hoạt động thanh toán quốc tế với tư cách là người

ủy thác thu – chi cho Ngân hàng thu hộ những khoản phí, khoản phải thu, và lệnh ngânhàng chi hộ để thanh toán các khoản chi phí cho họ

Câu 21: Để tránh rủi ro tỷ giá nên chỉ ghi nhận tiền tệ theo USD trên hợp đồng?

Sai, tùy thuộc quốc gia sử dụng đồng tiền nào Sử dụng đồng nội tệ thì tránh được rủi ro, ngoại

- Tầm quan trọng của hàng hóa, hàng hóa càng quan trọng thì mức ứng trước càng lớn

- Thời hạn sản xuất hàng hóa

- Mối quan hệ giữa các bên giao dịch (NXK-NNK)

- Tập quán trong ngành buôn bán liên quan.

Câu 23: Để là giá cả hàng hóa quốc tế cần có?

- Là giá của hợp đồng thông thường

- Giá của quốc gia xuất khẩu nhiều, ổn định thị trường

- Đồng tiền sử dụng: là ngoại tệ mạnh

Câu 24: Một HĐ thương mại có thể kết hợp cả 3 thời điểm trả trước, trả ngay, trả sau với những tỷ lệ thích hợp Tỷ lệ đó phụ thuộc vào cái gì?

- Đặc thù của hàng hóa

- Phương thức thanh toán

- Đồng tiền sử dụng trong thanh toán…

- Mối quan hệ của NNK- NXK

Câu 25: Khi nhập khẩu kí hợp đồng FOB thì có lợi cho nhà vận tải, bảo hiểm của nước

NK không?

Có Theo FOB:Giao hàng bên xuất, chuyển rủi roc ho nhà xuất khẩu Để chuyển hàng từ nước

ngoài về VN thì NNK thuê tàu +bảo hiểm -> do mình chọn tàu, chọn bảo hiểm nên có lợi choViệt Nam

Theo CIF: Điểm giao hàng nước ngoài, chuyển rủi roc ho nước ngoài (giống FOB) nhưng bênbán chọn dịch vụ vận tải và bảo hiểm -> chonj thấp để cost cao vì phần lợi này thuộc người bán-> thiệt cho bên mua

Câu 26: Thời điểm nhà xuất khẩu giao hàng cho người chuyên chở và người chuyên chở giao hàng cho người nhập khẩu có giống nhau không?

Thông thường là khác nhau vì thời điểm NXK giao hàng cho người chuyên chở (ngày giaohàng) và thời điểm người chuyên chở giao hàng cho NNK (ngày nhận hàng)

+ Hình thức vận chuyển (phương tiện chuyên chở)

+ Khoảng cách giữa các quốc gia

Câu 27: Tại sao lãi suất EUR ở Agribank là 3,5% trong khi ở VCB chỉ khoảng 0,7%? Trong khi lãi suất trần là 2%, Agribank có vi phạm không?

Không vì NHNN chỉ quy định trần lãi suất cho USD

Lãi suất EUR ở Agribank cao hơn rất nhiều so với VCB là do mạng lưới khách hàng của Agri ởChâu Âu kinh doanh nông nghiệp nhiều hơn Tuy nhiên từ ngày 19/9/2014, mức lãi suất EURcủa Agri lại giảm xuống mức ~1.5%

Câu 28: Trong 1 hợp đồng có thể có 2 đồng tiền khác nhau nhưng cũng có thể chỉ sử dụng

1 đồng tiền giữ vai trò cả 2 ( đồng tiền thanh toán và đồng tiền tính toán) Để giảm thiểu rủi ro hối đoái, tốt nhất chỉ sử dụng 1 đồng tiền Các NH, DN giảm thiểu rủi ro bằng cách nào.

VD: VN giao dịch với Mỹ , sử dụng USD Đứng trên góc độ VN

- Nếu USD là đồng tiền của nước mình thì khi giao dịch quốc tế sẽ không có rủi ro (Mĩ không

có rủi ro)

- Nhưng VN vẫn đối mặt với rủi ro giữa tỷ giá VND và USD

=> Các NH và DN phòng ngừa rủi ro tỷ giá bằng cách : tham gia vào thị trường giao dịch pháisinh

Chỉ ĐÚNG khi sử dụng NỘI TÊ

CHƯƠNG 2:

Câu 1: Phân biệt: credit card và debit card?

Nêu khái niệm thẻ thanh toán

Giống:

- Có thể dùng rút tiền mặt tại các máy ATM

- Có thể sử dụng cả 2 loại thẻ này để thực hiện các giao dịch mua bán hàng hóa online

- Được hưởng chế độ khuyến mãi từ sử dụng thẻ

- Có thể sử dụng thẻ tại các nơi chấp nhận thẻ

Credit card Debit card

- Là một hình thức cấp tín dụngcủa ngân hàng cho khách hàng

- Bên cạnh giống debit card, cònđược ngân hàng cấp cho 1 hạnmức tín dụng để chi tiêu thêm

- Không phải là hình thức cấp tíndụng của ngân hàng cho kháchhàng

- Chủ thẻ chỉ được chi tiêu tronggiới hạn số tiền trong tài khoản,

khi tài khoản hết tiền.

- Thủ tục phức tạp hơn, kháchhàng phải chứng minh năng lựctài chính để hoàn trả lại khoảnvay cho ngân hàng

hết tiền thì không thể chi tiêu

- Thủ tục đơn giản hơn

Câu 2: Séc du lịch có 2 chữ ký trước khi thanh toán là có lợi hay bất lợi cho chủ séc?

Séc du lịch có 2 chữ ký là không tốt, khi đó khách hàng có thể không được bồi hoàn và giảm cơhội chứng minh mình là chủ séc Hiện nay 1 số ngân hàng ở Việt Nam quy định không chấpnhận thanh toán đối với séc có 2 chữ ký

Câu 3: KH mang tới quầy giao dịch để thanh toán một Séc có một chữ ký xong khi kí ở tờ séc thứ 2 lại thấy không giống nhau, xử lý ntn?

Yêu cầu KH ký chữ ký thứ 3 sau đó đối chiếu với chữ ký thứ nhất:

- Nếu giống nhau: NH đồng ý thanh toán

- Nếu khác nhau: đối chiếu với bên thứ 3

Câu 4: Nếu KH mang tới quầy giao dịch để thanh toán một tờ Séc đã có cả 2 chữ ký giống nhau, xử lý ntn?

Có 3 TH xảy ra:

- KH lấy được tấm Séc của người khác, và tập kí giống  hành vi lừa đảo  khôngđược thanh toán

- KH không biết nên có thể kí ở nhà từ trước

- Lỗi khách quan ví dụ như lỗi hệ thống, tiền mệnh giá không phù hợp … kí chữ kýthứ 2 xong không rút được tiền  Cho KH cơ hội chứng minh KH là chủ thực sựcủa Séc

Câu 5: KH mang tới quầy giao dịch để thanh toán một tờ Séc chưa có chữ ký nào cả, xử

lý ntn?

Có 3 trường hợp :

- TH1: sai sót của NH

- TH2: người mua không biết gì cả

- T.C chưa được phát hành nhưng bị mất

 Kiểm tra biên lai, hộ chiếu nhưng vẫn còn có thể xảy ra khả năng làm giả Do vậy, dùthế nào cũng phải liên hệ với bên PH để lấy thông tin và nhận chỉ thị

Câu 6: sử dụng hối phiếu trơn khi nào?

sử dụng hối phiếu trơn để thu tiền cước phí vận tải, hoa hồng, hoặc dùng để đòi tiền người muahàng của những thương nhân nhập khẩu quen biết, đáng tin cậy

Câu 7: Thuận lợi, ưu điểm và hạn chế của hối phiếu trơn?

Ưu điểm: tiết kiệm chi phí, linh hoạt thời gian nhận chứng từ nhanh hơn, đơn giản nhanh gọnNhược: gặp phải rủi ro lớn vì chỉ dựa vào uy tín của nhà nhập khẩu

Thuận lợi: thời gian nhận chứng từ nhanh sẽ làm giảm thời gian lưu kho dẫn đến giảm chi phílưu kho tại cảng

Câu 8: Khi nào ngân hàng phát hành hối phiếu ?

- Khi ngân hàng phát hành ra lệnh cho ngân hàng đại lý của mình trích một số tiền nhất định từtài khoản của ngân hàng phát hành hối phiếu để trả cho người thụ hưởng được chỉ định trên hốiphiếu

- Trong thanh toán L/C, NHĐCĐ sẽ phát hành B/E khi L/C đồng thời quy định:

+ L/C không cho phép đổi tiền bằng điện

- USD 300,000: hợp lý (OK)

- USD 300,000 +10%: không rõ 10% của cái gì (phải được hiểu là 10% của một lượng)

- USD 300,000 + 10% per year: Không rõ cách tính vì 1 năm kế toán khác nhau về ngàygiữa các quốc gia

Câu 10: Hối phiếu trả ngay thì thời điểm trả tiền là khi ngân hàng nhập khẩu nhận chứng

từ ?

Không hẳn, điều này còn phụ thuộc vào ngày làm việc của ngân hàng (từ thời điểm mởi giaodịch đến thời điểm đóng giao dịch ) trong quy trình nội bộ xử lý chứng từ của ngân hàng vàphương thức giao dịch chọn là gì

=> thời điểm bắt đầu quy trình trả tiền của ngân hàng

Câu 11: Một hối phiếu kỳ hạn không có dấu xác nhận thì vô giá trị?

Sai vì nếu xác nhận bằng thư, điện xác nhận của ngân hàng nhập khẩu thì hối phiếu vẫn cógiá trị dù trên hối phiếu không có dấu xác nhận

Câu 12: KH xuất trình tới ngân hàng 1 bộ séc (nhiều hơn 1 tờ, có mối liên hệ serie liên tiếp nhau, cùng mệnh giá ), nhân viên giao dịch phát hiện tấm séc đã được thanh toán nhưng không có chứ ký thứ 2?

- Lý thuyết: thông báo cho câp trên về tình hình trên và có thể sẽ bị xử phạt về hành chính

Câu 13: Đối tượng nào không nên sử dụng thẻ tín dụng ?

Những người có thu nhập không ổn định hoặc thu nhập đến từ nguồn không trọng yếu,không chính thức từ bản thân

Không có thói quen quản lý tài chính của mình

Câu 14: Ngân hàng đại lý khác ngân hàng tài khoản như thế nào?

Ngân hàng đại lý: là tổ chức tài chính cung cấp các dịch vụ thay mặt cho tổ chức tài chínhkhác, tương đương hoặc không tương đương với nó

Có nhiều cách hiểu khác nhau về hoạt động ngân hàng đại lý Tại Anh, hoạt động ngân hàngđại lý liên quan đến các mối quan hệ mang tính quốc tế Nhưng ở các nước khác như Mỹ thìhoạt động ngân hàng đại lý chứa đựng nhiều yếu tố trong nước

NH tài khoản có mối quan hệ tài khoản (nostro, vostro) Tất nhiên là NH đại lí

Câu 15: Sự khác nhau giữa B/E trơn và B/E kèm chứng từ?

Hối phiếu trơn: Là hối phiếu mà việc thanh toán tiền trên hối phiếu này không kèm theo chứng

từ thương mại Thường được sử dụng để thu cước phí vận tải, đòi nợ cũ, bảo hiểm, hoa hồng,thưởng phạt hoặc được dùng để đòi tiền hàng của những thương nhân nhập khẩu đáng tin cậy Hối phiếu kèm chứng từ: Là loại hối phiếu được gửi kèm theo chứng từ thương mại đến người

có nghĩa vụ trả tiền Thường được sử dụng trong hình thức D/P (Nhờ thu kèm chứng từ) để thutiền người mua dùm người bán

Câu 16: Ưu nhược điểm của việc dùng B/E trơn và B/E kèm chứng từ?

Ưu điểm -Nhà xuất khẩu tiết kiệm chi

phí,không phải mất phí lưu trữchứng từ với NH

-Nhà NK nhận được chứng từsớm, do đó việc thông quan, lấyhàng sớm, giảm chi phí lưu kho,lưu bãi, giảm rủi ro khi lấy hàng,đặc biệt trong trường hợp giaothương giữa 2 nước gần nhau-Linh hoạt ra quyết định nhanhhơn: nếu chứng từ có lỗi thì cả 2bên có thể thỏa thuận, ngườimua có thể chấp nhận lỗi hoặc

có điều kiện cho người bán sớmchỉnh sửa

Nhà NK sẽ tránh được rủi ro vìkhi nào nhà NK trả tiền hoặc chấpnhận trả tiền thì mới có đượcchứng từ thương mại để lấy hànghóa

Nhược điểm Nếu người mua không trả tiền

thì người bán bị rủi ro hoặc NHrủi ro nếu Nh cho người bán vay

để sản xuất, bán hàng

- Người NK tốn chi phí lưu kho,lưu bãi tại cảng NK vì phải đợichứng từ Có thể mất đi cơ hội

để bán hàng hóa với giá cao vìphải đợi chứng từ

- Người XK: tốn chi phí lưu trữ

và vận chuyển chứng từ

Câu 17: Làm cách nào để biết được ngân hàng của người mua nhận được chứng từ khi nào?

Căn cứ vào biên lai của công ty chuyển phát chứng từ Nên chọn các công ty lớn để tránh gianlận

Câu 18: Các cách chấp nhận hối phiếu?

Cách 1: Đóng dấu chấp nhận lên mặt trước tờ hối phiếu của người chịu trách nhiệm trả tiền(trong nhờ thu là NNK, trong thanh toán TDCT là NHPH)

Cách 2: Sử dụng thư chấp nhận (AL) hoặc điện chấp nhận

Câu 19: Tiêu đề hối phiếu ghi trên mặt trước, có bắt buộc hay không phụ thuộc luật điều chỉnh?

Nếu nước đó tham gia ULB: Bắt buộc phải có

Nếu không tham gia ULB: có cũng được, không có cũng được

Vậy: với tình huống Vn tham gia ULB ấn độ không tham gia ULB

TH1: Nhà XK VN gửi tới Ấn độ 1 B/E không có tiêu đề

TH2: Nhà XK Ấn độ gửi tới VN 1 B/E không có tiêu đề

Thì tờ B/E nào đươc chấp nhận

Trả lời:

Tờ B/E thứ 2 được chấp nhận, vì Luật là điều chỉnh cho người ký phát, nên nhà XK Ấn độkhông tham gia ULB nên B/E gửi đi không cần có tiêu đề

Tờ B/E thứ 1 không được chấp nhận, vì nhà XK VN theo ULB thì B/E gửi đi phải có tiêu đề

Câu 20: a) Xác định thời điểm thanh toán nếu trên HF ghi “AT sight”?

b) Xác định thời điểm thanh toán nếu trên HF ghi “ X days AFTER SIGHT”

c) Xác định thời điểm thanh toán nếu trên HF ghi “ X days FROM SIGHT”

d) Xác định thời điểm thanh toán nếu trên HF ghi “ X days FROM B/L DATE”

e) Xác định thời điểm thanh toán nếu trên HF ghi “ X days FROM DATE SIGHT”

Trả lời: a) Thời điểm thanh toán bắt đầu tính từ thời điểm NHNK nhận được chứng từ

b) Thời hạn thanh toán là X ngày kể từ sau ngày NHNK nhận được chứng từ

Câu 21: Một HF được ký phát vào ngày 1/8 NH NK nhận được chứng từ vào ngày 7/8

NH XK xuất chứng từ vào ngày 3/8 Vậy nếu trên HF ghi thời hạn thanh toán là “At 60 days after date” thì thời hạn thanh toán bắt đầu tính từ ngày nào??? Tương tự xác định cho trường hợp HF ghi “At 60 days after sight”

_ Nếu HF ghi “At 60 days after date” thì thời hạn thanh toán bắt đầu tính từ ngày 2/8

_ Nếu HF ghi “AT 60 days after sight” thì thời hạn thanh toán bắt đầu tính từ ngày 8/8

Câu 22: Nếu không may bị mất 1 tấm séc (ở trường hợp 2) thfi làm thế nào để nhận được tiền bồi hoàn?

Khai báo với đại lý gần nhất (tên, seri séc) làm biên bản “Minutes” sau đó trả lời các câu hỏi từcâu đầu tiên đến câu cuối cùng để nhận được tiền bồi hoàn

Câu 23: Sự khác nhau của hối phiếu trơn và hối phiếu kèm chứng từ?

Chỉ tiêu Hối phiếu trơn Hối phiếu kèm chứng

từChỉ có hối phiếu đượcgửi tới ngân hàng, CTTMđược gửi trực tiếp cho nhànhập khẩu

cả hối phiếu và CTMđều được gửi tới ngânhàng

Thường được sử dụngtrong hình thức D/P (Nhờthu kèm chứng từ) để thutiền người mua giúp ngườibán

Câu 24: Có 2 cách chấp nhận B/E là đóng dấu “Acceptance” lên mặt trước tờ B/E, hoặc thư xác nhận Cách nào được dử dụng nhiều hơn?

Cách 2 được sử dụng nhiều hơn

Câu 25: Thư xác nhận không có số hiệu hối phiếu, số L/C thì có giá trị không?

Không

Câu 27: Giải thích ý nghĩa các con số trên tờ Hối phiếu? Có thực sự cần thiết hay không?

1 Tiêu đề: Theo ULB bắt buộc phải có, ở VN cũng phải có, các nước theo luật Anhhay Mỹ không bắt buộc mà phụ thuộc vào nguồn luật điều chỉnh.

2 No123: Không đóng dấu nhưng nhờ NH thư hay điên xác nhận (không bắt buộc)

3 Lệnh thanh toán hoặc chấp nhận thanh toán: Khi có sự khác biệt gữa số tiền thanh

toán bằng số và bằng chữ thì tính theo chữ (bắt buộc)(đọc kĩ ISBP 745)

4 Địa điểm thanh toán: là nơi tạo lập hối phiếu Là cơ sở pháp lý để suy ra nguồnluật điều chỉnh Trong một số trường hợp thì cho phép hối phiếu bỏ qua địa điểmphát hành như:

+ Nơi phát hành hối phiếu áp dụng luật khác luật điều chỉnh của người kí phát.+ Không xác định được chính xác địa điểm phát hành như trên máy bay

=> Khi xảy ra tranh chấp sẽ căn cứ vào địa chỉ của phát hành B/E

5 Ngày, tháng phát hành (bắt buộc)

6 Thời hạn thanh toán hối phiếu: phải rõ ràng (bắt buộc)

7 Tên của người hưởng thụ (bắt buộc)

8 Tên, địa chỉ đầy đủ của người ký phát: ghi theo đúng HĐTM (bắt buộc)

9 Đia điểm thanh toán (bắt buộc)

10 Tên người ký phát (bắt buộc)

Câu 28: Hối phiếu trơn hay kèm chứng từ được sử dụng nhiều nhất hiện nay trong từng phương thức phân loại?

Hiện nay, hối phiếu kèm chứung từ thường được sử dụng nhất vì nó đảm bảo quyền lợi chongười xuất khẩu, người NK trong trường hợp này bị khống chế thông qua bộ chứng từ hànghóa

Câu 29: Tờ hối phiếu được phát hàng làm mấy bản?

Số lượng ản B/E là tùy thuộc vào quy định giữa các bên giao dich, đặc biệt giữa NXK, NNK

Câu 30: Hãy xác định thời hạn thanh toán của tờ hối phiếu?

Có 2 cách xác định thời hạn thanh toán của hối phiếu:

Thanh toán ngay là thanh toán ngay khi nhìn thấy, khi yêu cầu khi xuất trình hối phiếu (payable

at sight, payable on demand, payable on presentment)

Thanh toán có kỳ hạn bao gồm 4 trường hợp:

- Thanh toán tại 1 ngày nhất định sau khi nhìn thấy (X days sight)

- Thanh toán tại 1 ngày nhất định sau ngày ký phát (X days signed)

- Thanh toán tại 1 ngày nhất định sau ngày vận đơn (X days B/L date)

- Thanh toán tại 1 ngày nhất định sau ngày hóa đơn (X days invoice date)

- Thanh toán tại 1 ngày cụ thể trong tương lai (On a Fixed Future date)

Câu 31: Làm thế nào để khách hàng nhận được tiền bồi hoàn khi mất sec (mở rộng chung cho các phương tiện thanh toán non – cash nói chung)?

Khi mất Sec du lịch, khách hàng cần: Thông báo với chi nhánh ngân hàng quốc tế gần nhất.Khách hàng sẽ phải trả lời cho các câu hỏi sau đây:

- Tấm sec khi bị mất có bao nhiêu chữ ký? (câu trả lời đúng phải là 1, nếu khách hàng trảlời là 2: sẽ không được trả lời câu hỏi tiếp theo)

- Chữ ký đó nằm ở vị trí nào? (phải trả lời đúng câu này mới được chuyển sang câu tiếp)

- Sec này đã từng đưa cho người thứ 3 nào chưa?

Khi trả lời hết tất cả các câu hỏi, khách hàng mới nhận được tiền bồi hoàn (thường thì nhỏhơn giá trị của sec)

Câu 32: Quy định về thời gian thanh toán: “At sight”

- Ai nhìn thấy? Thời điểm nào được tính là nhìn thấy B/E?

→ NH NK nhìn thấy.Thời điểm nhìn thấy là thời điểm NH Nk nhận được chứng từ.Sau đó

NH NK cần có thời gian để xử lý chứng từ Theo UCP 600, thời gian xử lý chứng từ của mỗi

NH là tối đa 5 ngày làm việc

- Ngày làm việc được tính như thế nào?

→Ngày làm việc được tính từ thời điểm hệ thống hoạt động đối với loại giao dịch đó đếnthời điểm hệ thống đóng lại (Cho dù thứ 7 chỉ làm 1 vài tiếng vẫn được tính là 1 ngày)

Câu 33: Trong B/E kỳ hạn:

- At 30 days after sight.

- At 30 days from sight

2 trường hợp này ngày đáo hạn có khác gì nhau không?

“after” và “from” khi được sử dụng để xác định ngày đáo hạn của hối phiếu trong TTQT thì cócùng 1 nghĩa, do đó 2 câu trên là giống nhau Ngày đầu tiên để tính thời hạn thanh toán là ngàytiếp theo ngày NH NK nhìn thấy chứng từ

Câu 34: Làm thế nào để chắc chắn NH NK nhìn thấy chứng từ?

Sử dụng dịch vụ của các công ty chuyển phát lớn và có uy tín VD: Fed- Ex

Câu 35: B/E được phát hành làm mấy bản? Làm thế nào để xác định được B/E đang cầm trên tay là bản số mấy?

B/E có thể được lập thành 1 hay nhiều bản, mỗi bản sẽ được đánh số thứ tự và có giá trị nhưnhau Tuy nhiên bản nào đến trước thì bản đó được đóng dấu “paid”lên trên và bản đó đượcthanh toán Khi 1 bản đã được thanh toán, các bản còn lại sẽ hết giá trị B/E ko có bản chính,bản phụ

Việc xác định số lượng các bản B/E được phát hành có ghi ngay trên B/E: At xx sight ofthis (số thứ tự) bill of exchange (các bản còn lại sẽ được liệt kê trong ngặc đơn ngay sau câunày)

Câu 36: Tại sao chỉ có 1 B/E được thanh toán mà lại phát hành thành nhiều bản?

Trong thanh toán, NH thường gửi B/E cho người trả tiền thành 2 lần kế tiếp nhau để tránhtrường hợp thất lạc, hư hỏng trong quá trình vận chuyển hoặc xử lý…

Câu 37: Giải thích đặc điểm của B/E?

+ Tính trừu tượng của hối phiếu: Ở trên hối phiếu không cần phải ghi nội dung quan hệkinh tế, mà chỉ cần ghi rõ số tiền phải trả là bao nhiêu và trả cho ai, người nào sẽ thanh toán,thời gian thanh toán khi nào,

+ Tính bắt buộc trả tiền của hối phiếu: Người trả tiền của hối phiếu phải trả tiền đầy đủđúng theo yêu cầu của tờ hối phiếu Người trả tiền không được viện lý do riêng của bản thânđối với người ký phát hối phiếu, trừ trường hợp hối phiếu được lập ra trái với đạo luật chi phối

nó

+ Tính lưu thông của hối phiếu: Hối phiếu có thể được chuyển nhượng một hay nhiều lầntrong thời hạn của nó Người ký phát hối phiếu là người bị truy trách nhiệm cuối cùng nếungười giữ hối phiếu cuối không còn

Câu 38: Các chứng từ nào có ngày phát hành ?

Hối phiếu ( B/E)

Chứng từ vận chuyển ( transportation documents)

Chứng từ bảo hiểm ( Insurance documents)

Câu 39: Tại sao cần có “ Ngày phát hành ‘ trên B/E :

Là cơ sở xác định tính pháp lý của tờ B/E

Trong một số trường hợp sử dụng để xác định ngày đáo hạn của chứng từ

Tiện cho việc theo dõi, lưu trữ chứng từ

Câu 40: Khi trên hối phiếu ghi cả số tiền bằng số và bằng chứ nhưng khác nhau thì làm thế nào ? Khi số tiền bằng số hay bằng chữ được ghi nhiều lần nhưng khác nhau thì làm thế nào ?

Thanh toán theo số tiền ghi bằng chữ

Thanh toán theo số tiền nhỏ hơn trong cả 2 trường hợp

Câu 41: Trong một giao dịch có mấy hối phiếu và các hối phiếu di chuyển như thế nào?

Hối phiếu là một tờ mệnh lệnh trả tiền vô điều kiện do một người kí phát cho một người khác,yêu cầu người này khi nhàn thấy hoặc đến một ngày nào đó có thể xác định trong tương lai phảitrả một số tiền nhất định cho một người nào đó hoặc theo lệnh của người này trả cho người cầmphiếu Vì vậy mà trong một giao dịch chỉ có một hối phiếu

Câu 42: Ngày vận đơn luôn luôn là ngày giao hàng?

Đúng

Nếu có ghi chú “On board” => ngày on board là ngày giao hàng, và là ngày vận đơn (B/L)Nếu không có ghi chú “on board” thì tùy thuộc vào loại B/L là Shipped on board B/L hayReceived for shipment B/L

Câu 43:Phân biệt hối phiếu chuẩn?

Hối phiếu được coi là chuẩn nếu

- Nếu đằng sau hối phiếu có ký hậu thì người ký hậu phải phù hợp với mặt trước

- Căn cứ vào các chứng từ liên quan

- Phù hợp với nguyên tắc, tập quán của quốc gia phát hành

Câu 45: Sử dụng D/P kỳ hạn thì ngân hàng sẽ được lợi gì?

- Tăng lượng khách hàng => bán chéo sản phẩm phát triển => tăng uy tín của NH

- Trường hợp khách hàng trả tiền trước thì ngân hàng sẽ chiếm dụng được một lượng vốn

- Tạo thêm dịch vụ cung cấp cho khách hàng sẽ làm tăng lợi nhuận

Câu 46: Trình bày các loại hối phiếu, loại hối phiếu nào được sử dụng nhiều?

 Căn cứ vào thời hạn thanh toán: B/E trả tiền ngay và B/E kỳ hạn:

- B/E trả tiền ngay: là loại hối phiếu quy định người bị ký phát phải thanh toán cho ngườicầm phiếu ngay khi nhìn thấy hối phiếu

- B/E kỳ hạn: loại hối phiếu mà người ký phát yêu cầu người bị ký phát thanh toán hốiphiếu trong một thời hạn nhất định theo 5 cách: kể từ ngày ký phát, kể từ ngày chấpnhận hối phiếu, kể từ ngày vận đơn, kể từ ngày hóa đơn, tại một ngày cụ thể trong tươnglai.B/E kỳ hạn được sử dụng chủ yếu

 Căn cứ vào chứng từ kèm theo: hối phiếu trơn ( clean bill), và hối phiếu kèm chứng từ( documentary bill) Hối phiếu kèm chứng từ được sử dụng chủ yếu

 Căn cứ vào tính chuyển nhượng: Hối phiếu đích danh ( Nominal bill), hối phiếu vô danh( holder or bearer bill), hối phiếu chuyển nhượng theo lệnh ( order bill)

Hối phiếu chuyển nhượng theo lệnh được sử dụng chủ yếu

 Căn cứ vào người ký phát hối phiếu: hối phiếu thương mại ( trade bill) và hối phiếungân hàng ( bank bill)

Hối phiếu ngân hàng được sử dụng chủ yếu

 Căn cứ vào trạng thái chấp nhận: Hối phiếu chưa được ký chấp nhận và hối phiếu đãđược người trả tiền ký chấp nhận

Tùy theo ai là người ký chấp nhận hối phiếu mà được phân thành: Chấp phiếu thươngmại và chấp phiếu ngân hàng

 Căn cứ vào loại tiền ghi trên hối phiếu: hối phiếu nội tê, hối phiếu ngoại tệ

 Căn cứ vào cư sở hình thành hối phiếu: hối phiếu thực và hối phiếu khống

 Căn cứ vào không gian lưu thông hối phiếu: hối phiếu nội địa và hối phiếu quốc tế

=> Loại B/E theo lênh, trả tiền ngay, HĐ thương mại, kèm chứng từ được sử dụng phổbiến hiện nay

CHƯƠNG 3:

Câu 1: Làm thế nào để biết người mua đã chấp nhận?

Trong tay Remitting Bank phải có một trong các giấy tờ

- Thủ công: hiếm khi dùng (do mất thời gian và dễ mất)

- Thư chấp nhận của NH

- Điện chấp nhận của NH

Câu 2: Nếu là Collecting Bank thì có thu phí thư hoặc điện chấp nhận không?

Có Còn thu bao nhiêu tùy thuộc vào uy tín của NH, điện phí thì xác định

Câu 3: Nếu là Remitting Bank, người XK có hợp đồng 500.000USD và sẽ bán hàng cho nước ngoài, yêu cầu tài trợ theo phương thức nhờ thu trơn?

Phải tổng hòa tất cả các yếu tố:

- Phương thức thanh toán

- Phương án kinh doanh

- Tài sản đảm bảo

Tuy nhiên do có độ rủi ro rất cao nên ít được thực hiện tại việt nam

Câu 4: Giả sử 25/7, Collecting Bank nhận được chỉ thị của người bán yêu cầu trả lại chứng từ vì một tháng không được thanh toán, chứng nhận thanh toán Vậy Collecting Bank phải đáp ứng yêu cầu này với chỉ thị nào trong TH nào?

Có trong trường hợp đối với D/P và D/A nếu đến thời điểm nhận được chỉ thị đó nếuCollecting Bank không có tiền của người mua (D/P) coi như chưa có bằng chứng chấp nhận(D/A)

(D/P) kì hạn thì không, chỉ phải thực hiện vào ngày đáo hạn nếu CB vẫn chưa thanh toán choNXK

Câu 5: Ý nghĩa của trường 72 trong LC?

Standards Release Guide – february 2006 đinh nghĩa field 72 là trường quy định thông tin phụ(bổ sung) dành cho Ngân hàng Nhân điện hoặc bên khác được chỉ định

Trừ phi có sự thỏa thuận khác giữa Ngân hàng Gửi điện (sender) và Ngân hàng Nhận điện(received), một trong những code sau đây phải được sử dụng, đặt ở giữa 2 dấu xuyệt, ví dụ:/ACC/, /INS/, /INT/ hoặc /REC/

Các code chỉ định bên mà thông tin hoặc chỉ thị dự định dành cho bên đó

/ACC/: các chỉ thị đối với tài khaonr tại Ngân hàng

/INT/: các chỉ thị đối với Ngân hàng trung gian

/REC/: các chỉ thị danh cho Ngân hàng Nhận điện

Câu 6: Loại L/C nào an toàn cho Ben.?

L/C không hủy ngang, có xác nhận của ngân hàng khác

Câu 7: AB có phải chuyển L/C và chứng từ về NHPH không?

Không Sử dụng giao dịch số hiệu của L/C (trường 20)

Trong trường hợp có sai sót, AB có quyền từ chối (nhưng nếu nhà NK và XK có thỏa thuậnkhác thì vẫn được)

Câu 8: Sự khác nhau giữa “collection order” và “collection instruction”?

Tại 1 số ngân hàng thì 2 chỉ thị nhờ thu này có thể coi như là một

Nhìn chung sự khác biệt của 2 chỉ thị nhờ thu này là (nếu ngân hàng coi 2 chỉ thị này là khácnhau):

- collection order: chỉ thị giữa Ngân hàng với ngân hàng, và chỉ ghi bằng tiếng nước ngoài(thường là tiếng Anh)

- collection instruction: chỉ thị giữa khách hàng và ngân hàng, và có thể ghi bằng song ngữ

Câu 9: Vai trò của ngân hàng trong thanh toán nhờ thu kèm chứng từ (những việc phải làm và không phải làm )?

Phải làm Không phải làm

1 Trả ngay/ chấp nhận:

Trong trường hợp chứng từ quy định

thanh toán khi xuất trình thì ngân hàng xuất

trình phải xuất trình không chậm chễ để được

thanh toán ngay

Trong trường hợp chứng từ quy định

thanh toán kỳ hạn mà không phải là trả ngay

thì ngân hàng xuất trình, nếu yêu cầu chấp

1 Chỉ thị nhờ thu:

Các ngân hàng sẽ không kiểm tra các chứng

từ để thực hiện các chỉ thị, Trừ khi có sự uỷquyền ngược lại trong chỉ thị nhờ thu, các ngânhàng sẽ không tuân theo mọi chỉ dẫn của bất cứngân hàng hoặc các bên nào trừ các ngân hànghoặc các bên đã gửi cho họ chỉ thị nhờ thu