thị trường tái bảo hiểm lý luận và thực tiễn ở Việt Nam

thị trường tái bảo hiểm lý luận và thực tiễn ở Việt Nam

lời mở đầu

Thị trờng Bảo Hiểm Việt Nam đợc đánh giá là thị trờng đầy tiềm năng,

đặc biệt hội nhập quốc tế đã và đang tạo ra cho các doanh nghiệp bảo hiểm ViệtNam nhiều cơ hội và điều kiện kinh doanh an toàn và hiệu quả hơn Hàng nămngân sách đầu t trên 2.000.000 tỷ đồng, đầu t nớc ngoài bình quân 1,5 tỷ USD, cha

kể đến các hoạt động đầu t ồ ạt trong nớc với những đô thị mới, khu chế xuất vàkhu công nghiệp không ngừng hình thành, thì cơ hội cho các loại hình bảo hiểm:xây dựng và lắp đặt, hàng hoá, xăng dầu…phát triển Các quan hệ kinh tế quốc tếphát triển Các quan hệ kinh tế quốc tếphát triển tăng tiềm năng phát triển các quan hệ bảo hiểm, các dịch vụ bảo hiểmmới Thu nhập, nhu cầu chăm sóc sức khoẻ, trình độ hiểu biết về bảo hiểm của ngờidân đợc nâng cao tạo điều kiện phát triển các dịch vụ bảo hiểm phi nhân thọ

Gần đây thị trờng Bảo Hiểm phát triển khá tốt, đạt mức tăng trởng vàokhoảng 23-25%/ năm So với năm 1965 chỉ có một doanh nghiệp bảo hiểm duynhất 100% vốn nhà nớc là Bảo Việt, đến nay ngành Bảo Hiểm đã có trên 23 công

ty, thuộc đủ các loại hình doanh nghiệp và đa dạng về hình thức sở hữu nguồn vốn Bên cạnh sự phát triển của thị trờng Bảo Hiểm, là nhân tố quan trọng thúc

đẩy thị trờng Bảo Hiểm Việt Nam phát triển ở hiện tại và trong tơng lai với nhữngcơ hội trên phải kể đến sự phát triển song song của thị trờng Tái Bảo Hiểm VậyTái Bảo Hiểm là gì? thị trờng Tái Bảo Hiểm là gì? ý nghĩa của nó nh thế nào? Xuấtphát từ những băn khoăn và quan tâm trên về thị trờng Bảo Hiểm và Tái Bảo Hiểm,

em quyết định chọn đề tài “Thị trờng Tái Bảo Hiểm lý luận và thực tiễn ở Việt Nam” làm nội dung nghiên cứu cho đề án môn học của mình Dới đây là những nội

dung mà em đã tìm hiểu đợc:

nội dung

I lý luận chung về tái Bảo Hiểm.

1 Sự cần thiết và tác dụng của tái bảo hiểm.

mong muốn tạo dựng cho con cái mình một tơng lai tốt đẹp, bạn tìm đến nhà bảohiểm, và thế là mong ớc của bạn đợc chia sẻ Các doanh nghiệp Bảo Hiểm cũng lànhững ngời kinh doanh, họ cũng có nguy cơ gặp phải các rủi ro kinh doanh, đến lợtmình doanh nghiệp Bảo Hiểm phải làm nh thế nào? Trong lịch sử phát triển ngànhBảo Hiểm, các nhà bảo hiểm sử dụng hai phơng thức khác nhau là: Đồng bảo hiểm

và Tái bảo hiểm (TBH) để hạn chế rủi ro kinh doanh Song phơng thức Đồng bảohiểm tỏ ra còn nhiều hạn chế: đòi hỏi nhiều thời gian, vốn không tập trung, chi phí

và thời gian quản lý tốn kém Trong khi đó TBH tỏ ra có nhiều u điểm hơn hẳn,không chỉ bởi nó đã khắc phục đợc các hạn chế trên của Đồng bảo hiểm mà cònbởi những những lý do khác Sự cần thiết của TBH đợc trình bày sau đây sẽ giảithích rõ ràng cho vấn đề này:

- Công ty bảo hiểm sau khi đã nhận bảo hiểm cho các rủi ro, giờ đây phải đối mặtvới hàng loạt khó khăn mà ngời đợc bảo hiểm gặp phải Họ không biết rủi ro cóxảy ra với ngời đợc bảo hiểm hay không? Và nếu có rủi ro thì tổn thất là baonhiêu? Ngay cả khi đã tính toán đến mọi trờng hợp phải chi phí, công ty cũngkhông loại trừ đợc khả năng tổng tổn thất xảy ra lớn hơn dự kiến Trong khi đó phíthu ở đầu năm và cố định ở các năm theo hợp đồng bảo hiểm, bất luận thế nào công

ty cũng phải chi trả đúng theo cam kết vì pháp luật quy định, cũng nh vì chữ tín củacông ty trên thị trờng TBH là giải pháp hữu hiệu giúp công ty thoát khỏi vấn đềnày, đảm bảo kinh doanh bảo hiểm gốc của công ty ổn định

- Công ty bảo hiểm luôn có một giới hạn nhất định về tài chính, dù công ty lớn đếnmức nào đi chăng nữa, rủi ro đợc yêu cầu bảo hiểm có thể vợt quá giới hạn tàichính mà họ có thể chấp nhận, họ lẽ ra phải từ chối hoặc chỉ nhận bảo hiểm chomột phần, TBH cho phép các công ty nhận bảo hiểm cho các rủi ro vợt quá giới hạn

đó, tăng năng lực để chấp nhận các dịch vụ, tránh việc mất khách hàng và giúpkhách hàng thuận tiện hơn trong giao dịch từ đó thu hút khách hàng khác đến vớicông ty Đây là u điểm lớn nhất của TBH so với Đồng bảo hiểm

Nh vậy TBH là nhu cầu tất yếu, khách quan của thị trờng Bảo Hiểm, có thể khẳng

định TBH là bộ phận không thể tách rời của ngành Bảo Hiểm, khi nào còn tồn tạithị trờng Bảo Hiểm phải tồn tại thị trờng TBH

1.2 Tác dụng của TBH

Nói về tác dụng của TBH, ngay từ đầu thế kỷ XIX luật bảo hiểm của Anh đã chorằng: TBH là một loại hình bảo hiểm mới đối với chính các rủi ro đã đợc bảo hiểm

và đảm bảo an toàn thực sự về mặt tài chính cho đối tợng mua bảo hiểm Luật

th-ơng mại của Đức cũng cho rằng: những rủi ro đã đợc cơ quan bảo hiểm chấp nhậnbảo hiểm cũng cần đợc TBH để phân tán rủi ro này cho nhiều khách hàng nhằm

đảm bảo độ an toàn tối đa cho cả bến mua và bên bán bảo hiểm Tác dụng của TBH

đợc hiểu cụ thể ở những ý sau:

- TBH đảm bảo tính ổn định và sự chắc chắn cho quá trình sản xuất kinh doanh củacác đơn vị kinh tế, đặc biệt cho các công ty Bảo Hiểm gốc trong những trờng hợpxảy ra sự cố rủi ro Từ đó giúp các doanh nghiệp có khả năng nghiên cứu sáng tạo

và mở rộng các dịch vụ bảo hiểm mới, đáp ứng và kích thích tốt hơn nhu cầu bảohiểm ngày càng tăng về số và chất lợng

- TBH làm tăng khả năng nhận bảo hiểm của công ty bảo hiểm trớc những rủi ro

v-ợt quá khả năng tài chính của mình Vì bằng cách TBH, bên bảo hiểm trực tiếp sẽnhận đợc sự hỗ trợ về mặt tài chính từ ngời nhận mà phân tán đợc rủi ro

- TBH góp phần ổn định ngân sách nhà nớc thông qua các khoản thuế nộp và tăngthu ngoại tệ cho nhà nớc thông qua hoạt động TBH trên phạm vi quốc tế

- TBH thúc đẩy quan hệ hợp tác kinh tế giữa các nớc, TBH có u thế hơn hẳn so vớibảo hiểm trực tiếp đó là phạm vi hoạt động của nó vợt khỏi biên giới một quốc gia

do đó diện phân tán rộng hơn nhiều, đồng thời sự hợp tác quốc tế cũng đợc mởrộng và mang ý nghĩa thiết thực

- TBH giúp cho các công ty nhỏ mới thành lập ổn định và phát triển nhờ sự t vấn về

kỹ thuật nghiệp vụ, tổ chức hoạt động và chia sẻ rủi ro từ các công ty TBH

- TBH đảm bảo thu nhập và việc làm ổn định cho cán bộ, công nhân viên ở công ty

BH &TBH Đồng thời gián tiếp bảo vệ quyền lợi cho ngời tham gia bảo hiểm

- Cuối cùng TBH đảm bảo hoạt động trên thị trờng Bảo Hiểm thông suốt, gián tiếp

đảm bảo cho nền kinh tế một kênh huy động vốn và đầu t có hiệu quả

2 Khái niệm TBH và Đồng bảo hiểm.

- Tái bảo hiểm:

+ Khái niệm TBH: TBH là quá trình phân tán rủi ro đã đợc bảo hiểm của công tybảo hiểm gốc cho các công ty nhận TBH

+ Thực chất của TBH là việc nhà TBH nhận bảo hiểm cho một phần rủi ro mà công

ty nhợng đã nhận trên cơ sở số phí nhận tái tơng ứng, đồng thời thanh toán chocông ty nhợng một khoản tiền gọi là khoản hoa hồng phí cho những chi phí mà họ

đã bỏ ra để thực hiện việc khai thác, ký kết và quản lý hợp đồng bảo hiểm gốc.+ TBH có thể thực hiện trực tiếp từ công ty bảo hiểm gốc sang nhà TBH hoặc cóthể TBH gián tiếp từ nhà TBH này sanh nhà TBH khác hoặc qua môi giới TBH.+ Trong TBH nhà TBH có thể là công ty nhợng hoặc công ty nhận tái, đợc xuấtphát từ ngời bảo hiểm và có thể chỉ tái cho một nhà TBH hoặc nhiều hơn

- Đồng bảo hiểm:

Đồng bảo hiểm là hình thức cộng đồng chịu trách nhiệm của nhiều công ty bảohiểm trớc một đối tợng bảo hiểm nhất định.

 Khi có sự kiện bảo hiểm xảy ra trong TBH ngời tham gia chỉ phải đòi trực tiếp

từ công ty bảo hiểm gốc Còn trong đồng bảo hiểm ngời tham gia phải đòi ở tấtcả các công ty cùng tham gia bảo hiểm rủi ro của mình

Sự khác nhau giữa hai hình thức này có thể nhìn thấy rõ trong hình vẽ 1 sau đây:

Tái Bảo Hiểm

Không ai biết chắc TBH ra đời cụ thể nh thế nào, song theo nghiên cứu thì dịch

vụ TBH ra đời đầu tiên ở Italia, sau đó ngời ta biết đến TBH qua bản giao ớc cổnhất có tính chất pháp lý nh một bản hợp đồng TBH đợc ký kết vào năm 1370trong lĩnh vực chuyên chở hàng hoá trên biển

Trong giai đoạn đầu các công ty bảo hiểm gốc thờng gắn với TBH, sau nàycùng với sự phát triển rộng rãi các mối quan hệ thơng mại giữa các thành phố ở cácnớc Bắc Âu, kinh tế các nớc t bản, giao lu hàng hoá đợc tăng cờng, dịch vụ TBH

Nhà

TBH A

Nhà TBH B

Công ty bảo hiểm D

Ng ời tham gia

Ng ời bảo hiểm

Nhà TBH C

Nhà TBH D

cũng phát triển theo và xuất hiện các công ty TBH chuyên nghiệp Công ty TBHchuyên nghiệp đầu tiên ra đời tại Đức năm 1846 có tên là Cologne Đến năm 1863

có công ty TBH Thụy Sĩ: SiwissRe, năm 1869 có công ty TBH London: LodonGuarantee Reinsurence Co.Ltd Công ty TBH Munich của Đức ra đời năm 1880.Sau thời kỳ phát triển mạnh mẽ này hoạt động TBH nói riêng, bảo hiểm nói chung

bị đình trệ do ảnh hởng của cuộc chiến tranh thế giới thứ II, thậm chí một số nớccòn sử dụng vốn bảo hiểm phục vụ cho chiến tranh Nhng hoạt động TBH cũngnhanh chóng phục hồi lại khi chiến tranh kết thúc, các công ty BH&TBH đ ợc khôiphục, đồng thời ở các nớc xã hội chủ nghĩa các công ty TBH mới thành lập và thựchiện độc quyền toàn bộ hay bộ phận nhằm bảo vệ lợi ích của quốc gia Các nớcchậm phát triển mới thành lập cũng thực hiện độc quyền TBH nh: Achentina,Brazil, Chile, Ai Cập…phát triển Các quan hệ kinh tế quốc tế

Cho đến nay TBH đã phát triển rộng khắp thế giới, thậm chí TBH đợc coi làphơng pháp phân tán rủi ro giữa các quốc gia TBH đã trở thành một hệ thống mangtính quốc tế trên đó các hoạt động TBH diễn ra sôi động

4 Các hình thức TBH

4.1 TBH tuỳ ý lựa chọn( Facultative Reins)

TBH tuỳ ý lựa chọn hay còn gọi là TBH tạm thời là hình thức TBH cơ bản và cổ

điển nhất.

- Khái niệm: TBH tuỳ ý lựa chọn hay còn gọi là TBH tạm thời là hình thức TBHtrong đó công ty nhợng toàn quyền lựa chọn rủi ro cần phải tái bảo hiểm, và công

ty nhận có quyền nhận hay từ chối rủi ro đó

- Trình tự thực hiện một hợp đồng TBH theo hình thức tạm thời:

+ Công ty nhợng thông báo cho nhà TBH một dịch vụ nào đó mà họ cần tái dớihình thức một đề nghị ghi rõ các dặc điểm chính của rủi ro đợc TBH:Tên và địa chỉngời đợc bảo hiểm, tính chất rủi ro đợc bảo,ngày bắt đầu và ngày chấm dứt,

Số tiền bảo hiểm, phí bảo hiểm, phần giữ lại của công ty nhợng, thủ tục phí TBH + Sau khi nhận đợc đề nghị, nhà TBH có quyền lựa chọn toàn bộ hay một phần tỷ

lệ nào đó hay một số tiền cố định trên cơ sở rủi ro đợc đề nghị

+ Nhà TBH xác nhận phần tham gia của mình vào phiếu đề nghị và giử lại chocông ty nhợng

+ Nhà TBH có thể yêu cầu công ty nhợng cung cấp thêm thông tin cần thiết để xemxét lựa chọn lần cuối

+ Nhà TBH thông báo chấp nhận, dịch vụ TBH tuỳ ý lựa chọn chính thức có hiệulực và cũng tự động chấm dứt nếu đến ngày hết hạn mà không có bổ sung thêm

- Ưu điểm của hình thức TBH tuỳ ý lựa chọn:

+ Giúp công ty nhợng nhất là những công ty nhỏ mới thành lập yên tâm để nhậnbảo hiểm cho các rủi ro, đặc biệt là những rủi ro có giá trị bảo hiểm lớn vợt quá khảnăng tài chính của mình, những rủi ro ít đợc bảo hiểm: chiến tranh, bạo động

+ Tạo u thế cho công ty nhợng phát triển hoạt động kinh doanh BH&TBH thôngqua sự giúp đỡ về kỹ thuật nghệp vụ, tổ chức và đề phòng hạn chế tổn thất

+ Công ty nhận TBH chủ động trong việc nhận TBH cho những rủi ro có thể đảmnhận đợc trong khả năng của mình

- Hạn chế:

+ Công ty nhợng phải thờng xuyên thông báo đầy đủ mọi thông tin về hợp đồngbảo hiểm gốc do đó vừa không đảm bảo bí mật, vừa mất thời gian, ảnh hởng đếntính cạnh tranh

+ Công ty nhợng không đảm bảo chắc chắn có thị trờng nên đôi khi không dámbảo hiểm cho những rủi ro có giá trị lớn, bỏ mất cơ hội kinh doanh

+ Hai bên phải thờng xuyên đàm phán tái lập hợp đồng TBH mới nên chi phí thủtục hành chính tốn kém ảnh hởng đến lợi nhuận

4.2 TBH bắt buộc (Cố định- Obligatory )

- Khái niệm: TBH bắt buộc là sự thoả thuận giữa công ty nhợng và nhà TBH trong

đó công ty nhợng bắt buộc phải nhợng cho nhà TBH tất cả các đơn vị rủi ro bảohiểm gốc mà hai bên đã thoả thuận, ngợc lại nhà TBH buộc phải chấp nhận toàn bộcác đơn vị rủi ro đó

- Đặc điểm:

+ Công ty nhợng toàn quyền trong việc chấp nhận bảo hiểm gốc, định phí màkhông phải tham khảo ý kiến của nhà TBH

+ Công ty nhợng đơn phơng thanh toán các vụ tổn thất có liên quan đến những rủi

ro đợc bảo hiểm với mục đích bảo vệ quyền lợi chung của cả hai bên

+ Đây là hình thức TBH ràng buộc các bên một cách chặt chẽ

+ Đợc chia thành hai phơng thức: TBH theo số tiền bảo hiểm và TBH theo mức bồithờng

- Ưu điểm:

+ Đảm bảo công ty nhợng kinh doanh ổn định nhờ việc yên tâm nhận bảo hiểm vì

đã có đối tác nhận tái do đó lờng trớc đợc khả năng nhận bảo hiểm, do đó tăng cơhội kinh doanh

+ Giúp công ty nhợng chủ động trong kinh doanh do đặc điểm có thể toàn quyềnquyết định trong nhận bảo hiểm

+ Đảm bảo lợi ích kinh doanh của cả công ty nhợng và nhận

+ TBH bắt buộc thờng mang tính tự động sau mỗi năm, cho phép các bên thiết lậpmối quan hệ lâu dài

- Hạn chế:

+ Công ty nhợng phải tái đi mọi rủi ro cả những rủi ro nằm trong khả năng thanhtoán do đó ảnh hởng đến lợi nhuận của công ty nhợng

+ Giảm tính linh hoạt đối với cả hai bên do yếu tố cố định về mặt thời gian

+ Nhà TBH bị động trong việc lựa chọn rủi ro nhận tái

4.3 TBH kết hợp tuỳ ý lựa chọn – bắt buộc bắt buộc ( TBH để ngỏ)

- Khái niệm: là hình thứcTBH trong đó công ty nhợng không bắt buộc phải nhợngtái tất cả các dịch vụ đã nhận bảo hiểm; ngợc lại nhà TBH buộc phải chấp nhận cácdịch vụ mà công ty nhợng đã chuyển giao với điều kiện là những dịch vụ đó phảiphù hợp với nội dung và điều khoản đã quy ớc trong hợp đồng TBH

- Ưu điểm:

+ Hình thức này khai thác triệt để đợc u điểm và hạn chế nhợc điểm của cả hai hìnhthức

+ Cả hai bên đều có tính chủ động tơng đối trong nhận và nhợng tái

+ Quyền lợi của cả hai bên đợc giải quyết ổn thoả, không có sự bắt ép nhau, khôngnâng cao thủ tục phí…phát triển Các quan hệ kinh tế quốc tế

- Nhợc điểm: Nhà TBH bất lợi hơn trong việc lựa chọn rủi ro nhận tái đối vớinhững phần TBH bắt buộc

5 Các phơng pháp TBH.

5.1 TBH theo số tiền bảo hiểm hay TBH theo tỷ lệ.

a Khái niệm: TBH theo số tiền bảo hiểm ( STBH) là phơng pháp phân bổ tráchnhiệm công ty nhợng và nhà TBH đối với đơn vị rủi ro đợc bảo hiểm theo tỷ lệtham gia của mỗi bên trên cơ sở STBH

Nh vậy theo phơng pháp này phí bảo hiểm, số tiền bồi thờng của hai bên đợc tínhtoán phân bổ theo tỷ lệ phân bổ STBH

b Phân loại:

- TBH số thành( Quota Share)

+ Khái niệm: là phơng pháp TBH trong đó công ty nhợng giữ lại một tỷ lệ nhất

định của tất cả các rủi ro đã nhận bảo hiểm, số vợt quá tái đi

+ Đặc điểm:

 Phí BH và trách nhiệm bồi thờng đợc phân bổ theo tỷ lệ STBH giữ và tái đi

 Tất cả các rủi ro nhận bảo hiểm đều đợc tái đi theo cùng một tỷ lệ

+ TBH số thành áp dụng trong TBH trách nhiệm dân sự, vận chuyển hàng hoá.+ Trong TBH thờng có hạn mức tối đa, do đó khi STBH vợt quá giới hạn tối đacông ty nhợng có thể tự đảm nhận hoặc tái đi bằng hình thức khác

+ Ưu điểm:

 Tính toán đơn giản, dễ xử lý, chi phí thấp.

 Đối với công ty nhợng thủ tục phí tơng đối cao

 Công ty nhận TBH tham gia vào mọi đơn vị rủi ro cho nên phân tán đều tổnthất, đảm bảo cân đối thu chi cho cả hai bên nhận và nhợng

+ Nhợc điểm:

 Công ty nhợng phải nhợng tái mọi rủi ro nên không khai thác hết khả năng tàichính của mình

 Công ty nhợng không khống chế đợc tỷ lệ bồi thờng đối với mức giữ lại nên

ảnh hởng đến kết quả kinh doanh

 Thủ tục phí TBH đối với nhà TBH cao hơn so với các phơng pháp khác

- TBH mức dôi (Surplus):

+ Khái niệm: Là phơng pháp TBH theo tỷ lệ trong đó công ty nhợng ấn định mứcgiữ lại bằng một số tiền nhất định cho một đơn vị rủi ro, số dôi ra đợc tái đi theolớp là các bội số của số giữ lại

+ Đặc điểm:

 Là một trong các phơng pháp TBH theo tỷ lệ nên tỷ lệ STBH đợc hình thànhtrên cơ sở mức dôi tái đi và mức giữ lại cũng chính là căn cứ để phân chia tráchnhiệm và phí bảo hiểm

 Chỉ những rủi ro nhất định vợt quá khả năng đảm nhận mới đợc tái đi hay tổng

số đơn vị rủi ro công ty nhợng chấp nhận bảo hiểm và số đơn vị rủi ro đem táikhông giống nhau

 Tỷ lệ giữ lại, tái đi của các đơn vị đợc tái không bằng nhau vì có những rủi ronhận tái có STBH nhỏ hơn hạn mức giữ lại

 Rủi ro có giá trị vợt quá hợp đồng TBH công ty nhợng phải gánh chịu

 Nếu tổn thất rơi nhiều vào phần tái đi nhà TBH sẽ phải chịu thiệt nhiều hơn

5.2 TBH theo mức bồi thờng hay TBH không theo tỷ lệ.

- Khái niệm: Là phơng pháp TBH dựa trên cơ sở số tiền bồi thờng trong đó công tynhợng ấn định một giới hạn bồi thờng bằng một số tiền mà họ có thể gánh chịu cho

tổn thất của sự kiện đối với một rủi ro đã đợc bảo hiểm, phần tổn thất vợt quá hạnmức đó đợc chuyển giao cho nhà TBH.

+ Việc tính toán thiệt hại bồi thờng đợc thực hiện theo hai cách:

Theo năm nghiệp vụ: nhà TBH bồi thờng tổn thất thuộc hợp đồng

Theo năm tài chính: nhà TBH bồi thờng thiệt hại trong năm tài chính đó

- Ưu điểm:

+ Công ty nhợng khống chế đợc mức bồi thờng tối đa, những tổn thất vợt điểm tựbồi thờng đã đợc bảo vệ, do đó đảm bảo hoạt động kinh doanh tránh đợc nhữngbiến động lớn

+ Nhà TBH không phải bồi thờng những tổn thất thấp hơn điểm tự bồi thờng nêncông ty nhợng có số phí bảo hiểm giữ lại cao hơn, tức là thu nhiều hơn

+ Chi phí hành chính ít tốn kém vì không phải phân loại đơn vị rủi ro, không phảitính toán mức giữ lại

- Nhợc điểm:

+ Nếu xác định không đúng điểm tự bồi thờng sẽ ảnh hởng tới kết quả kinh doanh,hoặc là không khai thác hết khả năng hoặc chủ quan về tổn thất có thể phải bồi th-ờng

+ Phơng pháp tính phí rất phức tạp nhất là đối với những hoạt động bảo hiểmmang tính thảm hoạ BH

 TBH vợt mức bồi thờng đảm bảo nghiệp vụ không có giới hạn: Hợp đồng TBHchỉ quy định điểm tự bồi thờng của công ty nhợng, số vợt quá nhà TBH phảichịu dù là rất lớn

 TBH vợt mức bồi thờng đảm bảo cho những tai hoạ khốc liệt: là dạng TBHnhằm bảo vệ công ty nhợng tránh đợc những tổn thất quá lớn đối với những sựkiện nằm ngoài khả năng kiểm soát của con ngời.

(61% Trong TBH theo mức bồi thờng việc tính toán STBH, trách nhiệm không theo tỷ

lệ nên có ý nghĩa rất quan trọng:

+ Các yếu tố tính phí TBH:

 Đòi hỏi phải có những căn cứ đáng tin cậy, khối lợng hợp đồng phải đồng đều

về xác xuất xảy ra tổn thất và mức độ xảy ra sự kiện bảo hiểm

 Nguyên tắc tính phí: hình thức tính phí vợt mức bồi thờng hay tỷ lệ; có đảmbảo nghiệp vụ hay không; phơng pháp tính phí bảo hiểm gốc; số tiền bồi thờngcần phải đợc bảo vệ bằng TBH

 Mục đích: đảm bảo kinh doanh cho nhà TBH, đồng thời không làm thiệt hại

đến công ty nhợng do đó phải tính đến các yếu tố: tỷ lệ bồi thờng thời gian qua;những nhân tố có thể ảnh hởng đến tổn thất trong tơng lai; dự phòng cho tổnthất thảm hoạ có thể xảy ra cho TBH; mức tự bồi thờng của công ty nhợng; hạnmức trách nhiệm của nhà TBH; chi phí khai thác, hành chính…phát triển Các quan hệ kinh tế quốc tế

+ Các phơng pháp tính phí:

 Theo tỷ lệ bồi thờng: căn cứ vào số liệu thống kê 5 hoặc 10 năm trớc về tổnthất và tỷ lệ bồi thờng để tính Đợc sử dụng phổ biến

 Theo rủi ro cần đợc bảo hiểm

 Theo phí hoàn trả theo hạn định

5.3.TBH kết hợp

- Là phơng pháp TBH kết hợp hai phơng pháp từ các phơng pháp trên, với mục

đích giảm nhẹ gánh nặng cho công ty nhợng hoặc bảo vệ quyền lợi của công tynhận TBH trong trờng hợp tổn thất lớn xảy ra

- Nguyên tắc kết hợp: phơng pháp nào viết trớc thì phân bổ

- Các phơng pháp TBH kết hợp:

+ TBH kết hợp số thành – bắt buộc mức dôi

+ TBH kết hợp số thành – bắt buộc vợt mức bồi thờng

+ TBH kết hợp mức dôi – bắt buộc vợt mức bồi thờng

6 Thủ tục phí TBH ( Hoa hồng TBH )

- Khái niệm: Thủ tục phí TBH là những khoản tiền TBH mà nhà TBH trả cho công

ty nhợng khi nhà TBH nhận đợc hợp đồng TBH từ công ty nhợng

- Mục đích: Thủ tục phí TBH nhằm bù đắp những chi phí điều hành, quản lý dịch

vụ cũng nh chi phí khai thác hợp đồng của công ty nhợng

- Thủ tục phí thờng chỉ áp dụng trong TBH tỷ lệ

- Thủ tục phí đợc tính toán tren cơ sở:

+ Phơng pháp TBH số thành hay mức dôi

+ Phí TBH trên cơ sở phí toàn phần hay là có khấu trừ

+ Chi phí hành chính hoặc quản lý công ty nhợng nhiều hay ít

+ Tình hình bồi thờng những năm trớc

+ Công ty nhợng sử dụng phí nhàn rỗi nh thế nào? tức là đầu t có lãi hay không

- Các loại thủ tục phí:

+ Thủ tục phí cố định: là loại thủ tục phí mà theo đó nhà TBH phải trả cho công ty nhợng theo một tỷ lệ cố định của số phí TBH

+ Thủ tục phí theo thang luỹ tiến:

Là loại thủ tục phí theo đó tỷ lệ thủ tục phí tăng, giảm dần theo tỷ lệ bồi thờng, nếu

tỷ lệ bồi thờng giảm 2 đơn vị thì tỷ lệ thủ tục phí tăng 1 đơn vị

Thang luỹ tiến thờng có tỷ lệ nh sau:

Tỷ lệ bồi thờng(%) Tỷ lệ thủ tục phí(%)

75 20

73 21

71 22

57 29

55 trở xuống 30

Cuối mỗi kỳ thủ tục phí TBH sẽ đợc tính lại và điều chỉnh theo tỷ lệ bồi thờng của thang luỹ tiến trên cơ sở tỷ lệ bồi thờng của năm nghiệp vụ, trong đó: Số tiền bồi thơng

Tỷ lệ bồi thờng = 

Phí thực thu

Tổn thất và chi phí Dự phòng cha Dự phòng cha

Tổn thất phải trả = nhà TBH phải trả + giải quyết - giải quyết

trong năm cuối năm đầu năm

Phí thực thu = Phí thu trong năm + Dự trữ đầu năm – bắt buộc Dự trữ cuối năm

+ Thủ tục phí theo lãi (Profit Commission)

Khái niệm: thủ tục phí theo lãi là phơng pháp trong đó công ty nhợng sẽ nhận lạimột phần lãi khi kết quả kinh doanh thực tế của công ty nhận tái tốt hơn nhiều sovới tỷ lệ bồi thờng trung bình dự kiến

Thủ tục phí theo lãi thờng ở trong khoảng 10-20%, còn phần lãi mà công ty nhợng

có thể đợc nhận lại đợc tính bằng tỷ lệ % của lợi nhuận nhà TBH hởng khi kết quảhợp đồng TBH có lãi Kết quả kinh doanh của công ty TBH đợc tính theo công thứcsau: Kết quả kinh doanh = Thu - Chi trong đó các khoản thu chi đợc xác địnhdựa trên cơ sở “ Tài khoản lỗ lãi ” sau:

- Khoản dự trữ cho những rủi ro còn

phải đảm bảo từ năm tài chính trớc

chuyển sang

- Phần dự trữ cho những vụ tổn thất đang

còn chờ giải quyết từ năm tài chính trớc

chuyển sang

- Phí TBH thu đợc trong năm hiện tại

- Thu thủ tục phí do TBH tiếp

- Lãi đầu t

-Khoản dự trữ cho những rủi ro còn phải

đảm bảo vào cuồi năm tài chính hiện tại

- Phần dự trữ cho các vụ tổn thất đangcòn chờ giải quyết vào cuối năm tàichính hiện tại

- Bồi thờng trong năm tài chính hiện tại

- Thủ tục phí

- Chi quản lý

- Thuế

- Nhận xét: Phơng pháp thủ tục phí cố định, thủ tục phí đợc tính một lần, tính toán

đơn giản nên khong tốn kém thời gian, dễ quản lý

Hai phơng pháp sau có hạn chế là tính toán phức tạp hơn, nhng u điểm sovới phơng pháp đầu là linh động với kết quả thực tế kinh doanh vì có sự điều chỉnhvới thực tế tổn thất nên đảm bảo quyền lợi cho cả ha bên nhận và nhợng

+ Căn cứ để xác định mức giữ lại:

 Khả năng tài chính của công ty nhợng, chủ yếu là vốn tự có

 Số lợng hợp đồng ký kết và đặc trng rủi ro đợc bảo hiểm

 Chính sách TBH của quốc gia hay của công ty

 Tình hình môi trờng kinh tế xã hội, chính trị…phát triển Các quan hệ kinh tế quốc tế

 Kế hoạch phát triển của công ty trong tơng lai

 Kinh nghiệm thục tế hoạt động kinh doanh những năm trớc

+ Mục đích: Phí tạm giữ cùng với thủ tục phí có tác dụng giúp công ty nhợng giảiquyết bồi thờng, chi trả cho khách hàng nhanh chóng

+ Phí tạm giữ thờng đợc công ty nhợng giữ lại theo từng quý, từng năm và chiếmkhoảng 35- 40% phí TBH toàn phần

+ Đến kỳ tiếp theo:

 Phí tạm giữ = khoản bồi thờng nhà TBH phải chịu, hợp đồng TBH hoàn thành

 Phí tạm giữ > khoản bồi thờng mà nhà TBH phải chịu, công ty nhợng phải trảlại nhà TBH phần d, đồng thời trả thêm một khoản tiền nhất định do tính đến yếu

kiện bảo hiểm xảy ra với điều kiện công ty nhợng phải chuyển giao số phí bảohiểm tơng ứng với mức trách nhiệm của nhà TBH.

+ Các đặc trng của hợp đồng TBH :

 Nhà TBH cam kết bồi thờng cho công ty nhợng với điều kiện công ty nhợngchuyển phí BH tơng ứng cho nhà TBH Nhà TBH không đợc yêu cầu bên mua

BH trực tiếp chuyển phí cho mình

 Nhà TBH có thể bồi thờng toàn bộ hoặc một phần đối với những trách nhiệm

mà công ty nhợng phải gánh chịu theo hợp đồng bảo hiểm Còn công ty nhợngphải chịu trách nhiệm toàn bộ, duy nhất đối với bên mua bảo hiểm theo hợp

đồng bảo hiểm gốc

 Hợp đồng TBH là hợp đồng riêng biệt giữa nhà bảo hiểm với công ty nhợng,còn ngời đợc bảo hiểm không tham gia vào hợp đồng này do đó ngời mua bảohiểm không đợc yêu cầu ngời nhận TBH bồi thờng trực tiếp cho mình

đồng bảo hiểm và làm cơ sở để xây dựng hợp đồng TBH thì nhà TBH có quyền

từ chối trách nhiệm khi phát hiện ra sự thiếu trung thực đó

 Vấn đề bồi thờng:

Dù hợp đồng TBH dới hình thức nào thì khi sự kiện bảo hiểm xảy ra, công ty nhợngphải tiến hành bồi thờng trớc cho ngời đợc bảo hiểm, sau đó đòi lại phần tráchnhiệm thuộc về nhà TBH Ngợc lại nhà TBH phải bồi thờng thiệt hại cho công tynhợng theo quy định pháp lý của hợp đồng TBH

Chú ý: nếu bồi thờng bằng ngoại tệ thì tính theo tỷ giá tại thời điểm thanh toán

 Thời hạn hợp đồng…phát triển Các quan hệ kinh tế quốc tế

+ Hợp đồng TBH đợc thành lập bằng văn bản và phải có chữ ký của bên tham gia

Để đảm bảo yêu cầu hợp đồng TBH phải tuân thủ những yêu cầu cơ bản của hợp

đồng nh sau:

 Ngời bảo hiểm và nhà TBH phải có khả năng tham gia hợp đồng

 Phải có sự chào bán và chấp nhận

+ Các hình thức hợp đồng TBH: Các hình thức hợp đồng TBH đợc xây dựng tơngứng với các hình thức TBH, do đó cũng có ba loại sau:

kê khai thiệt hại Bảng thanh toán này có thể phân bổ theo 3 cách:

 Phân bổ theo năm ký kết: những thiệt hại xảy ra đối với những hợp đồng gốcnăm thứ i đợc hạch toán vào tài khoản năm thứ i của hợp đồng tái, dù việc thanhtoán đợc tiển hành vào bất cứ lúc nào

 Phần bổ theo năm xảy ra thiệt hại: những thiệt hại xảy ra trong năm thứ i đợchạch toán vào tài khoản năm thứ i của hợp đồng tái, không kể thiệt hại đó liênquan đến hợp đồng gốc ở thời kỳ nào và đợc thanh toán vào lúc đó

 Phân bổ theo năm kế toán: các khoản thu và thanh toán bồi thờng trong năm đềuhạch toán vào tài khoản tơng ứng của hợp đồng TBH không kể hiện tợng thu chiphát sinh vào lúc nào

+ Trong trờng hợp một trong hai bên huỷ bỏ hợp đồng phải thông báo thông báo

tr-ớc cho bên kia và thoả thuận về các điều kiện huỷ bỏ

+ Trờng hợp một trong hai bên vi phạm hợp đồng sẽ xử phạt theo quy định của hợp

đồng hoặc nhờ pháp luật can thiệp

II thị trờng tái Bảo Hiểm

1.Sự cần thiết.

*Sự cần thiết:

Sự tồn tại của bất kỳ thị trờng nào trong nền kinh tế đã là câu trả lời tơng đối

đầy đủ cho sự cần thiết của nó đối với xã hội Phải chăng chúng ta cũng nên nhìnnhận sự cần thiết của thị trờng TBH đối với nền kinh tế nói chung và đối với thị tr-ờng Bảo Hiểm nói riêng thông qua thực tế sự phát triển rộng khắp của thị trờngTBH trong nền kinh tế của các quốc gia, qua các tác dụng của TBH nh phần I đãtrình bày Hơn thế chúng ta có thể kiệm nghiệm cụ thể ở các mặt sau đây:

- Thị trờng TBH có vai trò cung cấp thông tin nhanh chóng và chính xác về cáccông ty cần nhận và nhợng TBH để họ có thể tiến hành các hoạt động hợp tác kinhdoanh thay vì phải mất thời gian tìm kiếm mà mất đi cơ hội kinh doanh mới

- Cho phép công ty nhợng lựa chọn giao kết hợp đồng với một hoặc nhiều nhàTBH có lợi nhất

- Là nơi cung cấp vốn cho hoạt động đầu t trong nớc nhờ thu hút đợc ngoại tệ từ

n-ớc ngoài vào

- Tăng thu cho ngân sách nhà nớc thông qua các khoản thuế

- Thị trờng TBH cùng với thị trờng Bảo Hiểm đảm bảo cho các hoạt động kinh tế

đ-ợc diễn trong môi trờng ổn định, an toàn…phát triển Các quan hệ kinh tế quốc tế

- Giải quyết công ăn việc làm cho một bộ phận lao động của xã hội

* Mối quan hệ giữa thị tr ờng TBH và thị tr ờng Bảo Hiểm:

- Nhìn bề ngoài các hoạt động trên hai thị trờng này có mối quan hệ tách rời nhau:trên thị trờng Bảo Hiểm diễn ra các hoạt động khai thác, ký kết và quản lý các hợp

đồng bảo hiểm gốc giữa nhà bảo hiểm và ngời tham gia khác so với việc ký lập hợp

đồng TBH giữa nhà bảo hiểm và nhà TBH mà hoàn toàn không có sự có mặt củangời đợc bảo hiểm Mặt khác các hoạt động này đợc thực hiện vào hai thời điểmkhác nhau

- Nếu xem xét thực chất lại vấn đề chúng có mối quan hệ không thể tách rời và mốiquan hệ nhân quả với nhau bởi vì có tồn tại thị trờng Bảo Hiểm mới tồn tại thị trờngTBH, đồng thời kết quả hoạt động trên thị trờng này tác động trực tiếp đến sự pháttriển của thị trờng kia: thị trờng TBH có phát triển mới có khả năng đáp ứng nhucầu TBH ở thị trờng Bảo Hiểm, ngợc lại thị trờng Bảo Hiểm có mở rộng mới nảysinh nhu cầu TBH, tức là tạo “nguồn hàng” cho thị trờng TBH

- Ngoài hai mối quan hệ trên, hai thị trờng này còn có mối quan hệ thúc đẩy lẫnnhau, sự phát triển của thị trờng này kéo theo sự phát triển của thị trờng kia tạo ra

sự phát triển đồng thời Điều này còn thể hiện ở tác dụng của TBH với Bảo Hiểm,thị trờng TBH với thị trờng Bảo Hiểm

- Cuối cùng cần phải xác nhận thực tế là cả hai thị trờng này cung thuộc hệ thốngcác loại thị trờng phân theo lĩnh vực kinh doanh trong nền kinh tế nên cùng chịu tác

động nh nhau bởi các quy luật kinh tế và môi trờng kinh tế, chính trị

2 Khái niệm về thị trờng TBH.

- Khái niệm: Thị trờng TBH là nơi trao đổi về cung cầu TBH

- Đặc điểm:

+ Là thị trờng dịch vụ và có tính kinh tế

+ Nh thị trờng Bảo Hiểm, thị trờng TBH cũng có chu kỳ kinh doanh ngợc

+ Là bộ phận của thị trờng tài chính, các công ty BH &TBH thực chất là các trunggian tài chính

+ Chỉ tồn tại khi thị trờng Bảo Hiểm tồn tại

+ Trên thị trờng TBH không xuất hiện ngời đợc bảo hiểm, mọi thoả thuận, trao đổichỉ liên quan đến công ty nhợng và nhận TBH Điều này thể hiện rõ ở đặc điểm khi

có rủi ro xảy ra ngay cả khhi nhà TBH không thực hiện nghĩa vụ bồi thờng chocông ty nhợng, công ty nhợng vẫn phải bồi thờng đầy đủ cho khách hàng

- So sánh thị trờng TBH với các thị trờng khác:

Ngoài các điểm giống nhau là cùng chịu tác động của các quy luật kinh tế, phápluật nhà nớc, mục đích kinh doanh của các nhà kinh doanh trên thị trờng là lợinhuận, thị trờng TBH khác với các loại thị trờng khác ở chỗ:

- Chu kỳ kinh doanh ngợc

- Là quá trình phân phối lại thu nhập

giữa các công ty bảo hiểm

- Có mối quan hệ không thể tách rời với

thị trờng Bảo Hiểm

- Chu kỳ kinh doanh thông thờng

- Thể hiện mối quan hệ của quá luthông, tức là quá trình chuyển thể từ tiền

Các thành viên trên thị trờng TBH có thể đợc phân chia thành:Công ty nhợng; NhàTBH; Các hãng môi giới

Nhng thực tế có những công ty vừa là nhà nhận TBH, vừa nhợng TBH, thậm chíkiêm cả hoạt động môi giới, nên cách phân chia sau tỏ ra hiệu quả hơn:

- Những ngời mua TBH:

+ Công ty bảo hiểm gốc: là những công ty bảo hiểm bình thờng, chuyên giao dịchvới công chúng với t cách là ngời bán các dịch vụ bảo hiểm, mua TBH vì các lý do

đã đề cập trong phần tác dụng của TBH

+ Công ty bảo hiểm chuyên ngành: là công ty con của các công ty sản xuất hoặckinh doanh dịch vụ khác mà không phải là công ty kinh doanh bảo hiểm đợc thànhlập với mục đích tự bảo hiểm cho rủi ro của công ty mẹ

Những công ty TBH chuyên ngành thờng TBH phần lớn các rủi ro

+ Công ty TBH chuyên nghiệp: là các công ty chuyên nhận TBH, song lại mua lạidịch vụ TBH từ các công ty TBH khác để tránh khỏi tổn thất có thể xảy ra trongkinh doanh, đặc biệt khi nhận TBH với số tiền TBH lớn và rủi ro dễ xảy ra tổn thất.+ Các nghiệp đoàn bảo hiểm: là các tổ chức đợc thành lập bởi các thành viên, cánhân có trách nhiệm vô hạn đối với nhau Trên thế giới hiện nay chỉ tồn tại nghiệp

đoàn bảo hiểm duy nhất là Lloyd’s ở London

- Những công ty bán TBH:

+ Công ty TBH chuyên nghiệp: Thông thờng là các công ty quốc tế lớn, kinhdoanh TBH ở nhiều nớc trên thế giới, chỉ chuyến tiến hành nghiệp vụ TBH màkhông khai thác bảo hiểm gốc Công ty TBH chuyên nghiệp vừa có thể là ngờimua, vừa có thể là ngời bán TBH trên thị trờng thông qua hoạt động nhận TBH sau

đó nhợng tái lại cho công ty khác

+ Công ty bảo hiểm gốc hay còn gọi là công ty TBH hay Bảo Hiểm không chuyên:

là công ty thực hiện cả hai nghiệp vụ bán bảo hiểm và bán TBH

+ Công ty bảo hiểm chuyên ngành: các công ty bảo hiểm chuyên ngành cũng cóthể kinh doanh từ nguồn khác ngoài công ty mẹ gọi là khai thác dịch vụ từ bên thứ

ba Họ cũng có thể là ngời mua và ngời bán TBH

+ Nghiệp đoàn Lloyd’s: vừa là ngời mua, vừa là ngời bán TBH

* Hoạt động thuộc về kỹ thuật nghiệp vụ TBH :

Các công ty nhận và nhợng TBH có thể thông qua môi giới hay trực tiếp tìm kiếm

đối tác để ký kết hợp đồng TBH Dù dới hình thức nào thì để đạt đợc kết quả cuốicùng thì cả hai bên tham gia đều phải trải qua rất nhiều khâu, bắt đầu từ việc cáccông ty đa thông tin ra thị trờng để mời chào, tìm kiếm thông tin về các đối tợng cóthể là các đối tác hay đối thủ cạnh tranh trong tơng lai Đến bớc tiếp theo là tiếpxúc, lựa chọn đối tác phù hợp và đàm phán các điều kiện hợp đồng để đi đến thốngnhất, hoàn tất các thủ tục ký kết hợp đồng Khi đó công ty nhợng phải chuyển giaophí TBH cho nhà TBH, đồng thời nhận lại phần hoa hồng nhợng tái Nếu ký kết

thông qua môi giới hai bên phải hoàn tất các khoản hoa hồng môi giới cho bên môigiới.

Trong suốt quá trình hợp đồng TBH có hiệu lực, các bên phải thông tin cho nhaunều có thay đổi và về các khoản chi trả bồi thờng để thực hiện đúng nội dung hợp

đồng

* Hoạt động đầu t :

- Đầu t tạo ra lợi nhuận nhiều nhất cho các doanh nghiệp BH&TBH, vì vậy hoạt

động đầu t đợc coi là một trong những hoạt động ợc u tiên hàng đầu trên thị trờngTBH, ngoài ra còn vì các lý do sau:

+ Đầu t tạo ra lợi nhuận cho doanh nghiệp BH, TBH giúp phát triển quỹ tài chính.+ ảnh hởng khả năng cạnh tranh của công ty vì đầu t có lãi giúp doanh nghiệpTBH tăng tỷ lệ thủ tục phí trả cho công ty nhợng, tăng tính cạnh tranh đặc biệt có ýnghĩa trong điều kiện canh tranh gay gắt của thị trờng TBH hiện nay

+ Giúp doanh nghiệp TBH bù đắp sự mất giá của đồng tiền trớc rủi ro lạm phát

+ Đối với xã hội đầu t có tác dụng huy động vốn cho nền kinh tế, tạo công ăn việclàm cho ngời lao động, tăng thu ngân sách nhà nớc

- Các hình thức đầu t:

+ Cho vay có thế chấp

+ Đầu t chứng khoán: cổ phiếu, trái phiếu

+ Đầu t bất động sản: rủi ro cao, tính thanh khoản thấp nhng có giá trị ổn định

+ Góp vốn liên doanh: lãi tơng đối cao nhng không chắc chắn về hiệu quả

+ Giử tiết kiệm tại các tổ chức tín dụng: lãi suất thấp nhng an toàn

+ Mua công trái

- Các hình thức tổ chức đầu t:

+ Phòng đầu t trực thuộc công ty, thờng áp dụng ở công ty TBH và BH nhỏ

+ Thành lập tổ chức đầu t độc lập: công ty đầu t hay quỹ đầu t do công ty TBH hay

BH sở hữu toàn bộ hay nắm cổ phần chi phối

+ Mua cổ phần ở mức không chi phối các tổ chức đầu t khác

* Hoạt động môi giới của các công ty môi giới TBH:

Ngày nay môi giới đóng vai trò khá quan trọng trong việc thúc đẩy thị trờngBH&TBH phát triển vì hoạt động môi giới giúp các công ty có nhu cầu nhận và nh-ợng TBH có đợc các thông tin về nhau một cách nhanh chóng, có đảm bảo để tiếnhành hợp tác Qua đó giúp hoạt động kinh doanh ở các công ty BH&TBH thôngsuốt, rút ngắn chu kỳ kinh doanh để quay vòng vốn

Các hoạt động của hãng môi giới trên thị trờng TBH bao gồm:

+ Tìm kiếm, phân tích thông tin về các công ty BH& TBH, nhu cầu mua, bán TBHcủa họ, cung cầu TBH, cách thức tổ chức và tỷ lệ hoa hồng môi giới của các đối thủcạnh tranh.

+ Tổ chức quảng cáo, khai thác bán và mua dịch vụ TBH, khai thác hợp đồng TBH.+ Phân chia rủi ro: đây là nhiệm vụ đặc trng của hãng môi giới, để có chiến lợcphân tán rủi ro phù hợp cho các nhà TBH

+ Tổ chức ký kết hợp đồng TBH cho hai bên nhận và nhợng tái thông qua dịch vụmôi giới của mình

+ Theo dõi các bên thực hiện hợp đồng: thông báo tổn thất xảy ra và giúp công tynhợng đòi tiền bồi thờng từ các nhà TBH

Để làm đợc những điều này các trung gian môi giới TBH phải có những hiểu biếtnhất định về nghiệp vụ TBH và các thị trờng TBH trên thế giới, cũng nh các diễnbiến trên đó Các hãng môi giới cũng sẽ nhận đợc khoản hoa hồng môi giới chohoạt động trung gian này vì những chi phí mà họ bỏ ra

III thị trờng TBH ở việt nam

1.Tổng quan về thị trờng TBH thế giới và Việt Nam.

* Tổng quan về thị tr ờng TBH thế giới:

Kể từ khi xuất hiện vào khoảng thế kỷ XIV đến nay thị trờng TBH thế giới

đã trải qua nhiều thăng trầm cùng với sự phát triển thăng trầm của kinh tế, chính trịthế giới Và cho đến nay đã phát triển qua các giai đoạn sau:

- Giai đoạn hình thành: Là những năm đầu hình thành các kỹ thuật nghiệp vụ TBH

ở các lĩnh vực bảo hiểm khác nhau Trong giai đoạn này lúc đầu hoạt động TBH chỉhạn chế trong lĩnh vực chuyên trở hàng hoá trên biển sau đó nhiều năm mới có đợc

sự phát triển đa dạng các nghiệp vụ TBH trong mọi lĩnh vực nh ngày nay

- Giai đoạn phát triển trì trệ: vào khoảng những năm trớc và sau chiến tranh thế giớithứ II, trong khoảng thời giai này thị trờng TBH nói riêng, BH nói chung bị tác

động mạnh bởi chiến tranh thế giới, mọi hoạt động trên thị trờng này dờng nhngừng hoạt động

- Giai đoạn phát triển, từ sau chiến tranh đến nay: Giai đoạn này không phải là quádài so với lịch sử tồn tại của TBH nhng là thời kỳ phát triển rực rỡ và cũng là thời

kỳ ngời quan tâm đến thị trờng này đợc chứng kiến nhiều biến động lớn nhất

Mở đầu là sự khôi phục các công ty TBH chuyên nghiệp cũ và sự xuất hiện hệthống các công ty TBH chuyên nghiệp khác ở các nớc xã hội chủ nghĩa và các nớcchậm phát triển mới giành đợc độc lập Trong đó phải kể đến sự phát triển mạnhcủa các thị trờng TBH hàng đầu thế giới là Anh, Nhật, Mỹ, Đức…phát triển Các quan hệ kinh tế quốc tếđặc biệt là thị tr-ờng London và tập đoàn bảo hiểm Lloyd’s ở Anh quốc Các nhà kinh tế bảo hiểmthế giới đã khẳng định: “ Không có một thành phố nào trên thế giới có một thị tr-