Phân tích hoạt động tín dụng tại ngân hàng phát triển nhà đồng bằng sông cửu long chi nhánh thành phố cần thơ

Phân tích hoạt động tín dụng tại ngân hàng phát triển nhà đồng bằng sông cửu long chi nhánh thành phố cần thơ, tài liệu cho các bạn nghiên cứu, tham khảo, học tập, cũng như trong quá trình làm tiểu luận của mình về môn học này.

KHOA KINH T - QU N TR KINH DOANH

MSSV 4043261

p k toán 2 K 30

n Th - n m 2008

L I CAM OAN

Tôi cam oan r ng tài này là do chính tôi th c hi n, các s li u thu th p

và k t qu phân tích trong tài là trung th c, tài không trùng v i b t kì tàinghiên c u khoa h c nào

Ngày 9 tháng 5 n m 2008Sinh viên th c hi n

Lê c L u Ph ng

I C M T

Qua 4 n m h c t p và rèn luy n d i gi ng ng i h c, k t h p v i

th i gian th c t p t i ngân hàng phát tri n nhà ng b ng sông C u Long chinhánh thành ph C n Th , em ã h c và tích l y c nhi u ki n th c quí báucho mình Lu n v n t t nghi p này c hoàn thành là s k t h p gi a lý thuy t

ã h c và th c t trong th i gian th c t p

V i s h ng d n t n tình c a th y Quan Minh Nh t và s giúp nhi ttình c a các anh ch cán b viên ch c trong ngân hàng phát tri n nhà BSCL,

c bi t là anh ào Tu n Nam ã giúp em hoàn thành lu n v n này

Em xin chân thành cám n quí th y cô khoa kinh t & qu n tr kinh doanh

tr ng i h c C n Th , toàn th anh ch cán b công nhân viên ngân hàng pháttri n nhà BSCL chi nhánh thành ph C n Th ã t o u ki n, h ng d n,giúp em trong th i gian th c t p

Sau cùng em xin chúc quí th y cô cùng các anh ch cán b ngân hàng pháttri n nhà BSCL chi nhánh thành ph C n Th d i dào s c kh e và luôn thànhcông trong công tác

Ngày 9 tháng 5n m 2008Sinh viên th c hi n

Lê c L u Ph ng

NH N XÉT C A C QUAN TH C T P

Ngày tháng n m 2008

Th tr ng n v

(Ký tên và óng d u)

N NH N XÉT LU N V N T T NGHI P I H C

• H và tên ng i h ng d n: Quan Minh Nh t

• H c v : Th c S , Gi ng viên chính

• Chuyên ngành: Kinh doanh qu c t

• quan công tác: Khoa Kinh t - Qu n tr kinh doanh

• Tên h c viên: Lê c L u Ph ng

• Mã s sinh viên: 4043261

• Chuyên ngành: K toán t ng h p

• Tên tài: Phân tích ho t ng tín d ng t i Ngân hàng phát tri n nhà ng

b ng Sông C u Long chi nhánh thành ph C n Th

I DUNG NH N XÉT

1 Tính phù h p c a tài v i chuyên ngành ào t o:

2 V hình th c:

3 Ý ngh a khoa h c, th c ti n và tính c p thi t c a tài

4 tin c y c a s li u và tính hi n i c a lu n v n

5 N i dung và các k t qu t c(theo m c tiêu nghiên c u,…)

6 Các nh n xét khác

7 K t lu n(C n ghi rõ m c ng ý hay không ng ý n i dung tài và các yêu c u ch nh s a,…)

C n Th , ngày……tháng 5 n m 2008

Quan Minh Nh t

NH N XÉT C A GIÁO VIÊN PH N BI N

Ngày tháng n m 2008 Giáo viên ph n bi n

NH N XÉT C A GIÁO VIÊN PH N BI N

Ngày tháng n m 2008 Giáo viên ph n bi n

C L C

Trang

CH NG 1 1

GI I THI U 1

1.1 t v n nghiên c u 1

1.1.1 S c n thi t nghiên c u 1

1.1.2 C n c khoa h c và th c ti n 2

1.2 M c tiêu nghiên c u 2

1.2.1 M c tiêu chung 2

1.2.2 M c tiêu c th 3

1.3 Ph m vi nghiên c u 3

1.3.1 Không gian 3

1.3.2 Th i gian 3

1.3.3 i t ng nghiên c u 3

1.4 L c kh o tài li u có liên quan 3

CH NG 2 5

PH NG PHÁP LU N VÀ PH NG PHÁP NGHIÊN C U 5

2.1 Ph ng pháp lu n 5

2.1.1 Khái ni m tín d ng 5

2.1.2 Phân lo i tín d ng 5

2.1.2.1 Th i h n tín d ng 5

2.1.2.2 i t ng tín d ng 6

2.1.2.3 M c ích s d ng v n 6

2.1.2.4 Ch th trong quan h tín d ng 6

2.1.2.5 M c tín nhi m i v i khách hàng 7

2.1.3 Ch c n ng c a tín d ng 7

2.1.3.1 Ch c n ng phân ph i l i tài nguyên 7

2.1.3.2 T o c s l u thông d u hi u tr giá (ti n không giá) 8 2.1.4 Vai trò c a tín d ng 8

2.1.4.1 áp ng nhu c u v n duy trì quá trình s n xu t c liên c ng th i góp ph n u t phát tri n kinh t 8

2.1.4.2 Thúc y quá trình t p trung v n và t p trung s n xu t 9

2.1.4.3 Tín d ng là công c tài tr cho các ngành kinh t kém phát tri n và ngành kinh t m i nh n 9

2.1.4.4 Góp ph n tác ng n vi c t ng c ng ch h ch toán kinh t c a các doanh nghi p 9

2.1.4.5 T o u ki n phát tri n các quan h kinh t v i n c ngoài 10

2.1.5 R i ro tín d ng 10

2.1.5.1 Khái ni m 10

2.1.5.2 Nh ng nguyên nhân phát sinh r i ro tín d ng 10

2.1.6 m b o tín d ng 11

2.1.7 Các ch s tài chính ánh giá hi u qu ho t ng tín d ng 12

2.2 Ph ng pháp nghiên c u 13

2.2.1 Ph ng pháp thu th p s li u 13

2.2.2 Ph ng pháp phân tích s li u 14

CH NG 3 15

GI I THI U KHÁI QUÁT V NGÂN HÀNG PHÁT TRI N NHÀ NG B NG SÔNG C U LONG CHI NHÁNH THÀNH PH C N TH 15

3.1 Gi i thi u khái quát v thành ph C n Th 15

3.2 Gi i thi u khái quát v ngân hàng phát tri n nhà BSCL 16

3.3 L ch s hình thành và phát tri n c a ngân hàng phát tri n nhà BSCL chi nhánh C n Th 16

3.4 Ch c n ng, nhi m v và ho t ng c a ngân hàng phát tri n nhà BSCL chi nhánh thành ph C n Th 18

3.4.1 V huy ng v n 18

3.4.2 V ho t ng tín d ng 18

3.5 C c u t ch c 19

3.5.1 S c c u t ch c 19

3.5.2 Ch c ng và nhi m v c a các phòng ban 19

3.5.2.1 Giám c 19

3.5.2.2 Phó giám c 20

3.5.2.3 Phòng hành chính nhân s 20

3.5.2.4 Phòng nghi p v kinh doanh 20

3.5.2.5 Phòng k toán- ngân qu 21

3.5.2.6 Phòng ngu n v n 22

3.5.2.7 Phòng ki m soát n i b 23

3.6 K t qu ho t ng kinh doanh c a ngân hàng qua ba n m: 24

3.6.1 Doanh thu: 24

3.6.2 Chi phí: 25

3.6.3 L i nhu n: 25

3.7 Nh ng m m nh, m y u, c h i và thách th c i v i h th ng ngân hàng th ng m i Vi t Nam trong quá trình h i nh p WTO 26

3.7.1 Nh ng m m nh 26

3.7.2 Nh ng m y u 26

3.7.3 Nh ng c h i 27

3.7.4 Nh ng thách th c 27

3.8 Nh ng thu n l i và khó kh n hi n nay c a ngân hàng phát tri n nhà BSCL chi nhánh thành ph C n Th 28

3.8.1 Thu n l i 28

3.8.2 Khó kh n 28

3.9 Ph ng h ng ho t ng c a ngân hàng phát tri n nhà BSCL chi nhánh C n Th trong n m 2008 29

CH NG 4 30

PHÂN TÍCH HO T NG TÍN D NG T I NGÂN HÀNG PHÁT TRI N NHÀ NG B NG SÔNG C U LONG CHI NHÁNH THÀNH PH C N TH 30

4.1 Phân tích khái quát tình hình huy ng v n: 30

4.1.1 Khái quát v tình hình huy ng v n: 30

4.1.2 Ngu n v n u hòa: 30

4.1.3 Tình hình ngu n v n kinh doanh c a chi nhánh: 31

4.1.3.1 V n huy ng: 31

4.1.3.2 V n u chuy n t H i s : 31

4.1.3.3 Các ngu n v n khác: 32

4.1.4 Các hình th c huy ng v n t i ngân hàng: 32

4.1.4.1 Ti n g i c a các t ch c kinh t , dân c : 33

4.1.4.2 Ti n g i c a các t ch c tín d ng khác: 36

4.1.4.3 Phát hành gi y t có giá: 36

4.2 Phân tích tình hình ho t ng tín d ng 37

4.2.1 Các nguyên t c cho vay t i Ngân hàng phát tri n nhà BSCL 37

4.2.2 Quy nh v cho vay c a ngân hàng phát tri n nhà BSCL 37

Lãi su t cho vay 38

4.2.3 Tình hình ho t ng tín d ng t i ngân hàng 41

4.2.3.1 Doanh s cho vay 42

4.2.3.2 Doanh s thu n 43

4.2.3.3 D n 44

4.2.3.4 N quá h n 45

Nhóm 3 (N d i tiêu chu n) bao g m 45

Nhóm 4 (N nghi ng ) bao g m 45

Nhóm 5 (N có kh n ng m t v n) bao g m 46

4.3 Tình hình cho vay theo thành ph n kinh t 46

4.3.1 Doanh s cho vay theo thành ph n kinh t 47

4.3.1.1 Kinh t nhà n c 48

4.3.1.2 Kinh t t nhân 48

4.3.1.3 Kinh t cá th 49

4.3.2 Doanh s thu n theo thành ph n kinh t : 51

4.3.2.1 Kinh t nhà n c: 52

4.3.2.2 Kinh t t p th : 53

4.3.2.3 Kinh t t nhân: 53

4.3.2.4 Kinh t cá th : 53

4.3.3 D n theo thành ph n kinh t : 55

4.3.3.1 Kinh t nhà n c: 56

4.3.3.2 Kinh t t nhân: 56

4.3.3.3 Kinh t cá th : 57

4.3.4 N quá h n theo thành ph n kinh t : 57

4.3.4.1 Kinh t nhà n c: 58

4.3.4.2 Kinh t t nhân: 59

4.3.4.3 Kinh t cá th : 60

4.4 Tình hình cho vay theo ngành ngh kinh t 61

4.4.1 Doanh s cho vay theo ngành ngh kinh t : 61

4.4.1.1 Công nghi p ch bi n: 62

4.4.1.2 Xây d ng: 63

4.4.1.3 Th ng nghi p: 63

4.4.2 Doanh s thu n theo ngành ngh kinh t : 66

4.4.2.1 Công nghi p ch bi n: 66

4.4.2.2 Xây d ng: 67

4.4.2.3 Th ng nghi p: 68

4.4.2.4 Ngành khác: 68

4.4.3 D n theo ngành ngh kinh t : 70

2.4.3.1 Công nghi p ch bi n: 71

4.4.3.2 Xây d ng: 71

4.4.3.3 Th ng nghi p: 72

4.4.3.4 Ngành khác: 72

4.4.4 N quá h n theo ngành ngh kinh t : 73

4.4.4.1 Công nghi p ch bi n: 74

4.4.4.2 Xây d ng: 74

4.4.4.3 Th ng nghi p: 75

4.4.4.4 Ngành khác: 76

4.5 Các ch tiêu ánh giá hi u qu ho t ng tín d ng: 77

4.5.1 T ng d n /t ng ngu n v n: 77

4.5.2 T ng d n /v n huy ng: 77

4.5.3 H s thu n : 78

4.5.4 N quá h n/d n : 78

4.5.5 Vòng quay v n tín d ng 78

CH NG 5 80

NH NG GI I PHÁP NÂNG CAO HI U QU HO T NG TÍN D NG T I NGÂN HÀNG PHÁT TRI N NHÀ NG B NG SÔNG C U LONG CHI NHÁNH THÀNH PH C N TH 80

5.1 Nh ng t n t i: 80

5.2 Nguyên nhân: 80

5.3 Nh ng gi i pháp nâng cao hi u qu ho t ng tín d ng t i ngân hàng phát tri n nhà ng b ng sông C u Long - chi nhánh thành ph C n Th 81

5.3.1 Nh ng gi i pháp nh m nâng cao hi u qu huy ng v n c a ngân hàng MHB C n Th 81

5.3.2 Ngân hàng c n t p trung v n cho vay ng n h n nhi u h n: 82

5.3.3 Công tác marketing 82

5.3.4 Công tác nhân s : 83

5.3.5 Các gi i pháp khác: 84

CH NG 6 84

K T LU N VÀ KI N NGH 85

6.1 K t lu n: 85

6.2 Ki n ngh : 86

6.2.1 Chính quy n a ph ng: 86

6.2.2 Ngân hàng phát tri n nhà ng b ng sông C u Long: 86

DANH M C B NG

Trang

B ng 1: K t qu ho t ng kinh doanh c a ngân hàng qua ba n m 24

B ng 2: Ngu n v n kinh doanh c a chi nhánh 31

B ng 3: Tình hình huy ng v n 33

B ng 4: Tình hình ho t ng tín d ng t i ngân hàng 42

B ng 5 : Doanh s cho vay theo thành ph n kinh t 47

B ng 6: Doanh s thu n theo thành ph n kinh t : 51

B ng 7: D n theo thành ph n kinh t : 55

B ng 8: N quá h n theo thành ph n kinh t 57

B ng 9: Doanh s cho vay theo ngành ngh kinh t 61

B ng 10: Doanh s thu n theo ngành ngh kinh t 66

B ng 11: D n theo ngành ngh kinh t 70

B ng 12: N quá h n theo ngành ngh kinh t 73

B ng 13: Các ch tiêu ánh giá hi u qu ho t ng tín d ng 77

DANH M C HÌNH

Trang

Hình 1: Doanh s cho vay theo thành ph n kinh t 47

Hình 2:Doanh s thu n theo thành ph n kinh t 51

Hình 3: D n theo thành ph n kinh t 55

Hình 4: N quá h n theo thành ph n kinh t 58

Hình 5: Doanh s cho vay theo ngành ngh kinh t 61

Hình 6: Doanh s thu n theo ngành ngh kinh t 66

Hình 7: D n theo ngành ngh kinh t 70

Hình 8: N quá h n theo ngành ngh kinh t 73

c s ti p c n th tr ng tài chính qu c t d dàng h n, hi u qu t ng lên tronghuy ng và s d ng v n Các ngân hàng trong n c s ph n ng nhanh nh y,

i u ch nh linh ho t h n theo tín hi u th tr ng trong n c và qu c t nh m t i

a hóa l i nhu n và gi m thi u r i ro Bên c nh nh ng thu n l i, h i nh p qu c

t c ng ã t h th ng ngân hàng th ng m i Vi t Nam tr c nh ng thách th c

l n Các ngân hàng trong n c s m t d n l i th c nh tranh v khách hàng và h

th ng kênh phân ph i H i nhâp làm t ng các giao d ch v n c ng s làm t ng r i

ro c a h th ng ngân hàng trong khi c ch qu n lí và h th ng thông tin giám sát

c a ngân hàng Vi t Nam ch a th t t t, ch a phù h p v i thông l qu c t Vi c

m c a th tr ng tài chính cho các ngân hàng n c ngoài gia nh p th tr ngtài chính trong n c làm t ng thêm các i th c nh tranh có u th h n v n ng

l c tài chính, kh n ng c nh tranh, trình công ngh và qu n tr kinh doanh h n

h n các ngân hàng Vi t Nam Tr c nh ng thách th c hi n nay c a h th ngngân hàng th ng m i nên vi c phân tích và nghiên c u ho t ng tín d ng c angân hàng nâng cao hi u qu ho t ng và gi m thi u r i ro là m t yêu c u r t

c n thi t và c p bách trong giai o n hi n nay

Trong b i c nh n n kinh t Vi t Nam ngày càng phát tri n m nh m nh

hi n nay thì các doanh nghi p và ngân hàng ngày càng mu n m r ng ho t ngkinh doanh c a mình Ngân hàng phát tri n nhà BSCL chi nhánh Thành ph

C n Th n m t i trung tâm thành ph C n Th nên có i u ki n thu n l i pháttri n c trong ho t ng huy ng v n l n u t tín d ng vi c huy ng v n

và quá trình ho t ng tín d ng có hi u qu thì vi c phân tích tình hình ho t ng

tín d ng t i ngân hàng là vi c làm r t c n thi t Qua quá trình phân tích s giúpngân hàng nh n bi t c nh ng v n còn t n t i có nh ng gi i pháp phù

h p góp ph n làm cho tình hình ho t ng kinh doanh ngày càng phát tri n thu n

l i H n n a, quá trình phân tích ho t ng tín d ng t i ngân hàng s giúp ngânhàng tìm th y nh ng th m nh và t n d ng nh ng u ki n thu n l i ó ngàycàng a d ng các s n ph m và d ch v , thu hút c nhi u khách hàng n giao

d ch v i ngân hàng Nh v y, vi c phân tích ho t ng tín d ng t i ngân hàng là

vi c làm r t c n thi t trong vi c nâng cao k t qu ho t ng kinh doanh c a ngânhàng Chính vì v y nên em ã ch n tài: “Phân tích ho t ng tín d ng t i ngânhàng phát tri n nhà ng b ng sông C u Long chi nhánh thành ph C n Th ”

1.1.2 C n c khoa h c và th c ti n

D a trên nh ng ki n th c v tài chính ngân hàng, nghi p v ngân hàng

th ng m i, các ph ng pháp phân tích ho t ng kinh t và th c t trong quátrình th c t p t i ngân hàng ã giúp em hoàn thành tài nghiên c u này

Trong quá trình th c t p t i ngân hàng, em nh n th y vi c phân tích ho t

ng tín d ng là m t vi c làm r t c n thi t nâng cao hi u qu ho t ng tín

d ng c a ngân hàng, c bi t là trong n m 2005, 2006 và 2007 tình hình kinh ttrên th gi i có nhi u bi n ng ã nh h ng l n n tình hình kinh t trong

c, do ó c ng tác ng n quá trình ho t ng kinh doanh c a ngân hàng

V i s giúp nhi t tình c a các anh ch cán b viên ch c ngân hàngphát tri n nhà BSCL, c bi t là các anh ch phòng k toán ngân qu ã giúp

em hoàn thành lu n v n này Ngân hàng ã cung c p y s li u tình hình

ho t ng kinh doanh trong ba n m v doanh s cho vay, doanh s thu n , d n ,

n quá h n Vì th , quá trình nghiên c u và phân tích c thu n l i h n.tài này c hoàn thành là s k t h p gi a nh ng ki n th c v nghi p v ngânhàng th ng m i và quá trình th c t p t i MHB C n Th

1.2.2 M c tiêu c th

Phân tích tình hình huy ng v n

Phân tích tình hình cho vay theo thành ph n kinh t

Phân tích tình hình cho vay theo ngành ngh kinh t

Phân tích tình hình cho vay theo th i h n tín d ng

Tình hình cho vay theo thành ph n kinh t

Tình hình cho vay theo ngành ngh kinh t

Tình hình cho vay theo th i h n tín d ng

1.4 L c kh o tài li u có liên quan

Lu n v n “ ánh giá hi u qu tín d ng công th ng nghi p và xây d ng

t i ngân hàng phát tri n nhà BSCL chi nhánh thành ph C n Th ” (2007) sinhviên th c hi n oàn Tr n Phú, ph ng pháp nghiên c u phân tích s li u tuy t

i, t ng i qua các n m K t qu nghiên c u cho th y tình hình kh quantrong vi c cho vay, phù h p v i tình hình chung c a vùng và chính sách pháttri n c a ng và Nhà n c

Lu n v n “ Phân tích tình hình huy ng v n t i ngân hàng phát tri n nhàBSCL chi nhánh thành ph C n Th ”(2007) sinh viên th c hi n Tr n C mThúy, ph ng pháp nghiên c u phân tích s li u tuy t i, t ng i qua các

m Ph ng pháp t tr ng nghiên c u các ch tiêu: t tr ng % t ng kho nngu n v n, t tr ng % t ng lo i ti n g i K t qu cho th y tình hình huy ng

v n t ng cao qua các n m, u ó cho th y ngân hàng ã có h ng i úng n,

uy tín c a ngân hàng ngày càng c nâng cao, t o c ni m tin i v i kháchhàng.

Giáo trình “Nghi p v ngân hàng”, Th.s Thái V n i, t sách tr ng i

Trang web:www.mof.gov.vn

Trang web:www.sbv.gov.vn

Trang web:www.dantri.vn

- S chuy n giao này mang tính ch t t m th i

- Khi hoàn l i l ng giá tr ã chuy n giao cho ng i s h u ph i kèmtheo m t l ng giá tr dôi thêm g i là lãi

Tín d ng ngân hàng là quan h tín d ng gi a ngân hàng, các t ch c tín

d ng khác v i các nhà doanh nghi p và cá nhân

c p mua s m tài s n c nh, c i ti n và i m i k thu t, m r ng và xây

d ng các công trình nh có th i gian thu h i v n nhanh

- Tín d ng dài h n: là lo i có th i h n trên 5 n m, lo i tín d ng này c

s d ng cung c p v n cho xây d ng c b n, c i ti n và m r ng s n xu t cóqui mô l n

c chia ra các lo i: cho vay d tr hàng hóa, cho vay chi phí s n xu t và chovay thanh toán các kho n n d i hình th c chi t kh u k phi u.

- Tín d ng v n c nh: là lo i tín d ng c s d ng hình thành tài

s n c nh Lo i này c u t mua s m tài s n c nh, c i ti n và i m i

k thu t m r ng s n xu t, xây d ng các xí nghi p và công trình m i Th i h ncho vay là trung h n và dài h n

2.1.2.3 M c ích s d ng v n

n c vào m c ích s d ng v n, tín d ng c chia làm hai lo i:

- Tín d ng s n xu t và l u thông hàng hóa: là lo i c p phát tín d ng chocác doanh nghi p và các ch th kinh t khác ti n hành s n xu t hàng hóa và

u thông hàng hóa

- Tín d ng tiêu dùng: là hình th c c p phát tín d ng cho cá nhân áp

ng nhu c u tiêu dùng nh mua s m nhà c a, xe c , các hàng hóa b n ch c và c

nh ng nhu c u hàng ngày Tín d ng tiêu dùng có th c c p phát d i hình

th c b ng ti n ho c d i hình th c bán ch u hàng hóa

2.1.2.4 Ch th trong quan h tín d ng

n c vào tiêu th c này, tín d ng c chia thành ba lo i

- Tín d ng th ng m i: là quan h tín d ng gi a các nhà doanh nghi p

c bi u hi n d i hình th c mua bán ch u hàng hóa Mua bán ch u hàng hóa làhình th c tín d ng vì:

+ Ng i bán chuy n giao cho ng i mua s d ng v n t m th i trong

m t th i gian nh t nh

+ n th i h n c th a thu n, ng i mua hoàn l i v n cho ng i bán

- Tín d ng ngân hàng: là quan h tín d ng gi a ngân hàng, các t ch c tín

d ng khác v i các nhà doanh nghi p và cá nhân

- Tín d ng Nhà n c: là quan h tín d ng trong ó Nhà n c là ng i ivay

2.1.2.5 M c tín nhi m i v i khách hàng

Theo c n c này, tín d ng c chia làm hai lo i:

- Tín d ng không m b o: là lo i cho vay không có tài s n th ch p, c m

c ho c s b o lãnh c a ng i th ba, mà vi c cho vay ch d a vào uy tín c a

b n thân khách hàng i v i nh ng khách hàng t t, trung th c trong kinh doanh,

m S b o m này là c n c pháp lý ngân hàng có thêm m t ngu n th hai,

b sung cho ngu n thu n th nh t thi u ch c ch n

2.1.3 Ch c n ng c a tín d ng

2.1.3.1 Ch c n ng phân ph i l i tài nguyên

Tín d ng là s v n ng c a v n t ch th này sang ch th khác Chính

nh s v n ng c a tín d ng mà các ch th vay v n nh n c m t ph n tàinguyên c a xã h i ph c v cho s n xu t ho c tiêu dùng

Phân ph i tín d ng c th c hi n b ng hai cách:

- Phân ph i tr c ti p: là vi c phân ph i v n t ch th có v n t m th i

ch a s d ng sang ch th tr c ti p s d ng v n ó là kinh doanh và tiêu dùng

Ph ng pháp phân ph i này c th c hi n trong quan h tín d ng th ng m i

và vi c phát hành trái phi u c a Nhà n c và các công ty

- Phân ph i gián ti p: là vi c phân ph i c th c hi n thông qua các t

ch c trung gian nh ngân hàng, h p tác xã tín d ng, công ty tài chính

2.1.3.2 T o c s l u thông d u hi u tr giá (ti n không giá).

Trong th i kì u l u thông là hóa t , nh ng khi các quan h tín d ng pháttri n, các gi y n ã thay th cho m t b ph n ti n trong l u thông L i d ng c

i m này, các ngân hàng ã b t u phát hành ti n gi y vào l u thông Lúc u

ti n gi y phát hành trên c s có d tr quý kim (vàng), nh ng d n d n ti n gi yphát hành vào l u thông tách r i v i d tr vàng c a ngân hàng

Ngày nay ngân hàng cung c p ti n cho l u thông ch y u c th c hi nthông qua con ng tín d ng ây là c s m b o cho l u thông ti n t n

nh, ng th i m b o ph ng ti n ph c v cho l u thông

Nh v y, nh ho t ng c a tín d ng mà ngân hàng t o ra ti n ph c vcho s n xu t và l u thông hàng hóa Ti n t do ngân hàng t o ra g m

+ Ti n t : ti n gi y và ti n kim lo i không giá tr

+ Bút t

Nh vào công c nói trên mà t c l u thông hàng hóa nhanh h n và do

v y, hàng hóa i t hình thái ti n t vào s n xu t và ng c l i c thúc y

m nh m h n Nói cách khác, tín d ng thúc y l u thông hàng hóa và phát tri nkinh t

2.1.4 Vai trò c a tín d ng

Trong i u ki n n n kinh t n c ta hi n nay, tín d ng có các vai trò sau:

2.1.4.1 áp ng nhu c u v n duy trì quá trình s n xu t c liên t c

ng th i góp ph n u t phát tri n kinh t

Th a thi u v n t m th i th ng xuyên x y ra các doanh nghi p, vi cphân ph i v n tín d ng ã góp ph n u hòa v n trong toàn b n n kinh t , giúpquá trình s n xu t phát tri n n nh

Ngoài ra tín d ng còn là c u n i gi a ti t ki m và u t , nó là ng l ckích thích ti t ki m ng th i là ph ng ti n áp ng nhu c u v n cho u tphát tri n Trong n n s n xu t hàng hóa, tín d ng là m t trong nh ng ngu n hìnhthành v n quan tr ng cho doanh nghi p, vì v y tín d ng ng viên hàng hóa ivào s n xu t, thúc y ng d ng khoa h c, k thu t ti n b vào trong quá trình

s n xu t, kích thích n n kinh t phát tri n, góp ph n gi i quy t vi c làm cùng các

v n xã h i khác

2.1.4.2 Thúc y quá trình t p trung v n và t p trung s n xu t

Ho t ng c a ngân hàng là t p trung v n ti n t t m th i ch a s d ng,

mà v n này n m phân tán kh p m i n i, trong tay các nhà doanh nghi p các cquan Nhà n c và c a cá nhân Trên c s ó cho vay các n v kinh t Tuynhiên quá trình u t tín d ng không th r i u cho m i ch th có nhu c u, mà

vi c u t th c hi n m t cách t p trung, ch y u cho các doanh nghi p l n,

nh ng doanh nghi p kinh doanh có hi u qu u t t p trung là quá trình t t

c u t i thi u c a xã h i ng th i t o u ki n phát tri n các ngành kinh tkhác Tín d ng nông nghi p là m t trong nh ng ngu n tài tr quan tr ng góp

ph n duy trì và phát tri n ngành nông nghi p n c ta

Bên c nh ó, Nhà n c còn t p trung tín d ng tài tr cho các ngànhkinh t m i nh n, mà phát tri n các ngành này s t o c s và lôi cu n các ngànhkinh t khác phát tri n nh s n xu t hàng xu t kh u, khai thác d u khí

2.1.4.4 Góp ph n tác ng n vi c t ng c ng ch h ch toán kinh

t c a các doanh nghi p

c tr ng c b n c a tín d ng là s v n ng trên c s hoàn tr và có l i

t c Nh v y mà ho t ng tín d ng ã kích thích s d ng v n có hi u qu

Khi s d ng v n vay ngân hàng doanh nghi p ph i tôn tr ng h p ng tín

d ng, ph i m b o hoàn tr n vay úng h n và tôn tr ng các u ki n khác ãghi trong h p ng tín d ng B ng các tác ng nh v y òi h i doanh nghi p

ph i nâng cao hi u qu s d ng v n, gi m chi phí s n xu t, t ng vòng quay c a

v n, t o u ki n nâng cao l i nhu n Trong quá trình phát tri n tín d ngngân hàng tham gia trong k t c u v n l u ng và v n c nh, th ng xuyên c i

ti n nh m tác ng n quá trình tái s n xu t

2.1.4.5 T o u ki n phát tri n các quan h kinh t v i n c ngoài

Trong i u ki n kinh t h i nh p nh hi n nay tín d ng ngân hàng ã trthành m t trong nh ng ph ng ti n n i li n n n kinh t các n c v i nhau i

v i các n c ang phát tri n nh n c ta hi n nay, tín d ng óng vai trò r t quan

tr ng trong vi c m r ng xu t kh u hàng hóa, ng th i nh tín d ng bên ngoài phát tri n kinh t trong n c

ho t ng, và có th làm cho ngân hàng b phá s n

2.1.5.2 Nh ng nguyên nhân phát sinh r i ro tín d ng

Nguyên nhân t khách hàng vay v n

i v i khách hàng là cá nhân

Khi các cá nhân vay v n g p ph i các nguy c sau ây th ng không tr

n cho ngân hàng y c v n l n lãi nh : thu nh p không n nh, b sa th y,

th t nghi p, b tai n n lao ng, h a ho n, l l t, hoàn c nh gia ình khó kh n, s

d ng v n sai m c ích, thi u n ng l c pháp lý

i v i khách hàng là doanh nghi p

Các doanh nghi p th ng không tr c n vay c a ngân hàng y c

g c và lãi khi g p ph i các tr ng h p sau: n ng l c chuyên môn và uy tín c a

ng i lãnh o n v gi m th p, kh n ng tài chính c a doanh nghi p b gi m

do l lã trong kinh doanh, s d ng v n sai m c ích, th tr ng cung c p v t t b

t bi n, b c nh tranh và m t th tr ng tiêu th , s thay i trong chính sách

c a Nhà n c, nh ng tai n n b t ng nh h a ho n, ng t, công nhân ìnhcông, chi n tranh

Nh ng nguyên nhân khách quan

Ho t ng cho vay c a ngân hàng là m t ho t ng r t nh y c m v i

nh ng bi n ng c a n n kinh t xã h i Trong giai n kinh t suy thoái th ng

xu t hi n nh ng doanh nghi p thua l và phá s n, t ó có các kho n ti n vayngân hàng không tr c u này làm cho n quá h n trong ngân hàng t nglên nhanh chóng Trong giai o n n n kinh t có l m phát cao và ngày càng gia

ng c ng có th d n n r i ro tín d ng b i vì trong giai o n này ng i g i ti n

có tâm lý lo s r ng ng ti n c a mình b m t giá khi g i trong ngân hàng, chonên h mu n rút ti n ra kh i ngân hàng Trong khi ó nh ng ng i i vay thì l i

mu n gia t ng nhu c u vay v n và mu n kéo dài th i gian vay u này c nglàm nh h ng tr c ti p n ngu n v n ho t ng c a ngân hàng c ng nh

nh ng kho n u t c a ngân hàng không có hi u qu Nguy c này có th làm

ho t ng cho vay c a ngân hàng b phá s n

T tình hình th gi i

Trong th i i ngày nay m i qu c gia là m t t bào c a n n kinh t chung

th gi i Ho t ng kinh t các n c u có tác ng nh h ng l n nhau vì xu

ng toàn c u hóa c a n n kinh t th gi i Nhi u t p oàn công ty có xu h ng

m r ng kinh doanh ra n c ngoài S hình thành các khu v c kinh t và các khu

v c m u d ch t do nh NAFTA, AFTA cho chúng ta th y s nh h ng không

nh c a các n c trong khu v c c ng nh trên th gi i i v i m i n c thànhviên Chính vì v y, khi có nh ng bi n c v tình hình kinh t , chính tr , quân s

x y ra b t kì m t n c nào thì c ng có th tác ng m nh n các n c kháctrên toàn th gi i, và s d n n bi n ng kinh t trong n c và tác ng x u

c p v i nh ng tài s n c a ng i vay hay ng i th ba khi không thu c n

s có th d a vào vi c bán tài s n ó thu h i n ó là cách không b ràng

bu c v i r i ro kinh doanh c a khách hàng b ng cách thi t l p ngu n thu n thhai

2.1.6.2 Phân lo i

m b o i v t

m b o i v t là hình th c xác nh nh ng c s pháp lý ngân hàng

có c nh ng quy n h n nh t nh i v i tài s n c a khách hàng vay Nh m

t o ra ngu n thu n th hai khi ng i m c n không tr hay không có kh n ng

tr n

m b o i v t bao g m: nh ng b t ng s n, ng s n giá tr c a v t

m b o n có th hao mòn trong quá trình s d ng c a khách hàng vay nêntrong su t th i gian cho vay, ngân hàng ph i nh kì ánh giá l i v t m b o vàcác tài s n này ph i u ki n:

- Tài s n ph i thu c quy n s h u h p pháp c a khách hàng vay v n

- Tài s n m b o ph i c pháp lu t cho phép chuy n nh ng

- Tài s n ó ph i có kh n ng bán c

Các ph ng th c m b o i v t

Th ch p: th ch p là bên vay v n dùng tài s n là b t ng s n hay ng s nthu c quy n s h u c a chính mình m b o th c hi n ngh a v tr n khingu n thu th nh t b m t

Tùy thu c vào các c n c pháp lý, vào vi c th ch p, vào tài s n em th ch p

mà ch n các lo i th ch p khác nhau

C m c : c m c là vi c ng i vay v n dùng tài s n là ng s n thu c quy n s

h u c a mình giao cho ngân hàng c t vào kho m b o ch c ch n ngu n thu

n th hai ng s n có th là hàng hóa, ch ng khoán

m b o i nhân

m b o i nhân là h p ng, qua ó m t ng i- ng i b o lãnh, cam

k t v i ngân hàng r ng s th c hi n ngh a v tr n cho ngân hàng trong tr ng

h p khách hàng vay m t kh n ng thanh toán

Tùy thu c vào an toàn c a b o lãnh, vào ph m vi b o lãnh mà có các

lo i b o lãnh t ng ng

2.1.7 Các ch s tài chính ánh giá hi u qu ho t ng tín d ng

1 n /t ng ngu n v n

DN/TNV = ( D n /t ng ngu n v n) x 100%

Ch tiêu này dùng ánh giá m c t p trung v n tín d ng c a ngânhàng N u ch tiêu này càng cao thì m c ho t ng c a ngân hàng n nh và

có hi u qu Ng c l i thì ngân hàng ang g p khó kh n nh t là khâu tìm ki mkhách hàng

2 n /t ng v n huy ng

DN/TVHD = ( D n /t ng v n huy ng) x 100%

Ch tiêu này cho bi t có bao nhiêu ng v n huy ng tham gia vào d n

Nó còn cho bi t kh n ng huy ng v n t i a ph ng c a ngân hàng

3 H s thu n

HSTN = Doanh s thu n /doanh s cho vay

H s này ph n ánh công tác thu n c a cán b tín d ng t t hay ch a t t,

ng th i nó c ng ph n ánh kh n ng tr n c a khách hàng H s này càng l ncho th y khách hàng s d ng v n úng m c ích t o ra l i nhu n nên vi c tr n

c th c hi n t t h n và công tác thu n c a cán b tín d ng c thu n l in

4 T l n quá h n/t ng d n

NQH/DN = ( N quá h n/d n ) x 100%

ây là ch tiêu quan tr ng nh t ánh giá hi u qu tín d ng và ch t

ng tín d ng N u t l này th p thì ch t l ng tín d ng cao và n u t l này caothì ch t l ng tín d ng th p

5 Vòng quay v n tín d ng

Ch tiêu này o l ng t c luân chuy n v n tín d ng c a ngân hàng,

th i gian thu h i n c a ngân hàng là nhanh hay ch m Vòng quay v n càngnhanh thì c coi là t t và vi c u t càng c an toàn

Vòng quay v n tín d ng = Doanh s thu n / d n bình quân

n bình quân trong kì c tính theo công th c sau

n bình quân = (D n u kì + d n cu i kì)/ 2

2.2 Ph ng pháp nghiên c u

2.2.1 Ph ng pháp thu th p s li u

tài phân tích ho t ng tín d ng t i ngân hàng c phân tích d a trên

s li u th c t c thu th p tr c ti p t phòng k toán ngân qu và phòng nghi p

v kinh doanh t i ngân hàng Ngoài ra, các s li u còn c thu th p t sách báo,

t p chí, tài li u t m ng internet có liên quan n tài nghiên c u

2.2.2 Ph ng pháp phân tích s li u

S d ng các ch s tài chính ánh giá hi u qu ho t ng kinh doanh

c a ngân hàng

D a trên s li u th c t c thu th p và s d ng ph ng pháp ánh giá,

di n gi i qua các bi u b ng, th so sánh b ng s tuy t i và s t ng i quacác n m

CH NG 3

GI I THI U KHÁI QUÁT V NGÂN HÀNG PHÁT TRI N

THÀNH PH C N TH

3.1 Gi i thi u khái quát v thành ph C n Th

Thanh phô Cân Th n m trung tâm ng b ng sông C u Long co diêntich t nhiên 1.390 km2, bên b tây sông Hâu, cach biên ông 75 km, cach thu

ô Ha Nôi 1.877 km va cach thanh phô Hô Chi Minh 169 km vê phia b c (theo

ng bô) Dân s là 1,112 tri u Phia b c giap tinh An Giang va ng Thap,phia nam giap tinh Hâu Giang, phia tây giap tinh Kiên Giang, ph a ông giap tinhVinh Long va ng Thap

Sau 4 n m thành l p thành ph tr c thu c Trung ng, C n Th ang

v ng b c trên con ng phát tri n, c bi t là t khi có NQ 45-NQ/TW c a BChính tr v "Xây d ng và phát tri n thành ph C n Th trong th i k côngnghi p hóa, hi n i hóa t n c" Kinh t phát tri n v i t c t ng tr ngcao, bình quân 3 n m (2005 - 2007) t 16,08%, riêng n m 2007 t 16,27%- là

m c t ng tr ng cao nh t trong nh ng n m g n ây i s ng nhân dân c c ithi n, thu nh p bình quân u ng i/n m t 15,16 tri u ng, riêng n m 2007

t 18,19 tri u ng C c u kinh t chuy n d ch theo h ng tích c c; t tr ngkhu v c I n m 2007 chi m 16,52%, khu v c II 38,33%, khu v c III 45,15%, so

v i n m 2005 t l này là 17,76%, 38,16% và 44,08%

V i v trí trung tâm kinh t n ng ng c a khu v c ng b ng sông C uLong, thành ph C n Th là i m n h p d n c a các nhà u t Thành ph cónhi u chính sách thu hút u t nh công khai, n gi n hóa th t c hành chính,

áp d ng c ch m t c a và m t c a liên thông, t o thu n l i cho cá nhân vàdoanh nghi p ng ký kinh doanh T ng c ng phân c p qu n lý cho các ngành,

a ph ng; các ngành d ch v và h t ng k thu t khá t t, các khu công nghi ptrên a bàn thành ph ã thu hút nhi u d án, v i t ng v n ng ký g n 884 tri uUSD ã có 100 d án i vào ho t ng, gi i quy t vi c làm cho trên 22.000 laong

Tín d ng, ngân hàng ti p t c phát tri n v i nhi u lo i hình d ch v m i

nh m nâng cao s c c nh tranh, ph c v s n xu t, kinh doanh và nhu c u c anhân dân

Sau nhi u n m phát tri n, thành ph C n Th ang là trung tâm kinh t

th ng m i quan tr ng nh t c a vùng ng b ng sông C u Long

3.2 Gi i thi u khái quát v ngân hàng phát tri n nhà BSCL

Ngân hàng phát tri n nhà BSCL là ngân hàng th ng m i Nhà n c

c thành l p theo quy t nh s 796/ TTG ngày 18/9/1997 c a Th t ngChính Ph v i tên giao d ch là HOUSING BANK OF MEKONG DELA (MHB),khai tr ng và i vào ho t ng ngày 18/4/1998 v n u l là 800 t ng V i

m c tiêu là m t ngân hàng th ng m i ho t ng a n ng, v n hành theo c ch

th tr ng, Ngân hàng phát tri n nhà BSCL c huy ng m i ngu n v n và

u t chuyên sâu vào l nh v c tín d ng trung, dài h n, c bi t là u t xây

d ng, phát tri n nhà và xây d ng k t c u h t ng kinh t - xã h i

Tuy là m t ngân hàng non tr , ngân hàng phát tri n nhà BSCL ã vàang th c hi n d án hi n i hóa ngân hàng theo h ng t ng hóa, phù h p

v i thông l qu c t , có nhi u d ch v hi n i ph c v khách hàng Trong nh ng

m t i, ngân hàng phát tri n nhà BSCL s ti p t c nâng cao hi u qu trong t t

c các m t kinh doanh c a ngân hàng c ng nh nâng cao phong cách ph c vkhách hàng

B t u i vào ho t ng t tháng 4/1998 n nay, Ngân hàng phát tri nnhà BSCL ã có tr s chính t t i Thành ph H Chí Minh và m t h th ng

m ng l i bao g m 1 S giao d ch t i Thành ph H Chí Minh, 1 v n phòng i

di n t i Hà N i và g n 100 chi nhánh, phòng giao d ch t i các vùng kinh t tr ng

hàng phát tri n nhà BSCL chi nhánh thành ph C n Th n ngày 26/5/1999chi nhánh chính th c i vào ho t ng v i tên giao d ch là

HOUSING BANK OF MEKONG DELTA - CAN THO BRANCH

Tr s chính t t i: S 5 Phan ình Phùng - Qu n Ninh Ki u - Thành ph C nTh

V i m ng l i công ngh thông tin hi n i, luôn c i m i và nângcao theo xu h ng hi n nay, MHB C n Th ã có m i quan h thanh toán v i t t

c các ngân hàng trong và ngoài h th ng trên toàn qu c Ngoài ra, chi nhánh còntham gia thanh toán v i h n 100 i lý thanh toán qu c t trên th gi i

Bên c nh chu i s n ph m a d ng nh các ngân hàng th ng m i khác,ngân hàng phát tri n nhà BSCL chi nhánh thành ph C n Th c bi t chú

tr ng cho vay xây d ng nhà và c s h t ng v i các hình th c nh : cho vay

tr c ti p h gia ình mua, xây d ng s a ch a nhà , cho vay các n v u txây d ng khu dân c t p trung

n cu i n m 2003, MHB C n Th ã u t 450 t ng cho h n 5000

h trên a bàn C n Th mua, xây d ng, s a ch a nhà ; tham gia u t cáckhu dân c l n c a a ph ng nh : khu dân c 91B, khu dân c Ch Th p ,khu dân c H ng Phú, khu dân c v t l Th t N t, khu dân c - khu du l ch C n

Kh ng

V i nh ng n l c không ng ng, MHB C n Th s ti p t c th c hi n chi n

c t ng tr ng lâu dài b ng vi c u t công ngh , nâng cao trình i ngnhân viên nh m a ra nh ng s n ph m t i u nh t, áp ng nhu c u kháchhàng

3.4 Ch c n ng, nhi m v và ho t ng c a ngân hàng phát tri n nhà BSCL chi nhánh thành ph C n Th

Trong giai o n n n kinh t phát tri n nh hi n nay, ngân hàng phát tri nnhà BSCL chi nhánh C n Th không ch d ng l i l nh v c u t phát tri nnhà , xây d ng c b n mà còn ti n vào các l nh v c khác, v i các nghi p v ,

d ch v ngày càng a d ng h n Ngân hàng phát tri n nhà BSCL chi nhánh C n

Th c x p lo i hình doanh nghi p Nhà n c h ng c bi t Vì th , ngân hàng

có nh ng ch c n ng và nhi m v sau:

3.4.1 V huy ng v n

- Huy ng v n v i m c t i a các ngu n v n trong n c, thu hút nhi u

v n n c ngoài áp ng nhu c u phát tri n c a t n c

- Huy ng ti n g i có kì h n và không kì h n c a dân c và các t ch ckinh t b ng Vi t Nam ng và ngo i t

- Phát hành trái phi u, kì phi u, tín phi u ng n h n và dài h n

- Huy ng v n thông qua thanh toán liên hàng

- Vay v n t ngân hàng phát tri n nhà Trung ng và t các t ch c tín

- Th c hi n tín d ng trung dài h n nh p kh u máy móc, v t t thi t b ,cho vay tài tr xu t nh p kh u

- Cho thuê d i hình th c tín d ng thuê mua

- B o lãnh nh p kh u thi t b tr ch m, d th u, th c hi n h p ng, nh n

ti n ng tr c

- C ng c và phát tri n khách hàng truy n th ng: kh i các doanh nghi pxây l p, các doanh nghi p s n xu t kinh doanh d ch v , cung ng thi t b , kh osát thi t k

- Phát tri n khai thác h s n xu t cá th , t nhân thu c m i l nh v c bao

g m: kinh doanh, d ch v và tiêu dùng

- M r ng và phát tri n quan h h p tác, quan h r ng rãi v i khách hàng

là các ngân hàng b n trong và ngoài n c, các t ch c tài chính tín d ng Trong

ó ph m vi ho t ng mà ngân hàng c bi t quan tâm là:

+ Huy ng và cho vay i v i m i thành ph n kinh t , m i t ng l p dân, c bi t là chú tr ng cho vay xây d ng nhà , mua nhà và xây d ng c s h

t ng

+ Ho t ng thanh toán ( thanh toán bù tr , thanh toán liên hàng, thanhtoán qu c t ) và nghi p v có liên quan nh m tài kho n thanh toán, m L/C,cheque

+ Ho t ng kinh doanh ngo i t

+ Các d ch v ngân qu : chuy n ti n, chi l ng, giao nh n ti n t n n i

3.5 C c u t ch c

3.5.1 S c c u t ch c

c u t ch c c a Ngân hàng phát tri n nhà BSCL chi nhánh C n Th

c th c hi n theo c ch phân quy n, m i phòng ban có m t ch c n ng riêng,

Phòng k toán Ngân qu

-Phòng ngu n v n

Phòng ki m soát n i b

Phân công nhi m v c th cho t ng b ph n và nh n thông tin ph n h i

Quy t nh các bi n pháp x lý n , cho gia h n n , u ch nh k h n tr

n , chuy n n quá h n, các ch tài tín d ng i v i khách hàng

Ti p nh n ch th , ngh quy t t h i s , sau ó ph bi n chung cho lãnh

o các phòng ban

3.5.2.2 Phó giám c

Có trách nhi m h tr cùng giám c trong vi c t ch c u hành m i

ho t ng chung c a toàn chi nhánh, các nghi p v c th trong vi c t ch c tàichính th m nh v n

3.5.2.3 Phòng hành chính nhân s

Th c hi n ch c n ng qu n lý y l c l ng công nhân viên ch c biên

ch c ng nh h p ng trong vi c tham gia các k ho t ng c a n v

L p các th t c c n thi t trình ban giám c, ra quy t nh nâng b c l ng

ho c thi hành k lu t, có trách nhi m b o qu n toàn b tài s n c a n v , giámsát trong ngoài, ti p c n các thông tin, tin t c có liên quan trình lên giám c

Th c hi n ch c n ng h ng d n ki m tra, ki m soát vi c th c hi n cácchính sách ch c a Nhà n c, quy ch v s d ng qu b o hi m lao ng, qu

b o tr và các qu khác

3.5.2.4 Phòng nghi p v kinh doanh

Nghiên c u tình hình kinh t - xã h i trong a bàn ho t ng l p và t

ch c th c hi n k ho ch kinh doanh ng n h n, trung và dài h n; l p và t ch c

th c hi n k ho ch, d án khai thác ngu n v n; l p ch ng trình k ho ch pháttri n m ng l i và k ho ch phát tri n c a chi nhánh

Ti p c n th tr ng, thu th p thông tin, xu t các ph ng án kinh doanh,liên doanh, liên k t v i các t ch c, cá nhân trong và ngoài n c

Tìm khách hàng m i và quan h v i khách hàng theo chi n l c kháchhàng c a ngân hàng phát tri n nhà BSCL chi nhánh C n Th H ng d nkhách hàng l p h s xin vay úng quy trình nghi p v , ti p nh n và gi i quy t

h s xin vay theo ch tín d ng c a ngân hàng Nhà n c và theo h ng d n

c a ngân hàng phát tri n nhà BSCL, trình giám c duy t h s vay v n c akhách hàng

Th m nh các ph ng án, d án u t ng n h n, trung và dài h n theoquy t nh v th m nh d án u t trong ph m vi phân c p, y quy n c a t nggiám c và các quy nh khác do t ng giám c ban hành

T ch c th c hi n ki m tra, ki m soát theo ch tín d ng qui nh, ôn

c thu h i các kho n n n h n và xu t các bi n pháp x lý n quá h n

Th c hi n nghi p v thanh toán i ngo i và kinh doanh ngo i t theo cácqui nh c a Nhà n c, ngân hàng Nhà n c và ngân hàng phát tri n nhàBSCL

Th c hi n nhi m v b o lãnh, tái b o lãnh trong n c và ngoài n c theoqui nh c a ngân hàng Nhà n c và theo phân c p, y quy n c a t ng giám cngân hàng phát tri n nhà BSCL

Th c hi n công tác thông tin phòng ng a r i ro

L p các báo cáo th ng kê v nghi p v tín d ng, th m nh thanh toán ingo i, kinh doanh ngo i t , b o lãnh theo qui nh c a ngân hàng Nhà n c vàtheo ch thông tin báo cáo do t ng giám c ngân hàng phát tri n nhà BSCLban hành

T ch c qu n lý, theo dõi các tài s n th ch p, b o lãnh là b t ng s n vàcác tài s n c m c c l u gi t i kho i thuê ngoài

u tr , b o qu n h s tín d ng, th m nh kinh doanh i ngo i và cácbáo cáo nghi p v theo ch qui nh

Th c hi n các nhi m v khác do giám c giao

3.5.2.5 Phòng k toán- ngân qu

Th c hi n công tác h ch toán k toán, theo dõi, ph n ánh tình hình ho t

ng kinh doanh, tài chính, qu n lý các lo i v n, tài s n t i chi nhánh

Ph i h p ch t ch v i cán b tín d ng trong vi c qu n lý h s vay v n,thu n , thu lãi, ôn c thu h i n quá h n, m b o công tác thu n theo úngqui nh.

Báo cáo các ho t ng kinh t , tài chính theo pháp l nh k toán th ng kê

và theo ch báo cáo do t ng giám c qui nh

ng d n khách hàng m tài kho n t i chi nhánh L p các th t c nh n

và chi tr ti n g i ti t ki m, ti n g i các t ch c kinh t , cá nhân, d ch v chi tr

ki u h i

T ch c th c hi n các d ch v thanh toán, chuy n ti n trong n c vàngoài n c thông qua h th ng ngân hàng phát tri n nhà BSCL, ngân hàng Nhà

c và các ngân hàng khác h th ng

Th c hi n thu chi ti n m t, xu t nh p n ch có giá, b o qu n an toàn ti n

b c, tài s n c a ngân hàng và c a khách hàng theo qui nh c a ngân hàng Nhà

c, ngân hàng phát tri n nhà BSCL

Ki m tra các chuyên k toán, ngân qu trong ph m vi chi nhánh

Th c hi n công tác n toán, x lý thông tin: qu n lí các ch ng trìnhliên quan v máy, th ATM, qu n lí tài kho n, ch ng khoán

Ch p hành y , k p th i ngh a v tài chính i v i ngân hàng Nhà

c và qui nh v ngh a v tài chính c a h th ng

T ch c b o qu n h s th ch p, c m c , b o lãnh do phòng nghi p vkinh doanh chuy n sang theo ch qui nh

T ng h p, l u tr h s tài li u k toán, gi bí m t các tài li u

L p k ho ch thu chi tài chính c a chi nhánh và theo dõi vi c t ch c th c

hi n

Ch p hành ch quy t toán tài chính hàng n m v i H i S

Th c hi n các nhi m v khác do giám c giao

3.5.2.6 Phòng ngu n v n

T ch c kh o sát nghiên c u th tr ng xây d ng k ho ch huy ng

v n cho chi nhánh phù h p v i nh h ng ho t ng c a MHB C n Th

Nghiên c u xu t và tri n khai các hình th c huy ng v n thích h p

nh m áp ng m c tiêu ho t ng c a chi nhánh và th c hi n t t k ho ch huy

T ch c th c hi n t t các k ho ch huy ng v n c tri n khai chungtrong toàn h th ng MHB C n Th trong t ng th i kì.

Theo dõi, giám sát tình hình ngu n v n và s d ng v n c a chi nhánh,tham m u cho giám c chi nhánh th c hi n úng qui nh v qu n lí và i uhành ngu n v n c a ngân hàng trong t ng th i kì, m b o an toàn hi u qu

Th c hi n các nghi p v mua bán, hoán i ngo i t trong và ngoài h

th ng ngân hàng trong ph m vi c t ng giám c cho phép

Kh o sát và thu th p thông tin trên a bàn, tính toán và xu t cho giám

c chi nhánh ban hành m c lãi su t huy ng v n và cho vay phù h p, m b o

hi u qu ho t ng c a chi nhánh và tuân th các qui nh c a ngân hàng trong

h th ng ngân hàng phát tri n nhà BSCL

Theo dõi, ki m tra vi c s a ch a nh ng sai ph m

Ph i h p v i oàn thanh tra c a ngân hàng Nhà n c, c a H i S ngânhàng phát tri n nhà BSCL trong vi c ki m tra t i chi nhánh

Theo dõi, phúc tra chi nhánh trong vi c s a ch a nh ng sai ph m

Th c hi n ki n ngh c a các oàn thanh tra, ki m tra và nh ng ki n ngh

c a ki m tra n i b t i chi nhánh

Th c hi n báo cáo k t qu công tác ki m tra n i b theo úng qui nh c a

H i ng qu n tr và t ng giám c

3.6 K t qu ho t ng kinh doanh c a ngân hàng qua ba n m:

B ng 1: K t qu ho t ng kinh doanh c a ngân hàng qua ba n m

n v tính: Tri u ng

2006/2005

Chênh l ch 2007/2006

tr ng và là ngu n thu ch y u c a ngân hàng Ngoài ra còn có các ngu n thukhác nh : thu t lãi ti n g i, t các d ch v thanh toán hay thu t phí và cácngu n thu khác, tuy nhiên ngu n thu này ch chi m m t t tr ng nh trong c

c u thu nh p c a ngân hàng Doanh thu t ng ó là do s n l c không ng ng c atoàn th nhân viên và ban lãnh o c a ngân hàng H n n a, trong nh ng n mqua, ngân hàng r t chú tr ng y m nh u t phát tri n công ngh ngân hàng

nh m cung c p nhi u s n ph m, d ch v ti n ích cho khách hàng nh i v i

nh ng khách hàng g i ti n và khách hàng s d ng các d ch v c a ngân hàng có các i u ki n sau s c h ng chính sách khách hàng c a ngân hàng

- Khách hàng là cá nhân có s d ti n g i bình quân quý t 500 tri u

ng tr lên i v i S giao d ch, t 200 tri u ng tr lên i v i chi nhánh t nh(bao g m Vi t Nam ng và ngo i t qui i), g i có k h n t 3 tháng tr lên và

g i liên t c t 2 l n tr lên

- Khách hàng là t ch c kinh t , có s d ti n g i bình quân quí t 1 t

ng tr lên i v i S giao d ch và t 500 tri u ng tr lên i v i chi nhánh

- Các u ãi và khuy n khích i v i khách hàng nh : khách hàng s

c u ãi lãi su t ti n g i cao h n lãi su t huy ng v n bình th ng c a ngânhàng t i a 10% lãi su t ti n g i cùng lo i

- i v i khách hàng có s d ti n g i th p h n n 20% m c qui nhnói trên c u ãi lãi su t ti n g i cao h n lãi su t huy ng v n bình th ng

c a ngân hàng t i a 5% lãi su t ti n g i cùng lo i

3.6.2 Chi phí:

Chi phí t i ngân hàng t ng gi m qua ba n m N m 2006, gi m 2.599 tri u

ng hay 3,6% so v i n m 2005 n n m 2007, chi phí l i t ng lên n 89.117tri u ng, t ng so v i n m 2006 là 19.277 tri u ng hay 27,6% N m 2006,

ho t ng kinh doanh có hi u qu cao vì t ng chi phí ã gi m so v i n m 2005.Chi phí c a ngân hàng bao g m các kho n chi nh chi tr lãi ti n g i, tr lãi ti nvay và các chi phí khác… trong ó chi m t tr ng khá l n là chi cho tr lãi ti nvay Trung ng Tuy nhiên, tr lãi ti n g i c ng chi m t tr ng cao do ngu n

v n huy ng ngày m t t ng lên M c dù t ng chi phí có t ng nh ng nhìn chung

nó v n th p h n so v i t c t ng tr ng c a t ng doanh thu qua các n m.Ngoài ra, chi phí t ng là do ngân hàng ph i chi v các d ch v ch m sóc kháchhàng nh t ng lãi su t cho khách hàng, g i ti t ki m có th ng cho ng i cao

tu i

3.6.3 L i nhu n:

L i nhu n là m c tiêu cu i cùng mà các t ch c kinh t và ngân hàng uquan tâm n L i nhu n ph n ánh quá trình ho t ng c a kinh doanh c a ngânhàng và c ng là ng l c thúc y quá trình làm vi c c a toàn th cán b nhânviên ngân hàng Ho t ng kinh doanh c a ngân hàng ngày càng t hi u qucao, i u này th hi n l i nhu n u t ng qua ba n m N m 2006, l i nhu n

t ng so v i n m 2005 là 7.766 tri u ng hay 59,1% n n m 2007, l i nhu n

t ng 6.826 tri u ng so v i n m 2006, t c t ng là 32,6% L i nhu n t ng là

d u hi u áng m ng cho ho t ng kinh doanh c a ngân hàng, qua ó c ng th y

c nh ng chính sách, bi n pháp mà ngân hàng ã và ang áp d ng trong quátrình kinh doanh ã th t s mang l i hi u qu cao

3.7 Nh ng m m nh, m y u, c h i và thách th c i v i h th ng ngân hàng th ng m i Vi t Nam trong quá trình h i nh p WTO

3.7.1 Nh ng m m nh

Các ngân hàng Vi t Nam có l i th v ng c m v n hóa kinh doanh: ây

là y u t r t quan tr ng, kì v ng gi nh ng v trí c a các ngân hàng th ng m i

Vi t Nam khi h i nh p Ni m tin và nh ng ng c m v n hóa là s c hút ch y u

c a các ngân hàng th ng m i trong n c trong vi c ti p t c c ng c m i quan

h truy n th ng v i khách hàng khi mà các i th c nh tranh t rõ s h n h n vnhi u ph ng ti n

Có i ng nhân viên nhi u kinh nghi m, bên c nh ó là nh ng cán b tr ,

ng ng ti p c n v i công ngh hi n i Có th ghi nh n trong th i gianqua, các ngân hàng Vi t Nam ã u t nhi u v xây d ng và phát tri n ngu nnhân l c

Có m ng l i r ng kh p, c bi t là các ngân hàng th ng m i qu cdoanh Hi n t i các ngân hàng th ng m i Vi t Nam ã xây d ng c h th ngphân ph i r ng l n, c bi t là th tr ng nông thôn Hi u bi t và kh n ng thâm

nh p th tr ng v n s là th m nh v t tr i c a các ngân hàng trong n c so v icác ngân hàng n c ngoài

Quy trình qu n tr trong các t ch c tín d ng nói chung và c a các ngânhàng th ng m i nói riêng còn ch a phù h p v i các nguyên t c và chu n m c

qu c t , tính minh b ch th p, h th ng thông tin qu n lí và qu n lí r i ro ch a

th t s hi u qu

H t ng công ngh ngân hàng và h th ng thanh toán l c h u, có nguy c

l c h u so v i khu v c, ch a áp ng k p yêu c u phát tri n và nâng cao ch t

ng d ch v , n ng l c qu n lý u hành c a ngân hàng Nhà n c