công ty cổ phần sông đà 2 thuyết minh báo cáo tài chính quý 2 và 6 tháng đầu năm 2011

Nguyên tắc xác định các khoản tiền: Tiền mặt, tiền gửi ngân hàng, tiền đang chuyển: - Nguyên tắc xác định các khoản tương đương tiền: Là các khoản đầu tư ngắn hạn không quá 3 tháng có

Trang 1

TẬP ĐOÀN SÔNG ĐÀ

CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 2

Địa chỉ: Km 10, đường Nguyễn Trãi, Hà Đông, Hà Nội

Mẫu số B09-DN Thuyết minh Báo cáo tài chính cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2011

đến ngày 30/6/2011

THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý II và 6 tháng đầu năm 2011

(Các thuyết minh này là bộ phận hợp thành và cần được đọc đồng thời với Báo cáo tài chính)

I ĐẶC ĐIỂM HOẠT ĐỘNG CỦA DOANH NGHIỆP

1 Hình thức sở hữu

Công ty Cổ phần Sông đà 2, tên giao dịch là SONG ĐA 2 JOINT STOCK COMPANY (SONGDA 2.,JSC), gọi tắt là ”Công ty”, tiền thân là Công ty Sông đà 2 trực thuộc Tổng Công ty Sông đà Từ ngày 19/12/2005 Công ty Sông đà 2 được chuyển thành Công ty Cổ phần Sông đà 2 theo Quyết định số 2334/QĐ-BXD ngày 19/12/2005 của Bộ trưởng Bộ Xây dựng và hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh Công ty cổ phần lần đầu ngày 01/03/2006, và thay đổi lần thứ sáu ngày 15/11/2010 số 0500236821 do Sở Kế hoạch và Đầu tư TP.Hà Nội cấp

2 Lĩnh vực hoạt động của Công ty:

Xây dựng các công trình công nghiệp, dân dụng và hạ tầng đô thị; Xây dựng các công trình thuỷ điện; Xây dựng công trình thuỷ lợi; đê, đập, hồ chứa nước, hệ thống tưới tiêu; Xây dựng công trình giao thông: đường bộ, sân bay, bến cảng; Nạo vét và bồi đắp mặt bằng nền công trình, thi công các loại móng công trình bằng phương pháp khoan nổ mìn; Xây dựng đường dây tải điện, trạm biến thế 220KV; Lắp đặt thiết bị cơ, điện, nước, thiết bị công nghệ, đường dây và trạm biến áp điện, kết cấu và các kết cấu phi tiêu chuẩn; Xuất nhập khẩu vật

tư, thiết bị phụ tùng cơ giới và công nghệ xây dựng; Trang trí nội thất; Sản xuất, khai thác

và kinh doanh vật liệu xây dựng, cấu kiện bê tông, bê tông thương phẩm, bê tông nhựa nóng; Sửa chữa cơ khí, ôtô, xe máy; Kinh doanh nhà, đầu tư các dự án về nhà ở, văn phòng cho thuê, khu công nghiệp và vận tải; Thi công cọc khoan nhồi, đóng ép cọc

Địa chỉ: Km10, Nguyễn Trãi, Hà Đông, Hà Nội

Công ty có 5 đơn vị hạch toán phụ thuộc:

- Chi nhánh Sông đà 205, địa chỉ: Vạn Phúc – Hà Đông – Hà Nội

- Xí nghiệp Sông đà 206, địa chỉ: Km 10 – Nguyễn Trãi - Hà Đông – Hà Nội

- Xí nghiệp Sông đà 208, địa chỉ: Yên Na – Tương Dương – Nghệ An

- Chi nhánh Sông đà 209, địa chỉ: Km 10 – Nguyễn Trãi - Hà Đông – Hà Nội

- Ban quản lý dự án Khu đô thị Hồ Xương Rồng, địa chỉ: P.Phan Đình Phùng – Thái Nguyên

II NIÊN ĐỘ KẾ TOÁN, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN

1 Niên độ kế toán bắt đầu từ ngày 01/01 và kết thúc vào ngày 31/12 hàng năm

2 Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán: Đồng Việt Nam (VND)

III CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG

1 Chế độ kế toán áp dụng

Trang 2

đến ngày 30/6/2011Công ty áp dụng Chế độ kế toán Việt Nam ban hành kèm theo Quyết định số 15/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 của Bộ Tài chính và các Thông tư hướng dẫn kèm theo phù hợp với đặc điểm sản xuất kinh doanh tại Công ty

1 Nguyên tắc xác định các khoản tiền: Tiền mặt, tiền gửi ngân hàng, tiền đang chuyển:

- Nguyên tắc xác định các khoản tương đương tiền:

Là các khoản đầu tư ngắn hạn không quá 3 tháng có khả năng chuyển đổi dễ dàng thành tiền và không có nhiều rủi ro trong chuyển đổi thành tiền kể từ ngày mua khoản đầu tư đó

tại thời điểm báo cáo;

- Nguyên tắc và phương pháp chuyển đổi các đồng tiền khác ra đồng tiền sử dụng trong kế toán:

 Các nghiệp vụ kinh tế phát sinh bằng ngoại tệ được quy đổi ra VND theo tỷ giá thực tế của ngân hàng giao dịch tại thời điểm phát sinh nghiệp vụ Tại thời điểm cuối năm các khoản mục có gốc ngoại tệ được quy đổi theo tỷ giá bình quân liên ngân hàng do Ngân hàng Nhà nước Việt nam công bố vào ngày kết thúc niên độ kế toán

 Chênh lệch tỷ giá thực tế phát sinh trong kỳ và chênh lệch do đánh giá lại các khoản mục có gốc ngoại tệ tại thời điểm cuối năm tài chính được kết chuyển vào doanh thu hoặc chi phí tài chính trong kỳ kế toán tài chính

2 Chính sách kế toán đối với hàng tồn kho

- Nguyên tắc đánh giá hàng tồn kho

 Hàng tồn kho được tính theo giá gốc Trường hợp giá trị thuần có thể thực hiện được thấp hơn giá gốc thì phải tính theo giá trị thuần có thể thực hiện được Giá gốc hàng tồn kho bao gồm chi phí mua, chi phí chế biến và các chi phí liên quan trực tiếp khác phát sinh để có được hàng tồn kho ở địa điểm và trạng thái hiện tại

 Giá gốc của hàng tồn kho mua ngoài bao gồm giá mua, các loại thuế không được hoàn lại, chi phí vận chuyển, bốc xếp, bảo quản trong quá trình mua hàng và các chi phí khác có liên quan trực tiếp đến việc mua hàng tồn kho

 Giá gốc của hàng tồn kho do đơn vị tự sản xuất bao gồm chi phí nguyên liệu vật liệu trực tiếp, chi phí nhân công trực tiếp, chi phí sản xuất chung cố định và chi phí sản xuất chung biến đổi phát sinh trong quá trình chuyển hoá nguyên liệu vật liệu thành thành phẩm

 Những chi phí không được tính vào giá gốc của hàng tồn kho:

Trang 3

đến ngày 30/6/2011Các khoản chiết khấu thương mại và giảm giá hàng mua do không đúng quy cách, phẩm chất;

Chi phí nguyên vật liệu, chi phí nhân công và các chi phí sản xuất, kinh doanh khác phát sinh trên mức bình thường;

Chi phí bảo quản hàng tồn kho trừ các chi phí bảo quản hàng tồn kho cần thiết cho quá trình sản xuất tiếp theo và chi phí bảo quản hàng tồn kho phát sinh trong quá trình mua hàng;

Chi phí bán hàng;

Chi phí quản lý doanh nghiệp

- Phương pháp xác định giá trị hàng tồn kho cuối kỳ

Giá trị hàng tồn kho cuối kỳ được tính theo phương pháp bình quân gia quyền

- Phương pháp hạch toán hàng tồn kho

Công ty áp dụng phương pháp kê khai thường xuyên để hạch toán hàng tồn kho

- Lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho

Tại thời điểm 30/6/2011, Công ty không trích lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho

3 Nguyên tắc ghi nhận các khoản phải thu thương mại và các khoản phải thu khác

- Lập dự phòng phải thu khó đòi

Dự phòng nợ phải thu khó đòi thể hiện phần giá trị dự kiến bị tổn thất của các khoản nợ phải thu có khả năng không được khách hàng thanh toán đối với các khoản phải thu tại thời điểm lập Báo cáo tài chính

4 Ghi nhận TSCĐ và khấu hao tài sản cố định

- Nguyên tắc ghi nhận TSCĐ hữu hình, TSCĐ vô hình

Tài sản cố định được ghi nhận ban đầu theo nguyên giá, trong quá trình sử dụng tài sản cố định được ghi nhận theo ba chỉ tiêu: Nguyên giá, hao mòn lũy kế và giá trị còn lại Nguyên giá của TSCĐ được xác định là toàn bộ chi phí mà đơn vị đã bỏ ra để có được tài sản đó tính đến thời điểm đưa tài sản vào trạng thái sẵn sàng sử dụng

- Phương pháp khấu hao TSCĐ hữu hình, TSCĐ vô hình:

Khấu hao TSCĐ hữu hình được thực hiện theo phương pháp đường thẳng, căn cứ theo thời gian sử dụng hữu ích ước tính và nguyên giá của tài sản Thời gian khấu hao được tính theo

Trang 4

đến ngày 30/6/2011thời gian khấu hao quy định tại Quyết định số 206/2003/QĐ - BTC ngày12/12/2003 của Bộ Tài chính Mức khấu hao cụ thể như sau:

Loại TSCĐ Thời gian sử dụng

- Phương tiện vận tải Từ 6 - 10 năm

5 Nguyên tắc vốn hoá các khoản chi phí đi vay và các khoản chi phí khác

- Nguyên tắc vốn hóa các khoản chi phí đi vay

 Chi phí đi vay liên quan trực tiếp đến việc đầu tư xây dựng hoặc việc sản xuất tài sản dở dang được tính vào giá trị của tài sản đó (được vốn hóa), bao gồm các khoản lãi tiền vay, phân bổ các khoản chiết khấu hoặc phụ trội khi phát hành trái phiếu, các khoản chi phí phụ phát sinh liên quan tới quá trình làm thủ tục vay

 Việc vốn hóa chi phí đi vay sẽ được tạm ngừng lại trong các giai đoạn mà quá trình đầu tư xây dựng hoặc sản xuất sản phẩm dở dang bị gián đoạn, trừ khi sự gián đoạn đó là cần thiết

 Việc vốn hóa chi phí đi vay sẽ chấm dứt khi hoạt động chủ yếu cần thiết cho việc chuẩn bị đưa tài sản dở dang vào sử dụng hoặc bán Chi phí đi vay phát sinh sau đó sẽ được ghi nhận

là chi phí sản xuất, kinh doanh trong kỳ phát sinh

 Các khoản thu nhập phát sinh do đầu tư tạm thời, các khoản vốn vay riêng biệt trong khi chờ

sử dụng vào mục đích có được tài sản dở dang thì phải ghi giảm trừ (-) vào chi phí đi vay khi phát sinh vốn hóa

 Chi phí đi vay được vốn hóa trong kỳ không được vượt quá tổng số chi phí đi vay phát sinh trong kỳ Các khoản lãi tiền vay và khoản phân bổ chiết khấu hoặc phụ trội được vốn hóa trong từng kỳ không được vượt quá số lãi vay thực tế phát sinh và số phân bổ chiết khấu hoặc phụ trội trong kỳ đó

- Nguyên tắc vốn hóa các khoản chi phí khác

 Chi phí trả trước: Chi phí trả trước phân bổ cho hoạt động đầu tư XDCB, cải tạo, nâng cấp TSCĐ trong kỳ được vốn hóa vào TSCĐ đang được đầu tư hoặc nâng cấp đó

 Các loại chi phí trả trước nếu chỉ liên quan đến năm tài chính hiện tại thì được ghi nhận vào chi phí hoạt động sản xuất kinh doanh trong năm tài chính

 Việc tính và phân bổ chi phí trả trước dài hạn vào chi phí sản xuất kinh doanh từng kỳ hạch toán được căn cứ vào tính chất, mức độ từng loại chi phí để chọn tiêu thức và phương pháp phân bổ hợp lý

 Chi phí khác: Chi phí khác phục vụ cho hoạt động đầu tư XDCB, cải tạo, nâng cấp TSCĐ

trong kỳ được vốn hóa vào TSCĐ đang được đầu tư hoặc nâng cấp đó

6 Nguyên tắc ghi nhận chi phí phải trả

Trang 5

đến ngày 30/6/2011Các khoản chi phí thực tế chưa phát sinh nhưng được trích trước vào chi phí sản xuất kinh doanh trong kỳ để đảm bảo nguyên tắc phù hợp giữa doanh thu và chi phí Khi các chi phí

đó phát sinh, nếu có chênh lệch với số đã trích, kế toán tiến hành bổ sung hoặc ghi giảm chi phí tương ứng với phần chênh lệch Đối với quỹ dự phòng trợ cấp mất việc làm, Công ty thực hiện trích lập theo quy định tại Thông tư số 82/TT-BTC ngày 14/08/2003 của Bộ Tài chính

7 Ghi nhận các khoản phải trả thương mại và phải trả khác

Các khoản phải trả người bán, phải trả nội bộ, phải trả khác, khoản vay tại thời điểm báo cáo, nếu:

 Có thời hạn thanh toán dưới 1 năm hoặc trong một chu kỳ sản xuất kinh doanh được phân loại là nợ ngắn hạn

 Có thời hạn thanh toán trên 1 năm hoặc trên một chu kỳ sản xuất kinh doanh được phân loại là nợ dài hạn

Tài sản thiếu chờ xử lý được phân loại là nợ ngắn hạn

8 Nguyên tắc chuyển đổi ngoại tệ và các nghiệp vụ dự phòng rủi ro hối đoái

Tất cả các nghiệp vụ kinh tế phát sinh bằng ngoại tệ đều được qui đổi sang Đồng Việt Nam theo tỷ giá giao dịch thực tế tại thời điểm phát sinh nghiệp vụ Chênh lệch tỷ giá của các

nghiệp vụ phát sinh trong kỳ được phản ánh vào Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh

9 Các nghĩa vụ về thuế

Công ty áp dụng Chính sách thuế theo quy định của các Luật thuế hiện hành tại Việt Nam

10 Nguyên tắc ghi nhận vốn chủ sở hữu, quỹ

Vốn đầu tư của Chủ sở hữu của Công ty được ghi nhận theo số vốn thực góp của chủ sở hữu

Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối là số lợi nhuận từ hoạt động của doanh nghiệp sau khi trừ chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp của năm nay và các khoản điều chỉnh do áp dụng hồi

tố thay đổi chính sách kế toán và điều chỉnh hồi tố sai sót trọng yếu của các năm trước Các quỹ của Công ty được trích lập theo quyết định tại Nghị quyết của Đại hội cổ đông thường niên

11 Nguyên tắc ghi nhận doanh thu

Doanh thu trong kỳ của Công ty bao gồm: doanh thu sản xuất đá dăm và cát nhân tạo, doanh thu xây lắp, doanh thu sản xuất bê tông alphalt, doanh thu cho thuê máy thi công, doanh thu bán vật liệu xây dựng, doanh thu từ lãi tiền gửi và doanh thu từ đầu tư cổ phiếu

- Doanh thu bán hàng được ghi nhận khi đồng thời thỏa mãn các điều kiện sau:

 Phần lớn rủi ro và lợi ích gắn liền với quyền sở hữu sản phẩm hoặc hàng hóa đã được chuyển giao cho người mua;

 Công ty không còn nắm giữ quyền quản lý hàng hóa như người sở hữu hàng hóa hoặc quyền kiểm soát hàng hóa;

Trang 6

đến ngày 30/6/2011

 Doanh thu được xác định tương đối chắc chắn;

 Công ty đã thu được hoặc sẽ thu được lợi ích kinh tế từ giao dịch bán hàng;

 Xác định được chi phí liên quan đến giao dịch bán hàng

Đối với doanh thu xây lắp được xác định theo giá trị khối lượng thực hiện, được khách hàng xác nhận bằng nghiệm thu từng lần hoặc theo phiếu giá thanh toán, quyết toán của từng hạng mục công việc hoàn thành hoặc toàn bộ công trình xây lắp, hoá đơn tài chính, phù hợp với quy định tại Chuẩn mực kế toán số 15 – Hợp đồng xây dựng

Doanh thu bán đá dăm, bán bê tông, vật liệu xây dựng được ghi nhận căn cứ lượng đá xuất cho khách hàng và khách hàng chấp nhận thanh toán, xuất hoá đơn tài chính, phù hợp với quy định tại Chuẩn mực kế toán số 14 – Doanh thu và thu nhập khác

- Doanh thu cung cấp dịch vụ:

Được ghi nhận khi kết quả của giao dịch đó được xác định một cách đáng tin cậy Trường hợp việc cung cấp dịch vụ liên quan đến nhiều kỳ thì doanh thu được ghi nhận trong kỳ theo kết quả phần công việc đã hoàn thành vào ngày lập Bảng Cân đối kế toán của kỳ đó Kết quả

của giao dịch cung cấp dịch vụ được xác định khi thỏa mãn các điều kiện sau:

 Doanh thu được xác định tương đối chắc chắn;

 Có khả năng thu được lợi ích kinh tế từ giao dịch cung cấp dịch vụ đó;

 Xác định được phần công việc đã hoàn thành vào ngày lập Bảng cân đối kế toán;

 Xác định được chi phí phát sinh cho giao dịch và chi phí để hoàn thành giao dịch cung cấp dịch vụ;

 Phần công việc cung cấp dịch vụ đã hoàn thành được xác định theo phương pháp đánh giá công việc hoàn thành

Doanh thu từ cho thuê ca máy được xác định theo hợp đồng kinh tế, phiếu giá thanh toán cho thuê máy móc thiết bị, phát hành hoá đơn tài chính và được khách hàng chấp nhận thanh toán

- Doanh thu hoạt động tài chính

Doanh thu phát sinh từ tiền lãi, tiền bản quyền, cổ tức, lợi nhuận được chia và các khoản doanh thu hoạt động tài chính khác được ghi nhận khi thỏa mãn đồng thời hai (2) điều kiện sau:

 Có khả năng thu được lợi ích kinh tế từ giao dịch đó;

 Doanh thu được xác định tương đối chắc chắn

Doanh thu từ đầu tư cổ phiếu được ghi nhận trên cơ sở chênh lệch giữa giá bán và giá mua

Cổ tức, lợi nhuận được chia được ghi nhận khi Công ty được quyền nhận cổ tức hoặc được quyền nhận lợi nhuận từ việc góp vốn

Trang 7

Quý II năm 2011

Tel: 0433 510542 Fax: 0433 828255

Đơn vị tính: VNĐ

minh Số đầu năm Số cuối kỳ TÀI SẢN

I Tiền và các khoản tương đương tiền 110 62,683,822,485 48,078,710,606

II Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 V.02 10,000,000,000 6,000,000,000

4 Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230 V.11 7,963,424,034 92,564,077,430

IV Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 45,539,664,999 44,595,482,926

Trang 8

Chỉ tiêu Mã chỉ tiêu Thuyết

minh Số đầu năm Số cuối kỳ NGUỒN VỐN

2 Vật tư, hàng hóa nhận giữ hộ, nhận gia công 02

Lập biểu Kế toán trưởng

Nguyễn Thị Phước Hồng

Hà Nội, ngày 20 tháng 7 năm 2011

Tổng giám đốc

Trang 9

Số lũy kế từ đầu năm đến cuối quý này (Năm nay)

Số lũy kế từ đầu năm đến cuối quý này (Năm trước)

1 Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ 01 VI.25 93,563,149,028 91,875,581,739 131,138,693,956 198,355,715,876

3 Doanh thu thuần về bán hàng và cung cấp dịch vụ (10 = 01 - 02) 10 93,563,149,028 91,875,581,739 131,138,693,956 198,355,715,876

5 Lợi nhuận gộp về bán hàng và cung cấp dịch vụ(20=10-11) 20 22,295,868,544 14,579,927,636 26,494,222,359 25,644,324,209

10 Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh{30=20+(21-22) - (24+25)} 30 10,811,003,047 8,047,106,564 14,008,893,407 12,348,310,557

14 Phần lãi lỗ trong công ty liên kết, liên doanh 45

DN - BÁO CÁO KẾT QUẢ KINH DOANH

Trang 10

Chỉ tiêu Mã chỉ

tiêu

Thuyết minh Quý này năm nay Quý này năm trước

Số lũy kế từ đầu năm đến cuối quý này (Năm nay)

Số lũy kế từ đầu năm đến cuối quý này (Năm trước)

18.2 Lợi nhuận sau thuế của cổ đông công ty mẹ 62 9,107,577,285 6,464,604,659 11,512,570,557 9,887,919,680

Lập biểu Kế toán trưởng

Trang 11

Quý II năm 2011 Địa chỉ: Km 10, Đường Nguyễn Trãi, Hà Đông, Hà Nội Mẫu số B 03-DN Tel: 0433 510542 Fax: 0433 828255

Đơn vị tính: VNĐ

Năm nay Năm trước

I Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh

1 Tiền thu từ bán hàng, cung cấp dịch vụ và doanh thu khác 01 69,534,148,098 111,316,955,676

2 Tiền chi trả cho người cung cấp hàng hóa và dịch vụ 02 (96,876,666,664) (58,763,244,775)

3 Tiền chi trả cho người lao động 03 (15,611,604,081) (21,323,955,103)

4 Tiền chi trả lãi vay 04 (5,925,736,443) (4,006,840,681)

5 Tiền chi nộp thuế thu nhập doanh nghiệp 05 (2,547,474,202) (2,005,524,358)

6 Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh 06 176,977,393,793 3,366,188,933

7 Tiền chi khác cho hoạt động kinh doanh 07 (128,343,772,213) (44,985,712,403)

Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanh 20 (2,793,711,712) (16,402,132,711)

1.Tiền chi để mua sắm, xây dựng TSCĐ và các tài sản dài hạn khác 21 (827,178,100) (3,014,360,048) 2.Tiền thu từ thanh lý, nhượng bán TSCĐ và các tài sản dài hạn khác 22 0 0 3.Tiền chi cho vay, mua các công cụ nợ của đơn vị khác 23 (77,000,000,000) (15,000,000,000) 4.Tiền thu hồi cho vay, bán lại các công cụ nợ của đơn vị khác 24 133,000,000,000 36,069,000,000 5.Tiền chi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 25 0 (4,860,000,000) 6.Tiền thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 26 0 5,053,559,000 7.Tiền thu lãi cho vay, cổ tức và lợi nhuận được chia 27 5,956,552,228 2,425,026,078

Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động đầu tư 30 61,129,374,128 20,673,225,030

1.Tiền thu từ phát hành cổ phiếu, nhận vốn góp của chủ sở hữu 31 0 21,602,762,500 2.Tiền chi trả vốn góp cho các chủ sở hữu, mua lại cổ phiếu của DN đã phát hành 32 0 0 3.Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận được 33 22,980,000,000 4,107,114,450 4.Tiền chi trả nợ gốc vay 34 (37,967,131,820) (51,280,336,229)

6 Cổ tức, lợi nhuận đã trả cho chủ sở hữu 36 (5,853,642,475) (5,819,665,200)

Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động tài chính 40 (20,840,774,295) (31,390,124,479)

Lưu chuyển tiền thuần trong kỳ (50 = 20+30+40) 50 37,494,888,121 (27,119,032,160)

Tiền và tương đương tiền đầu kỳ 60 10,583,822,485 66,374,721,240 Ảnh hưởng của thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi ngoại tệ 61

Tiền và tương đương tiền cuối kỳ (70 = 50+60+61) 70 VII.34 48,078,710,606 39,255,689,080

L ập biểu Kế toán tr ưởng

DN - BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ - PPTT

Lũy kế từ đầu năm đến cuối quý này Chỉ tiêu Mã chỉ tiêu Thuyết minh

Trang 12

T ẬP ĐOÀN SÔNG ĐÀ

V THÔNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRÊN BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN

Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Hà Tây (Tiền VNĐ) 8,824,015,708 3,313,605,795

NH Ngoại thương VN - CN Chương Dương 88,570,367 23,565,185

22,638,386 81,851,076 Ngân hàng ĐT & PT Hà Tây (Tiền USD) 10,034,839 10,053,650

NH TMCP Quốc tế - CN Hà Đông 1,761,489 1,740,383 Ngân hàng NN & PTNT VN - CN Láng Hạ 10,007,508,581 138,840,584 Ngân hàng Techcombank - TTGD Hội sở 20,348,430,153

Ngân hàng công thương Việt Nam - CN Nam Thăng Long 4,251,175

Ngân hàng TMCP Quân Đội - CN Mỹ Đình 27,953,948

Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Hà Tây (P/v tăng VĐL) 1,055,065 43,440,456

NH TMCP Công thương VN - CN Quang Trung 1,015,031 1,002,868

Chi nhánh Sông Đà 2.05 452,221,218 528,841,600

Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Hà Tây 452,221,218 528,841,600

Xí nghiệp Sông Đà 2.06 4,578,861 617,940,161

3,198,961 617,940,161

1,379,900

Xí nghiệp Sông Đà 2.08 536,878,442 573,543,900

536,878,442 573,543,900

Chi nhánh Sông Đà 2.09 210,656,272 32,308,722

Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Hà Tây 210,456,272 32,308,722 Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Thái Nguyên 200,000

BQLDA Khu đô thị Hồ Xương Rồng 164,744,673 624,382

Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Thái Nguyên 164,744,673 624,382

1.3 Tiền đang chuyển -

-Cơ quan Công ty

Ngân hàng NN & PTNT chi nhánh Ngọc Hồi

Ngân hàng NN & PTNT VN - CN Tây Sơn

(Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/3/2006 của Bộ trưởng BTC)

BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH

Trang 13

Thuyết minh báo cáo tài chính cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2011 đến ngày 30/6/2011

6 tháng đầu năm 2011 (tiếp theo)

ngày 20/3/2006 của Bộ trưởng BTC)

2 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn <Chi tiết tại phụ lục số 01>

Công ty CP ĐTPT Nhà & KĐT mới Hà Nội 7,156,273,871

Phải thu CBCNV tiền mua CP của Cty ĐT & KCN SĐà M.Trung 40,000,000 40,000,000

Công ty TNHH Xuân Mai

Công ty CP đầu tư 555

Công trình TĐ Tuyên Quang - HM gia cố hạ lưu GĐ3 13,070,895,061

Công ty CP CNTM Sông Đà

Xí nghiệp Sông Đà 2.06 71,429,179 65,314,046

Nguyễn Năng Thân

Nguyễn Văn Tuý

Đỗ Văn Dũng

Xí nghiệp Sông Đà 2.08 693,530,326 5,013,729,063

Trang 14

(Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/3/2006 của Bộ trưởng BTC)

Chi nhánh Sông Đà 2.09 15,093,180,220 15,180,792,203

Tiền điện thoại vượt khoán thu của CBCNV 1,382,544 2,268,616

BQLDA Khu đô thị Hồ Xương Rồng 8,826,047 2,563,285

Phải thu CBCNV tiền BHXH, BHYT, BHTN 7,997,511 2,563,285Tiền điện thoại vượt khoán thu của CBCNV 828,536

Cơ quan Công ty 2,690,678,315 2,649,004,692

Chi nhánh Sông Đà 205 22,823,852,795 7,558,320,320

Công trình thuỷ điện Tuyên Quang 2,348,968,403 1,299,435,281

Công trình nhà máy SX cồn rượu EMJ 732,884,887

Xí nghiệp Sông Đà 206 78,649,835,525 75,780,628,599

Trang 15

ngày 20/3/2006 của Bộ trưởng BTC)

Xí nghiệp Sông Đà 208 13,974,806,986 9,329,194,005

Sản xuất đá dăm tại Bản Vẽ

Cho thuê xe máy

Chi nhánh Sông Đà 209 16,869,008,659 14,150,528,764

-8 Tăng, giảm tài sản cố định hữu hình <Chi tiết tại phụ lục số 02>

9 Tăng, giảm tài sản cố định thuê tài chính

10 Tăng, giảm tài sản cố định vô hình

Tiêu đề	Thuyết Minh Báo Cáo Tài Chính Quý II Và 6 Tháng Đầu Năm 2011
Trường học	Công Ty Cổ Phần Sông Đà 2
Thể loại	Báo cáo tài chính
Năm xuất bản	2011
Thành phố	Hà Nội

Định dạng
Số trang	30
Dung lượng	481,26 KB