tổng công ty cổ phần xuất nhập khẩu xây dựng việt nam vinaconex báo cáo tài chính hợp nhất cho năm tài chính 2006 bắt đầu từ ngày 1 tháng 1 năm 2006 và kết thúc ngày 30 tháng 11 năm 2006

TỔNG CÔNG TY XUẤT NHẬP KHẨU XÂY DỰNG VIỆT NAM MUC LUC Báo cáo của Ban Tổng Giám đốc Báo cáo kiểm toán Bảng cân đối kế toán hợp nhất Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh hợp nhất Báo

BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT

CHO NĂM TÀI CHÍNH 2006 BÁT ĐÀU TỪ NGÀY 01/01/2006 VÀ

KÉT THÚC NGÀY 30/11/2006

TỎNG CÔNG TY XUẤT NHẬP KHÁU

XÂY DỰNG VIỆT NAM

TỔNG CÔNG TY XUẤT NHẬP KHẨU XÂY DỰNG VIỆT NAM

MUC LUC

Báo cáo của Ban Tổng Giám đốc

Báo cáo kiểm toán

Bảng cân đối kế toán hợp nhất

Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh hợp nhất

Báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp nhất

Bản thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất

Phụ lục 0T — Bảng tông hợp TSCĐ hữu hình

Phụ lục 02 — Bảng tổng hợp TSCĐ vô hình

Phụ lục 03 — Danh sách các Cong ty con và các Công ty Kiểm toán

-_ Phụ lục 04 - Danh sách các Công ty con và tỷ lệ lợi ích của Tổng Công ty

-_ Phụ luc 04 - Danh sách các Công ty liên kết, liên doanh và tỷ lệ lợi ích của Tổng Công ty

TỔNG CÔNG TY XUẤT NHẬP KHẨU XÂY DỰNG VIỆT NAM

Dia chi: Toa pha VINACONEX, khu đô mới thị Trung Hòa — Nhân Chính thành phố Hà Nội

BAO CAO CUA BAN TONG GIAM DOC

BAO CAO CUA BAN TONG GIAM BOC

Ban Tổng Giám đốc Tổng Công ty xuất nhập khẩu xây dựng Việt Nam ~ nay là Tông Công ty Cổ phần

xuất nhập khẩu và xây dựng Việt Nam (sau đây gọi tắt là *Tổng Công ty”) trình bày báo cáo của mình

cùng với báo cáo tài chính hợp nhất cho năm tài chính 2006 bắt đầu từ ngày 01/01/2006 và kết thúc

ngày 30/11/2006 đã được kiểm toán

Khái quát về Tống Công ty xuất nhập khẩu xây dựng Việt Nam

* Tông Công ty xuất nhập khẩu xây dựng Việt Nam là Tổng Công ty Nhà nước thành lập theo

Quyết định số 992/BXD-TCLĐ ngày 20/11/1995 của Bộ trưởng Bộ Xây dựng Tổng Công ty

bao gồm các đơn vị thành viên là các doanh nghiệp Nhà nước, các đơn vị sự nghiệp và các đơn

vị phụ thuộc Tổng Công ty xuất nhập khẩu xây dựng Việt Nam chịu sự quản lý Nhà nước của

Bộ Xây dựng và các cơ quan quản lý Nhà nước khác theo pháp luật

* Trụ sở chính : Tòa nhà Vinaeonex, khu đô thị mới Trung Hòa Nhân Chính, phường Nhân

chính quận Thanh Xuân, Hà Nội

* Hoạt động chính của Tổng Công ty:

Theo giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh sửa đổi lần thứ 19 số 110729 do Sở Kế hoạch và

Đâu tư thành phố Hà Nội cấp ngày 25/11/2003, ngành nghệ kinh doanh của Tổng Công ty bao

gồm:

- _ Nhận thầu, tổng thầu thi công xây lắp và hoàn thiện các công trình dân dụng, công nghiệp giao

thông, sân bay, bến cảng, thủy lợi, đường hằm (giao thông, thủy lợi), văn hóa, thể thao, vui

chơi, giải trí, du lịch khách sạn, công sở, trường học, bệnh viện, cấp nước thoát nước, bưu

điện công trình thủy điện, nhiệt điện, phong điền, điện nguyên tử, đường đây và trạm biền thé

điện đến 500K V, các công trình kỹ thuật hạ tang, khu đân cư, khu đô thi, khu công nghiệp, khu

chế xuất, khu công nghệ cao nhận thầu thi công các công trình ở nước ngoài:

-_ Tư vấn, tổng thầu tư vấn đầu tư và xây dựng các dự án đầu tư xây dựng các loại hình công trình

nêu ở mục I, bao gềm: lap du an dau tư, tư vấn đấu thầu, tư vấn giám sát và quản lý dự án tư

vấn thiết bị công nghệ mới và thiết bị tự động hóa, khảo sát địa hình, địa chất thủy văn, đo đạc

công trình, thí nghiệm, thiết kế, thâm tra dự án đầu tư, thẩm tra đề án thiết kế thẩm tra thiết kế

kỹ thuật và tổng dự toán, kiểm định chất lượng công trình và các dịch vụ tư vấn khác;

- Đầu tư Rinh doanh phát triển nha va hạ tầng đô thị, khu dân cư, khu kinh tế mới khu công nghệ

cao, khu chẻ xuất, khu công nghiệp;

-_ Kinh đoanh dịch vụ nhà nghỉ và khách sạn, du lịch lữ hành, vận chuyển khách du lịch:

-_ Dịch vụ cho cá nhân và các tô chức nước ngoài thuê nhà;

-_ Khai thác, kinh đoanh nước sạch, năng lượng, điện;

- Kinh doanh xuất nhập khẩu vật tư, máy móc, thiết bị, phụ tùng, tư liệu sản xuất, tư lệu tiêu

dùng nguyên phụ liệu san xuất, tiêu đừng, dây chuyền cộng nghệ - tự động hóa, vật liệu xây

dựng, hàng thủ công mỹ nghệ, hàng nông lâm thủy sản, hàng tiêu dùng phương tiện vận tải, xe

gan may;

TỔNG CÔNG TY XUẤT NHẬP KHẨU XÂY DỰNG VIỆT NAM

BAO CAO CUA BAN TONG GIAM DOC (tiép theo)

- Lam dai ly tiéu thu cho cae hang trong va ngoai nước các mặt hàng phục vụ sản xuất và tiêu

dùng theo quy định của pháp luật;

- — Nghiên cứu ứng dụng chuyển giao công nghệ mới, thiết bị tự động hóa phục vụ cho xây dựng,

Sản xuất vật liệu xây dựng và phat trién đô thị;

- — Chế tạo, lắp đặt, sửa chữa, bảo dưỡng các thiết bị, dây chuyển công nghệ và thiết bị tự động

hóa;

-_ Đưa lao động vả chuyên gia Việt Nam đi làm việc có thời hạn ở nước ngoài:

- Khai thác, sản xuất chế biến, kinh doanh các loại cấu kiện và vật liệu xây dựng bao gồm: đá,

cát, sỏi, gạch ngói, xi măng, kính, tâm lợp, nhựa đường và các loại vật liệu khác dùng trong

xây dựng và trang trí nội thất, ngoại that;

- Thue hién các dịch vụ khác như: cung cấp, lắp đặt, sửa chữa bảo hành điều hòa không khí

điện lạnh, thiết bị phòng chống cháy nô, thang máy, kinh doanh, dịch vụ giao nhận và vận

chuyên hàng hóa các loại cấu kiện siêu trường, siêu trọng, vật liệu xây dựng;

- Thực hiện các dịch vụ khác như: cung cấp, lắp đặt, sửa chữa, bảo hành điều hòa không khí,

điện lạnh thiết bị phòng chỗng cháy nỗ, thang máy; kinh doanh, dịch vụ giao nhận và vận

chuyên hàng hóa, các loại câu kiện siêu trường, siêu trọng, vật liệu xây dựng;

- Đại lý bán vé máy bay cho các hãng trong và ngoài nước;

- Xuất nhập khẩu và kinh doanh bia, rượu;

-_ Kinh đoanh thuốc lá;

- Dệt, may công nghiệp:

- Khai thác thu mua, chế biến hảng nông, lâm sản (gỗ tròn, gỗ sơ chế, gỗ tỉnh chế cà phê nhân

và nông sản các loại);

- Trồng, chăm sóc, tu bổ, bảo quản rừng, trồng cây công nghiệp và chăn nuôi gia sic, gia cam;

Khai thác và sản xuất kinh đoanh nước uống tỉnh khiết;

- Kinh doanh bán le xăng đâu

Tình hình tài chính và hoạt đông kinh doanh

Tình hình tài chính tại thời điểm ngày 30/11/2006, kết quả hoạt động kinh doanh cho năm tài chính

2006 và Báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp nhất bắt đầu ngày 01/01/2006 và kết thúc ngày 30/11/2006 của

Tông Công ty được trình bảy trong báo cáo tài chính hợp nhất đính kèm báo cáo này (từ trang 08 dén

trang 26)

Sự kiện sau ngày kết thúc kỳ kế toán

Kế từ ngày 01/12/2006, Tông Công ty đã chính thức chuyển sang hoạt động theo hình thức Tổng Công

ty Có phần theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 0103014768 ngày 01 tháng 12 năm 2006 do

Sơ Ké hoạch và Đầu tư thành phố Hà Nội cấp

Ngoài sự Kiện nêu trên Bạn Tông Giám đốc Tổng Công ty khang định không có sự kiện nào xảy ra sau

ngày 30 11/2006 cho đến thời điểm lập Báo cáo này cần thiết phải có các điều chính số liệu hoặc công

bó trong Báo cáo tải chính

TỔNG CÔNG TY XUẤT NHẬP KHẨU XÂY DỰNG VIỆT NAM

BAO CAO CUA BAN TONG GIAM BOC (tiếp theo)

Hội đồng quản trị và Bạn Tổng Giám đốc

Các thành viên Hội đồng quản trị và Ban Tổng Giám đốc đã điều hành Tổng Công ty trong kỳ kế toán

Ông Nguyễn Văn Tuân

Ong Vi Dinh Cham

Ông Tô Ngọc Thanh

Ông Hoàng Hợp Thương

Ủy viên kiêm trưởng ban kiểm soát

Ông Trương Quang Nghĩa Tổng Giám đốc 01/12/2006

Ông Trịnh Hoàng Duy

Ông Lê Công Ích

Ông Nguyễn Ngọc Điệp

Ông Nguyễn Thành Phương

Ông Mai Long

KẾ toán trưởng

Ho va tén

Phó Tổng Giám đốc Phó Tổng Giảm đốc - Phó Tổng Giám đốc Phó Tổng Giám đốc Phó Tổng Giám đóc

Ngày bổ nhiệm _ Ngày miễn nhiệm

Ông Nguyễn Đình Thiết

08/01/2007

Theo Nghi quyết Đại hội đồng cô đông thành lập ngày 27 28/11/2006 thì Hội đồng Quản trị của Tổng

Công ty Cô phần gồm:

Ông Nguyễn Văn Tuân Chủ tịch

Ông Trương Quang Nghĩa Ủy viên

Ông Nguyễn Đình Thiết Ủy viên

Kiém toan vién

Céng ty TNHH Kiém toan va Tu van (A&C) da kiểm toán báo cáo tài chính hợp nhất cho năm tài chính

2006 bat dau ngày 01/01/2006 va két thie ngay 30/11/2006, A&C bay t6 nguyén vong tiép tue duoc

chỉ định là Kiếm toán viên độc lập của Tông Công ty

TỔNG CÔNG TY XUẤT NHẬP KHẨU XÂY DỰNG VIỆT NAM

BAO CAO CUA BAN TONG GIAM BOC (tidp theo)

Xác nhận của Ban Tổng Giám đốc

Ban Tông Giám đốc chịu trách nhiệm lập các báo cáo tải chính phản ánh trung thực và hợp lý tình hình

tài chính ket quá hoạt động kinh doanh của Tống Công ty trong năm tài chính Trong việc lập các bảo

cáo tài chính này, Ban Tổng Giám đốc phải:

“ Chọn lựa các chính sách kế toán thích hợp và áp dụng các chính sách này một cách nhất quản:

" Thực hiện các phản đoán và các ước tính một cách thận trọng:

"Công bố các chuân mực kế toán phải tuân theo trong các van dé trọng yếu được công bố và giải

trình trong các báo cáo tải chính;

Bạn Tổng Giám đốc đảm bảo rằng, Tông Công ty đã tuân thủ các yêu cầu nêu trên khi lập các báo cáo

tài chính hợp nhất; các số kế toán thích hợp được lưu giữ đầy đủ để phán ánh tại bất kỳ thời điểm nào,

với mức độ trung thực hợp lý tình hình tài chính của Tổng Công ty và các báo cáo tài chính được lập

tuần thủ các Chuẩn mực và Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam hiện hành,

Chúng tôi các thành viên của Ban Tông Giám đốc Tổng Công ty xác nhận rằng báo cáo tài chính hợp

nhất và bạn thuyết mình báo cáo tài chính hợp nhất kèm theo đã được lập một cách đúng đãn phản ảnh

trung thực và hợp ly tinh hình tải chính tại ngày 30 tháng 11 năm 2006, kết quả hoạt động kinh doanh

cho năm tải chính 2006 vào Báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp nhất bắt đầu ngày 01/01 và kết thúc ngày

30/11/2006 của Tông Công ty, đồng thời phù hợp với các Chuẩn mực Chế độ kế toán doanh nghiệp

Việt Nam hiện hành và các qui định pháp lý có liên quan

CÔNG TY TNHH KIỂM TOÁN VÀ TƯ VẤN

Headquarters : 229 Dong Khoi St., District 1, Hochiminh City - Tel: (08) 8 272 295 Branch in Hanoi : 877 Hong Ha St., Hoan Kiem District, Ha Noi City al: (04) 9 324 133 -

| Branch in Nha Trang-Khanh Hoa : 18 Tran Khanh Du St., Nha Trang City - Tel: (058) 876 555 -

wwwauditconsult.com.va Branch in Can Tho + 162C/4 Tran Ngoc Que St., Ninh Kieu District, Can Tho City - Tel: (071) 764 995

Số; 161 2007BCTC-KTTV

BÁO CÁO KIÊM TOÁN

- Fax; (R4-§) 8 272 300 Fax: (84-4) 9 324 113 Fax: (84-58) 875 327

- Fax: (84-71) 764 996

VE BAO CAO TAI CHINH HOP NHAT CHO NAM TAL CHINH 2006 BAT DAU TU NGAY

01/01/2006 VA KET THUC NGAY 30/11/2006 CUA

TONG CONG TY XUAT NHAP KHAU XAY DUNG VIET NAM

KiNH GUI: HOI DONG QUAN TRI VA BAN TONG GIAM DOC

TONG CONG TY XUAT NHAP KHAU XAY DUNG VIET NAM

Ching toi da kiểm toán báo cáo tài chính hợp nhất của Tổng Công ty xuất nhập khâu xây d ung Việt Nam gom: Bang can đổi kế toán hợp nhất tại ngay 30 thang 11 nam 2006, Báo cáo kết quá hoạt động kinh doanh hợp nhật, Bảo cáo lưu chuyên tiên tệ hợp nhất và Bán thuyết mình báo cáo tải chính hợp nhật cho năm tài chính 2006 bắt đầu từ ngày 01/01/2096 và kết thúc ngày 30/11/2066 được lập ngày ¡2 tháng 7 năm 2007 từ trang 8 đến trang 26 kèm theo,

Việc lập và trình bày báo cáo tài chính hợp nhất này thuộc trách nhiệm của Ban Tông Giám đốc Tông Công ty Trách nhiệm của Kiém toán viên là đưa ra ý kiến về các báo cáo này dựa trên kết quả công việc kiêm toán,

Cơ sở ý kiên

Cơ sở ý kiến của chúng tôi được dựa trên ý kiến của kiêm toán viên của A&C về báo cáo tải chính năm

2006 bắt đầu từ ngày 01/01 và kết thúc ngày 30/11/2006 của Khôi văn phòng Tông Công ty: báo cao tai chính năm 2006 cúa Công ty Cổ phần xây dựng số 2, Công ty Cô phần Xây đựng số 12 Công ty Cô phần Xây dựng số 17 Công ty Cổ phần đá dp lát cao cap Vinaconex và ý kiến của các kiêm toán viễn của các Công ty Kiểm toán khác về báo cáo tài chính của các Công ty con của Tông Công ty xuất nhập khẩu xây dựng Việt Nam (danh mục các Công ty con được kiểm toán báo cáo tài chính năm 2006 và tê chức thực hiện kiêm toán tại Phụ lục 03 trang 27 - 28 kèm theo)

Quá trình kiểm toán được thực hiện theo hướng dẫn của Chuẩn mực Quốc tế về kiểm toán và các Chuẩn mực kiểm toán cúa Việt Nam Cac Chuan mực này yêu cầu công việc kiêm toán ph ái lập kế hoach và thực hiện để có sự đâm bảo hợp lý rằng các báo cáo tài chính không còn chứa đựng các sai sót

wor

xét các bao edo tai chính đã được kiêm toán, kiêm tra các băng chứng xác mỉnh những thông

yếu, Chúng tôi đã thực hiện kiêm tra việc lập báo cáo hợp nhất của Tổng Công ty và kiêm tra soát tin trong báo cáo tài chính; đánh giá việc tuân thú các Chuân mực và Chế độ kế toán hiện hành các nguyên tặc

và phương pháp kế toán được áp dụng, các ước ti

cũng như cách trình bay tông thê báo cáo tài chính Chúng tôi tin rằng công việc kiêm toán đã

những cơ sở hợp lý cho ý kiên của Kiêm toán viên

Member of m international - A world-wide organization of professional accounting firms and business advisers

nh và xét đoán quan trọng của Bạn Tổng Giám độc

cung cap

"Việc thực biện Chuẩn mực hợp nhất Báo cáo tài chính

Năm tải chính 2006 là năm tài chính thứ 2 Tổng Công ty xuất nhập khâu xây dựng Việt Nam "thực hiện

chuân mực hợp nhất Báo cáo tài chính So với quy định của chuẩn mực kế toán Việt nam số 25 “Báo

cáo tài chính hợp nhất và Kế toán các khoản đầu tư vào Công ty con” và thông tư số 23/2005'TT-BTC ngày 30/03/2005 hướng dẫn thực hiện chuân mực thì việc lập báo cáo tài chính hợp nhất của Tổng Công ty còn một số hạn chế sau:

- Khoản lãi, lỗ chưa thực sự phát sinh từ các giao dich nội bộ chưa dược điều chỉnh trong bao cao tài chính hợp nhât của Tông Công ty;

- Doanh thu và giá vốn hàng bán nội bộ trong Tổng Công ty chưa được loại trừ khi lập Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh hợp nhất;

- Tại các đơn vị thành viên, khoản phải thu, phải tra nội bộ giữa các đơn vị thành viên trong Tông Công ty được phán ánh trên các khoán mục khác nhau như: phải thu khách hàng, phải trả người bán, phải thu phải trả nội bộ, phải thu, phải trả khác Do vậy, các khoản phải thu phải trả nội bộ

trong Tổng Công ty chưa được loại trừ hoàn toàn trên Bảng cân đối kế toán hợp nhật;

" _ Các Bao cdo tài chính chưa được kiểm toán

Báo cáo tải chính năm 2006 của một số đơn vị thành viên chưa được kiểm toán bởi một tổ chức kiểm toán độc lập uồm: Công ty Xây dựng số 4, Công ty Cô phần Dệt lụa Việt Nam, Công ty Cổ phần Bê

tông Vinaconex Phan Vũ, Công ty TNHH một thành viên Đầu tư và Kinh doanh Khoáng sản Vinaconex chưa được kiểm toán bởi một tô chức kiểm toán độc lập Tuy nhiên, đối với Công ty TNHH

một thành viên Đầu tư và Khoáng sản Vinaconex toàn bộ vốn Nhà nước tại Công ty đã được bản giao

về Tông Công ty Đầu tư và Kinh đoanh vốn Nhà nước tại thời điểm ngày 01/01/2007

« ¿ủnh hướng của các ý kiến ngoại trừ trên báo củo kiêm toán của các đơn vị thành viên

Tại Phụ lục 03 trang 27 - 28 chỉ rõ các Công ty con của Tổng Công ty được thực hiện bới nhiều Công ty kiểm toán hoạt động tại Việt Nam Trên báo cáo kiểm toán về báo cáo tài chính năm 2006 của các đơn

vị còn có ý kiến ngoại trừ của các kiểm toán viên, điều đó sẽ ảnh hưởng đến các chỉ tiêu có liên quan

trên báo cáo tài chính hợp nhất của Tổng Công ty

Ý hiến của Kiểm toán viên

Theo ý kiến chúng tôi, ngoại trừ những vấn đề nêu trên va anh hưởng của nó đến các chí tiêu liên quan

đến Báo cáo tài chính hợp nhất, Báo cáo tài chính hợp nhất đề cập đã phản ánh hợp lý trên các khía

cạnh trọng yếu tình hình tài chính cúa Tông Công ty xuất nhập khâu xây dựng Việt Nam tại thời điểm ngày 30 tháng LÍ năm 2006, kết quả hoạt động kinh doanh và Báo cáo lưu chuyên tiền tệ cho năm tải

chính kết thúc cùng ngày, đồng thời phù hợp với các Chuẩn mực, Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam hiện hành và các quy định pháp lý có liên quan

or Nguyễn Hoàng Đức — Kiếm toán viên

Chứng chỉ kiểm toán viên sỗ:Ð.0053/KTF Chứng chỉ kiểm toán viên s6:0368/KTV

Hà Nội, ngày 17 tháng 7 năm 2007

TỔNG CÔNG TY XUẤT NHẬP KHẨU XÂY DỰNG VIỆT NAM

Địa chị: Tòa nhà VINACONEX, khu đô thị mới Trung Hòa - Nhân Chính, thành phố Hà Nội

BẢO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẬT

Cho năm tài chính 2006 bắt đầu từ ngày 01/01 và kết thúc ngày 30/11/2006

BANG CAN DOL KE TOAN HOP NHAT

Tai ngay 30 thang 1} nam 2006

2 Các khoản tương đương tiên 112 47.106.100.000

II Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 110.270.417.012

2 Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 -

HL Các khoản phải thu ngắn hạn 130 4.493.023.749.463

3 Trà trước cho người bán 132 1.069.296.686.027

4 Phải thu theo tiễn độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 69.691.548.716

6 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (3.680.269.336)

cs : gia tăng được khẩu trừ 152 73.383.268.553

3 Thuế và các khoản khác phái thu Nha nude 154 1.796.659.139

đầu củu này phái được đọc cùng với Bạn thuyết nình bảo cáo tài chính

5.074.251.697,933 463.542.677.006 418.696.048.863 44.846.638.143 85.643.756.205 85.643.756.205

2.599.182.501.418 1.239.183.497.464 465.945.732.048 347.026.255.919 72.657.673.446 455.569.239.255 (1.199.896.714)

1.755.835.405.259 1.736.128.147.506 (292.742.247) 170.047.358.045 50.911.892.654 49.714.421.918 69,421,043,.473

TỔNG CÔNG TY XUẤT NHẬP KHẨU XÂY DỰNG VIỆT NAM

Dia chi: Toa nha VINACONEX, khu đề thị mới Trung Hòa - Nhân Chính, thành phố Hà Nội

BẢO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẮT

Cho năm tải chính 2006 bat đầu từ ngày 01/01 và kết thúc ngày 30/11/2006

Bang cân đôi kế toán hợp nhất (tiếp theo)

Các khoản phải thu dài hạn

Phái thu đải hạn của khách hàng

Vốn kinh doanh ở các đơn vị trực thuộc

Phải thụ đải hạn nội bộ

Phải thu dài hạn khác

Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi

Tài sẵn cố định

Tải sản cế định hữu hình

Neuen gid

Gid ti hav mon tiny kẻ

[ài sản có định thuê tải chính

Aguyên giá

Giá trị hao mòn lãy kê

Tài sản có định vô hình

Nguyên giá

Giá trí hao mon lity kế

Chi phi xay dung co ban do dang

Bat động sản đầu tư

Nguyên giá

Giá trị hao mòn lũy kế

Các khoản đầu tư tài chính dài hạn

Đầu tự vào công ly con

Đầu tư vào công ty liên kết, liên đoanh

Dau tu dai hạn khác

Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn

Lợi thế thương mại

Ö_ Tài sản dài hạn khác

Chỉ phí tra trước đài hạn

Tải sản thuế thu nhập hoãn lại

V3

V.4

V6

VvJ7 V.8

469.239.652 (245.197.219)

$.493.155,352.533 1.204.128.812.403 1,997.245.572.786 (793.116.760.383) 1.810.706.931 3.579.114.245 (3.764.407.314) 41.205.750.311 43.476.783.335 (7.271.033.024) 4.246.010.082.888 208.648.065.405 225.315.215.472 (16.667.150.067) 217.492.519.878 84.998.940.067 132.493.579.811

226.764.173.808 226.502.796.623 261.377.185

3.477.147.606.437 19.358.391.226 17.374.098.473

367.101.687 1.810.390.066 (193.199.000)

3.042.255.668.515 1.354.907.972.529 1.980 203.887.283 (625.295.914.754) 1.084.240.169 4.634.419 118

(3.330.178.949)

39.791.044.603 45.085.891.348 (3.294.846 945)

1.646.472.411.214 18.870.875.284 21.089.162.946 (2.218.287.662) 130.059.406.934 46.062.188.857 83.997.218.077

266.603.264.478 263.263.484.826 3.339.779.652

15,.357.216.704, 158 8.551,399.304.370

9

TỔNG CÔNG TY XUẤT NHẬP KHẨU XÂY DỰNG VIỆT NAM

Dia chí: Tòa nhà ViNACONEX, khu đô thị mới Trung Hòa - Nhân Chính, thành phố Hà Nội

BẢO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT

Cho năm tài

Bảng cân đối kế toán hợp nhất (tiếp theo} inh 2006 bắt đầu từ ngày 01/01 và kết thúc ngày 30/11/2006

NGUON VON A- NO PHAI TRA

No ngắn hạn

Vay và nợ ngắn hạn

Phải trả người bán

Người mua trả tiền trước

Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước

Phải tra người lao động

Phái tra theo tiễn độ kế hoạch hợp đồng Xây dựng

Cúc Khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác

No dai han

Phải trả dài hạn người bán

Phái trả dài hạn nội bộ

Phái tra dài hạn khác

Vas vane dai han

6 Du phong tre cap mat viée lam

Du phong phai tra dai han

- NGUON VON CHỦ SỞ HỮU

Cô phiếu quy

3 Chênh lệch đánh giá lại tai san

6 Chênh lệch tý giá hối đoái

7 Quỹ đầu tư phát triển

§ Quỹ dự phòng tài chính

9, Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu

10 Lợi nhuận sau thuê chưa phân phối

II Nguồn kinh phí và quỹ khác

I Quy khen thướng, phúc lợi

3 Nguồn kinh phí

3 Nguồn kinh phí đã hình thành tải sản cố định

C- LỢI ÍCH CỦA CÓ ĐÔNG THIẾU SÓ

TONG CONG NGUON VON

14.044.570.089.959 9.469.809, 190.694 V.I0 2.218.006.032.329

1.241.629.333.022 2.381.050.650.477

VI 137.290.014.733

54.033.097.836 406.704.844.809 929.629.261.633 2.101.465.955.855 4.574.760.899.265 128.758.279.792 354.371.290.415 84.704.365.126 V2 3.999.417.411.545

` 6.212.223.178

1.297.329.209 1.008.081.554.012 938.128.761.850 V.I3 914.332.391.249

3.296.689.435 4.353.316.963 170.028.950 (53.239.673.646) 35.360.210.934 6.298.749.099 64.689.199 26.492.359.677 69.952.792.162 65.870.333.724 3.291.951.923 790.506.515

VI3 304.565.060.187

7,185.576.247,275 5.314,004.358.560 1,533.267.855.724 1.238.950.018.569 1.443.649.975.421 130.179.567.346 46.330.867.755 239.737.994.328 9.665.452.340 672.222.627.077 1.871.571.888.715 4.963.923.781 9.613.657.591 1.856.994,307.343

1.167.404.365.857

1.096.874.755.881 1.064.454.861.422: 220.221.2855

-*

2.068.405.656 (154.964,998) 20.127.251.556 4.182.326.319 262.412.402 5.714.242.239

70.529.609.976 66.197.287.86] 2.836.763.410 1.495.558.705 198.418.691.238

15.357.216.704.158

TONG CONGR

“o0 PLAIPh 7Í XUẤT NHẬP KHẨU} 2Ì

VÀ XÂY DỰNG

VIET NAM

TỔNG CÔNG TY XUẤT NHẬP KHẨU XÂY DỰNG VIỆT NAM

Địa chỉ: Töa nhà VINACONEX khu đô thị mới Trung Hòa - Nhân Chính, thành phố Hà Nội

BẢO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT

CHÍ TIỂU sd minh Năm nay Năm trước

1 Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ 01 5.708.592.380.019 4.208.483.256.998

2 Các khoán giâm trừ doanh thu 02 1.904.063.211 1.325.037.314

3 Doanh thu thuần về bán hàng và cũng cấp dịch vụ 10 5.706.688.3 16.808 4.207.158.219.684

5 Loinhuan gop vé ban hang va cung cấp dịch vụ 20 588.079.103.199 554.232.327.778

6 Doanh thu hoạt động tài chính 21 VLI 83.988.104.501 113.430.832.559

7 Chi phi tai chinh 22 VỊ.2 216.411.291.930 212.702.414.403

Trong đó: chỉ phí lai vay 23 1/2 211.030.703.550 196.157 896.529

9 Chỉ phí quản lý doanh nghiệp 25 VIL4 288.339.226.590 174.621.991.474

10 Lợi nhuận thuần từ hoạt động hinh doanh 30 117.638.010.655 227.491.335.612

El Thu nhập khác 31 VIS 41,180.611,078 45.219.918.238

12 Chí phí khác 32 VL6 21.928.136.495 18.353.656.863

13 Lợi nhuận khác 40 19.252.474.583 26.866.261.375

14 Phần lợi nhuận (lỗ) trong Công ty liên kết, liên doant 50 17.945.050.284 -

tS Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 60 154.835.535.522 254.357.596,087

to.) Chi phi thuê thủ nhập doanh nghiệp hiện hành ot 30.424.170.685 33.849.195,590

16.2 Chỉ phí thuế thụ nhập doanh nghiệp hoãn lại 62 - -

17 Lợi nhuận sau thuế thu nhập đoanh nghiệp 70 124.411.364.837 200.508.401.388

17.1 Lợi ích của cổ đông thiểu số 71 42.414.924.096 33.105.799.217

17.2 Lợi nhuận sau thuế của Tổng Công ty 72 81.996.440.741 167.402.602.171

AEE

Trần Văn Tam Trưấong Quang Nghĩa

Báo của mày phái dược dọc cũng với Ban thuyết nình báo cáo tài chính

TỔNG CÔNG TY XUẤT NHẬP KHẨU XÂY DỰNG VIỆT NAM

Địa chỉ: Tòa nhà VINACONEX, khu đô thị mới Trung Hòa - Nhân Chính, thành phố Hà Nội

BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẬT

Cho năm tải chính 2006 bắt đầu từ ngày 01/01 và kết thúc ngày 30/11/2006

BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE

(Theo phương pháp gián tiếp)

CHÍ TIÊU

Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh

Lợi nhuận trước thuế Điều chính các khoản:

Khẩu hao tài sán cố định

Các khoản dự phòng

Lãi, lễ chênh lệch tỷ giá hồi đoái chưa thực hiện

Lãi lỗ từ hoạt động đầu tư

Thuế thu nhập doanh nghiệp đã nộp

Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh

Tiền chỉ khác từ hoạt động kinh doanh

Lieu chuyển tiễn thuần từ hoạt động kinh doanh

Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư

Tiền chi đế mua sắm, xây dựng tài sản có định và

các tải sản dài hạn khác

Tiền thư từ thanh lý, nhượng bán tài sản có định và

các tài san dài hạn khác

Tiền chỉ cho vay, mua các công cụ nợ của

đơn vị khác Tiền thu hỏi cho vay, bán lại các công cụ nợ của

đơn vị khác Tién chỉ đầu tư góp vốn vào đơn vị khác Tiên thu hồi dau tư góp vốn vào đơn vị khác

Tiên thu lãi cho vay, cô tức và lợi nhuận được chia

Lưu chuyển tiễn thuần từ hoạt động đầu tư

Búo cáo này phái được đọc cùng với Ban HNudi nHHh bảo cáo tài chính

Don vi tinh: VND Năm nay

154,835,535.522

485 263.845.264 237.492.978.812 3.892.530.863 54.011.557.229 (21.163.925.190) 211.030.703.550 640.099.380.786 (3.461.729.827.665) (810.483.232.312) 4.370.999.343.529 24.967.379.106 (187.981.651,140) (57.220.607.212) (10.326.954.137) 508.323.830.955

(1.472.639.912.894) 19.048.657.954 (107.729.363.465) 74.228.778.393 (112.923.332.400) 8.535.591.366 15.791.750.319 (1.575.687.830.827)

TỔNG CÔNG TY XUẤT NHẬP KHẨU XÂY DỰNG VIỆT NAM

Địa chỉ: Tòa nhà VINACONEX, khu đô thị mới Trung Hòa - Nhân Chính, thành phố Hà Nội

BẢO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẬT

Cho năm tải chính 2006 bat đầu từ ngày 01/01 và kết thúc ngày 30/11/2006

Báo cáo lưu chuyển tiền tệ (tiếp theo)

A

HH Lưu chuyến tiền từ hoạt động tài chính

1 Tiền thu tir phat hành cô phiếu, nhận vốn góp của

chủ sở hữu 31 493.300.011.518

2 Tiền chỉ trá vốn góp cho các chủ sở hữu, mua lại

3 Tiền vay ngắn, đài hạn nhận được 33 4.501.199.962.423

4 Tiền chỉ trả nợ gốc vay 34 (2.580.171.726.756)

5 Tiền chỉ trả nợ thuê tài chính 35 (142.575.492)

6 _ Cố tức lợi nhuận da tra cho chu sơ hữu 36 (15.785.078.280)

Lưu chuyến tiền thuần từ hoạt động tài chính 40 2.270.241.356 (30 Lưu chuyển tiền thuần trong kỳ (20 + 30 + 40) 50 1.202.877.356.158

Tiền và tương đương tiền đầu năm 60 VỊ 463.542.677.006

Anh hương cua thay đôi ty giá hồi đoái quy đối ngoại tệ 6l 228.116.417

Tiền và tương đương tiền tồn cuỗi kỳ (50 + 60 + 61) 70 VI 1,666.648.149.5

Kế toán trưởng,

^

Tran Van Tam

Bảo cáo này phai được đọc cùng với Ban thuyết nình bảo cáo tài chính

TỔNG CÔNG TY XUẤT NHẬP KHẨU XÂY DỰNG VIỆT NAM

Dia chi: Toa nha VINACONEX, khu đô thị mới Trung Hòa - Nhân Chính, Thanh phố Hà Nội

BẢO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT

Cho năm tải chính 2006 bắt đầu từ ngày 01/01/2006 và thúc ngày 30/11/2006

BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT

BAC DIEM HOAT DONG CUA DOANH NGHIỆP

Hình thức sở hữu vốn : Tổng Công ty Nhà nước

Theo giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh sửa đổi lần thử 19 số ¡10729 do Sở Kế hoạch và

Dau tư thành phô Hà Nội cấp ngày 25/11/2003, ngành nghệ kính doanh của Tông Công ty bao

gôm:

Nhận thầu, tổng thầu thi công xây lắp và hoàn thiện các công trình dân dụng, công nghiệp, giao

thông, sân bay, bến cảng, thủy lợi, đường hầm (giao thông, thủy lợi), văn hóa, thể thao, vui

chơi, giải trí, du lịch, khách sạn, công sở, trường học, bệnh viện, cấp nước, thoát nước, bưu

điện, công trình thủy điện, nhiệt điện, phong điên, điện nguyên tử, đường dây và trạm biến thế

điện đến 500KV, các công trình kỹ thuật hạ tầng, khu dân cư, khu đô thị, khu công nghiệp, khu

chế xuất, khu công nghệ cao nhận thầu thi công các công trình ở nước ngoài;

Tư vấn tông thầu tư vấn đầu tư và xây dựng các dự án đầu tư xây đựng các loại hình công trình

nêu ở mục 1, bao sồm: lấp dự án đầu tư, tư vấn đấu thầu, tư vấn giám sát và quản lý dự án, tư

vấn thiết bị công nghệ mới và thiết bị tự động hóa, khảo sát địa hình, địa chất thủy văn, đo đạc

công trình, thí nghiệm, thiết kế, thấm tra dự án đầu tư, thẩm tra đề án thiết kế, thâm tra thiết kế

kỹ thuật và tổng dự toán, kiếm định chất lượng công trình và các địch vụ tư vấn khác;

Đầu tư kinh doanh phát triển nhà va ha ting dé thi, khu dân cư, khu kinh tế mới, khu công nghệ

cao, khu chế xuất, khu công nghiệp:

Kinh doanh địch vụ nhà nghi và khách sạn, du lịch lữ hành, vận chuyển khách du lịch;

Dịch vụ cho cá nhân và các tổ chức nước ngoài thuê nhà:

Khai thác, Kinh doanh nước sạch, năng lượng, điện;

Kinh doanh xuất nhập khẩu Vật tư, máy móc, thiết bị, phụ tùng, tư liệu sản xuất, tư lệu tiêu

dùng, nguyên phụ liệu sản xuất, tiêu dùng, dây chuyền công nghệ - tự động hóa, vật liệu xây

dựng hàng thủ công mỹ nghệ, hàng nông lâm thủy sản, hàng tiêu dùng, phương tiện vận tải, xe

gắn máy;

Làm đại lý tiêu thụ cho các hãng trong và ngoài nước các mặt hàng phục vụ sản xuất và tiêu

dùng theo quy định của pháp luật;

Nghiên cứu ứng dụng chuyển giao công nghệ mới, thiết bị tự động hóa phục vụ cho xây dựng,

sản xuất vật liệu xây dựng và phát triển đô thị;

Chế tạo lấp đặt, sửa chữa bảo dưỡng các thiết bị, đây chuyền công nghệ và thiết bị tự động

hóa;

Đưa lao động và chuyên gia Việt Nam đi làm việc có thời hạn ở nước ngoài;

Khai thác, sản xuất, chế biến, kinh doanh các loại câu kiện và vật liệu xây dựng bao gồm: đá

cát, sỏi, gạch, ngói, xi măng, kính, tắm lợp, nhựa đường và các loại vật liệu khác đùng trong

xây dụng và trang trí nội thất, ngoại thất;

TỔNG CÔNG TY XUẤT NHẬP KHẨU XÂY DỰNG VIỆT NAM

Địa chỉ: Tòa nhà VŨNACONEX khu đô thị mới Trung Hòa — Nhân Chính, thành phố Hà Nội

BẢO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT

Cho năm tài chính 2006 bắt đâu từ ngày 01/01/2006 và kết thúc ngày 30/11/2006

Bán thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo)

Thực hiện các dich vu khác như: cung cấp, lắp đặt, sửa chữa, bảo hành điều hòa không khí

điện lạnh, thiết bị phòng chống cháy nô, thang máy, kinh doanh, dịch vụ giao nhận và vận

chuyển hàng hóa các loại cầu kiện siêu trường, siêu trọng, vật liệu xây dựng:

Thực hiện các dịch vụ khác như: cung cấp, lắp đặt, sửa chữa, bảo hành điều hòa không khí,

điện lạnh, thiết bị phòng chéng cháy nô, thang máy; kinh doanh, dịch vụ giao nhận và vận

chuyền hàng hóa, các loại cấu kiện siêu trường, siêu trọng, vật liệu xây dựng;

Đại lý bán vé máy bay cho các hãng trong và ngoài nước;

Xuất nhập khâu và kinh doanh bia, rượu;

Kinh doanh thuốc lá;

Dệt, may công nghiệp;

Khai thác thu mua, chế biến hàng nông, lâm sản (gỗ tròn, gỗ sơ chế, gỗ tính chế, cà phê nhân

và nông sản các loại);

Trồng, chăm sóc, tu bổ, bảo quản rừng, trồng cây công nghiệp và chăn nuôi gia súc, gia cầm;

Khai thác và sản xuất kinh doanh nước uống tỉnh khiết;

Kinh doanh bán lẻ xăng dau

NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỨ DỤNG TRONG KẾ TOÁN

Năm tài chính

Năm tài chính của Tông Công ty bất đầu từ ngây 01/01 và kết thúc vảo ngày 31/12 hàng năm,

Riêng năm tài chính 2006 của Tổng Công ty bắt đầu từ ngày 01/01 và kết thúc vào ngày 30/1

Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán

Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND)

CHUAN MUC VA CHE DQ KE TOAN AP DUNG

Chế độ kế toán áp dụng -

Công ty áp dụng Chê độ Kê toán Doanh nghiệp Việt Nam

Tuyên bồ về việc tuân thú chuẩn mực kế toán và chế độ kế toán

Ban Tông Giám độc đảm bảo đã tuân thủ đây đủ yêu câu của các Chuẩn mực kề toán và Chẻ độ

Kế toán Doanh nghiệp Việt Nam hiện hành trong việc lập Báo cáo tải chính hợp nhất

CÁC CHÍNH SÁCH KÉ TOÁN ÁP ĐỤNG

Hàng tồn kho

Hàng tồn kho được xác định trên cơ sở giá g gốc Giá gốc hàng tồn kho bao gồm chi phi mua, chi

phí chế biến và các chỉ phí liên quan trực tiếp khác phát sinh để có được hàng tồn kho ở địa điểm

và trạng thái hiện tại

Dự phòng giảm giá hàng tồn kho được ghi nhận khi giá gốc lớn hơn giá trị thuần có thê thực hiện

được Giá trị thuần có thể thực hiện được là giá bán ước tính của hàng tồn kho trừ chỉ phí ước

tính đề hoàn thành sản phẩm và chỉ phí ước tính cần thiết cho việc tiêu thụ chúng

Ban thuyết nình này là mót bộ phân họp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính hợp nhất 15