CÔNG TY cổ PHẦN xi măng hà tiên 1 bảng cân đối kế toán báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh chuyển lưu tiền tệ báo cáo tài chính 31 tháng 12 năm 2010 quý 4 năm 2010

Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý IV của năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2010 BANG CAN DOI KE TOAN + này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh Báo cáo tài chính 1... Hồ Ch

Trang 1

CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG HÀ TIÊN 1

Địa chỉ: 360 Bến Chương Dương, Quận 1, TP Hồ Chí Minh

BÁO CÁO TÀI CHÍNH

Quý IV của năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2010

BANG CAN DOI KE TOAN

+ này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh Báo cáo tài chính 1

Trang 2

CONG TY CO PHAN XI MANG HA TIEN 1

Quý IV của năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2010 Bảng cân

toán (tiếp theo)

TÀI SẢN B- TÀI SẢN DÀI HẠN

Các khoản phải thu dài hạn Phải thu dài hạn của khách hàng Vốn kinh doanh ở các đơn vị trực thuộc Phải thu dài hạn nội bộ

Phải thu dài hạn khác

Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi

I.Tàis ản cố định Tài sản cố định hữu hình Nguyên giá

Giá trị hao mon lity kế

2 Tài sản cố định thuê tài chính

Nguyên giá Giá trị hao mòn lấy kế

3 Tài sản cố định vô hình

Nguyên giá Giá trị hao mòn lũy kế

4 Chỉ phí xây dựng cơ bản dở dang

II BẤt động sản đầu tư

Nguyên giá

Giá trị hao mòn lũy kế

IV Các khoản đầu tư tài chính dài hạn Đầu tư vào công ty con

Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh

Đầu tư dài hạn khác

Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn

Tài sản dài hạn khác Chỉ phí trả trước dài hạn Tài sản thuế thu nhập hoãn lại Tài sản dài hạn khác

TONG CONG TAI SAN

› này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh Báo cáo tài chính

9.780.97 1.239.853 (1.934,598.821.135)

124.440.483.498 (7.766.329.412) V.I0 1.330.735.782.993

48.370.000.000

V.I2 (7.630.000.000)

212.960.486.085 V.I3 210.040.259.091

6.377.015.377.786

6.137.305.903.446 1.385.964.508.805 1.814.251.323.143 (428.286.814.338)

85.407.428.189 89.544.343.362 (4.136.915.173) 4.665.933.966.452

48.580.000.000

56.000.000.000 (7.420.000.000)

191.129.474.340 189.295.084.210 1.834.390.130

265.213.888.092

Trang 3

CÔNG TY Cổ PHẦN XI MĂNG HÀ TIÊN 1

Quý IV của năm tài chính kết thúc ngày 31 thang 12 năm 2010

4 Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước 314 V.I7 20.628.957.925 8.018.652.122

9 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 319 V.20 47.351.045.243 17.440.344.379

10 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 420 V.23 115.687.717.629 157.112.590.796

Trang 4

4 CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG HÀ TIÊN 1

Thuyết

-

Trương Thị Thu Hương Lê Thị Phương Dung

Trang 5

CONG TY CO PHAN XI MANG HA TIEN 1

Dia chi: 360 Bến Chương Dương, Quận 1, TP Hồ Chi Minh

BẢO CÁO TÀI CHÍNH

_Cho quý IV kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2010,

BAO CAO KET QUA HOAT DONG KINH DOANH

số minh Năm nay Năm trước Năm nay Năm trước

1 Doanh thu bán hàng và cung cấp địch vụ 01 VLI 1357348747980, 919.437.456.431 4.411.845.989./598 — 2.840.818.898.033 2 Các khoăn giảm trừ doanh thu 02

3 Doanh thu thuần về bán hàng và cung cấp dịch 10

4 Giá vốn hàng bán 1”

5 Lợi nhuận gộp về bán hàng và cung cắp dịch vị 20

6 Doanh thu hoạt động tài chính 21

Trong đó: chỉ phí lãi vay 2

9 Chi phí quản lý doanh nghiệp 25

10 Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh 30

14 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 50

15, Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành S1

16 Chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại 52

17 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp — 60

18 Lãi cơ bản trên cỗ phiếu 70

he Trương Thị Thu Hương

Người lập biểu

"Báo cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh Báo cáo tải chính

VILI 84.544.085.114“

VII 1.272.804.662.866Z VI2 1.013.500.438713 ⁄ 259.304.224.153 VL3 4.821.723.212 ⁄ VL4 169.942.225.757 ⁄

17.971.813.000 901.465.643.431 768.710.701.185 132.754.942.246 8.416.771.318 33.972.172.616

160.351.370.228 4.251.194.619.370

3.529.908.681.529 721.285.937.841 0.320.645.627 363.932.600.879

23.976.197.200

2.816.842.700,833 2.291.272.590.138 525.570.110.695 18.429.225.831 90.096.888.711

143638.788.379⁄Z 24.612349269 31.634.331.325 66.435.171.497 VLS 59.107.306.740,44.884.216.586 163.230.281.314 143.533.605.036 VL6 63.649.710.910 36.429.872017 /⁄ 184.852.008.098 118.300.960.652

(28.573.356.042) 25.885.452.345 719.591.693.177 192.067.882.127 VL7 6.701.133.822 ⁄⁄ (272.443.249) 8.757.320.805 3.400.916.702

4.064.845.137 2 (6.918.097.473) 8.142.134.626 11.959.426.663 2.636.288.685 6.645.654.224 615.186.179 (8.558.509.961) (25.937.067.387) 32.531.106.569 80.206.879.356 183.509.372.166

Trang 6

Địa chỉ: 360 Bến Chương Dương, Quận 1, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH TỎNG HỢP

Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2010

BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE TONG HOP

(Theo phương pháp gián tiếp)

Don vj tinh: VND

Lũy Kế từ đầu năm đến cuối quý nay

I Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh

1 Lợi nhuận trước thuế 01 80.206.379.355 183.509.372.166

Điều chỉnh cho các khoản:

- Lãi, lỗ chênh lệch tỷ giá hồi đoái chưa thực hiện 04 (42.754.640.121) (6.462.607.747)

3 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh

Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanh 20 911.160.753.655 398.569.456.716

Il Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư

1 Tiền chỉ để mua sắm, xây dựng tài sản cố định và

7 Tiền thu lãi cho vay, cổ tức và lợi nhuận được chia 27 7.269.361.169 2.856.800.820 Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động đầu te 30 (2.238.264.905.885) (2.471.396.911.239)

Báo cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết mình Báo cáo tài chính tổng hợp 6

Trang 7

Dia chi: 360 Bến Chương Dương, Quận 1, TP Hồ Chí Minh BAO CÁO TÀI CHÍNH TONG HỢP

Báo cáo lưu chuyển tiền tệ (tiếp theo)

Mã Thuyết

II Lwu chuyển tiền từ hoạt động tài chính

1 _ Tiền thu từ phát hành cổ phiếu, nhận góp vốn của

2 Tiền chỉ trả góp vốn cho các chủ sở hữu, mua lại

Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động tài chính 40 1.225.714,260.634 2.148.425.332.353

Trang 8

Địa chỉ: 360 Bến Chương Dương, Quận 1, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ IV

H

BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH

DAC DIEM HOAT DONG CUA CONG TY

Hình thức sở hữu vốn : Công ty cổ phần

Ỳ

Lĩnh vực kinh doanh : Sản xuất - chế biến

Ngành nghề kinh doanh : Sản xuất, mua bán xi măng, các sản phẩm từ xi măng, thạch

cao, vật liệu xây dựng (gạch, ngói, vữa xây tô, bê tông),

clinker, nguyên vật liệu, vật tư ngành xây dựng; Xây dựng

dan dụng; Kinh doanh bất lộng sản (cao ốc văn phòng cho thuê) Khai thác đá, cát, sỏi, đất sét

Đặc điểm hoạt động của doanh nghiệp trong kỳ có ảnh hưởng đến Báo cáo tài chính

Theo Biên bản họp Đại hội cổ đông bất thường năm 2009 của Công ty Cổ phần xi măng Hà Tiên

1 ngày 29 tháng 12 năm 2009 và Biên bản họp Đại hội cổ đông của Công ty Cổ phan xi mang Ha Tién 2 ngày 21 tháng 12 năm 2009, các cổ đông của hai công ty đã nhất trí sáp nhập Công ty cổ phan xi măng Hà Tiên 2 vào Công ty Cổ phần xi măng Hà Tiên 1 bằng cách chuyên toàn bộ tài

sản, quyên, nghĩa vụ và lợi ích hợp pháp của Hà Tiên 2 sang Hà Tiên 1 Công ty Cô phần xi măng

Hà Tiên | sé phát hành 88.000.000 cô 'phiếu cho cổ đông hiện hữu Công ty Cổ phần xi măng Hà Tiên 2 Việc phát hành cỗ phiếu chị yên đổi đã hoàn tất vào ngày 05 tháng 5 năm 2010 Sau đó, ngày 26 tháng 6 năm 2010, Đại hội cô đông của Công ty Cổ phần xi măng Hà tiên I (sau sáp

nhập) đã bầu ra Hội đồng Quản trị và Ban Kiểm soát mới của Công ty

Công ty áp dụng Chê độ Kê toán Doanh nghiệp Việt Nam

Tuyên bố về tuân thủ chuẩn mực kế toán và chế độ kế toán Ban Giám đôc đảm bảo đã tuân thủ đây đủ yêu câu của các Chuân mực kê toán và Chê độ Kê toán Doanh nghiệp Việt Nam hiện hành trong việc lập Báo cáo tài chính tông hợp giữa niên độ

Trang 9

CÔNG TY CO PHAN XI MĂNG HÀ TIÊN 1

BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ IV

Bản thuyết minh Báo cáo tài chính (tiếp theo)

IV

1

CÁC CHÍNH SÁ CH KÉ TOÁN ÁP DỤNG

Báo cáo tài chính được trình bày theo nguyên tắc giá gốc

Công ty chọn ngày sáp nhập là ngày 30 tháng 4 năm 2010 vì tại ngày này đã cơ bản hoàn tất việc

Các đơn vị trực thuộc hình thành bộ máy kế toán riêng, hạch toán phụ thuộc Báo cáo tài chính của toàn Công ty được lập trên cơ sở tông hợp Báo cáo tài chính của các đơn vị trực thuộc

Doanh thu và số dư giữa các đơn vị trực thuộc được loại trừ khi lập Báo cáo tài chính tổng hợp

Tiền và tương đương tiền

Tiền và các khoản tương đương tiền bao gồm tiền mặt, tiền gửi ngân hàng, tiền đang chuyển và các khoản đầu tư ngắn hạn có thời hạn thu hồi hoặc đáo hạn không quá 3 thang ké tir ngày mua,

dễ dang chuyén đổi thành một lượng tiền xác định cũng như không có nhiều rủi ro trong việc

chuyển đổi

Hàng tồn kho Hàng tồn kho được xác định trên cơ sở giá sốc Giá gốc hàng tồn kho bao gồm chỉ phí mua, chỉ phí chế biến và các chỉ phí liên quan trực tiếp khác phát sinh để có được hàng tồn kho ở địa điểm

và trạng thái hiện tại

Giá gốc hàng tồn kho được tính theo phương pháp bình quân gia quyền và được hạch toán theo phương pháp kê khai thường xuyên

Sản phẩm đở dang được tính cho nguyên vật liệu chính bao gồm clinker, thạch cao, đá vôi và đá

mu rùa theo định mức cấu thành trong thành phẩm của từng dây chuyền sản xuất

Dự phòng giảm giá hàng tồn kho được ghi nhận khi giá gốc lớn hơn giá trị thuần có thẻ thực hiện được Giá trị thuần có thể thực hiện được là giá bán ước tính của hàng tồn kho trừ chỉ phí ước tính để hoàn thành sản phẩm và chỉ phí ước tính cần thiết cho việc tiêu thụ chúng

Các khoản phải thu thương mại và phải thu khác Các khoản phải thu thương mại và các khoản phải thu khác được ghi nhận theo hóa đơn, chứng

từ

Dự phòng phải thu khó đòi được lập cho từng khoản nợ phải thu khó đòi căn cứ vào tuổi nợ quá

hạn của các khoản nợ hoặc dự kiến mức tổn thất có thể xảy ra

Tài sản cố định hữu hình

Tài sản cố định được thể hiện theo nguyên giá trừ hao mòn lũy kế Nguyên giá tài sản cố định

bao gồm toàn bộ các chỉ phí mà Công ty phải bỏ ra để có được tài sản cố định tính đến thời điểm

đưa tài sản đó vào trạng thái sẵn sàng sử dụng Các chỉ phí phát sinh sau ghi nhận ban đầu chỉ được ghi tăng nguyên giá tài sản cô định nêu các chỉ phí này chắc chắn làm tăng lợi ích kinh tế trong tương lai do sử dụng tài sản đó Các chỉ phí không thỏa mãn điều kiện trên được ghi nhận là

chỉ phí trong kỳ

Giá trị tài sản được chuyển giao từ Doanh nghiệp Nhà nước được ghi nhận theo Biên bản xác định giá trị doanh nghiệp ngày 27 tháng 9 năm 2006 của Công ty Kiểm toán Việt Nam và kết quả

đánh giá lại tài sản của Công ty được Bộ Xây dựng phê duyệt tại Quyết định số 1401/QĐ-BXD

ngày 10 tháng 10 năm 2006 của Bộ trưởng Bộ Xây dựng về xác định giá trị Doanh nghiệp đề cổ

Bain thuyết mình này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính

Trang 10

BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ IV

Bản thuyết minh Báo cáo tài chính (tiếp theo)

phần hóa, Quyết định số 960/QĐ-BXD ngày 03 tháng 7 năm 2007 về giá trị thực tế phần vốn Nhà

nước tai thời diém ban giao 18 tháng 01 năm 2007 từ doanh nghiệp Nhà nước sang Công ty Cổ phân xi măng Hà Tiên 1

Khi tài sản cố định được bán hay thanh lý, nguyên giá và khẩu hao lũy kế được xóa sổ và bất kỳ

khoản lãi lỗ nào phát sinh do việc thanh lý đều được tính vào thu nhập hay chỉ im trong ky

Tai sản cố định được khấu hao theo phương pháp đường thẳng dựa trên thời êm hữu dụng ước tính Số năm khấu hao của các loại tài sản cô định như sau:

e- Giá trị chuyển nhượng và đánh giá lại của 20 ha đất tại Phước Cơ, TP Vũng Tàu và đất tại

360 Bến Chương Dương, quận 1, TP Hồ Chí Minh Quyền sử dụng đất này không xác định

thời hạn nên không tính khấu hao

đá Vĩnh Tân - Đồng Nai Chỉ phí này được phân bể trong 10 năm và đã phân bổ hắt

Phần mềm máy tính Phần mềm máy tính là toàn bộ các chỉ phí mà Công ty đã chỉ ra tính đến thời điểm đưa phần mềm

vào sử dụng Phân mêm máy tính được khâu hao 2 - 4 năm

vôn hóa

8 Đầu tưtài chính

Các khoản đầu tư vào chứng khoán được ghi nhận theo giá gốc

Dự phòng giảm giá chứng khoán được lập cho từng loại chứng khoán được mua bán trên thị trường và có giá thị trường giảm so với giá đang hạch toán trên số sách

Khi thanh lý một khoản đầu tư, phần chênh lệch giữa giá trị thanh lý thuần và giá trị ghi số được

hạch toán vào thu nhập hoặc chỉ phí

"Bản thuyết mình này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính 10

Trang 11

CÔNG TY CO PHAN XI MĂNG HÀ TIÊN 1

Địa chỉ: 360 Bến Chương Dương, Quận 1, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ IV

Quý IV của năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2010 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính (tiếp theo)

Giá trị thương hiệu

Giá trị thương hiệu của Công ty Cổ phần xi măng Hà Tiên 1 (trước sáp nhập) được xác định bởi

Công ty kiểm toán Ernst & 'Young theo Báo cáo định giá ngày 25 tháng 6 năm 2006 và được định giá lại theo Quyết định số 1401/QĐ-BXD ngày 10 tháng 10 năm 2006 của Bộ Xây dựng về giá trị doanh nghiệp để cổ phần hóa Giá trị thương hiệu được phân bổ trong 30 năm

Giá trị thương hiệu của Công ty cổ phần xi mang Hà Tiên 2 (trước sáp nhập) được xác định bởi Công ty TNHH tư vấn tài chính kế toán và kiểm toán (AASC) và được thông qua Quyết định số 865/QĐ-BXD ngày 11 thang 6 năm 2007 về giá trị doanh nghiệp để cổ phần hóa của Công ty xi măng Hà Tiên 2 bao gồm cả giá trị lợi thế của doanh nghiệp Giá trị thương hiệu này được phân

bô trong thời gian 10 năm theo phương pháp đường thăng

11 Nguồn vốn kinh doanh - quỹ ;

Nguồn vồn kinh doanh của Công ty bao gồm:

e _ Vốn đầu tư của chủ sở hữu: được ghỉ nhận theo số thực tế đã đầu tư của các cổ đông

e _ Thặng dư vốn cổ phần: chênh lệch do phát hành cỗ phiếu cao hơn mệnh giá

Các quỹ được trích lập và sử dụng theo Điều lệ Công ty

12 Cổ phiếu quỹ Khi cô phần trong vốn chủ sở hữu được mua lại, khoản tiền trả bao gồm cả các chi phí liên quan đến giao dịch được ghi nhận là cỗ phiếu quỹ và được phản ánh là một khoản giảm trừ trong vốn

chủ sở hữu

l3 Cổ tức -

Cô tức được ghi nhận là nợ phải trả khi được công bô

14 Thuếthu nhập doanh nghiệp Công ty có nghĩa vụ nộp thuê thu nhập doanh nghiệp với thuế suất 25% trên thu nhập tính thuế

Thu nhập của riêng Công ty xi măng Hà Tiên 1 (không kể Nhà máy Kiên Lương) được miễn thuế thu nhập doanh ng! đối với thu nhập từ hoạt động kinh doanh sản xuất kinh doanh chính trong

2 năm kê từ năm bắt đầu kinh doanh có lãi và giảm 50% trong 2 năm tiệp theo

Năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2010 là năm thứ 4 Công ty hoạt động kinh doanh

có lãi và được giảm 50% thuê phải nộp

Chi phi thué thu nhập doanh nghiệp trong kỳ bao gồm thuế thu nhập hiện hành và thuế thu nhập hoãn lại

Bản thuyết mình này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính 11

Định dạng
Số trang	23
Dung lượng	5,26 MB