Báo cáo tài chính hợp nhất đã được kiêm toán CÔNG TY CO PHAN TAP DOAN THEP TIEN LEN Báo cáo tài chính hợp nhất 6 tháng đầu năm 2011 Được kiểm toán bởi: CÔNG TY TNHH DỊCH VỤ TƯ VÁN T
Trang 1CONG TY CO PHAN TAP DOAN THEP TIEN LEN -
Địa chỉ: GIA, KP4, Đường Đông Khởi, P.Tân Hiệp, TP.Biên Hòa, Đông Nai
Báo cáo của Ban Giám đốc và
Báo cáo tài chính hợp nhất đã được kiêm toán
CÔNG TY CO PHAN TAP DOAN THEP TIEN LEN
Báo cáo tài chính hợp nhất
6 tháng đầu năm 2011
Được kiểm toán bởi:
CÔNG TY TNHH DỊCH VỤ TƯ VÁN TÀI CHÍNH KÉ TOÁN VÀ KIỀM TOÁN PHÍA NAM
(AASCS)
29 Võ Thị Sáu, Quận 1, TP Hồ Chí Minh; Điện thoại: (08) 38205.944 - 3.8205.947; Fax: 3.8205.942
Trang 2Địa chỉ: GIA, KP4, Đường Đồng Khởi, P.Tân Hiệp, TP.Biên Hòa, Đông Nai
DỊCH VỤ
Báo cáo Tài chính hợp nhất đã được kiểm toán sư)
Bảng cân đối kế toán hợp nhất tại ngày 30 tháng 06 nam 2011 06-08 vHIA
SPP +
Báo cáo lưu chuyền tiền tệ hợp nhất 6 tháng đầu năm 2011 10-11
Bản thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất 6 tháng đầu năm 2011 12-25
Trang 3Địa chỉ: GIA, KP4, Đường Đông Khởi, P.Tân Hiệp, TP.Biên Hòa, Đông Nai
Phần Tập Đoàn Thép Tiến Lên được thành lập theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh và đăng ký thuế
công ty cổ phần số 3600512830 đăng ký lâu ngày 18 tháng 8 nam 2009 va dang ký thay đôi lần thứ 3 ngày 30 thang 12 năm 2010 do Sở Kế Hoạch và Đầu Tư Tỉnh Đồng Nai cap
Lĩnh vực hoạt động kinh doanh của Công ty là: Sản xuất, xây dựng, thương mại, dịch vụ
Ngành nghề kinh doanh của Công ty: Sản xuất sắt, thép, gang: Sản xuất sắt, thép (không sản xuất tại trụ
sở) Bán buôn kim loại và quặng kim loại: Bán buôn sắt, thép, nhôm, đồng nguyên liệu; Bán buôn vật liệu,
thiết bị lắp đặt khác trong xây dựng: Bán buôn vật liệu xây dựng; Bán lẻ đồ ngũ kim, sơn, kính và thiết bị
lắp đặt khác trong xây dựng trong các cửa hàng chuyên doanh; Bán buôn máy móc, thiết bị và phụ tùng
đường bộ Xây dựng nhà các loại; Xây dựng công trình đường sắt và đường bộ; Xây dựng công trình công ích; Xây dựng công trình kỹ thuật dân dụng khác; Chuẩn bị mặt bằng; Hoàn thiện công trình xây dựng
Lắp đặt hệ thông điện; Lắp đặt hệ thống cấp, thoát nước, lò sưởi và điêu hoà không khí: Lắp đặt hệ thống
xây dựng khác Gia công cơ khí; Xử lý và tráng phủ kim loại: Gia công cơ khí Sửa chữa máy móc, thiết bị: Sửa chữa máy nông nghiệp; Sản xuất máy nông nghiệp và lâm nghiệp: Sản xuất máy nông nghiệp (không kinh doanh tại trụ sở) Hoạt động kiến trúc và tư vấn kỹ thuật có liên quan: Tư vấn, thiết kế kết cầu công trình xây dựng dân dụng, công nghiệp Bán buôn ô tô và xe có động cơ khác; Bán lẻ ô tô con (loại 12
chỗ ngồi trở xuống); Bán phụ tùng và các bộ phận phụ trợ của ô tô và xe có động cơ khác Kinh doanh bat
động sản, quyền sử dụng đất thuộc chủ sở hữu, chủ sử dụng hoặc đi thuê Nhà hàng và các dịch vụ ăn uống phục vụ lưu động: Nhà hàng; Dịch vụ lưu trú ngắn ngày: Khách sạn (không kinh doanh tại trụ sở) Bán lẻ khác trong các cửa hàng kinh doanh tông hợp: Kinh doanh trung tâm thương mại; Hoạt động của các công viên vui chơi và công viên theo chủ đề: Kinh doanh khu du lịch sinh thái (không kinh doanh tại trụ sở)
Kho bãi và lưu giữ hàng hóa; Hoạt động dịch vụ hỗ trợ trực tiếp cho vận tải đường thủy Trồng rừng và
chăm Sóc rừng; Khai thác gỗ (Gỗ rừng trồng) Bán buôn vật liệu, thiết bị lắp đặt khác trong xây dựng: Bán buôn gỗ cây và gỗ chế biến; Cưa, xẻ, bào gỗ và bảo quản gỗ
Các sự kiện sau ngày khoá số kế toán lập báo cáo tài chính hợp nhất
Không có sự kiện trọng yếu nào xảy ra sau ngày lập Báo cáo tài chính hợp nhất đòi hỏi được điều chỉnh
hay công bô trên Báo cáo tải chính hợp nhật
Hội đồng quản trị
~ Ông Nguyễn Mạnh Hà Chủ tịch HĐQT
- Ông Nguyễn Văn Quang Ủy viên HĐQT
- Ông Nguyễn Anh Hùng Ủy viên HĐQT
- Ông Đào Đức Toàn Ủy viên HĐQT
~ Ông Phạm Công Thìn Ủy viên HĐQT
Ban kiểm soát
- Bà Trương Thị Thu Hiền Trưởng Ban kiểm soát
3
Trang 4- Ông Nguyễn Văn Quang Phó Tổng Giám đốc
- Ong Duong Quang Binh Phó Tổng Giám đốc
- Ông Nguyễn Anh Hùng Phó Tổng Giám đốc
- Bà Đào Thị Kim Loan Kế toán trưởng
Kiểm toán viên Công ty TNHH Dịch vụ Tư vấn Tài chính Kế toán và Kiểm toán Phía Nam (AASCS) bày tỏ nguyện vọng tiệp tục làm công tác kiêm toán cho Công ty
Công bố trách nhiệm của Ban Giám đốc đối với Báo cáo tài chính
Ban Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm về việc lập Báo cáo tài chính hợp nhất phản ánh trung thực, hợp
lý tình hình hoạt động, kết quả hoạt động kinh doanh và tình hình lưu chuyển tiền tệ của Công ty trong năm Trong quá trình lập Báo cáo tài chính, Ban Giám đốc Công ty cam kết đã tuân thủ các yêu câu sau:
~ Lựa chọn các chính sách kế toán thích hợp và áp dụng các chính sách này một cách nhất quán;
~ Đưa ra các đánh giá và dự đoán hợp lý và thận trọng;
- Các chuẩn mực kế toán được áp dụng theo quy định hiện hành, không có những sai lệch trong yếu
đến mức cần phải công bố và giải thích trong báo cáo tài chính;
~ Lập và trình bày các báo cáo tài chính trên cơ sở tuân thủ các chuẩn mực kế toán, chế độ kế toán và các quy định có liên quan hiện hành;
- Lập các báo cáo tài chính dựa trên cơ sở hoạt động kinh doanh liên tục, trừ trường hợp không thê cho rằng Công ty sẽ tiếp tục hoạt động kinh doanh
Ban Giám đốc Công ty đảm bảo rằng các số kế toán được lưu giữ đẻ phản ánh tình hình tài chính của Công
ty, với mức độ trung thực, hợp lý tại bat cứ thời điểm nào và đảm bảo rằng Báo cáo tài chính tuân thủ các quy định hiện hành của Nhà nước Đồng thời có trách nhiệm trong việc bảo đảm an toàn tài sản của Công
ty và thực hiện các biện pháp thích hợp đẻ ngăn chặn, phát hiện các hành vi gian lận và các vi phạm khác
Ban Giám Đốc Công ty cam kết rằng Báo cáo tài chính hợp nhất đã phản ánh trung thực và hợp lý tình hình tài chính của Công ty tại thời điểm ngày 30 tháng 06 năm 201 1, kết quả hoạt động kinh doanh và tình hình lưu chuyển tiền tệ cho năm tài chính kết thúc cùng ngày, phù hợp với chuẩn mực, chế độ kế toán Việt Nam và tuân thủ các quy định hiện hành có liên quan
Biên Hoa, ngay 19 thang 08 nam 2011
M Ban Giám Đốc
Trang 5
TNHH ẤN TÀI CHÍNH Z9 Vô Thị Sáu, Quận 1, Thành Phố Hồ Chỉ Mnh
A bY CONG TY ì DỊCH VỤ TƯ VẤN TÀI C ĐT (08)3 8202944 (09) 38206 947 Fe (08)3 8206 942
BAO CÁO KIÊM TOÁN HỢP NHÁT
Về Báo cáo tài chính hợp nhất 6 tháng đầu năm 2011 của Công Ty Cổ Phân Tập Đoàn Thép Tiến Lên
Số:
Kính gửi: - Hội đồng quản trị Công Ty Cổ Phần Tập Đoàn Thép Tiến Lên
~ Ban Giám đốc Công Ty Cổ Phần Tập Đoàn Thép Tiến Lên Chúng tôi đã kiểm toán báo cáo tài chính hợp nhất gồm: Bảng cân đối kế toán hợp nhất tại ngày 30 tháng
06 năm 2011, Báo cáo kết quả kinh doanh hợp nhất, Báo cáo lưu chuyền tiền tệ hợp nhất và Thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất cho kỳ kế toán kết thúc vào ngày 30 tháng 06 năm 2011 được lập ngày 19 tháng
08 năm 2011 của Công Ty Cổ Phần Tập Đoàn Thép Tiến Lên từ trang 06 đến trang 25 kèm theo
Việc lập và trình bày Báo cáo tài chính hợp nhất này thuộc trách nhiệm của Giám đốc Công ty Trách nhiệm của chúng tôi là đưa ra ý kiến về các báo cáo này căn cứ trên kết quả kiểm toán của chúng tôi
chính; đánh giá việc tuân thủ các chuẩn mực và chế độ kế toán hiện hành (hoặc được chấp nhận), các
nguyên tắc và phương pháp kế toán được áp dụng, các ước tính và xét đoán quan trọng của Giám đốc cũng
như cách trình bày tông quát các báo cáo tài chính Chúng tôi cho rằng công việc kiểm toán của chúng tôi
đã đưa ra những cơ sở hợp lý để làm căn cứ cho ý kiến của chúng tôi
Ý kiến của kiểm toán viên:
Theo y ki ến của chúng tôi, Báo cáo tài chính hợp nhất đã phản ánh trung thực và hợp lý trên các khía cạnh trọng yếu tình hình tài chính của Công Ty Cỗ Phần Tập Đoàn Thép Tiến Lên tại ngày 30 tháng 06 năm
2011, cũng như kết quả kinh doanh và các luồng lưu chuyển tiền tệ trong kỳ kế toán kết thúc tại ngày 30 tháng 06 năm 2011 phù hợp với chuẩn mực và chế độ kế toán Việt Nam hiện hành và các quy định pháp lý
có liên quan
Tp.H6 Chi Minh, ngày 24 tháng 08 năm 2011
Công ty TNHH Dịch Vụ Tư Vấn Tài Chính
Kiểm toán viên
Trang 6Dia chi: GIA, Đồng Khởi, P Tân Hiệp TP Biên Hòa, Đồng Nai
BANG CAN ĐÓI KẾ TOÁN HỢP NHÁT
Tại ngày 30 tháng 06 năm 2011
Đơn vị tính: đồng
A - TAI SAN NGAN HAN (100=110+120+130+140+150) | 100 1.725.075.676.745 | 1.417.370.233.294
1 Tiền và các khoản tương đương tiền 10 | 1 45.880.387.500 | — 27.315.149.028
II Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 | 2 90.717.098.400 | 201.703.270.300
2 Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn (*) 129 | 2 (155.399.423.632)|- (72.951.934.417)
4 Chỉ phí xây dựng cơ bản đở dang 230 | 8 10688.967.874 | — 5.395.220424
1 Đầu tư vào công ty con 251
2 Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 | 9 157.615.000.000 | 157.615.000.000
TONG CONG TAI SAN (270 = 100 + 200) 270 2.088.475.988.590 | 1.773.523.082.217
Trang 7mall
—
CÔNG TY CÔ PHẢN TẬP ĐOÀN THÉP TIỀN LÊN
Dia chi: GIA, Dong Khởi, P Tân Hiệp TP Biên Hòa, Đồng Nai
4 Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước 314 | 114 35.936.968.464 4.974.544.418
§ Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 318
9 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 319 11.7 206.700.017.836 | 169.104.150.012
10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 320
7 Quy dau tu phat trién 417 5.991.726.141 5.991.726.141
9 Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 419
10 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phôi 420 75.005.057.569 | 87.515.267.669
11 Nguồn vốn đầu tư XDCB 421
II Nguồn kinh phí và quỹ khác 430
2 Nguôn kinh phí đã hình thành TSCĐ 433
C LỢI ÍCH CỦA CO DONG THIEU SO 439 14.164.951.442 | 12.475.238.799
TONG CONG NGUON VON (440 = 300 + 400+439) | 440 2.088.475.988.590 | 1.773,523.082.217
Trang 8
ened
Dia chi: GIA, Dong Khởi, P Tân Hiệp TP Biên Hòa, Đồng Nai
CÁC CHÍ TIÊU NGOÀI BẢNG CÂN ĐÓI KÉ TOÁN HỢP NHÁT
CHỈ TIÊU Thuyết minh Số cuối kỷ Số đầu năm
1 Tài sản thuê ngoài
2 Vật tư, hàng hóa nhận giữ hộ, nhận gia công,
3 Hàng hóa nhận bán hộ, nhận ký gửi, ký cược
DAO THI KIM LOAN
De Chi Hire Dang
Trang 9CONG TY CO PHAN TAP DOAN THEP TIEN LEN
Dia chi: GIA, Déng Khởi, P Tân Hiệp TP Biên Hòa, Đồng Nai
BAO CAO KET QUA HOAT DONG KINH DOANH HỢP NHÁT
DG Hos Dy Kế Toán Trưởng
DAO THI KIM LOAN
Lập, ngày 19 tháng 08 năm 2011
Tổng Giám đốc
“| (Se
1 Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ 01 14 1.517.226.363.931 | 1.ã78.240.279.335
|3 Doanh thu thuần về bán hàng và cung cấp dịch vụ
17 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp (60 = 50-
18 Lợi nhuận sau thuế của cô đông thiểu số 61 1.460.838.708 929.925.195
19 Lợi nhuận sau thuế của cổ đông công ty mẹ 62 42.075.363.444 55.567.039.851
20 Lãi cơ bản trên cỗ phiếu (*) 70 773 1.029
Trang 10Địa chỉ: GIA, Đồng Khởi, P Tân Hiệp TP Biên Hòa, Đồng Nai
BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE HOP NHAT
(Theo phương pháp gián tiếp)
1 Luu chuyén tién tir hoat động kinh doanh
2 Diéu chinh cho các khoản
- Lãi, lỗ chênh lệch tỷ giá hồi đoái chưa thực hiện 4
- Tăng, giảm các khoản phải thu 9 (254.343.737.009)| 211.598.693°90%
|Lưu chuyển tiền thuân từ hoạt động kinh doanh 20 33.307.880.358 | 92.960.288.737
II Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư
1.Tién chi dé mua sắm, xây dựng TSCĐ và các tài sản dài hạn
2.Tiền thu từ thanh lý, nhượng bán TSCĐ và các tài sản dai
3.Tiền chỉ cho vay, mua các công cụ nợ của đơn vị khác 23 (3.845.378.582)| (109.973.270.637)
4.Tién thu héi cho vay, bán lại các công cụ nợ của đơn vị khác | 24 20.305.626.000 52.698.319.418
5.Tiển chỉ đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 25 (122.350.000.000)
6.Tiền thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 26
Lưu chuyền tiền thuần từ hoạt động đầu tr 30 13.227.680.795 | (216.155.178.755)
HI Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài chính
1.Tiền thu từ phát hành cỗ phiêu, nhận vốn góp của chủ sở hữu | 31
2.Tién chi tra vén góp cho các chủ sở hữu, mua lại cỗ phiếu
3.Tiển vay ngắn hạn, dài hạn nhận được 33 1.010.935.867.354 | 995.369.272.005 '4.Tiền chỉ trả nợ gốc vay 34 (983.981.543.482)| (742.699.659.969)
l6 Cổ tức, lợi nhuận đã trả cho chủ sở hữu 36 (30.751.585.266)| (56.795.499.681)
|Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động tài chính 40 (27.970.322.681)| 195.874.112.355
10
Trang 11CONG TY CO PHAN TAP DOAN THEP TIEN LÊN
Dia chi: GIA, Dong Khởi, P Tân Hiệp TP Biên Hòa, Đồng Nai
Lưu chuyển tiền thuần trong kỳ (50 = 20+30+40) 50 18.565.238.472 | 72.679.222.337 Tiền và tương đương tiền đầu kỳ 60 27.315.149.028 | 29.110.715.693
Ảnh hưởng của thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi ngoại tệ 61 65.103.414
Tiền và tương đương tiền cuối kỳ (70 = 50+60+61) 70 45.880.387.500 |_ 101.855.041.444
Lập, ngày 19 tháng 08 năm 2011
Người lập biểu Kế toán trưởng Tổng Giám đốc
Trang 12Dia chi: GIA, KP4, Đường Đồng Khởi, P.Tân Hiệp, TP.Biên Hòa, Đồng Nai
BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT
ngày 30 tháng 12 năm 2011 do Sở Kế Hoạch và Đầu Tư Tinh Dong Nai cap
Vốn điều lệ của Công ty là 577.068.140.000 đồng (Năm trăm bảy mươi bảy tỷ, không trăm sáu mươi
tám triệu, một trăm bôn mươi ngàn đồng)
Bán buôn ô tô và xe có động cơ khác; Bán lẻ ô tô con (loại 12 chỗ ngồi trở xuống); Bán phụ tùng và các bộ phận phụ trợ của ô tô và xe có động cơ khác Kinh doanh bắt động sản, quyền sử dụng đất thuộc chủ sở hữu, chủ sử dụng hoặc đi thuê Nhà hàng và các dịch vụ ăn uống phục vụ lưu động: Nhà hàng; Dịch vụ lưu
trú ngắn ngày: Khách sạn (không kinh doanh tại trụ sở) Bán lẻ khác trong các cửa hàng kinh doanh tổng hợp: Kinh doanh trung tâm thương mại; Hoạt động của các công viên vui chơi và công viên theo chủ đề:
Kinh doanh khu du lịch sinh thái (không kinh doanh tại trụ sở) Kho bãi và lưu giữ hàng hóa; Hoạt động
dịch vụ hỗ trợ trực tiếp cho vận tải đường thủy Trồng rừng và chăm sóc rừng; Khai thác 20 (Gỗ rừng
trồng) Bán buôn vật liệu, thiết bị lắp đặt khác trong xây dựng: Bán buôn gỗ cây và gỗ chế biến; Cưa, xẻ
bào gỗ và bảo quản gỗ
3 — Các công tycon
3.1 Số lượng các công ty con được hợp nhất : 02
3.2 Danh sách các công ty con được hợp nhất
a Công Ty TNHH Thép Tây Nguyên Địa chỉ : Lô 12-14, Đường số 1 KCN Tân Tạo, phường Tân Tao A, Quan Bình Tân, Tp.HCM
Quyền biểu quyết của công ty mẹ 197,35 %
b Công Ty TNHH SX Thương Mại Đại Phúc Địa chỉ : Lô 8 Song Hành, KCN Tân Tạo, Q Bình Tân, Tp.HCM
Quyền biểu quyết của công ty mẹ : 95,83 %