Các biểu mẫu kế toán tại công ty: Ngày 7/3/2005 ông Nguyễn Trọng Tấn xin tạm ứng số tiền 10.000.000đ để mua vật tư xây dựng: Công ty TNHH CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Thanh Thu Độ
Trang 1(10) Các bảng tổng hợp chi tiết sau khi kiểm tra đối chiếu với số liệu trên bảng cân đối
số phát sinh và được sử dụng để lập báo cáo tài chính
3 Các biểu mẫu kế toán tại công ty:
Ngày 7/3/2005 ông Nguyễn Trọng Tấn xin tạm ứng số tiền 10.000.000đ để mua vật tư xây dựng:
Công ty TNHH CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Thanh Thu Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
GIẤY ĐỀ NGHỊ TẠM ỨNG
Kính gửi: Ban lãnh đạo công ty TNHH Thanh Thu Tôi tên là: Nguyễn Trọng Tấn
Địa chỉ: phòng kế hoạch - vật tư
Đề nghị cho tạm ứng số tiền 10.000.000đ
(Bằng chữ: Mười triệu đồng chẵn)
Lý do tạm ứng: Mua ximămg Bỉm Sơn để xây dựng công trình
Kính mong Ban lãnh đạo công ty quan tâm giải quyết
Đà Nẵng, ngày 7 tháng 3 năm 2005 Giám đốc Kế toán trưởng Phụ trách công việc Người tạm ứng (ký, họ tên) (ký, họ tên) (ký, họ tên) (ký, họ tên) Mẫu phiếu chi:
Đơn vị: Công ty TNHH Thanh Thu Mẫu số C22-TT ban hành theo Địa chỉ: 398 Điện Biên Phủ ĐN QĐ số 999TC-QĐ CĐKT
Ngày 2/11/1996 của BTC
Số 08 PHIẾU CHI
Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com
Trang 2Ngày 7 tháng 3 năm 2005
Nợ TK 141: Nguyễn Trọng Tấn
Họ tên người nhận tiền: Nguyễn Trọng Tấn
Địa chỉ: Phòng Tổ chức - hành chính
Lý do chi: Mua ximăng Bỉm Sơn
Số tiền: 10.000.000đ
(Bằng chữ: Mười triệu đồng chẵn)
Lý do tạm ứng: Mua ximămg Bỉm Sơn để xây dựng công trình
Chứng từ kèm theo: giấy đề nghị tạm ứng
Giám đốc Kế toán trưởng Người lập phiếu Thủ quỹ (ký, họ tên) (ký, họ tên) (ký, họ tên) (ký, họ tên)
Đà Nẵng, ngày 7 tháng 3 năm 2005
Người nhận tiền
(ký, tên)
Một số mẫu hoá đơn GTGT
Mẫu 1:
HOÁ ĐƠN
Ngày 9/3/2005
Đơn vị bán : Công ty TNHH Bình Minh
Địa chỉ:
Họ tên người mua: Nguyễn Trọng Tấn
Đơn vị: Công ty TNHH Thanh Thu
Hình thức thanh toán:
TT Tên nhãn hiệu vật tư ĐVT SL Đơn giá Thành tiền
Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com
Trang 31 Ximăng Bỉm Sơn Tấn 12 680.000 8.160.000
Cộng tiền hàng : 8.160.000đ
Thuế GTGT 10% : 816.000đ
Tổng cộng tiền thanh toán: 8.976.000
Số tiền viết bằng chữ: Tám triệu chín trăm bảy mươi sáu ngàn đồng
Người mua hàng Thủ kho Kế toán trưởng (ký, họ tên) (ký, họ tên) (ký, họ tên) Mẫu 2:
HOÁ ĐƠN
Ngày 11/3/2005
Đơn vị bán : Công ty TNHH Lan Anh
Địa chỉ:
Họ tên người mua: Nguyễn Trọng Tấn
Đơn vị: Công ty TNHH Thanh Thu
Hình thức thanh toán:
TT Tên nhãn hiệu vật tư ĐVT SL Đơn giá Thành tiền
1 Giàn giáo sắt Bộ 18 250.000 4.500.000
Cộng tiền hàng : 4.500.000đ
Thuế GTGT 10% : 450.000đ
Tổng cộng tiền thanh toán:4.950.000
Số tiền viết bằng chữ: Bốn triệu chín trăm năm mươi ngàn đồng
Người mua hàng Thủ kho Kế toán trưởng Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com
Trang 4(ký, họ tên) (ký, họ tên) (ký, họ tên)
Căn cứ vào số lượng NVL - CCDC thực nhập kế toán tiến hành lên phiếu nhập kho Một số mẫu phiếu nhập kho vật tư:
Đơn vị: Công ty TNHH Thanh Thu Mẫu số C11-TT ban hành theo Địa chỉ: 398 Điện Biên Phủ ĐN QĐ số 999TC-QĐ CĐKT
Ngày 2/11/1996 của BTC PHIẾU NHẬP KHO Số 08
Ngày 9 tháng 3 năm 2005
Nợ TK 152
Có TK 142
Họ tên ngườigiao: Công ty TNHH Bình Minh
Theo HĐ GTGT số 003512 ngày 9/3/2005
Của Công ty TNHH Bình Minh
Nhập tại kho: Công ty
TT Tên nhãn hiệu, quy cách phẩm chất vật tư hàng hoá Mã số ĐVT Số lượng
Đơn giá Thành tiền
Yêu cầu Thực nhập
1 Ximăng Bỉm Sơn Tấn 12 12 680.000 8.160.000
Tổng số tiền viết bằng chữ: Tám triệu một trăm sáu mươi ngàn đồng
Nhập ngày 9 tháng 3 năm 2005 Thủ trưởng đơn vị Người giao hàng Thủ kho
(ký, họ tên) (ký, họ tên) (ký, họ tên)
Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com
Trang 5Đơn vị: Công ty TNHH Thanh Thu Mẫu số C11-TT ban hành theo Địa chỉ: 398 Điện Biên Phủ ĐN QĐ số 999TC-QĐ CĐKT
Ngày 2/11/1996 của BTC PHIẾU NHẬP KHO Số 09
Ngày 11 tháng 3 năm 2005
Nợ TK 153
Có TK 141
Họ tên ngườigiao: Công ty TNHH Lan Anh
Theo HĐ GTGT số 003512 ngày 11/3/2005
Của Công ty TNHH Lan Anh
Nhập tại kho: Công ty
TT Tên nhãn hiệu, quy cách phẩm chất vật tư hàng hoá Mã số ĐVT Số lượng
Đơn giá Thành tiền
Yêu cầu Thực nhập Tổng số tiền viết bằng chữ: Bốn triệu năm trăm ngàn đồng
Nhập ngày 11 tháng 3 năm 2005 Thủ trưởng đơn vị Người giao hàng Thủ kho
(ký, họ tên) (ký, họ tên) (ký, họ tên)
Tại kho thủ kho tiến hành mở thẻ kho theo dõi số lượng NVL,CCDC nhập, xuất, tồn khi trong kỳ
THẺ KHO
Đơn vị: Công ty TNHH Thanh Thu
Tên kho: NVL - CCDC
Tên vật tư: Ximăng Bỉm Sơn
Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com
Trang 6Đơn vị tính: Tấn
Mã số:
THẺ KHO
Đơn vị: Công ty TNHH Thanh Thu
Tên kho: NVL - CCDC
Tên vật tư: Giàn giáo sắt
Đơn vị tính: Bộ
Mã số:
4 Kế toán xuất kho NVL - CCDC:
a Các chứng từ ghi sổ:
- Giấy đề nghị lĩnh vật tư
- Phiếu xuất kho kiêm vận chuyển nội bộ
- Thẻ kho
b Cách lập và luân chuyển chứng từ :
* Cách lập :
Khi có nhu cầu lĩnh vật tư, bộ phận có nhu cầu sẽ viết vào giấy đề nghị lĩnh vật tư, giấy này sẽ được chuyển vào phòng vật tư, sau khi đã có chữ ký duyệt của chỉ huy công trình Căn cứ vào giấy đề nghị đó, phòng kế hoạch vật tư sẽ lập phiếu xuất kho kiêm vận chuyển nội bộ
Phiếu xuất kho kiêm vận chuyển nội bộ được dùng để xác định giá trị, số lượng vật tư xuất kho làm căn cứ để kiểm toán vật tư và thủ kho ghi sổ, phiếu này có 3 liên
- Liên 1: thủ kho dùng để ghi vào thẻ kho, sau đó chuyển cho kế toán vật tư ghi sổ
- Liên 2: giao cho phòng kế hoạch vật tư
- Liên 3: Giao cho người nhận vật tư
Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com
Trang 7c Một số biểu mẫu:
PHIẾU XUẤT KHO KIÊM VẬN CHUYỂN NỘI BỘ Số 10
Ngày 26 tháng 3 năm 2005
Căn cứ vào lệnh điều động số 18 ngày 20/3/2005 của ông Trần Thanh Hải về việc thi công xây dựng nhà máy Dệt
Họ tên người vận chuyển: Lê Nam Sơn
Phương tiện vận chuyển :
Xuất tạikho: công ty Nhập tại kho:
PHIẾU XUẤT KHO KIÊM VẬN CHUYỂN NỘI BỘ Số 12
Ngày 26 tháng 3 năm 2005
Căn cứ vào lệnh điều động số 18 ngày 22/3/2005 của ông Hoàng Công Chiến về việc thi công xây dựng nhà máy Dệt
Họ tên người vận chuyển:
Phương tiện vận chuyển :
Xuất tạikho: công ty Nhập tại kho:
PHIẾU XUẤT KHO KIÊM VẬN CHUYỂN NỘI BỘ Số 13
Ngày 26 tháng 3 năm 2005
Căn cứ vào lệnh điều động số 18 ngày 24/3/2005 của ông Trần Thanh Hải về việc phục vụ thi công xây dựng nhà máy Dệt
Họ tên người vận chuyển: Lê Công Quốc
Phương tiện vận chuyển :
Xuất tạikho: công ty Nhập tại kho:
TT Tên nhãn hiệu quy cách vật tư ĐVT Số lượng Đơn giá Thành tiền Xin lĩnh Thực lĩnh
Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com
Trang 81 Giàn giáo sắt bộ 10 10 250.000 2.500.000
Ngày xuất 26/3/2005
Người lập biểu Thủ kho xuất Người vận chuyển Thủ kho nhập (ký, họ tên) (ký, họ tên) (ký, họ tên) (ký, họ tên) THẺ KHO
Đơn vị: Công ty TNHH Thanh Thu
Tên kho: NVL - CCDC
Tên vật tư: Ximăng Bỉm Sơn
Đơn vị tính: Tấn
Mã số:
THẺ KHO
Đơn vị: Công ty TNHH Thanh Thu
Tên kho: NVL - CCDC
Tên vật tư: Đá
Đơn vị tính: m3
Mã số:
BẢNG TỔNG HỢP CHỨNG TỪ GỐC VẬT TƯ XUẤT KHO
TT Chứng từ Diễn giải TK Nợ TK Có Thành tiền
Số Ngày
1 PXK10 26/3/05 Xuất kho ximăng phục vụ xây dựng nhà máy dệt
621 152 5.440.000 Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com
Trang 92 PXK12 26/3/05 Xuất đá 2x3, đá 1x2 xây dựng nhà máy dệt 621
152 3.236.250
3 PXK13 26/3/05 Xuất giàn giáo sắt phục vụ xây dựng nhà máy dệt
621 153 2.500.000 Cộng 11.176.250
SỔ CHI TIẾT VẬT TƯ
Tên vật tư: Ximăng
Chứng từ Diễn giải Nhập Xuất Tồn
SỔ CHI TIẾT VẬT TƯ
Tên vật tư: đá
Chứng từ Diễn giải Nhập Xuất Tồn
SỔ CHI TIẾT VẬT TƯ
Tên vật tư: Giàn giáo sắt
Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com