Báo cáo: Trung tâm lưu ký chứng khoán và thanh toán bù trừ pot

TRUNG TÂM LƯU KÝ CHỨNG KHOÁN

VÀ THANH TOÁN BÙ TRỪ

GVHD: TS Trần Việt Hà

Nhóm 14:

Nguyễn Thanh Thủy

Nguyễn Thu Hà

1 Lưu ký chứng khoán:

1.1 Khái niệm.

1.2 Điều kiện đăng ký hoạt động lưu ký CK 1.3 Các nguyên tắc khi lưu ký hoặc tái lưu ký

CK.

2 Thanh toán bù trừ:

• Quy trình thực hiện và nguyên tắc khi

thanh toán bù trừ CK.

TRUNG TÂM LƯU KÝ CHỨNG KHOÁN

VÀ THANH TOÁN BÙ TRỪ

 Là pháp nhân thành lập và hoạt động theo mô hình công ty TNHH hoặc cty cổ phần.

 Do chính phủ quyết định thành lập, giải thể theo đề nghị của Bộ trưởng BTC.

 Thực hiện viêc tổ chức, quản lý và giám sát hoạt động đăng ký, lưu ký, bù trừ và thanh toán CK.

 Chịu sự quản lý & giám sát của UBCK NN.

1 Lưu ký chứng khoán:

1.1 Khái niệm:

• Là hoạt động cất giữ CK

tại TT lưu ký CK.

• Là điều kiện để CK được

giao dịch trên TT tập

trung.

• Tạo điều kiện cho người

chủ sở hữu CK được thực

hiện quyền đối với CK.

TRUNG TÂM LƯU KÝ CHỨNG KHOÁN VÀ THANH TOÁN BÙ

TRỪ

1 Lưu ký chứng khoán:

 Giúp khách hàng bảo quản CK một cách an toàn, giảm

thiểu rủi ro giả mạo, hư hỏng.

 Giúp thu hút 1 lượng lớn nhà đầu tư tham gia TT CK.

 Được thực hiện thông qua các thành viên của

TTLKCK:

+ Công ty CK + Ngân hàng thương mại

Có giấy phép hành nghề LKCK

1.2 Điều kiện đăng ký hoạt động lưu ký CK:

 Đối với Ngân hàng thương mại:

• Có giấy phép thành lập & hoạt động tại VN

• Có đủ cơ sở, vật chất, kỹ thuật

• Nợ quá hạn không quá 5% tổng dư nợ, có lãi trong 2 năm gần nhất

TRUNG TÂM LƯU KÝ CHỨNG KHOÁN VÀ THANH TOÁN BÙ TRỪ

1.2 Điều kiện đăng ký hoạt động lưu ký CK:

 Đối với công ty CK:

• Có giấy phép hoạt động, có thực hiện nghiệp vụ môi giới hoặc tự doanh

• Có đủ điều kiện cơ sở vật chất để thực hiện

hoạt động đăng ký, lưu ký, thanh toán các giao dịch CK

Thời hạn cấp giấy chứng nhận hoạt động lưu ký CK

– Hồ sơ nộp cho UBCKNN.

– Trong thời hạn 15 ngày, UBCKNN sẽ trả lời.

– Trong thời hạn 12 tháng sau khi có giấy phép, phải đăng ký làm thành viên của TTLKCK.

TRUNG TÂM LƯU KÝ CHỨNG KHOÁN VÀ THANH TOÁN BÙ TRỪ

1.3 Các nguyên tắc khi lưu ký hoặc tái lưu ký CK:

 Tất cả các CK được niêm yết phải lưu ký vào TTLKCK

 Thành viên lưu ký mở và quản lý tài khoản cho từng khách hàng có CK ký gửi

 Thành viên lưu ký phải tái lưu ký CK của

khách hàng tại TTLKCK (tách biệt với tài khoản của thành viên)

1.3 Các nguyên tắc khi lưu ký hoặc tái lưu ký CK:

 Thành viên không được sử dụng CK, tiền của khách hàng này vì lợi ích của khách hàng khác hoặc của chính thành viên

 TTLKCK chỉ nhận lưu ký CK từ các thành

viên của trung tâm

 Hệ thống quản lý LKCK được tổ chức theo 2 cấp

TRUNG TÂM LƯU KÝ CHỨNG KHOÁN VÀ THANH TOÁN BÙ TRỪ

1.3 Các nguyên tắc khi lưu ký hoặc tái lưu ký CK:

 Mỗi nhà đầu tư chỉ được mở 1 tài khoản lưu ký tại 1 thành viên lưu ký

 Trường hợp muốn đổi sang thành viên lưu ký

khác, nhà đầu tư sẽ mở tài khoản lưu ký mới,

đóng tài khoản lưu ký cũ và chuyển số dư CK

sang tài khoản lưu ký tại thành viên lưu ký mới

2 Thanh toán bù trừ:

Mỗi tài khoản chứng khoán gồm 2 phần:

• Tiền mặt

• Chứng khoán

 Các bước bù trừ thanh toán:

»Xác nhận giao dịch

»Bù trừ

»Thanh toán

TRUNG TÂM LƯU KÝ CHỨNG KHOÁN VÀ THANH TOÁN BÙ TRỪ

2 Thanh toán bù trừ:

 Các hình thức thanh toán bù trừ:

• Thanh toán bù trừ đa phương:

=> Áp dụng đối với giao dịch trên TTGDCK TP-HCM & HN.

• Thanh toán bù trừ song phương:

=> Áp dụng đối với các giao dịch trên TTGDK HN

• Thanh toán trực tiếp:

=> Áp dụng đối với các giao dịch trên TTGDK HN

2 Thanh toán bù trừ:

 Qui trình thực hiện thanh toán bù trừ:

• Đối chiếu, bù trừ

+ TTGDCK giao cho TV báo cáo giao dịch

+ TV gửi cho TTGDCK báo cáo xác nhận giao dịch

+ TTGDCK thực hiện bù trừ tiền, CK & lập các chứng từ thanh toán

TRUNG TÂM LƯU KÝ CHỨNG KHOÁN VÀ THANH TOÁN BÙ TRỪ

 Qui trình thực hiện thanh toán bù trừ:

• Thanh toán giao dịch:

+ Thành viên lưu ký nhận chứng từ thanh toán từ TTLKCK

+ Thành viên lưu ký chuyển CK, tiền cho

TTLKCK + TTLKCK nhận CK & tiền từ thành viên rồi

Nguyên tắc thanh toán bù trừ

 TTLK bù trừ giao dịch và thanh toán CK

 NHCĐTT thanh toán tiền trên cơ sở kết quả bù trừ tiền của TTLK

 Tuân thủ nguyên tắc giao CK đồng thời với thanh toán tiền

TRUNG TÂM LƯU KÝ CHỨNG KHOÁN VÀ THANH TOÁN BÙ TRỪ

TTGD Hệ thống Giao dịch

SƠ ĐỒ QUY TRÌNH THANH

TOÁN BÙ TRỪ

TVLK Bên mua (X)

TTLK

Bộ phận TTBT

TK

TK

TTLK

Bộ phận Lưu ký

TVLK Bên bán (Y)

TK

TK

Ngân hàng chỉ định

(1)

(4) (4)

(9) (11)

(6) , (8) , (10)

Nhà đầu tư Bên mua (X)

Nhà đầu tư Bên bán (Y)

Những yêu cầu khi thanh toán tiền & CK

 Việc thanh toán phải phù hợp với số liệu trên chứng từ

 Việc thanh toán được thực hiện bằng hình thức chuyển khoản

 TV đảm bảo cú đủ tiền thanh toán trong tài

khoản TTBT theo đúng thời gian qui định

 Theo đúng thời gian qui định, NH chỉ định

phải trích tiền TTBT từ tài khoản của TV vào tài khoản của TTLKCK