BÀI GIẢNG NGHIỆP VỤ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

Bước 1: Xác mục tiêu về từ vựng của chính bạn một cách cụ thể: bởi vì không có mục tiêu cụ thể, bạn sẽ không có động lực rõ ràng và bạn cũng sẽ không bao giờ biết mình đã đạt được mục tiêu hay chưa (như con thuyền lênh đênh không biết đâu là điểm đến). Một số gợi ý về mục tiêu học tiếng anh: Đối với một số bạn, nó có nghĩa là khi đọc một bài báo thời sự tiếng Anh bạn sẽ biết đủ từ để hiểu được bài đó. Hay là biết hầu hết các từ trong bài đó? Đối với các bạn khác, nó lại là biết được các từ hay gặp trong các kì thi chứng chỉ tiếng Anh như TOEFL, IELTS, TOEIC, SAT, GRE, ... Lại có các bạn khác, đặt biệt là các bạn mới đi du học, có mục tiêu là biết đủ từ tiếng Anh để có thể tiếp thu bài giảng tiếng Anh của thầy cô giáo một cách dễ dàng. Kinh nghiệm học từ vựng tiếng anh hiệu quả Bước 2: Đọc, đọc nữa, đọc mãi. Dĩ nhiên đọc không phải là con đường duy nhất, mặc dù nó là cách phổ biến và rất hiệu quả. Nếu mục tiêu về từ vựng của bạn là nghe được bài nói chuyện của Steve Jobs thì bạn không chỉ cần phải biết nhiều từ, mà bạn còn phải nghe được những từ bạn học được. Lí do là khi bạn kiểm tra tiến triển của mình bằng cách nghe bài nói chuyện của Steve Jobs, bạn sẽ phải nghe cho hiểu, mà nhiều khi bạn biết từ đó rồi nhưng vì một lí do nào đó bạn vẫn không nghe ra nó Nếu mục tiêu của bạn liên qua đến từ vựng trong bối cảnh nghe, thì bạn cũng phải nghe thường xuyên nữa bên cạnh việc đọc. ( Đọc thêm: Bạn học từ vựng tiếng anh như thế nào? ) ĐọcViếtNgheNói về những đề tài mà bạn thích: vì bạn chỉ nhớ lâu những gì chính bạn thấy thích. Học cùng với bạn bè: sẽ khiến bạn thấy vui và có động lực hơn; học mà chơi, chơi mà học. Dùng một từ điển tốt như từ điển Oxford Advanced Learners’ Dictionary. Và bạn có thể dùng một chương trình như Gom Từ Nhặt Nghĩa để giúp bạn tra và lưu từ thuận tiện. Bước 3: Tối ưu hóa việc nhớ từ: bằng cách ôn từ với Ôn Từ Thông Minh , học từ với hình ảnh. Sau khi bạn đã đọc nhiều, nghe nhiều và gặp nhiều từ mới, bạn sẽ cần học cách nhớ từ một cách hiệu quả. Cách bình thường mà nhiều bạn vẫn dùng là ghi vào vở rồi ôn lại. Cách này là cách duy nhất khi máy tính chưa ra đời. Giờ đây bạn nên dùng các chương trình Ôn Từ Thông Minh để ôn từ bởi nó giúp bạn nhớ từ nhanh hơn nhiều lần. Nhưng cho dù bạn có dùng các chương trình Ôn Từ Thông Minh thì bạn vẫn nên chú trọng học những từ bạn thấy cần học hay thích học, bên cạnh những từ cơ bản hay gặp mà ai cũng phải biết. Não bộ con người sẽ nhớ những từ bạn thích thú, muốn nhớ để dùng ngay hơn nhanh hơn nhiều những từ bạn bị bắt buộc phải nhớ (và tôi tin tưởng là càng ngày chuyện “nhồi sọ” học sinh sẽ giảm hẳn). Một cách học thú vị khác là học từ có hình ảnh đi kèm. Bạn có thể tìm thấy nhiều trang học từ có hình ảnh rất thú vị trên mạng ở trang tài liệu tiếng Anh. Học cách nhận xét bằng tiếng anh Video dưới đây là bài phát biểu của Steve Jobs vào năm 2005 tại đại học Stanford, chúng tôi tin rằng, video này sẽ mang lại cho bạn nhiều động lực hơn để duy trì niềm đam mê khi học tiếng anh của bạn. Dưới đây là 10 mẹo học từ vựng tiếng anh mà bạn có thể áp dụng 1. Hãy học những từ có liên quan đến nhau. Nếu đang học từ miêu tả miền quê, thí dụ như valley (thung lũng), stream (dòng suối), meadow (đồng cỏ) thì đừng lẫn với các từ miêu tả các thứ ở thành phố (ví dụ như fire hydrant – vòi nước chữa cháy), hoặc những từ miêu tả tính cách. Những từ liên quan với nhau thường cùng xuất hiện và sẽ dễ hơn khi nhớ chúng chung với nhau. 2. Học từ vựng trong những lĩnh vực mà bạn yêu thích. Đây là một điều theo tôi là cực kì quan trọng để bạn có thể duy trì việc học từ vựng tiếng Anh được lâu dài (và tôi đã nói với bạn chưa rằng nếu bạn muốn thật thật giỏi thì nó gần như đồng nghĩa với học học mãi?). Nếu bạn thích âm nhạc, học từ mới ở các bài hát, ở các bài viết liên quan đến âm nhạc; đọc các bài viết về các nhạc sĩ, vân vân. Bạn là một người thích các môn tự nhiên?: đọc các bài viết về vật lí vui, về toán học vui, về các hành tinh, về cách xây nhà, cách lập trình, … Điều mấu chốt ở đây là bạn học mà như…không học Học mà vui, học mà thấy thích, học mà say mê, học mà như chơi Nếu tôi chỉ có thể viết một câu cho bài này, đây chính là câu tôi sẽ viết. Cách học từ vựng tiếng anh và kỹ thuật tách ghép từ Điều này rất quan trọng, và bạn cần phải học tiếng Anh hay bất kì tiếng gì trong bối cảnh đọc hay nghe hay tìm hiểu về cái bạn thích. Có thể là bạn cần biết gấp một số từ để đi thi, để đạt mục tiêu trước mắt này kia, nhưng nếu bạn thật sự nghiêm túc, bạn sẽ thấy là không có con đường tắt. Có đường tắt, nhưng không có đường tắt dẫn đến thành công bền vững. 3. Hãy có một cuốn từ điển hình ảnh. : Nó sẽ giúp bạn nhớ từ mới dễ dàng hơn thông qua việc nhìn tranh của chúng. 4. Sử dụng video: Lần tới khi xem một bộ phim bạn hãy ghi lại bằng tiếng mẹ đẻ 5 hoặc 10 đồ vật bạn nhìn thấy nhưng lại không biết từ tiếng Anh của chúng là gì. Tra những từ này trong từ điển, rồi xem lại bộ phim, luyện tập cách sử dụng chúng. Một lần nữa chúng ta lại thấy rằng nhớ một cái gì đó thật dễ dàng nếu ta nhìn thấy hình ảnh của nó. 5. Thu một cuốn băng từ vựng: Trong khi bạn đi bộ, lái xe đi làm hay đợi xe bus bạn hãy nghe cuốn băng đó. Đầu tiên nói từ đó bằng ngôn ngữ mẹ đẻ, dừng lại sau đó nói từ đó bằng tiếng Anh. Khoảng dừng này sẽ cho bạn thời gian để trả lời trước khi xem câu trả lời chính xác. 6. Mua một cuốn từ điển các từ xếp theo nghĩa: Đó là tập hợp các từ đồng nghĩa và trái nghĩa. Cố gắng sử dụng nhiều từ khác nhau. Dĩ nhiên đôi lúc bạn sẽ dùng một từ không phù hợp, nhưng điều này không ngăn trở bạn sử dụng cuốn sách hữu ích này cho việc xây dựng một vốn từ vựng phong phú. 7. Luyện tập từ mới khi viết luận: Nếu bạn có bài tập viết về nhà hãy lấy ra các từ mới mà mình đã học sau đó cố gắng sử dụng chúng vào bài viết của mình. Nếu không sử dụng các từ mới học lúc nói hoặc viết bạn sẽ nhanh chóng quên chúng đấy. 8. Luyện tập từ mới khi làm bài tập ngữ pháp: Đừng lãng phí những cơ hội quý báu sử dụng vốn từ bạn vừa học. 9. Luyện tập từ mới khi nói: Liệt kê khoảng 5 từ mới mà bạn định sử dụng trong lớp. Cố gắng dùng chúng trong các cuộc thảo luận. Tin tôi đi, bạn sẽ tìm ra cách để lái câu chuyện theo cách mà bạn có thể sử dụng ít nhất một vài trong số những từ này. 10. Hãy đọc nhiều: Sau khi có một mục tiêu cụ thể, bạn sẽ tự động có động lực để học (dĩ nhiên là trừ khi ai đó áp đặt mục tiêu đó cho bạn – và đây là một điều không nên). Và để gặp được nhiều từ mới, không gì là bằng cách đọc thật nhiều. Lí do đơn giản là khi bạn đọc bạn sẽ gặp nhiều từ mới bạn chưa biết, và bạn sẽ…học Và nếu nói về bài tiếng Anh để đọc thì có rất nhiều ở các trang tin tức như CNN, BBC và hàng triệu trang khác. Bạn chỉ đơn giản gõ một từ tiếng Anh vào google.com thì bạn sẽ thấy rất nhiều bài hay để đọc. : Dịch vụ tra điểm thi đại học 2014: > Xem điểm thi đại học, soạn: ADT SBD gửi 8702. > Xem vị trí xếp hạng điểm thi: AXH SBD gửi 8702 > Dự báo tỷ lệ đỗtrượt: ADB SBD gửi 8602 > Xem số thí sinh cùng điểm với bạn, soạn: AMD Mãtrường Mứcđiểm gửi 8502 Lưu ý: SBD bao gồm cả phần chữ và phần số, phần chữ là Mã trường mà bạn dự thi. VD, Bạn thi trường ĐH Ngoại thương HN (Mã trường NTH), có phần số trong SBD là 12345 => SBD khi nhắn tin của của là: NTH12345. Click để xem mã trường của tất cả các trường ĐH. Tổng đài giải đáp thắc mắc tuyển sinh 2014: 1900 2171 Ứng dụng hay cho điện thoại di động: Click Here

Trang 1

5/20/2012 NV TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI 1

CHƯƠNG 7

NGHIỆP VỤ TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI

Mục tiêu bài học:

Tìm hiểu các nghiệp vụ tài trợ thương mại

TÀI LIỆU THAM KHẢO

Tín dụng ngân hàng (Ts Hồ Diệu, NXB Thống

Kê 2001)

Nghiệp vụ NHTM (Ts Nguyễn Minh Kiều, NXB

Thống kê, 2007)

Quy chế bảo lãnh ngân hàng ban hành theo

quyết định số 26/2006/QĐ-NHNN

Quyết định 1096/2004/QĐ-NHNN của Thống đốc

ngân hàng Nhà nước về Quy chế hoạt động Bao

thanh toán của các TCTD

Nội dung bài học:

NGHIỆP VỤ TÍN DỤNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU

NGHIỆP VỤ CHO VAY THEO HẠN MỨC TÍN DỤNG DỰ PHÒNG

NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH

NGHIỆP VỤ BAO THANH TOÁN – FACTORING

NGHIỆP VỤ TÍN DỤNG TÀI TRỢ

XUẤT NHẬP KHẨU

NGHIỆP VỤ TÀI TRỢ NHẬP KHẨU

tài chính cùng với các thủ tục giấy tờ liên quan để doanh nghiệp nhập khẩu có thể thực hiện nghĩa vụ trong hợp đồng mua bán hàng hoá.

Trang 2

ĐIỀU KIỆN TÀI TRỢ

khẩu trong hợp đồng ngoại thương

doanh xuất nhập khẩu, có tài chính

đảm bảo

CÁC HÌNH THỨC TÀI TRỢ NHẬP KHẨU

Mở L/C thanh toán hàng nhập khẩu, ngân hàng cam kết sẽ thanh toán nếu nhà xuất khẩu xuất trình bộ chứng từ phù hợp với điều kiện và điều khoản đã cam kết.

Bảo lãnh và tái bảo lãnh, là hình thức tín dụng qua cam kết bằng chữ ký, có thể cho việc mở L/C hay cho việc thanh toán hối phiếu khi đến hạn

CÁC HÌNH THỨC TÀI TRỢ NHẬP KHẨU

Chấp nhận hối phiếu, ngân hàng xác nhận trên

hối phiếu về nghĩa vụ thanh toán cho nhà xuất

khẩu khi đến hạn, qua đó được hưởng phí cho

vay mượn danh nghĩa

Cho vay thanh toán hàng nhập khẩu, theo

phương thức nhờ thu, ngân hàng tiếp nhận

chứng từ từ ngân hàng nước ngoài và xuất trình

hối phiếu đòi tiền nhà nhập khẩu Nếu nhà nhập

khẩu chưa thanh toán được ngân hàng có thể

cho vay

NGHIỆP VỤ TÀI TRỢ XUẤT KHẨU

Là hình thức tài trợ kỳ hạn gắn với thời gian thực hiện thương vụ xuất khẩu, nhằm hỗ trợ tài chính cùng với các thủ tục và giấy tờ liên quan để doanh nghiệp xuất khẩu thực hiện được nghĩa vụ trong hợp đồng ngoại thương.

ĐỐI TƯỢNG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU

Những nhu cầu vốn tạm thời thiếu hụt trong

quá trình kinh doanh xuất khẩu

Tổ chức kinh doanh lớn, có uy tín, có hợp đồng

xuất khẩu liên tục

Đối tượng nhận tài trợ là các doanh nghiệp xuất

khẩu trực tiếp hoặc uỷ thác,

CÁC HÌNH THỨC TÀI TRỢ XUẤT KHẨU

Cho vay thực hiện hàng xuất khẩu theo L/C đã mở, nhằm thực hiện xuất khẩu theo các điều khoản đã quy định

Chiết khấu hối phiếu, ngân hàng mua lại hối phiếu trước khi đến hạn thanh toán, và cấp tín dụng sau khi đã trừ lãi chiết khấu và phí nhờ thu

Trang 3

CÁC HÌNH THỨC TÀI TRỢ XUẤT KHẨU

Cho vay trên cơ sở bộ chứng từ thanh toán theo

phương thức nhờ thu, ngân hàng sẽ ứng trước

tiền theo một tỷ lệ phần trăm thỏa thuận tính

trên các khoản nhờ thu tồn đọng còn chưa nhận

được tiền, dựa vào các tờ hối phiếu Lãi suất tài

trợ thường cao và phải có tài sản đảm bảo do

rủi ro khá lớn

Thuận nhận ngân hàng, gắn liền với phương

thức thanh toán tín dụng chứng từ, dựa vào hối

phiếu đã được ngân hàng ký chấp nhận, nhà

xuất khẩu có thể đem chiết khấu không chỉ ở

ngân hàng mà cả trên thị trường tiền tệ

NGHIỆP VỤ CHO VAY THEO HẠN MỨC TÍN DỤNG DỰ PHÒNG

Là việc cam kết đảm bảo sẳn sàng cho khách hàng vay vốn trong phạm vi hạn mức nhất định ngoài hạn mức tín dụng đã được ký

Nhằm hỗ trợ khách hàng có đủ vốn đầu tư cho dự án có những biến động bất thường khó dự đoán,

Hoặc khi khả năng vốn tự có tham gia không đủ so với dự kiến ban đầu hoặc những nghĩa vụ thanh toán tài chính tương lai nhưng không dự kiến chính xác

NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH

Bảo lãnh là cam kết bằng văn bản của

ngân hàng (bên bảo lãnh) với bên có

quyền (bên nhận bảo lãnh) về việc thực

hiện nghĩa vụ tài chính thay nếu bên có

nghĩa vụ được bảo lãnh (bên được bảo

lãnh) không thực hiện hoặc thực hiện

không đúng với nghĩa vụ đã cam kết với

bên nhận bảo lãnh

NH PHÁT HÀNH BẢO LÃNH

Bên đề nghị (Bên được bảo lãnh)

Bên thụ hưởng (Bên nhận bảo lãnh)

Hợpđồng Thương mại

Đơnxin b

ảo

h

KHÁC BIỆT GIỮA BẢO LÃNH VÀ CÁC HÌNH

THỨC TÍN DỤNG KHÁC CỦA NGÂN HÀNG?

Hình thức giá trị tín dụng

cam kết bảo đảm cho cho đối tác KH.

Hoạt động ngoại bảng.

YÊU CẦU CHUNG VỀ NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG

Nhu cầu bảo lãnh

Điều kiện bảo lãnh

Phạm vi bảo lãnh

Trang 4

NHU CẦU BẢO LÃNH

Khách hàng thực hiện các phương án mua

trước trả sau, trả trước mua sau.

Hai bên mua bán không biết rõ về nhau

hoặc thiếu tin tưởng lẫn nhau

ĐIỀU KIỆN BẢO LÃNH

Có đầy đủ năng lực và hành vi dân sự theo quy định của pháp luật

Có tín nhiệm trong quan hệ tín dụng

Có bảo đảm hợp pháp như: ký quỹ, cầm cố, thế chấp,

Có dự án kinh doanh khả thi

PHẠM VI BẢO LÃNH

Bao gồm một hoặc một số hoặc toàn bộ nghĩa vụ

sau:

Trả nợ gốc, lãi vay và các chi phí khác có liên

quan

Thanh toán tiền mua hàng hoá, chi phí thực

hiện dự án với các đối tác

Thanh toán thuế, nghĩa vụ tài chính với nhà

nước

Ký quỹ, ký cược khi tham gia dự thầu,

Giới hạn bảo lãnh phải tuân thủ theo quy định

CÁC LOẠI BẢO LÃNH NGÂN HÀNG

Căn cứ vào mục đích của bảo lãnh:

BL thực hiện hợp đồng

BL thanh toán/ hoàn thanh toán

BL dự thầu

BL bảo đảm chất lượng sp

…

Căn cứ vào phương thức phát hành:

BẢO LÃNH VAY VỐN

(Credit guarantee)

Bao gồm bảo lãnh vay vốn trong nước và

bảo lãnh vay vốn nước ngoài

Là một bảo lãnh ngân hàng do TCTD

phát hành cho bên nhận bảo lãnh về cam

kết trả nợ thay cho khách hàng trong

trường hợp khách hàng không trả nợ hoặc

BẢO LÃNH THANH TOÁN (Payment guarantee)

Là một bảo lãnh ngân hàng do TCTD phát hành cho bên nhận bảo lãnh cam kết sẽ thanh toán thay cho khách hàng trong trường hợp khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ của mình khi đến hạn

Sử dụng trong các hợp đồng mua bán

Trang 5

BẢO LÃNH DỰ THẦU

(Tender guarantee)

Là một bảo lãnh ngân hàng do TCTD

phát hành cho bên mời thầu để đảm bảo

nghĩa vụ tham gia dự thầu của khách

hàng Trường hợp khách hàng bị phạt do

vi phạm quy định dự thầu mà không nộp

hoặc nộp không đủ tiền phạt cho bên mời

thầu thì TCTD thực hiện nghĩa vụ bảo

lãnh đã cam kết.

Thực chất là ptiện thay thế cho việc ký

quỹ của người tham gia dự thầu. 5/20/2012 NV TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI 26

BẢO LÃNH THỰC HIỆN HỢP ĐỒNG

(Performent guarantee)

Là một bảo lãnh ngân hàng do TCTD phát hành cho bên nhận bảo lãnh bảo đảm việc thực hiện đúng, đầy đủ các nghĩa vụ của khách hàng với bên nhận bảo lãnh theo hợp đồng đã ký kết Trong trường hợp khách hàng không thực hiện đúng và đầy đủ các nghĩa vụ trong hợp đồng, TCTD thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh đã cam kết

BẢO LÃNH HOÀN THANH TOÁN

(Repayment guarantee)

Bảo lãnh hoàn thanh toán/ Bảo lãnh hoàn trả

tiền ứng trước: là một bảo lãnh ngân hàng do

TCTD phát hành cho bên nhận bảo lãnh về việc

đảm bảo nghĩa vụ hoàn trả tiền ứng trước của

khách hàng theo hợp đồng đã ký kết với bên

nhận bảo lãnh

Trường hợp khách hàng vi phạm các cam kết với

bên nhận bảo lãnh và phải hoàn trả tiền ứng trước

nhưng không hoàn trả hoặc hoàn trả không đủ số

tiền ứng trước cho bên nhận bảo lãnh thì ngân hàng

sẽ hoàn trả số tiền ứng trước cho bên nhận bảo lãnh 5/20/2012 NV TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI 28

BẢO LÃNH KHÁC

Bảo lãnh chất lượng sản phẩm : Là một bảo lãnh ngân hàng do tổ chức tín dụng phát hành cho bên nhận bảo lãnh bảo đảm khách hàng thực hiện đúng các thỏa thuận về chất lượng của sản phẩm theo hợp đồng đã ký kết với bên nhận bảo lãnh.

Các loại bảo lãnh khác: Bảo lãnh bảo hành, bảo dưỡng, …

CĂN CỨ VÀO

PHƯƠNG THỨC PHÁT HÀNH THƯ

Bảo lãnh trực tiếp.

Bảo lãnh gián tiếp.

Đồng bảo lãnh.

Bảo lãnh có xác nhận

Khách hàng nộp hồ sơ

Thẩm định và Lập tờ trình

Trình Duyệt

Thơng báo kết quả cho khách hàng

Tiến hành biện pháp bảo đảm

Phát hành thư bảo lãnh

Bước 4

Bước 1

Bước 2

Bước 3

Quy trình nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng

Bước 5

Bước 6

Trang 6

NGHIỆP VỤ BAO THANH TOÁN

(FACTORING )

Bao thanh toán là hình thức cấp tín dụng

cho người bán bằng cách mua lại các

khoản phải thu phát sinh từ hợp đồng mua

bán hàng hoá đã được thỏa thuận.

YÊU CẦU CHUNG VỀ BAO THANH TOÁN

Đặc điểm của bao thanh toán

Phân loại

Nguyên tắc thực hiện bao thanh toán

Một số quy định về hoạt động bao thanh toán

ĐẶC ĐIỂM CỦA

BAO THANH TOÁN

Các khoản nợ ngắn hạn trong giao dịch thương

mại,

Ngân hàng quản lý các khoản phải thu, chịu

trách nhiệm thu nợ và gánh chịu mọi rủi ro khi

bên mua hàng không thanh toán

Dịch vụ tài chính trọn gói, bao gồm cả tài trợ

tín dụng, bảo hiểm rủi ro tín dụng và theo dõi

và làm dịch vụ thu hộ các khoản phải thu

Dựa trên khả năng trả nợ của người mua

PHÂN LOẠI BAO THANH TOÁN

Bao thanh toán truy đòi (Recourse factoring), người bán sẽ trả nếu người mua không trả

Bao thanh toán miễn truy đòi (non recourse factoring), ngân hàng sẽ gánh chịu mọi rủi ro nếu người mua không trả tiền.

PHÂN LOẠI BAO THANH TOÁN

Bao thanh toán ứng trước, ngân hàng sẽ

chiết khấu các khoản phải thu trước ngày

đáo hạn (tối đa là 80% giá trị hoá đơn)

Bao thanh toán khi đáo hạn, ngân hàng sẽ

mua lại các khoản phải thu

NGUYÊN TẮC THỰC HIỆN BAO

THANH TOÁN

Đảm bảo an toàn phù hợp với các quy định của pháp luật

Đảm bảo quyền và nghĩa vụ và lợi ích hợp pháp của các bên tham gia

Khoản phải thu phải có nguồn gốc từ các hợp đồng mua bán hợp pháp

Trang 7

MỘT SỐ QUY ĐỊNH VỀ HOẠT ĐỘNG

BAO THANH TOÁN

Bao thanh toán truy đòi

Bao thanh toán miễn truy đòi

Bao thanh toán trong nước

Bao thanh toán xuất nhập khẩu

BAO THANH TOÁN

toán

Bao thanh toán từng lần, đối với từng khoản phải thu

Bao thanh toán theo hạn mức, duy trì hạn mức trong một thời gian nhất định

Đồng bao thanh toán

BAO THANH TOÁN

Về đồng tiền sử dụng trong bao thanh toán

Về lãi và phí trong hoạt động bao thanh toán,

Về bảo đảm cho hoạt động bao thanh toán

Về các khoản phải thu không được bao thanh

toán, như bị pháp luật cấm, đang tranh chấp,

hợp đồng ký gửi, thời gian trên 180 ngày, đã

gán nợ, cầm cố thế chấp, quá hạn

Về các giới hạn các giới hạn, an toàn theo

quy định của NHNN

NGHIỆP VỤ BAO THANH TOÁN TRONG NƯỚC

Đối tượng bao thanh toán

Các tiện ích của nghiệp vụ bao thanh toán

Quy trình nghiệp vụ

Kỹ thuật tài trợ

ĐỐI TƯỢNG BAO THANH TOÁN

Là các mặt hàng tiêu dùng, linh kiện và

nguyên vật liệu

Doanh nghiệp thường xuyên bán chịu với

khối lượng lớn trên thị trường rộng, các nhà

sản xuất và cung ứng sản phẩm hoặc bán lẻ,

và các doanh nghiệp hoặc cá nhân có các

khoản phải thu phát sinh từ hoạt động mua

bán chịu hàng hoá hoặc cung ứng dịch vụ

CÁC TIỆN ÍCH CỦA NGHIỆP VỤ

BAO THANH TOÁN

Thu tiền ngay trước khi đến hạn

Giải phóng sớm nguồn vốn lưu động

Không phụ thuộc vào tài sản thế chấp

Tiết kiệm thời gian và chi phí trong việc theo dõi và thu hồi nợ.

Được ngân hàng hỗ trợ đánh giá tình hình kinh doanh bên mua.

Được bảo hiểm rủi ro bán chịu hàng hoá.

Trang 8

QUY TRÌNH NGHIỆP VỤ

Bên bán ký hợp đồng với ngân hàng

Bên bán và ngân hàng thông báo cho bên mua

Bên mua xác nhận đã nhận thông báo và cam

kết thanh toán cho ngân hàng

Bên bán giao hàng cho bên mua

Ngân hàng ứng trước tiền cho bên bán

Bên mua thanh toán cho ngân hàng khi đến hạn

Ngân hàng thu phần ứng trước và thanh toán

phần còn lại cho bên bán

(1) Giao hàng

(4) Hĩa đơn,

chứứứứng từừừừ

(2) Thư thơng báo

bán

Ngân hàng

(5) Ứng trướớớớỨ

(3) Ký xác nh ậậậận

KỸ THUẬT TÀI TRỢ

Thu thập thông tin cần thiết

Sử dụng thông tin lập bảng tính

Phân tích và ra quyết định

Ví dụ minh họa

Gỉa sử công ty ABC có khoản phải thu 500 triệu đồng 3 tháng nữa sẽ đến hạn thanh toán và khoản này có đảm bảo và chắc chắn sẽ thu được tiền khi đến hạn Công

ty đang xem xét quyết định: chờ 3 tháng nữa sẽ thu tiền về và bán khoản phải thu cho ngân hàng để thu tiền ngay bây giờ qua dịch vụ bao thanh toán Hãy tư vấn giúp xem công ty có nên sử dụng dịch vụ này không?

Thu thập thông tin

Lãi suất chiết khấu mà ngân hàng áp

dụng khi cung cấp dịch vụ bao thanh toán,

giả sử 10,2%/năm cộng biên độ 0,5% và

ngân hàng ứng trước 90% giá trị hóa đơn.

Phí bao thanh toán của ngân hàng, giả sử

0,2% trị giá hợp đồng

Chi phí cơ hội của vốn của khách hàng

Sử dụng thông tin lập bảng tính

486,96 Số tiền công ty nhận được

1 Phí bao thanh toán (500 x 0,2%)

12,037 Lãi chiết khấu [500 x 90% x (10,2% + 0,5)

x 3/12]

500 Trị giá khoản phải thu

Số tiền Khoản mục

Trang 9

Phân tích và ra quyết định

Khách hàng nên sử dụng bao thanh toán

khi chi phí cơ hội của vốn là 14% do NPV

< số tiền thực nhận và không nên sử dụng

khi chi phí cơ hội của vốn là 10% do NPV

> số tiền thực nhận

NGHIỆP VỤ BAO THANH TOÁN XUẤT NHẬP KHẨU

Là hình thức bao thanh toán quốc tế dựa trên hợp đồng xuất nhập khẩu hàng hoá, ngân hàng tài trợ chịu trách nhiệm tiếp cận và thu nợ nhà nhập khẩu tại nước của họ

Có bốn bên tham gia:

Bên xuất khẩu

Bên nhập khẩu

Tổ chức bao thanh toán (Factor)

Đại lý của tổ chức bao thanh toán

NGHIỆP VỤ BAO THANH TOÁN

XUẤT NHẬP KHẨU

Đối tượng

Quy trình nghiệp vụ

Kỹ thuật tài trợ

ĐỐI TƯỢNG

Các mặt hàng của các công ty xuất nhập khẩu nhưng trừ những khoản bị hạn chế

Sử dụng bao thanh toán mang lại tiện ích có lợi cho tất cả các bên tham gia

Nhà xuất khẩu và nhập khẩu ký kết hợp đồng

thương mại

Nhà xuất khẩu yêu cầu tín dụng đối với đơn vị

BTT

Đơn vị BTT xuất khẩu yêu cầu tín dụng từ đơn vị

bao thanh toán tại nước nhập khẩu

Đại lý ngân hàng kiểm tra uy tín của nhà nhập

khẩu

Đvị BTT xuất khẩu trả lời tín dụng cho đvị BTT

xuất khẩu

Đv BTT ký hợp đồng BTT với nhà xuất khẩu 5/20/2012 NV TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI 54

Nhà xuất khẩu giao hàng

Nhà xuất khẩu chuyển hoá đơn cho ngân hàng để chuyển đến cho đại lý

Ngân hàng ứng trước tiền hàng cho nhà xuất khẩu

Đại lý đòi tiền nhà nhập khẩu khi đáo hạn

Nhà nhập khẩu thanh toán cho đại lý

Đại lý thanh toán tiền cho ngân hàng

Ngân hàng thanh toán phần còn lại cho nhà xuất khẩu

Trang 10

Nhà xuất

khẩu

Nhà nhập khẩu

5 Giao hàng

N 4.

8 Thanh tốn

2 Đè nghị cấp hạn mức

3 Hạn mức đảm bảo thanh toán

6.2 Chuyển nhượng hóa dơn

NH Nhà XK

KỸ THUẬT TÀI TRỢ

Xác định chi phí tài trợ

Phí quản lý nợ

Phí xử lý hóa đơn

Phí đại lý BTT bên mua

Phí đại lý BTT bên bán

Lãi suất ứng trước

VÍ DỤ

Một khách hàng nhờ tư vấn khi ký hợp đồng

xuất khẩu trả chậm thời hạn 6 tháng, trị giá

150.000 usd Nếu sử dụng dịch vụ bao thanh toán

thì phải chịu phí quản lý 0,20% doanh số, phí xử

lý hoá đơn 10 usd/hoá đơn, phí đại lý bao thanh

toán bên mua là 1%, lãi suất ứng trước nếu

không có rủi ro là 5,85% năm công biên độ

0,15%, được ứng trước 80% Hãy tư vấn cho

khách hàng, biết chi phí cơ hội vốn của khách

hàng là 8%

Sử dụng BTT

150.000 – (120.000 + 5.410) = 24.590 Số tiền khách hàng thực nhận

300 + 10 + 1.500 + 3.600 = 5.410 Tổng chi phí

120.000 x (5,85%+0,15%) x 6/12 = 3.600 Lãi ứng trước

150.000 x 1% = 1.500 Phí bao thanh toán bên mua

10 Phí xử lý hoá đơn

150.000 x 0,2% = 300 Phí quản lý nợ

150.000 x 80% = 120.000 Số tiền ứng trước

150.000 Trị giá hoá đơn

Cách tính Khoản mục

Không sử dụng BTT

150.000/(1+ 8%/12)6 = Hiện giá khoản phải

8%

Chi phí cơ hội của vốn

150.000 Trị giá khoản phải thu

đến hạn

Cách tính Khoản mục

Định dạng
Số trang	10
Dung lượng	196,27 KB