Bao clo tai chinh kern the0 kh6ng nhfun phan inh tinh hinh tai chinh, k&t qua hoat dong kinh doanh va tinh hinh luu chuyin ti& t& the0 cac nguyen tic vA th6ng I& k6 toin duqc chap nhan c
Trang 1NGLN -G T H U ~ G MAI co P& x & i ~ DAU PETROLIMEX
(Th6nh I& tai ntrdr CEtYHCN Vitr Nam)
Cho n5m t i i chinh k2t th6c
n g i y 31 thing 12 ninl2009
Trang 3N G ~ N I ~ A N C T M C P XANG D A ~ J PETROLIMEX
Vin phbng 5 , Khu dB thi Trung I-Iba, Nhin Chinll
Ha Ngi, CHXHCN Vi$t Nam
Ban Giim d6c Ngin hang Tliuong mai C6 phin Xing diu Petrolimex (goi tit la "Ngrjn hang") d& trinh bao cio t ~ i y cung v6i bao c i o tai chinh dZ dupc ki&m toan cda Ngin hang cho ~ i i m tai chinh k&t thuc tigay 31 thang I2 nim 2009
HOI DONG QUAN TR! VA BAN GIAM DOC
Cac thanh vi&n clia HOi dbng Quan tr/ v i Ban Giam d6c d2 didu hanh Ng8n hang trong nim va din ngay I$p bio cao ttai ci~inh g6m:
H8i d6np Q u i n tri
Ong Bui Ngoc Bao Chit tjch
o n g Dinh Thanh Nghi&p Thinh vi&n
o n g ~ r & n Long An Thinh vi&n
Ba Nguygn Th/ Than11 Ha Thanh vi&n
o n g Cung Quang Ha Thanh vi&n
6 n g L& Minh Qudc ThAnh vi&n
6 n g NguyEn Thanh Binh Thanh vi&n
o n g Tr8n Ngoc Nim Thanh vi&n
Ban Giam d6c
Bng NguyEn Quang Djnh ~ 6 n g Giam d6c
0 n g Dinh Thanh Nghi&p Phb T6ng Giam ddc
0 n g Nguygn ~ i & n Ding Phb ~ 6 n g Giam ddc ( ~ 6 nhiem t? thang 12 naln 2009)
Ba Nguygn Minh Chrju Ph6 ~ 6 n g Ciim dbc ( ~ i g n nhi&~n tfi thang I2 nim 2009)
Bng Truang Van Hujmh Pho ~ 6 n g Giim dbc (Mign nhi&m t? thang 9 nim 2009)
0 n g Eng Cher Chiew Pho ~ 6 n g Giam dbc (Mi& nhi&m t~ thing 3 nim 2009)
6 n g ~ g u y E n Vin Hao G i a ~ n dbc TBi chinh ki&m I<& toan trubng
TRACH NHIEM CUA BAN GIAM DOC
Ban Giam d6c Ngrjn hang co trach nhi&m lap bio cio tai chinh hang nim phin anh lnOt cach trung thuc va hqp
19 tin11 lhinh tai chinh c i n g nhu k&t qua hoat dong kinh doanh va tinh hinh luu chuy&n tikn t& cda Ng2n hing trong nim Trong vi&c l$p cac bao cao tai chinh nay, Ban Giam d6c duuc y&u cbu phAi:
Lua chon cac chinh sach k& toin thich hm, va ap dung cac chinh sach do ~ n g t cach nh3t quan;
Dua ra cac xet doin v i ubc tinh ~ n g t cich hup Iy va than trong;
N&u r6 cac nguyen t$c k& toin thich hgp c6 dupc tuin thlj hay khdng, c6 nhirng i p dung sai lech trong y&u cin duuc c8ng bd va giii thich trong bao cao tii chinh hay khbng;
Lip bao cao tai chinh tr&n c o s b hoat dijng liin tuc trir trubng hop khBng th& cho ring Ng2n hang sC tidp
t ~ ~ c hoat dgng kinh doanh; v i
~ h i & t kk va thuc hi&n h& thang ki&m soat ngi be met cach hilu hi&u cho m"c dich lap va trinh bay bio cao tai chinh hop 1y nhim han ch& rui ro v i gian [in
Ban Giam d6c ch/u trach nhi&ni dam bio ring s6 sach k& toan duqc ghi chep ~ n g t cich phh hgp d& phan Anh 1n6t cach hop 19 tinh hinh tai chinh c6a Ng2n h i n ~ 6 bit k$ thbi di&m nao v i dam bio ring bao c i o tai chinh tu2n thfi cac Chuan muc kk toan Vi&t Nam, H& thdng kk toan Vi&t Nam va C h i do bao cao tii chinh Bp dung cho cac t6 chuc tin dung theo quy dinh cfia Ngin hing N h i nubc Vi&t Nam Ban Giam d6c cfing chju trach nhi&m dam bio an toan cho tii san clia Ng2n hang va thuc hi&n cac bi&n phap thich hgp d& ngin chan va phat hi&n cac hanh vi gian l$n v i sai pham khic
$n ring Ng2n hang dt3 tuin thC cac yCu chu n2u tr&n trong vi&c Itp bbii cao tai chinh
/
Ngay 3 1 rhdng 3 nBfr120 10
3
Trang 4Deloitte, CBng ty TNHH Deloitte Viet Nam
56 8-Pham NgpcThach,D5ng Da
Ha Noi, Viet Nam Tel : +84-4 3852 4123 Fax: +84-4 3852 4143 www.deloitte.comlvn
Kin h giii: Hoi dbng Quan t r j v i Ban Giam d6c
NgSn hang Thwang mai C& phhu X i n g deu Petrolimex
Chung t6i d l ti&n hanh kikm t o h bang c l n d6i k& t o h tai ngay 3 1 thang 12 nam 2009 cung vbi bio cao k&t
qua hoat dong kinh doanh, bao cao lou chuy&n ti&n t4 va thuykt minh bao c i o tai chinh kern the0 cua Ngln
hang Thuong mai ~6 phan XHng d i u Petrolimex (goi tit la "Ngln hlng") cho nim tai chinh k&t thuc chng
ngay Bao clo tai chinh kern the0 kh6ng nhfun phan inh tinh hinh tai chinh, k&t qua hoat dong kinh doanh va
tinh hinh luu chuyin ti& t& the0 cac nguyen tic vA th6ng I& k6 toin duqc chap nhan chung tai cac nu6c khac
ngoii Vi&t Nam
T r i c h nhiem cua Ban Gihm dbc v i ~ i e m toan vi&n
Nhu d l trinh bay trong bao cao cua Ban Giam d6c tai trang 3, Ban Giim d6c Ngln hang c6 trich nhiem lap
c9c bio c i o tai chinh Trich nhi&m c6a chling t6i la dua ra ); ki&n v6 cac b i o c i o tai chinh nay dua tren k&t qua
cua cuoc kikm toan
/
Chung t6i d l thuc hien c6ng vi&c kiim t o h the0 cac chub muc kidm toin Vi&t Nam Cic ~ h u & muc nay I h
ydu ciu chung t6i phai l$.p k& hoach va th!rc hien cdng vi&c kiim toan d* dat duqc su dam bao hgp 1); ring bao
cao tai chinh kh6ng c6 cac sai s6t trong ydu C6ng vi&c ki&m toan bao gam viec ki&m tra, trBn c a sir chon mgu, NHI
cac bing chung xac minh cho cac s6 lieu v i cac thuy&t minh bao cao tai chinh Chung tai cCng d6ng thbi tikn -L( hanh danh gia cac nguyfn tic k& toan duqc i p dung v i nhzng ubc tinh quan trong cha Ban Giam d6c c l n g $7
nhu dinh gii v& vi&c trinl~ bay cac th6ng tin tr&n bao cao tai chinh Chung t6i tin t m h g ring c6ng viec kikm I
toan d l cung c!ip nhhirng c a s6 hgp I); cho y kikn cua chdng t6i - 34
Theo y ki&n cua chdng t6i, bao cao tai chinh kern the0 d l phin Bnh [rung thuc va hop I);, trdn cac khia canh
trong yku, tinh hinh tai chinh cda Ngln hlng tai ngay 3 1 thing 12 n8m 2009 cCng nhu k8t qua hoat dong kinh
doanh va tinh hinh luu chuy&n ti&n t& cho nim tAi chinh k&t thlic cung ngay, phh hgp vbi cac huh mmu.c k&
toan Vi&t Nam, H& thang ki toan Vi&t Narn i p dung cho cac t6 chirc tin dung v l cac quy d h h hi&n hlnh khac
~,
5-
Ph6 ~ &Giam d6c n ~ ~ i e m toau vi@n
Chirng chi kikm toan vidn s6 D.0029KTV Chli.ng chi ki&m toin vidn s6 0797lKTV
Tltay nr@ vi dgi dien clio
C ~ N G TY TNHH DELOITTE VIET NAM
N g c j 31 thing 3 ncm 2010
Hi Nci, CHXHCN Me! Nam
Thanh v i h
Deloitte Touche Tohmatsu
Trang 5N G ~ N HANG T M C P XANG DAU PETROLIMEX BAO CAO TAI C H ~ N H Vin pliong 5, I<hu dB tlii T~.ung Hba, Nhin Chin11 Cho nim tii chinh k i t thhc
H i Nei, CHXHCN Vi&t Nam ngiy 3 1 thang 12 n8m 2009
BANG c h OOI &TOAN
Tai n g i y 31 thang I 2 n d n ~ 2009
MU SO BOZITCTD
Don vi r i n h VND
S I T CHI
A T A I S A N
I Ti& mpt, wing Mc, d;i qu$
I1 Ti& giii tai NgSn h i n g Nlli n d c
Ill ~ i i n , w3ng giii tai cAc t6 chuc tin dung kllAc
vi cho m y cac t6 cl~*c ttin dung k l l i c
I ~ i k n , vang giri tai c i c t 6 chuc tin dung khic
2 Cho vay c i c t6 chuc ttin dung k h i c
N C h u n g klloRn k i n h doanh
1 Chirng khoin kinh doanh
2 Du phbng g i i l n g i i chimg khoin kinh doanh
V C l ~ o MY k h i c h l l i n g
I Cho vay khach hang
2 Du phbng ~i ro cho vay khach hang
V1 Clluug klloain &u t u
I Chirng khoin dku t u szn sang d i b i n
2 D u p h b n g g i i r n g i i chimg khohn dku t u
VII D ~ U t u d i i han
1 O ~ U t u d a i han khL
2 ~ u ~ h b n ~ ~ i i r n ~ i a d k u t u d a i han
Vlll T i i s a u c6 @nh
1 T i i s a n c 5 djnh hii-u hinh
o Nguyingia
2 Tai san c6 djnh vB hinh
a ivguyingib
b Hao indn luji k k
IX T i i s a n C 6 k h i c
I C i c khoin phai thu
2 C i c khoan I%_ p h i p h a i t h u
3 Tai s a n Cb k h i c
TONG TAI SAN co
Tl1uy6t minh 3111212009 3111212008
Cric th~ry& minh lir [rang 10 d i n [rang 26 12 n?6/ b6 phan hgp rhirnh clia brio cko riri chinh
5
Trang 6N G ~ N HANG T M C P XANG DAU PETROLlMEX BAO CAO TAI C H ~ N H
V ~ I I phong 5, I<hu d6 thj Trung Hoa, Nh%n Chinh Cho n5m t i i chinh k i t thhc
B ~ C&N DOI &TOAN G (TI& THEO)
Tai ngay 31 thdng I 2 ndm2009
M ~ U SO BOZ/TCTD
Don I,! tinh: VND
B NQ PHAI TM VA VON c d s i j ' H i [ U
CBc khoan n q Chinll pllu vi NHNN
I Ti& g b i vi m y cBc 16 chirc
tin dung khhc
I ~ i g n g1j.i clja c i c t 6 chirc tin d y n g k h i c
U Tign giii cua kllicll hang
1U C6c c6ng cu t i i chiuh phai s i n h v3 c t
khoan no tai chin11 khBc
IV Phht h i n h gi6y tir c6 giB
V C i c khoan N q khSc
I CAc khoin I%, phiphai tra
2 C i c khoan p h i i tra v a cBng n u k h i c
3 D q p h b n g rlii ro khac
T6ng N q pllai Ira
VI van vi C ~ C quy
1 ~ 6 n ctia t 6 chuc tin d u n g
a ~ a ' n d i i u 18
2 Quy clia t6 c h u c tin d u n g
3 ChBnh l&ch tj g i i h6i d o i i
4 L g i nhu$n chu.a p h i n ph6i
I Nghia y n q tihm s n
1 Cam k2t trong nghiep vu U C
2 Bao 18nh khac
11 CBc cam kdt dua ra
1 Cam k i t tai trg cho khAch hang
2 Cam k i t khac
Nguyin Viin H i o
G i i m a 6 c T a i chinh
Ngiry 3 I thdng 3 nBtii 201 0 Cdc thuybl ~ n m h tir lrong 10 din frong 26 la ?net bdphdn hop thanh czio bdo cdo fki chinh
Trang 7N G ~ N HANG TMCP X ~ N G DAU PETROLIMEX BAO CAO TAI C H i N H Van pllbng 5, I<hu 68 thi Trung Hba, Nh2n Chinh Cho n8m t i i chinh Ickt t h i ~ c
H i Nai, CHXHCN Vi&t Nam ngay 3 1 thang 12 11Bm 2009
BAO cAo &QUA HOATDQNG KLM~ DOANH
Cho ndm rbi chinh k i t rhtic ngdy 31/12/2009
M&U S 0 B03lTCTD
Don v i rinh: VND
1 Thu nhap tir 1% v i chc khoin thu nh$p twang t u
2 Chi philBivi c8c khoin chi phituong tu1Zi
I Thu nh$p 1% thuhn
3 Thu nhap tirhoat dong d/ch vu
4 Chi p h i h o a t dong dich vu
U Mi thuhn tir host dijng q c h y
111 M i t11uh11 tir host dong kin11 doanh ngoai h6i
IV L i i thuhn tir mua b i n c h k n g khohn k i n h doanh
V L i i (G) thuhn tb mua K n chirng k l ~ o h n &u tu
5 Thu nh$p tirhoat dong lchhc
6 Chi phi hoat d a n g khhc
VI L i i thuhn tir host $ng k h i c
VII Thu nh$ptti g6p&n, mua ch phdn
VIII Chi phi host dong
Ei l q i nhu$n thuhn tti host dqng kinh doanh h-w6r:
chi phi d u phbng riii r o tin dung
X Chi phi d y phbng riii r o tin dung
XI T6ng lqi nhu$n trwbc t h u i
7 Chi phithud thu n h i p doanh nghi&p hien h i n h
XI1 Chi phi t h u s thu nh$pdoanl~ nghi@p
XIU hi nhu$u s a u t h u s
Thuyst minh N i m 2 0 0 9 NHm 2008
NguyEn VBn H a o
Cdc thuybt nrinh tli rrang 10 dbn trang 26 l a rnor bpph@n hop rhdnh ctia bdo cdo rbi chinh
7
Trang 8NGAN HANG TMCP XANG DAU PETROLIMEX BAO CAO TAI CHINH
V a n p h b n g 5, I G u d8 thi T r u n g Hba N h i n C h i n h Cho n8m t i i chinh k i t t h h c
H a Nai, C H X H C N V i e t N a m
BAO CAO LW c m TIEN TE
Theo phuong phdp /r!r.c clip
C h o n Z m t i i c h i n h kkt thee n g a y 31/12/2009
MAU S O B04/TCTD
Don vi li,~h: IWD
Ll C H U Y ~ TIEN THUAN TT~T' H O A T BONG G N H D O A N H
Thu nh8p 1% vB c i c k l ~ o i n thu nhep t u o n g t y nh$n dugc
Chi p h i 1% v i &c chi p h i tlrmmg t y dB t r i
Thu nh3p tir hog1 dBngdich vu n h h d u w
Chenh lech s 6 tien thrrc thuithuc ehi tir 11oat dbng
kin11 doanh ( n p p i I<, v i n g bac, chirng k h o h )
Thu nh$p khic
~ i k n chi tra cho n h b vien v i hoat d b n g q u i n 19, cirngvy
~ i k n thuk thu nh$p t h y c n6p t r o n g n h
Luu c h u y e n tier, t h u h n tir boat dong k i n h doanh tru6.c
n h i n g tllay dbi v& thi s i n v i v6n lwu dong
Giirni(T%i& c i c khoin tien, vklggiri v i cho vay d c T C T D k h i c
Giimi(TSn& csc k h o i n v& kinh doanh chirng k1106n
(Tgng) c d k k o b cho vay khich h h g
( T S n g ) / G i h k h i c vk t i i s i n hoar dong
Nhirug rlrny J6i v 2 c311,lg nglro{rlrl@~~g
Tang c i c khoin n g chin11 phli v i NHNN
( G i h ) c i c k l ~ o i n tikn giri, ti& vay c i c t 6 chirc tin dyng
T j n g ti& giri clia khich h h g ( b a o d m c i Kho bac NhB nu6c)
(Gi&n)il%ngphit h h h gihy t b e 6 gii (ngoai trir &ky ttb e6 &i
pllit hhnh d u g c tinh via boat d b n g t i i chinh)
T a n g c i c cdngcu t$i chinh p h i i sinh v i d c khoin no tii chinh
k h i c
T3nd(Giam) k h k v & chng n g hoat dong
Luu chuykn t i i s t l ~ u i n t " h o a t d e n g k i n h doanh
Chc i h t ~ ~ i i ~ n i n h i l i trnng 10 d i n /rang 2616 m@/ b@ph@n hop ihinh c i a bdo cdo 161 chinh
8
Trang 9NGAN HANG T M C P XANG DAU PETROLIMEX BAO CAO TAI CHINH
Van phong 5, K h u d6 thi Trung Hba, Nh8n Chinh Cho nam t i i chinh kkt thhc
BAO CAO LUIJCHUYE~ TI^ TE(T&P T'HW)
Theophrrongphop 1rlr.c f i i p
Cho ngmtiichinh k$t thuc ngiy 31/12/2009
LUU C I - I U Y ~ N T I ~ N T H I I ~ N T ~ S HOAT DONG DAU TU'
01 M u a s h t i i sin c6 dinh
02 Tien chi dau trr, @ p v6n vio d c d m vi khic
03 Tien t h u diu lu, g3p v8n v h czic dm v/ khhc
04 Tien t h u cd tlic vB lpi nhu@n dupc chia tir chc khoin diu tu, g6p
vdn dBi h * ~
11 ~ u u c~luyiin tiBn tlluin t"11oat a@lgdin tw
LU'U C F I U Y ~ ~ T l b T H U ~ Til' HOAT BONG TAI CHiNH
01 TBngv8n c6 tir gbp v8n v8n1ogc phit hinh d
02 ~6 l l i c tri cho cd dBng lpi nhu& dZ chia
Ill Luu clluy$n tiin tlluin t"lloa1 aGng tii chinh (70.108.354.600) 443.880.675.000
IV Luu cl~uy8n tiin thuhn trong n6m 609.860.270.428 773.440.904.682
V T ~ & I B vi e i c kl~o5n tuong auanf tiin tai t11b.i dism d i u niim 1.927.864.126.972 1.154.423.222.290 c
-
.- Trong nam 2009, Ng2n hang tam chia c6 t6c vdi sb ti&n 18 120 d&ng va thanh toan sh c6 rirc con lai clja nZm
2008 in ngay 3 1 thang 12 n2rn 2009, sb cb tirc chua tra cho cac cb d6ng la 76.772.320.400 dbng dtrac di&u ill
.> Chi ti&t tiin va cac khoan tuung du.o.ng tibn tai thbi aikrn cu8i nirn
~ i & n mat va tuong duony tidn tai quy 141.313.231.682 153.953.546.683
Ti&n, vang giri tai cac TCTD khac (duai 3 thang) 2.013.408.512.132 1.709.513.833.143
2.537.724.397.400 1.927.864.126.972
Ngny@n V i n Hao
Giam d6c T8i chinh
C i c ihuyil ~minh iir (rang 10 din trang26 16 rnsr bdphin hop rh6nh c ~ i a bao cdo t6i chinh