ngân hàng thương mại cổ phần sài gòn hà nội shb toàn hàng báo cáo tài chính mẫu số b02 tctd bảng cân đối kế toán hợp nhất quý 4 năm 2009 tại ngày 31 12 2009

giiim cac c6ng crr tdi chinh ph6i sinh va cdc TS tdi chinh khAc - l4ng giAm q49 khotur chg vay kh69[!ang TanC Clgq lai vd phi phai thu ciaql ldng ngudn dq phdng bir dap t6n thAt - Ting g

THUoNG MAI cO PHAN sAI GoN - I{A NQI

sANc cAN DoI KE roAN QUY lv.2ooe

7-oi ngiiy 3 1i 12,/2009

()tlY t.r*r\\'3ll12l20$t)

I 3tt,995.783,069

920, l 3 l ,576,6{}9 6.323,67.t,065.7 45 6.i 2 3,674.065,74 5

0

0 3,0-10,739,50-1.0{){}

3.05 1.548.000.000 ( 0.808.496.000 )

J,663.026.!i(i9

1 2,7() l ,661,139,0J9

I 2,828.7-18,070.9.18

( 127,081.631,90()) 2,30,1,296,6112,323 1.80.1,296,682.11i

5 00.000.000.1)()0

0 2fi9,799,(){}0.0(r{}

, lt).() 00,0() 0.0t)0

0

269,199,Q00.04Q

0 853,050,U39,3 4()

125,,167,725,834 157.869.'135.1I I

(31.70 1.70(),-1fi{i)

0 0

0

727,8lJ3,113,52(, 72.9.912.,341 ,6 \ 5 (2,(-)5 9.23 r,0 8 9) u67,3!)6,(r33.0(i8

IJ

(rli(r.288,115"ltl9 695.2 3 5.4r+0.8 89 (8,9+7,295.400) 1,096.061,055 1.1,5I l,5l1.u57,83.1 8.576.1.19.9 I 8,715

t (r.i.7i [i.060.[iti I ) 1,7u2,523,13J,313

I 1r)1 \)l Ill lll

-5 00.000"000,000

0

s2J,799.000,000 10,000,000.000

U

1,.t5 1,883,233,546

0

21,155.731.595,098

I Tiin mit, vhng b4c, tl:i qui

Ti6n gii'i t4i NHNN Tidn, vhng gii'i t.1i c6c TCTD khic vir cho vay cic TCTD kh{c

Tidn, v2rng gui t4i c6c TCTD kh6c Cho vay c6c TCTD kh6c

Dq phong rui ro cho vay cla TCTD kh6c Chri'ng kho:in hinh doanh

Chung kho6n kinh doanh

llu phdng giam gi6 chf'ng kho6n kinh doanh

C{c cdng cq tii chinh phAi sinh v}r c{c tiri s:in tiri chinh I<hic Cho vay hhiclr hing

Cho vay kh6ch hdng rrr Harvo \

MAi CO PHAI'J

tru-Hn ruiit i

-/:'

fr:G)l

Du phong riri ro cho vaY kh6ch hdng

Chring kho:in iliu tu' Chung khodn diu tir sin sang di birr Chirng kho6n dAu tu gift d6n ngdy d6o h4n

Dq phdng giam gi6 chring kho6n dAu tu G6p v6n, tliu tu'dhi hln

Ditr tu vao cong ry cort V6n gdp li€n doanh DALr 1u viro c6ng ty li€n k6t Ddu tu ddi han kh6c

Dg phdng giarn gi6 dAu tu ddi han

Thi sin c6 ointr

Tii san c6 ainn hiru hinh I'

NgryAn gid'fSCD hiru hinh

l{ao mdn'I'SCD htut hinh Tdi san c6 dinh thu€ tdi chinh NguyAn giti TSCD

Itao mdn TSCD

,:-'

lal san co 0lnn vo nlnn Nguy€n gidI'SCD vd hinh

[[ao mdn 'I'SCD vO hinlt

f iri rrin C6 l<h{c C6c khoan phiii thu C6c khohn lai phi phai thu

Tiri srin thu6 TNDN hoan l4i 'l'di san Cir kh6c

C6c khoiin dU' phdng rui ro cho c6c tiri san C6 nQi bang kh6c

srr cHi rIEU ::;l;il; u.]o,l;';;ffixo- pHAI lntL vl voN cuu so uuU

Cic lihoiin no Chinh Phii vir NHNN

i'i6n gii'i vh vay ciia c:lc TCTD lihic

Ti6n gui cua c6c TCTD kh6c Vay c6c TCTD kh6c Ti'dn gii'i ct'ra hh:lch hhng C:ic cOng cqr tiri chinh ph6i sinh vh cric hhoiin no; tiri chinh l<hric

V6n thi tro.', u;i thic tIAu tu, cho vay mir TCTD phrii chiu riii ro

Phit hirnh gi.4Y td'c6 gi{

C:ic hhoin No.'hhric Cdc khoan lai, phi Phai tra ThuC TNDN hodn lai Phai tra

C6c khoan phai tra vd c6ng ng kh6c

Dg phdng rili ro kh6c

T6ng Nt2'phrii tr:iV6n vir cric qu!

V6n cua TCTD

,,: ,, )

-l on dreu la L'6n ddtr tu'XDCIJ Thdng rlu v1n c6 ph,in

^l ,,4

Lo pnleu quy C6 phitiu uu dai V6n kh6c

Qu! cita TCTD

Ch0nh l€ch d6nh gi6 l4i tdi san Ch€nh l€ch ti gi6 h6i doei

Lo i nhu4n chua PhAn Ph5i

Lqi ich ciia c6 tl6ng thi6u si5

27 1rt3 111.549.962 21,155.731,595.098TONG Nq PHAI TRA VA VON CI{t SO UtlU

0

l9l .297,32iJ.-522 I 75.120.440.r{6rl

i .5 5 tt.9l2 i 9l 1 1 17 17 2.121

2 5.02 6,112 -1.6 I 9.72 7 I ft.?25 '93"1.3tt3.296 2.J I 6,5U6.9J0.23 5 2,'129,i97 21| ,802

5 -1.001,990.7.i 7

(l

3 20.5 3 9,45 7,0e 8

I ,2 12,350,231,555 ti.9ti l.jc)0.4(r0

6 8 2.890 197.0 fi2

5 20.47 8.3-17.073

\J

4tt.000.000.000 t4.956.517.600)

NGAN I{ANG ]'MCP SAI GON - HA NQI

Todn hdng

- Trong d6 thu ldi di6u v6n

2 Chi phi l6i vd c6c chi phi trong tu lai

- Trong do chi ldi diAu v6n

I Thu nh0P lii thuin

3 l'hu nhQp til hoqt dQng dich vtt

4 Chi phi ho4t dQng dich vu

Il LniA6 thuen til ho4t dQng dich vr;

ItI Lai/16 thuAn tir ho4t ttQng kinh doanh ngo4i h6i

IV Lei 16 thuAn til mua bf n chri'ng khodn kinh doanh

V Lail16 thuin ti'mua bfn chrlng khof n tliu tu'

5 Thu nhip tu hoat dQng kinh doanh kh6c

7 Chi phi hoat d6ng kh6c

VI Lail16 thuan ti'ho?t iIQng kh6c

Vll 'Ihu nh$p tir g6p v6n, mua c6 phAn

VIII Chi Phi ho4t dQng

Lg'i nhu$n thuAn til ho4t itQng kinh doanh tru'6'c chi

phi dU'phdng riii ro tin dgng

Chi phi dU'phdng rrii ro tfn dgng

'Iiing lqi nhuf,n tru'6c thu6

Chiplrf thLr6't.NnN hiQn hdnh tpm tinh

Chi phi thue TNPN hodn l4i , .

Chi phi thu6'INDN t4m tfnh

Lg'i nhufln sau thu6

ii''rO CAO'l'Al CI'IiNH

l,u! h0 Qui nA1'

(267 ,3s2,3ss,352)

17 | 247 ,57 6,226

(31,227 220,000) (8,329,389"90 l )

t7 5,429,895,7 s0 (9.049,336,000)

66,420.786

49,900,871,445

(200,03 6,660,000) (4.096.06 I ,055)

(t,472,048,932.832)

262.934.355.765

(470,086,130.716

40,00 1,026.8s2 642,899,914,469

LIIL CHT]YEN TItX TtI HOST DQNq KINTI DOANH

l.o;i nhuin tru6c thu6

Diiu chinh cho c6c khodn

- Khdu hao tdi sdn c6 dinh

- Duphong rui ro tin dung gidrn gid ddu tu tang theln htran nhdp trong

nam.

- Ldi rir phi phai thu trong ky tthuc t6 chua thtrt

- Laiyq1l!11 phai tra lrong ki tthuc ld chua trar

- Lai 16 do thanh lyi cac khoiin cldu tu, g6p diri h4 vdo tlon vi khac, lii/c6

tirc nhdn duq9, lqi nhudn duoc chia tu hop dong ddu tu gop von ddi han

- ChCnh lQ9Lti gia h6i d96i chua tlruc hi€n

- Cdc didu chrnh khdc

Nhiilg!!ray d6i vA tni s{1 vA c64g no ho4t dQng

Nhirng thay d6i vd tii sen ho4! ilQng

- 'l'ing, girim tidn vdng grii vd cho vay c6c '|CTD khdc

- Tdqg, giAm c6c khod4 vd chrmgtroan \!44 doanh

- Tang giiim cac c6ng crr tdi chinh ph6i sinh va cdc TS tdi chinh khAc

- l4ng giAm q49 khotur chg vay kh69[!ang

TanC Clgq lai vd phi phai thu

ciaql ldng ngudn dq phdng bir dap t6n thAt

- Ting gidm khdc vO tdi sin hqat dQng

\trti'4g 1!1y a6i vA c6ng ng'ho4t ilQng

-Talg,gr4- cdc khoin Ng chinl phri vd Ngdn hirng Nhd nuoc

- 1'dng, gram cdc khoan tiAn gui va vay c6c to chuc tin dung

Ta1g, glam tidn grii cirathfch hdng (bao g6m cai KBNN)

Tdng, girim cdc c6ng eq tdi chinh ph6i sinh vd c6c klroin ng tdi chinh kh6c

- 'l'6ng, girim vfu tdi trq UTDT, cho vay TCTD c!.riu rui ro

- Tang, gidm gi6y td c6 girl, ngoai tru GTCG <lugc tinh vdo hoat dQng tdi

Taqgr g1,un lai, phi phai fta

- Tlng, gliim kh6c v€ c6ng nghoat.lQng

Luu chul'6n tidn thuAn lii ho4t tlQng kilh dolnh try6'c

I hud TNDN cld nQp

t hi111cac qu! cua -l'CTD

I.uu chuy6n tiin thuin tir hoat dQng kinh doanh

Lr'r cHl YEN TrEN rt- HO+T DQ\G Dil 1'(

Mua sdm, tdi san c6 dinh

'l'i€n thu tu 1!anh ly, hliuqng ban

_.1

Ti6n chi tu thanh ly nhuo-ng bin

Mua sim bAt dqng sdn ddu tu

idn thu tu bdn thanh tV U4t 4qng sdn d6u tu

Ifn:]U tu:S tur yg tor nhuin duc,9 chia tir cic icroan diu rr"r ::cp vdn dii han

!!:,, chu],6n dan th1in ng rliu tu'

Lliri cHriyEN u]l\ rri r{o+LE, gIqf$,!4L\H

v6n c6 phdn tu e6p v6n

thu tu phAt hdnh gi6y to co gii ddi han dir ili€u ki€n tinh viro v6n f.u c6 r.d

ddi han khic

tuc trd cho c6 d6ne loi nh

idn chi ra mua c6 phiiiu qu!

Ti6n thu duoc do bdn cd ohi6u

Luu chuv6n tiAn thuAn tt hoat

Luu chuv6n ti6n thuin trons ki,

n vi c{c khoin tidn tai thiri di6m diu

ArI huons cta thav doi

rv.-vi cdc khoin t tidn tdn cu6i nim

Ti€n chi tu phrit hanh giAy to c6 gi6 ddi hp du didu ki€n tinh viro v6n rp c6 vlr

khoin v6n vav diri han khiic

1,991.880.723.26 I

2.771.516,954,181

Ngin hdng Thuong m4i Cd phAn Sni Gdn - Hir Ndi

S6ll - 'IrAn Hung Eao - Q.Hodn Kit5m - TP.Hd NOi - ViCr Nam

Qujt IV ndm 2009

l Thdng tin vG ngAn hing

Gidy ph6p hoat cl6ng 0041-NH/GP ngdy 13 thring 11 ndm 1993

Gidy phdp hoat cl6ng do Ngdn hdng Nhd nu6'c Vi6t Nam cdpThd'i han ho4t cl6ng cia Ngdn hdng lA 40 nim kti tir ngdy c6Lp gi6y phdp dAu ti6n

HQi tt6ng Quin tri Ong D6 Quang Hii5n, Chri tich

Ong Nguy6n Vdn L6, Thdnh vi6nOng Nguy6n Vin Hdi, Thdnh vi€n

6ng TrAn Ngoc Linh, Thdnh vi6n

6ng Phan Huy Chi, Thdnh vi6nOng TrAn Thoai, Thdnh vi6nBan Tdng Gifm diSc 6ng Nguy6n Vin L6, Tdng Gi6m tl6c (T6i bO nhi6m lai ngdy 08 thrlng 05

Trg s6'chinh SO ll - Trin Hung Dao - Q.Hodrn Ki6m - TP.Hd N6i - Vi€t Nam

2 DIc tli6m ho4t ilQng cia td chric tin dgng

Ngdn hdng Thuong mai C6 phAn Sdi GUn - He Ngi (du6'i ddy goi t6t ld "Ngdn hdng") td mdt

ngdn hdng thuo'ng mai co phAn ViQt Nam thdnh lgp tai nu6'c C6ng hda X5 hQi Chri nghTa Vi6t Nam

v6i thd'i gian hoat ctQng ld 40 nim theo 0041-NH/GP ngdy 13 thring 1l ndm 1993 cua Ngdn lidng

Nhd nu6'c Vi€t Nam V6n diAu 16 crla Ng6n hdng tai ngdy 3010912009lA 2.000.000.000.0000 VND

(Hai nghin tj'ddng ViCt Nain)

Hdi so' chinh cfia NgAn hdng cluo-c ddt tai Sd 77 - Trin Hung Dao - Q.Hoirn Kitim - TP.Hd N6i

- Vi€t Nam

,,

Tai ngdy 3111212009, NgAn hdng c6 1341 nhAn vi6n (cu6i quy III ndm 2009: 1191 nhAn vi6n)

Ngin hdrng Thucrng m4i Cd phAn Sdi Gdn - Hi NQi

S6ll - 'l'rAn Hung D4o - Q.Hodn Kir5rn - TP.Hd NOi - Viet Nam

3 T6m tit cic chinh sfch kti toin chri y6u

ChuAn mqc vir ctr6 Oq k6 toin rip dgng

N3An hdng trinh bdy circ bilo c6o tdi chfnh bdng ddng ViQt Nam (VND) theo Lu6t cdc To chuc

Tfn dqng, Ludt sri'a dOi va b6 sung mdt s6 didu trong Ludt c6c T6 chf'c Tfn dung, c6c chuAn mu'c k6

toiin Vi€t Nam vd HQ th6ng K6 to6n c6c t6 chuc tin dung ViQt Nam

K] brio c6o vh tlcrn vi ti6n tQ

Kj,b6o c6o cria NgAn hdng U6t eau tir ngdy 0111012009 vd k6t thric vdo ngdy 3111212009.Do-n

vi tid:n tQ sri dung trong ghi chdp ki5 todn ld d6ng ViQt Nam (VND)

4 Nguy0n tic ghi nhin cdc nghiQp vg bing ngo4i tQ vdr quy tl6i

Theo hd thdng k6 to6n cira Ngdn hdng, t6t cit citc nghi€p vu ph6t sinh ctra NgAn hdng duo-c hachto6n theo lguydn t€ Tai thd'i dii5m cu6i nAm, tdi s6n vd cdng no co ngudn goc ngoai tQ duo-c quy ctoi

sang VND theo ty gi6 quy dinh vdo ngdy lAp bdng can AOi t6 to6n C6c khoAn thu nhdp vd chi phi

bing ngo4i tQ cira Ngdn hdng tluoc h4ch todn bing VND theo ti gi6 vdo ngiry ph6t sinh thdng qua

giao dich mua b6n ngoai t6 Ch€nh lQch rf gi6 do drinh giri lai c6c tdi khoin kinh doanh ngoai tQ

duo-c hach toiln vio bao c6o K6t quA Hoat d6ng Kinh doanh vd lo-i nhudn Oti tai Chdnh lech ti gi6

phrit sinh do quy dOi cac tdi sin vd c6ng no- khiic bing ngoai t6 sang VND duo c xil ly vdo doanh so

cria c6c khoin muc tuo'ng fng tr6n bAng cdn AOi t6 to6n vdo ngdy lQp biio c6o tdi chinh

5 Chring khodn tliu tu gifr tt6n ngiry dio h4n

Chirng kho6n no giff'dr5n ngdy d6o han ld c6c chr?ng kho5n co k! han c6 dinh vd c6c kho6n thanh

to6n c6 dinh hodc c6 th6 xric djnh duo c vd Ban Tdng Girim cl6c c6 yi dinh vd c6 khA ndng gifi' d6nngdy d6o han NgAn hdng dang ghi nhdn c6c chrfmg kho6n ndy theo giri g5c cong ldi du thu tril ldi

chd' phAn b6 ci6 tri phu tr6i hogc chit5t khAu (n6u c6) cfing duo'c phAn 6nh vdo giri tri ghi s6 crlakho6n dAu tu Ldi cluo-c du thu hoflc phdn bo theo phuong phrip ctuo'ng thlng Chring kho6n duo-c

gifi' dt5n khi cl6o han sE duo-c xem xdt vA khA ning gi6m gi6 Chr?ng kho6n duo-c l6p du'p\dng gidm

gi6 khi gi6 tri thi trud'ng nho ho'n gi6 tri ghi so Du phong giAm gi6 dugc ghi nhdn vao b6o cao k6t

qui ho4t dQng kinh doanh

6 Chring khofn ttiu tu sin sirng AO nrin

Chfng kho6n dAu tu sEn sdng C6 Uan lh c6c chring kho6n cluo-c gifi'trong thd'i gian khong 5rn dinhtru6'c, c6 th6 duo c b6n Ae

,.aap f'ng nhu ciu thanh kho6n hopc dC ring ph6 v6'i trud'ng ho p thay d6i

lai su6t, ti gi6, hopc gi5 tri chung khorin Ngdn hdng dang ghi nhAn c6c chri'ng kho6n ndy theo gi6

g6c cdng lai du thu tri' l6i cho'phAn b6 Gi6 tri phu tr6i hodc chi6t kh6u (n6u c6) cfrng clugc ph6n

5nh vdo gi6 tri ghi s6 cira khoin dAu tu Ldi duo-c dg thu hodc ph6n b6 theo phuong phrip dud'ng

thing C6c chring kho6n ndy duo c d6nh gi6 dinh kj, theo gi6 tri thi trud'ng vi dU phdng gi6m gi6 tri

Ngin hing Thu'o'ng mai Cd phf,n Sni Gdn - llr) \oi

56 77- Inin llun,lr Dao- Q.Hoan l(iern - |I'].lIi\(]i - \ ijl \

s€ dwrc lAp khi giri tri thi trud'ng nlro htrn gia tri uhi :,, l)i: f.ilp11q eianr qii"i dLrtrc ghi rrhin I'iio birr

cao k6t qua hoat cl6ng kinli doanh

1 Chri'ng khofn kinh doanh

Chfing hhodn l<inh doanh lir chfing khoirn barr.Jiu clLtt,c t.nLta r lt tratn giiL chtt tttttc tliclt kirrh doarlhtrong ngirp har-r ho{c n6u llan'fdng Girim cl6c quydt clinlr rrhtr vAy NgAn hiing clang ghi nhAn cdc

chf'ng khodp ndy theo -rriri g6c vdo ngAy giao dich 'l'rong circ kj ti€p theo, cac chrrrrg kltoirr tieip ttte

dr-Lo-c ghi rrhAn theo gi6 gdc 'l'uv nhi0n giri tri thi truo'ng cua c6c ch[Lng khoan vin drtoc Ngirr hdngtheo d6i O6 Aann gi6 vd khzi nang giArn gi6 khi gi6 tri thi trrLong thAp hon gid goc Ngoai trit trtLong ho-p kh6ng th6 xirc dinh gid tri rhi tnlong mQt ciicli chirc chiin thi giii tri c[ra chring <Juoc tinh cltta

tren nguyen gid sau khi 1ru' di t6n th6t LIoc tfnh (n5Lr c6) L.di hoac 16 tir kinh doanh chilng kholtnduo-c ghi nhdn tr€n b6o c6o k6t qud hoat d6ng kinh cloanh theo so thtran

8 C6c kho:in cho vay

C6c khoa' cho vay ngfn han co k! hqn clu'6i I ndrr;c6c khodn cho va-v vii cho thue tdi cltinh trttng

han c6 k,.i,.han ti'l n6rn d6n 5 ndm vd c6c khoan cho vay vir cho thue tdi chinh dirri hatr cir ki han

trdn 5 ndm kd tir ngdy giai ngdn

Vi6c phAn loai no- vd lAp dLl phdng rui ro tin dung duo-c thtrc hi€n thco Qtrr.'t ditrlt 'tl

1g3l2005leD-NHNN ngiry 22 thring 4 ndm 2005 vd Quy6t dinh sfi l8/2007/QD-NI{NN ngar 15

thring 4 parn 2007 cua Th6ng d6c Ngdn hdng Nhd nu6'c Vi6t Narn C:ic khoAn cho va1' dLtoc phirrtlidnh ndm nh6m no- cdn c[L v]ro tinh hinh tra no va cac 1'du t6 dinh tinh nhtL sau:

Nhdm l; .\tr tltr Iit;rt clttrtitt

o Cdc khoan so- trong han md NgAn hdrrg d6nh giri ld c6 clir khi ndng thtr hoi dir tltt e r

gdc vit ldi dting tho'i han:

o C6c khoin no- qu6 han dr-16'i 10 ngdy vd Ngdn hdng drinli giri ld c6 khdr ning thLr h,ii

da,v dir gdc vd lai b1 qu6 han vd thu h6i dAy dn g6c vir ldi dfng thoi han con lail

Nhdm 2 Nq'can chu Y \ ,

o Ciic kho6n no'qu6 han tir' 10 ngiry ct6n 90 ngdy:

C6c khodn no di6u chinh kj'han tra no- ldn dAu:

o Cftc khodn no co'c6u lai thd'i han trd no trong han theo thd'i han duo-c co cdu lai

NhtjmJ .Vq tltro'i tiitt c'httun

C6c khodn no- qu6 han tu' 9l d6n 180 ngdl ;

, Cac khoAn no- co'c6u lai thoi han tra no lAn ddu, tril cdc khodn nr: did:u chinh kj'han trA

no- lin ddu PhAn loai viro nhorn 2:

Ngfrn hhng Thucrng m4i Cd phAn Sni Gdn - Hh N6i

S5 77 - TIAn tlung D4o - Q.Hoan Ki6m - TP.He Nqi - ViQt Nam

Circ khodn no duo c miSn hodc gi6m ldi do kh6ch hdng kh6ng dn kha ndng tra lai ddy dutheo ho.P clong tin dqngl

Nhdm 4: I'lq nghi ngd

o Chckhoin no qu6 han tu 181 d6n 360 ngdy;

in dAu qu6 han du6'i 90 ngdy theo tho'i han

han tr6 no ran dau qu6 han tii e0 ngdv tro r.n theo thdi

C6ckho6n no.,co,c6u lai thd'i han trd ng l6n thir hai qu6 h4n theo thd'i han trA no- duo-c' co'c6u lai lAn thri'hai;

o Citc kho6n no- co' c5u lai thd'i han trh no lAn thti' ba tro' l0n, k6 c?r chua bi quil han

ho[c cl6 qu6 han;

C6c khoin no khoanh, no- chd'xrJt ly;

Theo euy6t dinh sO qgZtZOO5/QE-NffNN ngdy 22 thhng 4 ndm 2005 vd Quv6t ctinh s6

lglzX|7lQD-NHNN ngiry 25 th6ng 4 ndm 2007, aoi vo'i c6c khoin ng qu6 han, t6 chuc tin dungphdn loai lai vdo nh6m no- c6 nii ro th6p hon khi Ngdn hdng dhnh gi6ld c6 dir khi ning thu hoi dAydir c6 g6c vd ldi; vd kh6ch-hdng c6 tdi li€u, h6 so- chilng minh c6c nguy€n nhdn ldm khoan no niryqud han duo-c x[r ly, khic phuc Ngan hirng chri dQng tg quytit einn phdn loai cric khoin no- vdo c6cnh6m no- riri ro cao ho.n tuo-ng ri'ng v6'i mfc d0 riri ro khi xhy ra mQt trong c6c trud'ng ho-p sau dAy:

Khi c6 nhfi.ng di6n bit5n U6t to.'i til t6c d6ng ti6u cuc d6n moi truong kinh doanh vdllnh vuc kinh doanh, r'

Circ chi ti€u tdi chinh cira kh6ch hdng hopc kh6 ndng tri no cria kh6ch hdng bi suygiam;

o Kh6ch hdng kh6ng cung cAp cho Ngdn hdng c5c th6ng tin tiri chinh kip tho'i diy dn

vd chinh x5c d6'fre6n hdng cl6nh gi6 khA ndng tr6 ng cria kh6ch hirng'

NgAn hing Thucrng m4i Cd phAn Sni Gdn - Hd NQi

S6 ZZ - 'l'rdn Hung Dao - Q.Hodn Ki6m - TP.He NOi - ViQt Nam

Dq phdng rfri ro tin dgng: Vi€c tinh du phong cq thd duoc cin cri tr6n c6c ty lQ 6p dgng cho

tlng nh6m ng nhu sau:

I No dir ti€u chudn

2 No cAn chir y

3 No du6'i ti€u chudn

4 No.'nghi ngd'

5 Nq c6 khi n6ng m6t vdn

9 Tii sin cd ttinh

Tdi sAn cO einfr duo.,c thti hi€n theo nguy6n giri trir di kh6u hao lfry kti Nguy€n gi6 bao gdm todnb0 cdc chi phi md NgAn hdng phii bo ra d6 c6 clugc tdi s6n c5 dint'r tinh d6n thd'i di6m dua tdi san d6vdo tr.ng thrii sin sdng su'dpng Tiri sin cd dinh duo c tinh kh6u hao theo phuong ph6p cluo'ng thing

d6 tril ddn nguy€n gi6 tdi sin trong su6t thd'i gian hiru dung udc tinh nhu sau:

- Nhd cila, v6t kit5n trfc

- M6y m6c, thi6t bi

- Phuo'ng ti6n vdn tdi

- Dung cu quAn l;i vd PhAn mdm tin hoc

Tf lQ dg phdng cg

th00%

10 Tidn vi c6c khoin tuong ttuong tidn

Tr6n b6o c6o luu chuy6n tidn tQ, tiAn vd c6c kho6n tuong duong tidn bao gdm tidn, kim loai quy

vd d6 quy, ti€n gfri rhanh to6n t4i Ngdn hdng Nhd nu6'c Vi6t Nam, ti€n giri khong kj' han vd c6 k!

han tai c6c ng6n hdng khric c6 tho'i han drlo hgn kh6ng qu6 3 th6ng ke tu ngdy gu'i'

11 Cfc cdng cg tdi chinh Ph:ii sinh

c6c c6ng cu tdi chinh ph6i sinh cluo c ghi nhdn tr€n bing cdn aoi tc to6n theo gi6 tri ho-o ddng viro

'gi;,3iao dich, vi sau do.duo.c dSnh girl laitheo gi6tri ho.p ly Loi nhu{n hoac 16 khi c6c c6ng cptdi chinh ph6i sinh duo c thuc hi6n cluo c ghi nhdn trong bilo c5o k€t qua hoat dong kinh doanh Lo-i

nhu6n hodc 16 chua thuc hiQn duo-c ghi nh6n vdo khoin mqc ch€nh l€ch d6nh giri lai c6c cdng cq tdichinhph6i sinh tr6n b6ng cdn OOi te to6n vd dugc k6t chuy6n vdo ktSt qui hoat tl6ng kinh doanh vdothd'i di6m cu6i n6m

Ngan hing Thucrng m4i Cd phAn Sdri Gdn - Hn NQi

S6ll - Trin Hung Dpo - Q.Hoirn Kitim - TP.Ha NOi - Viet Nam

12 Ghi nh$n thu nhflp/ chi phf ldi

Ngdn hdng ghi nhQn thu nhAp t* 15i vd chi phf ldi duoc ghi nhan tren b6o crio k6t qu6 hoat dQngkinh doanh tr6n co' so' du thu, du chi

13.'Ghi nhfln thu nh4p tir phi vi hoa h6ng dich vu

NgAn hdng thu phi til ciic dich vp cung c6p cho khiich hdng Thu nhpp til phi c6 the chia thdnhc6c nh6m sau:

o Phi thu tir viQc cung ciip dlch vq trong milt thdi gian nhifu illnh: Phi thu ti' vi€c

crng c6p dich vq trong mQt thd'i gian nhAt ctinh cluo-c dq thu trong su6t thd'i gian d6 Phf ndy

bao gdm phf qu6n ly, phi nhAn riy th6c, hoa h6ng vd c6c phi li€n quan dt5n c6p tfn dpng,qudn llf tdi sAn, phi quin ly danh mpc vd c5c chi phi qu6n ly cfing nhu phi tu viLn kh6c

o ph{ thu tir viQc cung cifp dich vq giao dlch: PhI ph6t sinh til viQc ddm ph5n vd tham

gia ddm ph6n c6c giao dich cho mQt b6n thri'ba, vi dq nhu ddn x6p vi6c muu cd phAn ho4c

c6c loai chilng kho6n khSc ho{c mua lai doanh nghi€p , duo-c ghi nhfn khi hodn t6rt giao dichli6n quan Phi hoac mQt phAn cira khoin phi ndy c6 1i6n quan cl6n vidc thq'c hi6n mdt cdng

vi€c nhAt dinh s6 tluoc ghi nhdn khi hodn t6t di6u kipn tuong f'ng

Ngin hirng Thucrng m4i Cd phAn Sni Gdn - Hn NQi

36 77 - Trdn Hung Dpo - Q.Hoan Kiem - TP.lla Nqi - Vigt Nam

la Tidn m{t, ving b4c, ttrl quY

Ti€n mat bing VND

Tidjn mdt bing ngoai t€

T6ng

ls Tidn gfri t4i Ngfln hirng Nhir nudc

Ti€n gf i thanh to6n tai NHNN

Ti6n gt'i kh6c

Tdng

1o fidn, vdrng gfri t4i cic td chr?c tin dgng khric

Tidn, virng gfri khdng kj h4n

Ngin hdrng Thuong mai C6 phdn Sii Gdn - Hdr NQi

S6 zz l'rAn Flung Dao - Q.Hoiur Ki6m - TP.Ha N()i - Viet Nam

1, Chring khorin kinh doanh

Chf'ng khoin Nq

- Chrlng kho6n Chinh phri

- Chung khoiin No do cdc to chuc tfn

dung khiic trong nudc ph6t hAnh

- Chri'ng khorin No- do cdc to chri'c kinh r

trong nu6'c ph6t hdnh

Chring khorin Va5n

- Chirng kho6n V6n do c6c td chrlc tin

dung khiic trong nu6c ph6t hdnh

- Chrlns kho6n V6n do c6c t6 chric

kinh t6-trong nu6'c ph6t hdnh

Du phdng gif,m gi6 chri'ng khofn