ngân hàng thương mại cổ phần sài gòn hà nội shb báo cáo tài chính hợp nhất quý 1 năm 2013 td bảng cân đối kế toán

ngân hàng thương mại cổ phần sài gòn hà nội shb báo cáo tài chính hợp nhất quý 1 năm 2013 td bảng cân đối kế toán

Chi tieu

A TAI SAN

I Tien mAt, yang bAc, di guy

11 Tien gui tai NHNN

III Tien, yang gdi tai cite TCTD kluic va cho vay cac TCTD kink

1 Tien, yang gdi tai cac TCTD khac

2 Cho vay cac TCTD khac

3 Du phOng nil ro cho vay cac TCTD khac

IV Chting khan kinh doanh

1 Chung !Moan kinh doanh

2 Du phong giam gia cluing khoan kinh doanh

V Cite ding cy tai chink phai sinh va cac tai san tai chinh khzic

VI Cho vay kWh hang

1 Cho vay khach hang

Du phOng raj ro cho vay khach hang

hti-ng khoan &in to

ung khoan dau tu sin sang de ban

Ung khoan daft tu gift den ngay dao han

phOng giam gia ch(mg khoan dAu tu

I Gdp von, dm tu dai han

1 DAu to vao cOng ty con

2 Von Op lien doanh

3 DAu to vao ding ty lien ket

4 DAu tu dai han khac

5 Du phOng giam gia clAu tu dai han

IX TM san c6 djnh

Tai san c6 djnh tau hinh

a Nguyen gib TSCD hfiu hinh

b Hao mon TSCD huu hinh

2 Tai san c6 djnh thue tai chinh

a Nguyen gia TSCD

b Hao mon TSCD

3 Tai san c6 djnh ve hinh

a Nguyen gia TSCD yo hinh

b Hao mon TSCD yo hinh

X BAt Ong sari dAu to

a Nguyen gia BDSDT

b Hao mon BDSDT

XI Tai san Cd khfic

1 Cac khoan phai thu

2 Cac khoan lAi, phi phai thu

3 Ili san thue TNDN hoan lai

4 Tai san Co khac

- Trong do: Loi the thuang mgi

NGAN HANG THUONG MAI CO PHAN SAI GON - HA NOI

77 TrAn Hung Dao - Quan Hoan Kiem - Ha NOi

Ninh T In Phireng

Chi tieu

B NO PHAI TRA VA VON CHU SO HUU

I Cac khan nq Ch1nh phu vi NHNN

II Tien gui vi vay cua cic TCTD khic

I Tien gui cua cac TCTD khic

2 Vay cac TCTD khic

III Tien pH cult khich hang

IV Cac cling cy tai chinh phii sinh va cic khogn nq tai chinh khic

V Von tai trq, uS+ thic tir, cho vay mi TCTD phii chju rill ro

VI Phit hAnh gitly to cg gii

VII Cfic khan Nq khic

I Cac khoan Iii, phi phai tra

2 Thue TNDN hoin Iai phai tra

3 Cac khoan phai tra va Ong rig khic

4 Du pheng rui ro khic

Tong Nq phii tri

VIII VOn vi cic guy

1 Veil cua TCTD

a Van diau 10

b Van dau tuXDCB

c ThOng du- van co phan

d Co phiau quP

phiau tru dal

on Mac

5, cua TCTD

iHairih Lech tS7 gii 1161 doai

,,k41.4bh lech danh gia lai tai sin

i nhudn chua phan phei

A

V cua a (long thieu so

TONG NO PHAI TRA VA VON CHU Sd HIYU

CAC CHI TIEU NGOAI BANG

I Nghla vy nq tiem an

I Bao lanh vay von

2 Cam ket trong nghiep vu L/C

3 hao lanh khic

Ma chi Thuyet tieu minh SO cutii kj, SO dku nim

TOng Guam Dec

0

eltieteye 17ci."4,t

Qu9 I

Ma chi tieu

Nam 2013

1 Thu nhap tir lai va cac ldman thu nhap tucmg to 01 33 2,451,164,154,707

2 Chi phi tai va cac chi phi tucmg to iai 02 34 2,023,541,604,751

III Lai/I8 than tir hoat dong kinh doanh ngoai hei 07 36 57,987,275,692

IX Lqi nhuan than tir hog Ong kinh doanh trierc chi phi chi piling rid ro tin dung 15 76,404,386,397

LuS% ke tir deu nam den cuei Qu9 I

2,423,251,621,264 2,451,164,154,707 2,423,251,621,264 1,854,832,335,933 2,023,541,604,751 1,854,832,335,933

568,419,285,331 427,622,549,956 568,419,285,331

77,367,452,124 44,888,808,919 77,367,452,124 5,402,606,452 11,232,888,520 5,402,606,452

71,964,845,672 33,655,920,399 71,964,845,672 11,944,629,571 57,987,275,692 11,944,629,571 3,196,780,000 (3,398,881,222) 3,196,780,000 4,440,882,486 501,779,449 4,440,882,486

7,674,266,076 17,665,418,712 7,674,266,076 7,714,363,663 2,335,429,132 7,714,363,663

(40,097,587) 15,329,989,580 (40,097,587)

291,509,351,764 455,595,844,657 291,509,351,764 369,377,263,909 76,404,386,397 369,377,263,909 68,633,097,752 (141,208,829,718) 68,633,097,752 300,744,166,157 217,613,216,115 300,744,166,157

76,123,226,713 54,544,790,824 76,123,226,713

76,123,226,713 54,544,790,824 76,123,226,713 224,620,939,444 163,068,425,291 224,620,939,444

09 Chang nam2013

g Guam dem

411 rioN.HA Nol

S HB

NGAN HANG TMCP SAI GON - HA NOI

77 TratHung Dao - Quart Hoan Kim - Ha NOi

Tel: 04.39423388 Fax: 04.39410942

TD - BAO CAO KET QUA HO4kT DONG KINH DOANH - QUI.(

BA° cao tai chinh hop nhat Qu9 I nam 2013

Mau so: Q-02a

Dan vi tinh: VND

SHB

Sol ■ 1 w.lutEon -

NGAN HANG TMCP SAI GON - HA NQI

77 Tian Hung Hon - Quail Hoan Kim - Ha NOi

I Lou CHUYEN TIEN TV HOAT DQNG KINH DOANH

1 Thu nhap lai va arc khoan thu nhap tucmg to nhan duoc

2 Chi phi lai va cac chi phi tucmg to da tra

3 Thu nhap tir hoot dOng djch vo nhan duoc

4 Chenh lech so tien thoc thu/thoc chi ter hoot dOng kinh doanh Chung 04

khoan, yang bac, ngoai to

Tian thu cac khoan no da duorc xir ly xoa, be dip bing nguan do

phong rid ro

7 Tian chi tra cho nhan vien va hoat dOng quan ly, cong vo (*) 07

Liru chuyen tan thuAn tir hoat dAng kinh doanh try& nhfrng 09

thay dAi Ye tai san va von hru dOng

Nhang thay chii v" tat san hogt dOng

CT 9 (Tang)/Giam cac khoan tien, yang gni va cho vay cac TCTD khac 10

- r-c,

Nhfing thay dot 4 cong np' hoat d(Ing

15 Tang/(Giam) can khoan no Chinh phi) va NI-INN 16

16 Tang/(Giam) cac khoan tien girl, tien vay cac TCTD 17

17 Tang/(Giam) tien giri oh khach hang (bao gam ca KBNN) 18

Tang/(Giam) phat hanh giay to co gia (ngoai tru giay to co gia phat

hanh duqc tinh vao hoot d'Ong tai chinh)

Tang/(Gi&n) van tai tro, uS, tilde du tu, cho vay ma TCTD chju rei

21 Tang/(Giam) khac ye ding no hoot dOng 22

Lim chuyen Den thuAn tir hoat ding kinh doanh 24

II LUV CHUYEN TIEN TV HO3T DQNG DAU TV

3 Tian chi tir thanh ly, nhuong ban TSCD (*) 27

5 Tian thu tir ban, thanh ly bat dOng san Mu tu 29

6 Tian chi ra do ban, thanh ly bat dOng san dau tu (*) 30

7 Tian chi du tu, gop vein vao cac dun vi khac 31

8 Tian thu du tu, gop van vao cac don vi khac 32

9 Tian thu c6 tire va loi nhuan duoc chia tir cac khoan du tu, gop von 33

V HANG (Tang)/Giam can cong co tai chinh phai sinh va cac tai san tai chinh 12

fi li Co'PHA8I it khac

HA N4 (Tang)/Giam de khoan cho vay khach hang 13

: (Tang)/Giam nguan do phong da be dip tan that cac khoan (tin 14

/4)?, dong, cluing khoan, dau tu dai han)

0 (Tang)/Giam cac khoan ve kinh doanh chi:mg khoan 11

2,143,103,922,745 1,975,247,568,310 (2,614,731,929,617) (1,573,910,392,797) 33,655,920,399 71,964,845,672 53,122,249,381 19,958,552,054 15,094,676,499 (201,797,487) 130,334,320 161,699,900 (428,452,215,280) (278,993,573,117) (211,802,431) (109,855,676,793) (798,288,843,984) 104,371,225,742

10,623,656,513,393 (4,795,552,299,403) 2,019,157,612,753 1,924,030,735,362 (34,316,754,899) 883,785,925 1,913,092,715,532 (2,399,128,173,348)

(1,163,756,966,164) (215,355,835,395)

(1,784,953,736,805) (10,501,479,846,992) 4,202,785,671,575 812,631,242,365 7,093,764,820,522 (2,198,705,812,072) (6,576,660,216,507)

(47,103,121,284) (25,801,088,998)

Lap bleu Kt Man trmfrng4,

Ha n ell, ngelyai thcingC5nam 2013

N, 6002786,_ Teng Giant &Cm

III LU1J CHUYEN TIEN Ti! HOAT HONG TAI CHfNH

2 Tien thu to phat hanh giAy to co gia dai han c6 du dieu kien tinh vao 36

von to c6 va cac khoan von vay dai han khac

3 Tien chi thanh town giay tb c6 gia dai han c6 du dieu kien tinh vao 37

von tir c6 va cac khoan von vay dai han khac

4 CO tire tra cho c6 dong, Iqi nhuan da chia (*)

5 Tien chi ra mua cif) phieu ngan quy (*)

6 Tien thu ducfc do ban c6 phieu ngan quS,

Lvu chuyen tien thuhn tir host dOng tai chink

IV Um chuyen tier' thuhn trong ky

V Tien va cac khoan ttrcrng dying tien tai thoi diem dhu ky

VI Dieu chinh anh huCmg cha thay doi ts, gia

VII Tien va cac khoan trong throng tien tai thtri diem cuili ky

THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH 111:) NHAT

SHB

94114 partnana flex solubons

Nan hang TMCP Si i Gen — HA NOi

THUYET MINH BAO CAO TAI CIHNH HOP NHAT

QUY I 2013

1 Thong tin ye ngfin hang

0041-NH/GP ngay 13 thang 11 nam 1993 GiAy phep hoat do, ng do Ngan hang Nha nude Viet Nam cap ThOi han hoat Ong caa Ngan hang IA 40 nam ke tit ngay cap giay phdp dau tien

Giay phep hoyt dOng

HOi dOng Quail tri

Ong DO Quang Hien

Ong Nguyen Van Le

Ong Trail Ng9c Linh

Ong Pham HOng Thai

Ong Pham Ng9c Tuan

BA Dam Ng9c Bich

Ong Le Quang Thung

Ban kiem soat

Ong Pham Hee Binh

Ong Nguyen Him Due

BA Hoang Thi Minh

Ong Bui Thanh Tam

Ban Tong Giam dOc

Ong Nguyen Van Le

Ong Ddng Trung Dung

Ong Bui Tin Nghi

Ong Le Dang Khoa

Nguyen Huy Tai

Thanh vien Thanh vien Thanh vien Thanh vien

TOng Giam dOc Pho TOng Giam doe Ph6 TOng Giam d6c PhO TOng Giam doe PhO TOng Gam dOc Pho TOng Giam doc Pho TOng Giam doc kiem ke toan tnrang PhO TO'ng Giam de

Tai bo nhiem ngAy 05 thang 5 nam 2012 Tai be) nhiem ngay 05 thang 5 nam 2012 Tai b6 nhiem ngay 05 thang 5 nam 2012

BO nhiem ngay 05 thang 5 nam 2012

BO nhiem ngay 05 thang 05 nam 2012

BO nhiem ngay 05 thang 05 nam 2012

BO nhiem ngay 05 thang 05 nam 2012

Tai bo nhiem ngay 05 thang 05 nam 2012 Tai bo nhiem ngay 05 thang 05 'lam 2012

BO nhiem ngay 05 thang 05 nam 2012 Tai bo nhiem ngAy 05 thang 5 nam 2012

Tai be nhiem ngay 21 thang 5 nam 2010

BO nhiem ngay 01 thang 9 nam 2006

BO nhiem ngay 05 thang 6 nam 2007

BO nhiem ngay 10 thang 4 nam 2009 B6 nhiem ngay 18 thang 02 nam 2013

BO nhiem ngay 15 thang 3 nam 2011 B6 nhiem ngay 08 thang 06 nam 2012

Be nhiem ngay 9 thang 10 nam 2012

2 D4c diem hoyt do", ng cua to chin tin dyng

Ngan hang Thuong mai Co phAn Sai Gan - HA NOi (dtrai day g9i tat IA "Ngan hang") IA mot

ngan hang thuong mai co phan Viet Nam thanh lap tai nude COng h6a Xd hOi Chu nghia Viet Nam

voi thOi gian hoat &Ong IA 40 nam theo 0041-NH/GP ngay 13 thang 11 nam 1993 dm Ngan hang

RI SHB SOW partners, flexible aplulions

Nein hang TMCP Sal Gan — Ha NOi

Nha nuac Viet Nam Ngay 28/08/2012 Ngan hang TMCP Nha Ha Nei (Ten viet tat: HBB) chinh thirc sap nhap vao Ngan hang TMCP Sai Gem — Ha Nei (Ten viet tat : SHB) theo QD 1559/QD — NHNN, vi vay so lieu thuyet minh cho ky nay la so lieu hop nhat SHB, HBB cu, va 2 tong ty con (se lieu chtra kiem toan), se lieu thuyet minh cho Icy truac la so lieu cua SHB va AMC

Von dieu le cua Ngan hang tai ngay 31/03/2013 la 8,865,795,470,000 &Ong (Tam nghin tam tram sau lam ty bay tram chin lam trieu ben tram bay muoi nghin &Ong)

Hei sa chinh cita Ngan hang dat tai Se 77 - Trait Hung Dao - Q.Hoan Kiem - Ha Nei - Viet Nam Tai ngay 31/03/2013, Ngan hang c6 4.973 nhan vien (Dau nam 2013: 4.996 nhan vien)

3 Tom tit cac chinh sach ke toan chit yeu

Chuan mitt va the dC• ke toan ap dyng

Ngan hang trinh bay cac bao cao tai chinh bang &Ong Viet Nam (VND) theo Luat cac T6 chirc Tin dung, Luat situ dei va be sung met se dieu trong Luat cac To chirc Tin dung, cac chuan muc ke toan Viet Nam va He thong Ke toan cac to chile tin dung Viet Nam

1(5, bao cao va dun vi tien to

Ky bao cao cua Ngan hang bat du tir ngay 01/01/2013 va ket thtic vao ngay 31/03/2013 Don

vi tien to sir dung trong ghi chap k'e toan la deng Viet Nam (VND)

4 Nguyen tic ghi nhan cac nghiep vu bang ngoyi to va quy doi

Theo he thong ke toan ctia Ngan hang, tat ca cac nghiep vu phat sinh cua Ngan hang dupe hach toan theo nguyen te Tai th6i diem euei nam, tai san va ding nq c6 nguen gee ngoai to dugc quy del sang VND theo ty gia quy dinh vao ngay lap bang can dei ke toan Cac khoan thu nhap va chi phi bang ngoai to cua Ngan hang dugc hach toan bang VND theo ty gia vao ngay phat sinh thong qua giao dick mua ban ngoai te Chenh lath ty gia do danh gia lai cac tai khoan kinh doanh ngoai to

dugc hach toan vao bao cao Ket qua Hoat Ong Kinh doanh va lqi nhuan lai Chenh lath ty gia phat sinh do quy del cac tai san va Ong nq khac bang ngoai te sang VND duct xir ly vao doanh se cna cac khoan muc tuang Ong tren bang can del ke toan vao ngay lap bao cao tai chinh

5 Cluing khoin dau to gift den ngay dio hyn

Chung khoan nq gill den ngay dao han la cac chang khoan co ky han co dinh va cac khoan thanh toan co dinh hoac c6 the xac dinh dugc va Ban Tong Giam dec coy dinh va co kha nang gift den ngay dao han Ngan hang Bang ghi nhan cac chimg khoan nay theo gia gee Ong lai du thu bit lai ch6 phan b6 Gia tri phu trei hoac chit khau (neu co) cung dugc phan anh vao gia tri ghi se dm khoan dau tu Lai dugc du thu hoac phan be theo phtrang phap du6ng thang Chting khoan dugc girt den khi dao han se dirge xem xet ve kha !tang giam gia Cluing khoan dugc lap du ph6ng giam gia khi gia tri thi tru6ng nhO hen gid tri ghi se Du phong giam gia dugc ghi nhan vao bao cao ket qua hoat deng kinh doanh

2

Ngfin hang TMCP Sal Gen — Hit Ni

6 Chtrng khoin dau fir sin sang de ban

Chang khoan du tu sin sang de ban la cac chimg khoan dugc gift trong thai gian kh6ng An dinh trugc, c6 the dugc bdn de" ddp ling nhu cau thanh khoan hoac de ling ph6 vgi truing hop thay do' i lai suit, ti gid, hoac gid tri chi:mg khodn Ngan hang dang ghi nhan cac chung khodn nay theo gia g6c cang lai du thu trir lai char phan b6 Gia tri phu trOi hoac chi& khau (neu co) cling dugc phan dnh vao gid tri ghi so cua khoan dau tu Lai dugc du thu hoac phan b6 theo phuong phdp dutmg thing Cdc chirng khodn nay dugc ddnh gia dinh ky theo gia tri thi truing va du phOng giam gid tri se dugc lap khi gia tri thi truing nho hon gid tri ghi s6 Du phong giam gid dugc ghi nhan vao bao taro ket qua hog Ong kinh doanh

7 Chting khoin kinh doanh

Chirng khodn kinh doanh la chang khoan ban du dugc mua va nam gift cho mix dich kinh doanh trong ngin han hoac neu Ban T6ng Giam doc quyet dinh nhu vay Ngan hang dang ghi nhan cac chUng khoan nay theo gia gOc vao ngay giao dich Trong cac ky tiep theo, cac chimg khoan tiep Ate dugc ghi nhan theo gia g6c Tuy nhien, gia tri thi truing cua cac chang khoan van dugc Ngan hang theo dOi de danh gid ve kha nang giam gia khi gia tri thi twang thap han gia g6c Ngo4i trir truing hop khong the xac dinh gid tri thi truing mot cach chic chin thi gia tri cua chUng dugc tinh dui tren nguyen gia sau khi trir di ton that ugc tinh (neu co) Lai hoac to tit kinh doanh chimg khoan dugc ghi nhan tren bao cdo ket qua hoat dang kinh doanh theo s6 thuAn

8 Cac khoin cho vay

Cdc khoan cho vay ngin han c6 ky han clued 1 nam; cac khoan cho vay va cho thue tai chinh trung han c6 ky han tit 1 nam den 5 nam va cac khoan cho vay va cho thue tai chinh dai han c6 ky han tren 5 nam ke ter ngay giai ngan

Viec phan loai ng va lap du ph6ng rui ro tin dung dugc thuc hien theo Quyet dinh s6 493/2005/QD-NHNN ngay 22 thing 4 nam 2005 va Quyet dinh so 18/2007/QD-NHNN ngay 25 thing 4 nam 2007 cda Thong d'Oc Ngan hang Nha nuac Viet Nam Cac khoan cho vay dirge phan thanh nam nhom ng can dr vao tinh hinh tra ng va cac yeu t6 dinh tinh nhu sau:

Nh6m 1: Na chi tie u chwin

• Cdc khoan ng trong han ma Ngan hang danh gid la co dil kha nang thu h6i day du ca g6c va lai dfing thai han;

• Cac khoan no qud han dugi 10 ngay va Ngan hang danh gia la c6 kha nang thu h6i day du gOc va lai bi qud han va thu h6i day dt) g6c va lai dung thai han con lai;

Nhom 2: Na can ch6

• Cac khoan ng qua hp ter 10 ngay den 90 ngay;

• Cdc khoan no dieu chinh ky han tra ng l'An du;

1011 SHB

NgAn hang TMCP Sal Gen — Ha Niji

• Cac khoan ng co cAu lai thai han tra nq trong han theo thin han dirge ca cAu lai

NhOm 3: Na du& Wen chudn

• Cac khoan ng qua hp tir 91 den 180 ngay;

• Cac khodn nq ca eau lai thai han tra nq lin du, trir cac khoan nq dieu chinh kY han tra ng In du phan lo4i vao nhOm 2;

• Cac khoan ng dugc mien hoac giam lai do khach hang khong du kha nang tra lai day

du theo hop d6ng tin dung;

Nhom 4: Nq nghi ngo

• Cac khoan ng qua han tir 181 den 360 ngay;

• Cac khoan ng cu cAu 14i thai han tra ng Fan dau qua han dual 90 ngay theo thai han tra ng dugc co eau 14i tan dau;

• Cac khoan ng co eau lai th6i han tra nq ran thir hai;

NhOm 5: Ncr c6 kha Wing mat von

• Cac khoan nq qua hp tren 360 ngay;

• Cac khoan nq CO' cau lai thai han tra nq lAn dau qua han tir 90 ngay tra len theo thai han tra ng dugc ca cat, lai Fan dAu;

• Cac khoan nq co au lai thai han tra ng Ian thir hai qua han theo thai han tra ng duct ca cAu 14i Fan thir hai;

• Cac khoan ng co eau lai thai han tra nq Fan thir ba tra len, ke ca chua bi qua han hoac da qua hp;

• Cac khoan ng khoanh, ng char xir 1Y;

Theo Quyet dinh s6 493/2005/QD-NHNN ngay 22 thang 4 'lam 2005 va Quyet dinh s6 18/2007/QD-NHNN ngay 25 thang 4 nam 2007, d6i vai cac khoan ng qua han, t6 chile tin dung phan loaf lai vao nhom ng cif) rui ro thap hon khi Ngan hang danh gia la có du kha nang thu h6i day

du ca goc va lai; va khach hang di tai lieu, h6 so chimg minh cac nguyen nhan lam khoan ng nay qua hp dugc )(Cr lY, khic phuc Ngan hang chi' dung to quyet dinh phan loaf cac khoan ng vao cac nhOm ng rui ro cao hon tuong (mg vai mire dO rui ro khi xay ra mot trong cac twang hop sau day:

• Khi co nhang dien bien bat lgi tir tic dOng tieu cuc den moi truOng kinh doanh va linh vut kinh doanh;

• Cac chi tieu tai chinh cua khach hang hoac kha nang tra ng cua khach hang bi suy giam;

• Khach hang khong cung cap cho Ngan hang cac th6ng tin tai chinh kip thai, day du

va chinh xac a Ngan hang dinh gia kha nang tra nq cua khach hang

Dv phong riii ro tin ding: Viec tinh du phOng cu the dugc can cu tren cac le ap dung cho

tirng nhOm nq nhu sau:

4

BS SHB

So 40 parinen, %lode soluilons

Ngan hang TMCP Ski Gan — Hh Npi

5 Ng co kha nang mat von 100%

Tai san c6 dinh dtrgc the hien theo nguyen gid trir di khau hao ke Nguyen gia bao g6m toan 1)0 cac chi phi ma Ngan hang phai 1)6 ra de c6 dugc tai san c6 dinh tinh den thai diem dua tai san do vao trang thai sin sang sir dung Tai san c6 dinh clugc tinh khau hao theo phuong phap duang thing de trir din nguyen gia tai san trong at& thai gian hau dung uac tinh nhu sau:

- Nha cira, vat kien true 10 - 25 nam

- May mac, thiet bi 03 - 05 nam

- Phuong tien van tai 06 - 10 nam

- Dung cu quan 13% va phAn mem tin hoc 03 - 08 nam

Quy'en sir dung &At dugc khau hao theo phuong phap duo;:mg thing phi, hop vii GiAy chi:mg nhan quyen sir dung dAt Quyen sir dung dAt v6 thai han dugc ghi nhan theo gia g6c va kh6ng tinh khAu hao

A

tien

10 Tien va cac khoin twang throng tien

Tien va cac khoan tuong cluong tien bao g6m tien mat, yang, da qu5f, tien giri thanh toan tai NHNN, tin phieu Chinh phi' va cac giAy to c6 gia ngin han dieu kien chi& khAu vii NHNN, cac khoan tien girl thanh toan va tien giri, cho vay tai cac t6 chirc tin dung khac co tiled han clao han khong qua 3 thing ke tir ngay giri

11 Cfic cong cu tai chinh phai sinh

Cac cong cu tai chinh phai sinh clugc ghi nhan tren bang can dOi ke toan theo gia tri hgp d6ng vao ngay giao dich, va sau c145 dugc dinh gia lai theo gia tri hgp ly Lgi nhuan hoac 18 khi cac cong

cu tai chinh phai sinh dugc thuc hien dugc ghi nhan trong bao cao ket qua hoat dOng kinh doanh

Lgi nhuan hoac 18 chua thuc hien dtrge ghi nhan vao khoan muc chenh tech dinh gia lai cac cong

cu tai chinh phai sinh tren bang can cl6i ke toan va dugc ket chuyen vao ket qua hoat Ong kinh doanh vao th6i diem ell& nam

SHB

Solid partner Pax11118 soluttons

Ngtin hang TMCP Sal Gen - Ha Ni

12 Ghi n110 thu nh4p/ chi phi lai

Ngan hang ghi nhan thu nhap tir lai va chi phi Lai tren bao cao ket qua hoat clang kinh doanh tren co so dy thu, cly chi

13 Ghi nh4n thu n1443 tir phi va hoa luing dich vu

Ngan hang thu phi tir cac dich vu cung cap cho khach hang Thu nhap tir phi có the chia thanh cac nhom sau:

• Phi thu tie viec cung cap dich vu trong inPt thiri gian nheit dint,: Phi thu tir viec

cung cap dich vu trong mat tiled gian nhat dinh duot cly thu trong suOt thOi gian do Phi nay bao gam phi quan 1Y, phi nhan uy thac, hoa hang va cac phi lien quan den Ai) tin dung, quail ly tai san, phi quan ly danh muc va cac chi phi quan ly cling nhu phi to van kha.c

• Phi thu tie viec cung cap dich vu giao dich: Phi phat sinh to viec dam phan va tham

Oa dam phan cac giao dich cho mat ben thir ba, vi du nhu dan x6p viec mua co phan hoac cac loai chirng khoan khac hoac mua lai doanh nghiep , &roc ghi nhan khi hoan tat giao dich lien quan Phi hoac mat phan cua khoan phi nay có lien quan den viec thuc hi'en mat ding viec nhal dinh se duqc ghi nhan khi hoan tat di'eu kien tucmg ang

6

firms Sjinli

Nein hang TMCP Sai Gott — HA Ni)i

14 Thong tin bio clo 130 ph;an

- Thong tin bac) cao bq phan theo Iinh vt.rc kinh doanh:

Kink doanh va

Tin dung Dan to huy do'ng 14n Dick vu

Don vi: VND

Tang Ong

Cho giai down to ngity 1 thong 01 din ngay 31 thong 03 nam 2013

1 Doanh thu trvc tiep 1,656,193,475,303 529,355,321,858 4,011,243,420,263 27,320,726,924 6,224,112,944,348

Tai ngiry 31 Mang 12 nam 2012

1 Tai sin ba phan 57,380,134,754,096 15,847,690,682,213 22,859,333,682,109 25,364,170,000 96,112,523,288,418

2 Tai sin phan bO 3,057,977,778,040 51,660,660,010 1,148,199,830,556 4,029,531,480,818 8,287,369,749,424 Ting di sin 60,438,112,532,136 15,899,351,342,224 24,007,533,512,665 4,054,895,650,818 104,399,893,037,842

1 Na phi tra bg phan (145,582,015,551) (93,510,416,296,755) 990,870,090,530 (92,665,128,221,776)

2 Na phan hi) (754,176,845,634) (12,740,862,242) (283,175,938,224) (993,787,254,901) (2,043,880,901,002) Tfing Ong ny (899,758,861,185) (12,740,862,242) (93,793,592,234,980) (2,917,164,371) (94,709,009,122,778)

11SHB

Ngfin hang TMCP Sal Gan — Ha Nei

15 Tien met, yang bec, quy

734,673,563,012 484,886,843,676

16 Tien girl tai Ngan hang Nha nir6v

31/03/2013 VND

31/12/2012 VND Tien girl thanh toan tai Ngan hang Nha ntrac 3,878,040,692,195 2,789,224,639,025

Tien girl phong toa (neu co)

Tien gfri khac

Tidn, Wing gni có 47 han 14,596,797,688,850 19,801,280,066,481

SHB

Ngan hang TMCP Sal Gan - HA Nai

18 Ch'ing khoin kinh doanh

31/03/2013 VND

31/12/2012 VND

Chun khodn Ni

- Chung khodn ChInh phit

- Chung khodn Ng do cac TCTD khac trong ntroc

phut hanh

- Chimg khodn Ng do cac TCKT trong ntrac phut

hanh

- Ching khodn VOn do cac TCTD khac trong nu&

phut hanh

- Ching khoan V611 do cac TCKT trong nuac phut

Chd•ng khodn kinh doanh khdc

Dr ',hang glum gid cif:Mg khodn kinh doanh (26,254,115,027) (27,177,062,665)

- Chua niem yet

- Da niem yet 68,158,692,362 40,564,341,662

- Chua niem yet

Chang khodn kinh doanh khdc:

- Da niem yet

- Chua niem yet

10

fib SHB pennies 0011151 solutions

Ngfin hang TMCP Sal Gan — H6 NOi

19 Cic tong cy tai chinh phii sinh vi cic tai san tai chinh khic

Tai ngiy 31 thing 03 nim 2013

Tang gici trj caa hop Tang gia trj ghi so ke toan

(theo tf) gici tat ngay lap bao cao)

&Ong (theo gia ngay tf)

Ong cu TC phdi sinh tiers to 5,617,508,235,442 40,163,366,959

Tai ngiy 31 thing 12 nim 2012

Ong cy TC phdi sinh trdn If 1,710,623,497,800 5,846,612,060

20 Cho vay khich hang

31/03/2013 VND

31/12/2012 VND

Cho vay cdc to chUc kinh td, ca nhan trong

nu6c

Cho vay chi& khau thuang phidu va cdc

gidy t6 co gid

Cho thud tai chinh

Cdc khoan tra thay khach hang

Cho vay dOi vai cdc to chirc, ca nhan nuac

ngoai

Cho vay khac

Ng cho vay duct khoanh va nq chi xir

51,730,879,606,522 1,244,758,261,583

1,308,432,051 72,538,891,066 1,696,091,681,524 148,831,594,106

54,824,594,490,368 985,650,393,340

582,245,331 74,572,331,345 897,889,799,384 156,435,068,897

fir~ SHB

Solia pawners Non*, aduliona

Ngfin hang TMCP Sal Gen -11a NQi

20.1 Phan tich chit luvng nu' cho vay

31/03/2013 VND

31/12/2012 VND

Cho vay ctic TCKT 41,607,723 75.80 40,682,285 71.45

Doanh nghiO Nha nu& dia phuang 640,719 1.17 560,436 0.98

Doanh nghiO co von dau tu nu& ngoai 483,635 0.88 500,953 0.88

Cho vay ca nhan 13,130,954 23.92 15,937,074 27.99

Cho vay khiic 155,732 0.28 185,943 0.33 Cho vay repo bds cat: AMC 0 0.00 2,200 0.00 Cho vay kdck cat' SHBS 0 0.00 132,223 0.23

54,894,408 100.00 56,939,724 100.00

12

BS SHB

Ngfin hang TMCP Shi GOn - Ha Ni a

31/03/2013 than VND

31/12/2012

Ming nghiep va lam nghiep va thuy san 9,383,266 17.09 8,090,626 14.21

San xuAt va phan phei dien, khf dot, mak

nang, hai ntrac va dieu hba khong khf 1,270,333 2.31 1,342,569 2.36 Cung cap nuac; hoat Ong quan ly va xir ly

Ban buon va ban le; saa chda o to, mo to,

xe may va xe ca dOng ca khdc 10,106,516 18.41 10,504,245 18.45

Hoat dung tai chinh, ngan hang va bao hiem 646,723 1.18 654,824 1.15 Hoat do, ng kinh doanh bAt Ong san 2,329,780 4.24 2,236,672 3.93 Hogt Ong chuyen mon, khoa hoc va cong

Hoat dOng hanh chinh va dich vu hO tra 46,972 0.09 49,744 0.09 Hoat Ong cua Dang COng san, t6 chirc

chinh tri - xa bpi, quart ly nha nuoc, an ninh 8,878 0.02 4,992 0.01

Hoat dung lam thue cac cong viec trong cac

110 gia dinh, san xuat san phAm vit chit va

dich vp hr tieu dung dm hp gia dinh

Hoat dUng cua cac t6 chirc va co quan quac

A

fib SHB

SoNel pennon 11 10 solubons

Ngan hang TMCP Sal Gen — HA Nij

21 Dy phong rui ro tin dyng

Der phong rui ro trich lap trong k'/ (Hoan nhap

der phong trong kSi) (34,710,073,753) (100,509,960,872)

Du phong giam do xu 1S7 cac khoan nq kh6 thu

h8i bang ngutm dir phong

Di'eu chinh tang/ (giam) khac

Dv phong giam do xu 1St cac khoan ng kho thu

h8.1 bang ngu6n dkr phong

22 Cluing khoan dau tv

22.1 Chang khoan dAu tv san sang de ban

31/03/2013 VND

31/12/2012 VND

Chtkng khotin Arg

Chimg khoan Chinh phu

Chimg khoan Ng do cac TCTD khac trong

nude phat hanh

Chimg khodn Ng do cac TCKT trong nage

phat hanh

Cluing khan Kin

Chung khoan V6n do cac TCTD khac trong

nuac phat hanh

Chimg khoan V6n do cac TCKT trong ntrac

fly SHB

Solid pannera, 110,01 .wow

Nein hang TMCP Sai Con - HA Ni

22.2 Ch'ing khoan dau to gill den ngay din han

31/03/2013 VND

31/12/2012 VND

Chirng khoan Chinh phi( 1,337,796,920,152 869,688,118,703 Chirng khoan Ng do cac TCTD khac trong

nude Oat hanh 520,700,000,000 2,345,668,000,000 Chimg khoan Ng do cac TCKT trong ntrac PH 1,616,669,790,437 1,075,187,684,837

Dv phong giam gia chirng khoan au tu gift

an ngay dao han

23 Got) von, dau tu dai han

31/03/2013 VND

31/12/2012 VND

DAu ttr vao cong ty con

Cac khoan dAu tu vao cong ty lien doanh

Cac khoan dAu tu vao cong ty lien ket