Bài luận Lập dự án đầu tư thành lập cơ sở sản xuất gạch docx

Đầu tư là một hoạt động kinh tế và là một bộ phận hoạt động sản xuất kinh doanh của các đơn vị, doanh nghiệp.. Như vậy, nguyên vật liệu đầu vào của dự án rất dồi dào, rẻ tiền, do có rất

Bài luận Lập dự án đầu tư thành lập

cơ sở sản xuất gạch

2

BÀI DỰ THI

“MỖI NGÀY MỘT Ý TƯỞNG KINH DOANH”

Đề tài: “Lập dự án đầu tư thành lập cơ sở sản xuất gạch”

Sinh viên: Phạm Thị Ngọc

Lớp: 2QT7A

LỜI MỞ ĐẦU

Đứng trước những biến động không có lợi của nền kinh tế thế giới hiện nay, Việt Nam là một trong những nước châu Á có nền kinh tế ít biến động nhất Đảng và Nhà nước ta không lấy đó làm chủ quan để quên đi mục đích cuối cùng là tiến tới XHCN- một xã hội mà trong đó con người được đề cao, được tự do - ấm no - hạnh phúc Để đạt được mục tiêu đó Đảng và Nhà nước ta đã mở cửa nền kinh tế, ra nhập các tổ chức quốc tế, đưa ra nhiều chính sách để thu hút khuyến khích đầu tư cả trong

và ngoài nước

Đầu tư là một hoạt động kinh tế và là một bộ phận hoạt động sản xuất kinh doanh của các đơn vị, doanh nghiệp Nó có ảnh hưởng trực tiếp đến việc tăng tiềm lực của nền kinh tế nói chung, tiềm lực sản xuất king doanh của các đơn vị nói riêng Mỗi một hoạt động đầu tư được tiến hành với rất nhiều công việc có những đặc điểm kinh tế- kỹ thuật đa dạng và nguồn lực huy động cho hoạt động đó thường rất lớn Thời gian thực hiện và kết thúc đầu tư, nhất là vốn đầu tư đã bỏ ra hoặc đem lại lợi ích cho

xã hội là một quá trình lâu dài

Xuất phát từ yêu cầu thực tiễn nêu trên, em xin được trình bày dự án “ Lập dự

án đầu tư thành lập cơ sở sản xuất gạch”

4

1.2 LẬP DỰ ÁN KINH DOANH

1.2.1 Mô tả tổng quan về dự án:

- Tên công ty: gạch nung Đông Phong

- Địa điểm thực hiện: xã Đại Đồng – Kiến Thụy – Hải Phòng

- Diện tích mặt bằng: 7.000 m2

- Thời gian kinh doanh: 12 năm

- Chủ đầu tư: Phạm Thị Ngọc

- Công suất hoạt động: 20 triệu viên/ năm

- Tổng vốn đầu tư: 11.147.826.000 đồng trong đó:

+ Vốn tài sản cố định: 5.675.000.000 đồng

+ Vốn lưu động: 5.472.826.000 đồng

1.2.2 Đầu vào của dự án:

1.2.2.1 Nguyên vật liệu đầu vào:

Để sản xuất gạch không nung, nguyên vật liệu chủ yếu là tất cả các loại đất (trừ đất mùn) chiếm 30 – 50% nguyên liệu Chúng tôi sẽ tận dụng các nguồn đất xấu, ít có giá trị kinh tế như đất đồi (các loại) tại các vùng trung du và miền núi, các loại đất sét pha ven sông, đất thải từ các công trình đào móng nhà, hầm lò, ao hồ, các loại đất, đá phế phẩm tại các công trường khai thác quặng

Bên cạnh đó, chúng tôi còn sử dụng vật liệu độn bằng các vật liệu trơ từ các nguồn phế thải rắn (không độc) như vật liệu xây dựng như bê tông, gạch vỡ, át, đá sỏi,

xỉ lò, các bã thải quặng, bê tông hóa rác thải

Như vậy, nguyên vật liệu đầu vào của dự án rất dồi dào, rẻ tiền, do có rất nhiều

nguồn cung cấp, nhiều ngành công nghiệp thải các loại vật liệu đó Đây là một điều kiện tiền đề để hạ giá thành sản phẩm Chúng tôi sẽ thiết lập mối quan hệ lâu dài với các nhà cung cấp nguyên vật liệu đầu vào Cụ thể, nguyên vật liệu sẽ được thu mua ở

các cơ sở sau:

- Nhà máy nhiệt điện ở Hải Phòng, Quảng Ninh

- Đất sét pha tại Hưng Hà – Thái Bình

- Đất sét đồi tại Mộc Châu – Sơn La

- Đất sét đồi tại Lục Ngạn – Bắc Giang

- Cao lanh: Chí Linh – Hải Dương

- Đất sét pha ven Sông Cấm – Hải Phòng

- Hòn Gai - Quảng Ninh

- Các nguồn đất sẵn có địa phương ít có giá trị về nông nghiệp phù hợp với việc phát triển vùng vật liệu xây dựng, hạn chế vận chuyển

1.2.2.2 Công nghệ, máy móc và thiết bị:

Dự án sẽ áp dụng công nghệ sản xuất gạch không nung từ đất tiên tiến hiện nay Qua xem xét và tính toán công ty quyết định mua dây chuyền thiết bị của Công ty cổ phần Công nghê thương mại Huệ Quang Dự kiến, dây chuyền sản xuất đầu tư khoảng 3.300 triệu đồng

1.2.2.4 Nhiên liệu:

Để đảm bảo cho hệ thống hoạt động bình thường cần có nhiên liệu dầu Diezen cho 1 số máy móc và thiết bị hoạt động, giá thị trường là 14.500 đồng/lít Mức tiêu hao nhiên liệu 1,5lít/1000 viên Số nhiên kiệu này chỉ dùng cho một số thiết bị, còn đa số máy móc dùng để sản xuất gạch chủ yếu chạy bằng điện Ngoài ra, công ty còn sử dụng một số loại dầu khác để bôi trơn cho máy móc Như vậy, chi phí nhiên liệu sản xuất 1000 viên gạch khá nhỏ và hoàn toàn dễ đáp ứng

1.2.2.5 Điện năng, nước:

- Qua thực tế sản xuất của các đơn vị đang sản xuất, kinh doanh gạch không nung cũng như dựa trên cơ sở công suất của các máy móc, thiết bị và mức tiêu hao của các bộ phận có liên quan Công ty đã tính toán mức tiêu hao điện năng 20,5Kw/1000 sản phẩm Đơn giá dự kiến 1.500 đồng/Kw (chưa bao gồm thuế GTGT) Hiện nay, mạnh lưới điện trên địa bàn huyện Kiến Thụy là tương đối ổn định trong trường hợp mất điện trong mùa cao điểm như mùa hè sẽ được thay thế bằng hệ thống phát điện của công ty

- Nhu cầu về nước cho sản xuất gạch không lớn lắm và do địa điểm dự án gần sông nên Công ty có thể chủ động Bên cạnh đó, để chủ động về nước sạch Công ty cũng đầu tư xây dựng một bể dự trữ nước với dung tích khoảng 25 m3

1.2.2.5 Địa điểm thực hiện dự án:

Địa điểm thực hiện dự án ở Xã Đại Đồng –Kiến Thụy - Hải Phòng do chủ đầu

tư mua với diện tích là 7.000 m2 có mặt tiền tiếp giáp với đường cao tốc Với diện tích này đảm bảo cho sản xuất qui mô 20 triệu viên gạch/năm

1.2.3 Phân tích thị trường:

1.2.3.1 Phân tích nhu cầu thị trường:

Hàng năm nhu cầu xây dựng tiếp tục tăng theo tốc độ tăng trưởng của nền kinh

tế Qua bảng số liệu ta thấy rằng sản lượng gạch tiêu thụ trong tỉnh hàng năm ở mức trên 300 triệu viên Điều này cho thấy Hải Phòng hiện đang có nhu cầu xây dựng cơ bản là rất lớn, và theo quy hoạch tổng thể phát triển kinh tế xã hội của thành phố việc đầu tư xây dựng cơ sở vật chất và hạ tầng kỹ thuật phục vụ phát triển kinh tế xã hội của Hải Phòng chiếm tỷ lệ 45 – 50% cơ cấu vốn đầu tư, bao gồm quy hoạch xây dựng

đô thị, mở rộng đô thị, cải tạo xây dựng các khu trung tâm thị trấn, trung tâm xã, các khu công nghiệp, tiểu thủ công nghiệp, các khu chức năng tạo tiền đề phát triển kinh tế

xã hội của tỉnh đến năm 2020 đã tạo nên những nhu cầu cấp thiết về vật liệu xây dựng

- Mức thu nhập của người dân Hải Phòng đang được cải thiện trung bình 2.5 - 3 triệu đồng/người từ đó nhu cầu và sức mua là lớn

Từ bảng số liệu và sử dụng phương pháp đường cong số học với tỷ lệ tăng bình quân là 15,15 %/năm ta sẽ dự báo nhu cầu tiêu thụ gạch trên địa bàn Hải Phòng trong năm 2011 – 2023 như sau:

Bảng 2 Dự báo nhu cầu tiêu thụ gạch 2011 – 2023 ĐVT: triệu viên

1.2.3.3 Phân tích đối thủ cạnh tranh:

Qua điều tra thực tế, chúng tôi thấy trong khu vực thị trường của dự án có các đối thủ sau:

- Hiện nay trên địa bàn Hải Phòng có gần 100 cơ sở sản xuất gạch nung truyền thống

- Các cơ sở sản xuất gạch tuynel

Điểm mạnh của các cơ sở này là tồn tại một thời gian nhất định trên thị trường Hình ảnh những viên gạch đỏ xây tường, những mái ngói đỏ rêu phong dường như đã

đi vào tiềm thức của người dân Việt Nam Để thay đổi nhận thức và thói quen của người tiêu dùng thì không thể một sớm một chiều ngay được, đó thực sự khó khăn mà chúng tôi cần phải vượt qua Hiện nay trên thị trường tỉnh Hải Phòng, các loại gạch sản xuất bằng công nghệ cũ hoặc thủ công với giá bán như sau: 650 – 980 đồng/viên nhưng chất lượng kém, còn về gạch có chất lượng với công nghệ sản xuất tương đối hiện đại như nhà máy gạch tuynel thì có giá bán bình quân từ 870 – 1.350 đồng/ viên, mới đây thì là công nghệ sản xuất gạch block bê tông nhưng giá bán bình quân lại rất cao từ 1.700 – 6.900 đồng/viên

1.2.3.4 Sản phẩm - Dịch vụ của dự án:

a) Thiết kế sản phẩm:

Bảng 4: Các sản phẩm của Đông Phong

Stt Tên sản phẩm Mô tả Hình ảnh Kích thước K.Lượng Giá bán/viên

- Dự án không chỉ dừng lại ở việc đưa ra sản phẩm với nhiều mẫu mới mà còn cải tạo về màu sắc và chất lượng của gạch như đã cam kết với khách hàng Với tên của sản phẩm được in trên những viên gạch thật đơn giản nhưng không kém phần ấn tượng Trên từng viên gạch bạn có thể thấy 2 chữ Nam Thành tạo cho khách hàng dễ nhớ, dễ liên tưởng đến nơi sản xuất ra nó

● Chiến lược giá:

- Qua kinh nghiệm thực tiễn nên ngay từ đầu doanh nghiệp đã có chiến lược chủ động chuẩn bị đầy đủ nguyên liệu ngay từ khâu đầu vào cho đến khâu tiêu thụ sản phẩm Tuy nhiên, Doanh nghiệp sẽ áp dụng chính sách giá cả linh hoạt đối với từng loại khách hàng, từng khu vực thị trường, từng thời điểm…

- Mức giá bán được ấn định chênh lệch như trong bảng 4 kết hợp với kênh phân phối rộng và các biện pháp xúc tiến mạnh mẽ sẽ thu hút được sự chú ý của khách hàng

- Do có công nghệ sản xuất mới và được hưởng các chính sách ưu đãi của Nhà nước đã góp phần làm cho giá thành sản thấp hơn đối thủ nhưng chất lượng của sản phẩm rất cao

● Chiến lược phân phối:

Chúng tôi dự định phân phối dưới 2 hình thức, trong đó phân phối gián tiếp là chính

+ Phân phối gián tiếp: bán cho các nhà buôn lẻ, buôn sỉ… Cụ thể, công ty sẽ hợp tác cùng các đối tác là các công ty tư vấn thiết kế, các chủ đầu tư, người giới thiệu

và có vai trò tư vấn các đơn đặt hàng

+ Phân phối trực tiếp: bán trực tiếp cho người có nhu cầu nhu xây dựng với 2 cách khách hàng đến doanh nghiệp lấy hàng hoặc doanh nghiệp sẽ vận chuyển đến nơi theo yêu cầu của khách hàng nhưng mức chênh lệch về giá là rất ít

Sản phẩm của Công ty vừ phục vụ trực tiếp nhu cầu của nhân dân các địa phương trong thành phố Hải Phòng vừa vươn ra cung cấp cho các thị trường các tỉnh lân cận

● Chiến lược chiêu thị, xúc tiến bán:

- Gửi các bản catalog và tạp chí báo giá tới các công ty xây dựng công trình để chào hàng

- Sử dụng ngay website của mình để quảng cáo về sản phẩm và các chương trình khuyến mại của công ty

- Chiết khấu cho khách hàng nếu mua với khối lượng lớn và thanh toán tiền hàng trước thời hạn, Cụ thể khuyến mãi thêm một số gạch khi khách hàng mua với số lượng lớn (50,000 viên trở lên)

- Vào dịp Tết Nguyên Đán chúng tôi có quà tặng cho khách hàng quen như : áo, nón, lịch…

- Làm tờ rơi, với khẩu hiệu: "Hãy tiết kiệm tài nguyên đất canh tác, hãy vì

tương lai các con, các cháu chúng ta mà sử dụng gạch không nung"; "Hãy vì an ninh lương thực của địa phương mà sử dụng gạch không nung"

1.3 CÁC THÔNG SỐ CƠ BẢN CỦA DỰ ÁN

10

1.3.1 Nghiên cứu các thông số kỹ thuật:

a) Công suất dự án:

- Theo sản phẩm: 20 triệu viên/ năm

+ Số ngày hoạt động trong năm: 320 ngày

+ Số ca hoạt động : 2 ca/ ngày

+ Số giờ hoạt động : 6 giờ/ ca

b) Công nghệ và máy móc trang thiết bị:

Bảng 5: Các thông số kỹ thuật về máy móc thiết bị

I Hệ thống cấp liệu đầu vào

II Hệ thống trung tâm của dây chuyền

- Bơm từ thùng chứa vào thùng cân

- Bơm xả phụ gia vào cối

- Khẳ năng cân phụ gia ướt lớn nhất

V Hệ thống máy ép gạch

- Công suất 105 Kw

- Năng suất từ 5.000 viên/h – 7.000 viên/h

VI Hệ thống vận chuyển sản phẩm và cung ứng đầu vào

Xe xúc lật 01 Trung Quốc

1.3.2 Các thông số kinh tế

1.3.2.1 Máy móc thiết bị và cơ sở hạ tầng

Ta có bảng hạch toán đầu tư về dây chuyền công nghệ sản xuất không nung và

cơ sở hạ tầng như sau:

Bảng 6 Khái quát về vốn đầu tư Đơn vị: 1.000 đồng

STT Nội dung danh mục đầu tư Đơn vị Số lượng Đơn giá Thành tiền

5 Khu nhà ăn của CNV công trình phụ trợ M2 100 1.500 150.000

4: Thiết bị xi lô chứa lọc đất mịn

5: Băng tải chuyển liệu vào trộn ủ

b Thuyết minh:

Quy trình công nghệ sản xuất gạch không từ đất, cát, vật liệu phế thải rắn được trình bày như sau:

- Bước 1: Công ty sẽ đặt tìm kiếm và thiết lập các mối quan hệ với các nhà

cung ứng để thu mua nguyên vật liệu đầu vào: đất, cát, chất thải rắn và các chất phụ gia khác rồi tập kết về bãi chứa nguyên liệu Tại đây nguyên liệu sẽ được phân loại thành đất, cát, các chất thải khác nhau để dễ sử dụng quản lý và loại trừ được chất hữu

cơ có trong nguyên liệu

- Bước 2: Phơi khô vật liệu: đây là bước chuẩn bị quan trọng các vật liệu sau

khi được phân loại sẽ được phơi khô hoặc sấy Về mùa khô có thể phơi khô vật liệu, nhưng để chủ động trong sản xuất công ty có nhà xưởng để dự trữ

- Bước 3: Xử lý đất theo kích thước tiêu chuẩn và ủ đất khô: Tùy thuộc vào các

độ ẩm và các nguyên liệu khác nhau mà đất và chất thải sẽ được phơi khô sau đó được đưa vào máy nghiền búa đập để nghiền tới độ mịn 0.5mm (sờ vào mát tay) Sau

đó, đất nghiền sẽ được đưa qua băng tải vào máy trộn với các các loại phụ gia và nước Hỗn hợp này được ủ với thời gian ít nhất 24 giờ để tạo sự đồng đều về tổ chức hạt và

thẩm thấu đều tất cả các cốt liệu

- Bước 4: Trộn và phối liệu: Trộn định lượng hỗn hợp đã ủ với cát, chất thải

xây dựng hoặc đá dăm loại nhỏ (kích thước hạt < 3mm) đã là phế liệu và các phụ gia ướt khác Thiết bị trộn, định lượng 3 thành khô (đất ủ, phụ gia, cát sông) và 2 thành phần ướt tăng độ kết dính của mạch polime vô cơ Trong đó: Đất chiếm 70%; cát, đá cốt liệu độn 15% - 20% còn vôi bột (phụ gia) 10% - 15%

- Bước 5: Tạo hình viên gạch bằng phương pháp ép bán khô: Việc ép định hình

viên gạch được thực hiện trên máy ép thủy lực tạo lỗ mù với lực ép đơn vị cho viên gạch là 550÷650(kg/cm2) Đây là thiết bị tạo hình viên gạch có tính chất quyết định đến chất lượng, giá thành và năng suất tạo hình viên gạch của dự án

- Bước 6: Phơi khô sản phẩm:

Gạch ép xong được đưa ra ngoài bằng các loại xe chở gạch hay băng tải Sau

đó sẽ được xếp thành các chồng (kiện) mỗi chồng có thể từ 100 – 150 viên để hong khô thời gian hong khô khoảng 7 – 10 ngày trong bóng mát tránh nước và ánh sáng mặt trời trực tiếp Sau khi đã để trong nhà từ 7 – 10 ngày gạch được xếp ra ngoài trời

để lưu hóa (thời gian phát triển cường độ) Thời gian xuất xưởng từ 18– 25 ngày

14

1.3.2.2 Dự kiến vốn lưu động

Vốn lưu động của dự án được tính toán một cách khoa học dựa trên cơ sở các chi phí tối thiểu để đảm bảo cho quá trình sản xuất và tốc độ chu chuyển vốn trong năm Nhu cầu số vốn lưu động trong năm đầu được tính toán cho dự án như sau:

Bảng 7 : Dự kiến về nhu cầu về vốn lưu động trong năm đầu Đơn vị: 1.000 đồng

Doanh nghiệp sử dụng vốn tự có của doanh nghiệp và vốn vay tín dụng dài hạn

để thực hiện đầu tư

Tổng nguồn vốn 11.147.800.000 đổng trong đó:

- Vốn tự có: 5.573.900.000 đồng chiếm 50% tổng nguồn vốn

- Vốn vay: 5.573.900.000 đồng chiếm 50% tổng nguồn vốn

● Lịch trả nợ vay và lãi vay:

- Tổng số vốn vay: 5.573.900.000 đồng

- Thời gian vay vốn: 8 năm

- Lãi suất vay vốn: 16%/ năm trả lãi 2 kỳ/năm

- Đề nghị trả lãi vay theo năm ( theo phương pháp cố định)

- Thời gian trả lãi và vốn vay: trả làm 16 lần và trả dứt điểm vào cuối năm 8

1.4 Nguồn nhân lực:

1.4.1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức

BAN GIÁM ĐỐC

Phòng kinh doanh Phòng tổ chức & vật tư Phân xưởng sản xuất Phòng kỹ thuật

CHƯƠNG 2: TÍNH TOÁN CHI PHÍ VÀ LỢI NHUẬN 2.1 TÍNH TOÁN CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG

16

2.1.1 Chi phí lương

Hiện nay có nhiều hình thức trả lương cho người lao động Song dựa vào đặc điểm sản xuất cảu mình doanh nghiệp sẽ áp dụng hai hình thức trả lương sau:

● Hình thức trả lương thời gian

+ Công thức tính như sau:

Trong đó:

n: Số ngày làm việc thực tế

Ln: Lương ngày theo mức lương cấp bậc

M: Số tiền thưởng (nếu có)

+ Đối tượng trả lương: bộ phận gián tiếp Riêng đối nhân viên bán hàng, nếu tìm được hợp đồng sẽ được thưởng 1% giá trị hợp đồng

- Hình thức trả lương theo sản phẩm:

+ Công thức tính:

Trong đó:

Đg: Đơn giá lương sản phẩm

Q: Số lượng thực tế đạt tiêu chuẩn

M: Số tiền thưởng khi công nhân nhân hoàn thành vượt mức kế hoạch sản phẩm

+ Đối tượng áp dụng: Công nhân trực tiệp sản xuất tạo ra sản phẩm

Bảng 9: Bảng tổng hợp lương Đơn vị: 1.000 đồng

lượng

Lương bình quân tháng

Lương 1 năm