BAO CAO CUA BAN TONG GIAM BOC “Công ty Cổ phần Vincom trước đây là Công ty Cổ phần Thương mại Tổng hợp Việt Nam "Công b” là một công y cổ phần được thình lập theo Giấy chứng nhận đăng ký
Trang 1
CONG TY CO PHAN VINCOM
191 Bà Triệu, Hai Bà Trưng, Hà Nội Tel: 04,9749999 Fax: 04.9748888
BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3 NĂM 2008
BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHAT
Bao gồm:
1 Bảng cân đối kế toán quý 3/2008
Bao cáo kết quả kinh doanh
Báo cáo lưu chuyển tiền tệ
'Thuyết minh báo cáo tài chính
'Báo cáo tài chính tóm tắt quý 3
'Kết quả hoạt động kinh doanh dạng tóm tắt
Trang 2Báo cáo tài chính hợp nhất
9 tháng đầu của năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2008
Của
Công ty Cô phần Vincom
Trang 3MỤC LỤC
Nội dụng,
Mục lục
Báo cáo của Ban Tổng Giám đốc
Bảng Cân đổi kế toán
Báo cáo KẾt quả kinh doanh
áo cáo Lưu chuyển tiền tệ
Bản Thuyết mình Báo cáo tài chính
tóm tắt (theo mẫu CRTT-03 Thông tư số 38/2007/TT:
Trang 4BAO CAO CUA BAN TONG GIAM BOC
“Công ty Cổ phần Vincom (trước đây là Công ty Cổ phần Thương mại Tổng hợp Việt Nam) ("Công b”) là một công y cổ phần được thình lập theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 0103001016 do Sơ Kế hoạch và Đầu tư thành phố Hà Nội cắp ngày 03/05/2002
Hội đằng Quản trị Ông Lẻ Khắc Hiệp Chủ tịch MDOT Ông Phạm Nhật Vương Thành viên
Bà Phạmlồngịnh Thành viền
Bà - Phạm Thúy Hãng Thành viên
Bà NguyễnThịHươngLan - Thành viên Ông, Trần Lê Khánh “Thành viên Ban Ting Giim dBc 1
| Bà - Nguyễn Diệu Linh Phó Tông Giám độc
Bạn Ting Giảm dốc Công ty trình bảy bảo cáo của mình cũng với Báo cáo tải chính hợp nhất 9 thắng đầu của năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2008
> Ban Tông Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm lập các báo cáo tà chính hợp nhất này phân ánh trung thực và ? hợp lý tỉnh hình tài chính, kết quả hoạt động kinh doanh và lưu chuyển tiền tệ của Công ty trong từng năm tài
Trong việc lập các báo cáo tải chính tổng hợp này, Bạn Tông Giám đốc phải:
= Chon lựa các chính sách kế toán thích hợp và áp dụng các chính sách này một cách nhất quán; `
~ ˆ Công bổ các chuẩn mực kế toán phải tuân theo trong các vẫn đề trọng yếu được công bổ và giải trình trong °
ập báo cáo tài chính trên cơ sở hoạt động liên tục từ trường hợp không thể giá định rằng Công ly vẽ tiếp z
tục hoạt động liên tục, Bạn Tông Giám đốc đảm bảo rằng, Công ty đã tuân thủ các yêu cầu nêu trên khi lập các bảo cáo tải chỉnh: các
số kế toán được cập nhật, lưu giữ một cách đầy đủ và phù hợp để phán ánh một cách hợp lý tỉnh hình tải chính của Công ty tại bắt kỷ thời điểm nảo và Báo cáo tài chính được lập tuân thủ các Chuẩn mực và Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam hiện hành
7 Ban Tổng Giám đốc Công ty cũng chịu trách nhiệm trong việc tiết kiệm chỉ phí dầu tư cũng như chỉ phí hoạt
động kinh doanh và bảo vệ an toàn tải sản của Công ty, do đó đã thực hiện các biện pháp thích hợp để ngân
chặn và phát hiện các hiện tượng làm tổ thất và diệt hại đến tải s của Công y, cũng như các bình vĩ gian lận
vã các vi phạm khác,
Trang 5
Chúng tôi, các thành viên của Ban Tổng Giám đốc Công ty Cổ phần Vincom xác nhận rằng, Báo cáo tải chính
kèm theo đã được lập một cách đúng đẫn, phân ánh trung thực và hợp lý tình hình tả chính tạ ngày 30/09/2008,
kết quả hoạt động kinh doanh và lưu chuyển tiễn tệ cho giai đoạn 9 tháng đầu của năm tài chính kết thúc ngày
31/12/2008 của Công ty, đồng thời phủ hợp với các Chuân mực, Chế độ kể toán doanh nghiệp Việt Nam biện
hành và ác qui định pháp lý có lên quan
Trang 6'Công ty Cổ phần Vincom y Bao cáo tài chính hợp nhất
191 phố Bà Triệu, quận Hai Bà Trưng, Hà Nội '9 tháng đầu của năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2008
BANG CAN DOI KE TOAN
“Tại ngày 30 tháng 09 năm 2008,
Đơn vi nh: VND,
1L Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 v2 2.086,571.019.453 1.749.776.649.600
uw gin an Bị 2086871019853 17977669600
Dự phòng giảm giá chứng khoản dẫu tư ngần han ) 9 - -
AI, Các khoản phải thủ ngắn hạn Phải thủ khách hàng 130 693.190.985.112 285.684.686.135,
BI và 216280 683.424 2625287470 Trả tước cho người bán 132 va 128.434.589.769 22414271 558
Phải tha ác bên liên quan 133 157.590.163.103 16706017994
Phải thu theo tiền độ kế hoạch HĐXD 134 - 5
(Cie Khon phi thụ khác 13s vs 190885 548 816 243939.103.111
Dự phòng các khoản phái thụ khó đội) 139 : -
TY, Hãng tồn kho 140 về 1355953299
Hang tin ko ut 33978 175342 138595299
Dự phông giảm git hing tin Kho (*) 149 _
Vài sản ngẫn hạn khác 3681303061 1281218274
Chỉphí tả trước gin han 8508179278 1 555 361209
Thuế GTGT dược khẩu trừ 15714 880 51 213494065
Thuế và các khoản phải thụ Nhà nước 6930000 4620000
“Ti sin ng hạn khác vĩ 3583083234 13740400
1: Các khoản phải thu đài hạn hải hu di han của khách hàng 3a a 323.733.470.000 = Ỹ Pha hw nb ải hạn 22 Ệ Pha he di han ke 23 :
Dự phòng phải thụ dài hạn khô đi I0 ễ - 5
Trang 7
'Công ty Cổ phần Vincom
191 phố Bà Triệu, quận Hai Bà Trưng, Hà Nội 9 thắng đầu của năm ải chín kết thúc ngày 31122008 'Báo cáo tài chính hợp nhất
ẢY: Các khoăn đầu tự tài chính đài hạn
Đầu tư vào công ty con Đầu tư vào công ty i
VI Lại thể thương mại
TONG CONG TAISAN
‘sites iy phase cg Ran Thy min Bi i ti chính
545.096.956.000 504.366.668.000 40,730,288 000
277.259,531.193 9.755.310 622 101.148.486.552 166.385.734.019
“6.511.288.100
130000 000
“6.381.288.000
193.322.251.688 23,063.387.311 168.611.112.000 1.647.752.377
Trang 8
Neu mơ tà dẫn trước
Thuê vã cá khoản phải nộp Nhà nước
hả trả người lao đông
Chí phi phải tả
hả fc ben in quan
Phi theo Ké hoạch én do XD
‘Ch Khon pir, phi np Kad
Dyrptng phi ta ngin han
`Vay và nơ dài hạn
Thuế thụ nhập hoãn lại phải tả
(Chin Ich đảnh giá lại
“Chênh lệch tỷ giá hồi đo
(Quy du ur phat triển
“Quỹ dự phòng tài chính
“Quỹ khác thuộc vẫn chủ sở hữu,
Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối
"Nguồn vốn dẫu tư XDCB
II Nguồn kinh phí và các quỹ khác
“Quỹ khen thường, phút lợi
Nguồn kính phí
Nguồn kinh phi đã hình thành TSCĐ,
¿LỢI ÍCH CỦA CÔ ĐỒNG THIÊU
TONG CONG NGUON VON
‘is tomy phi dl de cig Ban Thy minh Bcc i chin
van vai
và
BANG CÂN ĐÔI KẾ TOÁN
Tại ngày 30 tháng 09 năm 2008
30/09/2008, 3.703.793.894.200 474.766.614.664
88946218 S37
358 063 996
6 984 301.685 3.299.600 832 234.114.208.736 140.564.223.878 3.229.027.279.536
62.760 836.325 3.165.800 000.000 466.443.213 1.708.712.856.000, 1.708.712.856.000 1.199,831-560.000, 773.354.390.000 (654.614.002.400)
387.140.708.400
125.415.384.650 SSH19321318ã0
01/01/2008 1.246 686.438.901 199.769.014.857 1.065.416.010 851,445,893
58 183.461 558 2.064.719.027 24.01.466.293
Trang 9Công ty Cổ phần Vincom
Tôi phổ Bà Triệu, quận Hai Bà Trưng, Hà Nội 9 tháng đầu của năm tải chính kết thúc ngày 31/12/2008 'Báo cáo tài chính hợp nhất
CHÍ TIỂU NGOÀI BẢNG CÂN ĐÔI KÉ TOÁN
“Tại ngày 30 thắng 09 năm 2008
“Tải sản thuê ngoài
Vat ar, hàng hóa nhận giữ hộ
"Nguyễn Thị Thu Hiển
“đâm su nà phai được đục cùng Ban Thay mind Bao a ải chính
Mã số,
01 q02
Trang 10Công ty Cổ phần Vincom
9 thắng đầu của năm tải chính kế thúc ngây 31/12/2008
- Trong đó: Chủ phí lãi vay
Chi phi bin hang
Chi phi quan ly đoanh nghiệp
Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh
Lợi nhuận sau thuế TNDN
Lợi nhuận sa thuế của cổ động thiểu số
Lợi nhuận sau thu cũa cổ đồng cíy mẹ
Lãi cơ bản trên cỗ phiến
BAO CAO KET QUA KINH DOANH
Masé Ghichi _9 thang diw 2008 3 tháng đầu 2007 “Quý HH "2008 Quy 111 "2007
Trang 11‘Cong ty Cổ phần Vincom "Báo cáo tài chính hợp nhất
191 phố Bà Triệu, quận Hai Bà Tre, Hà Nội 9 tháng đầu của năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2008
1 Lưu chuyên tần từ hoạt động kinh doanh (453143716860)
1 lợi nhuận tước thuế 137272713608
13 Điều chính cho các khoản (335 550086 146)
hao ti sn 8 định VH3 11803 965 764
Các khoản dự phòng
( A0 ổ chênh lệch ty giả hồi đá chưa thực hiện
“Chỉ phí li vay
- Lợi nhuận (lỗ) từ hoạt động kinh doanh trước thay đối VLD (88.372372 538)
(không kể lãi vay phải trả thuế TNDN phải nộp)
“Thuế thu nhập doanh nghiệp đã nộp
Tiên chỉ đề mua sắm, xây dựng TSCĐ và các tsản đà hạn khác (993 686.981.715) *
Tiễn thu từ thanh lý, nhượng bản TSC và các tsân di han khic VILS
Tiên chỉ cho vay, mua các công cụ nợ của đơn vị khác (836 794.369.853)
Tiên thu hồi cho vay, bản lại các công cụ nợ của đơn vị khác
“Tiên thụ hồi đầu tư g6p vin vào đơn vị khác
“Tiên thu lãi cho vay, cổ tức và lợi nhuận được chỉa
Tiên thụ từ phát hành cổ phiêu, nhận ôn gớp của chủ sở hữu 434814671900
mua lại cổ phiêu của doanh nghiệp đã phát hành
“Tiên ch rã nợ gốc vay
“Tiên ch trả nợ thuê ải chính
“Cổ tức, lợi nhuận đã trả cho chủ sở hữu
Ảnh hưởng của thay đi ý giá hổi đoái quy đỗi ngoại
Kế toán trường
WY
a Nguyễn Thị Thu Hiển
Trang 12
Công ty Cổ phần Vincom 'Thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất
I9I phố Bà Tệu, quận Hai Bà Trưng, Hà Nội 9 tháng đầu sa năm ti chính kết thúc ngày 31/122008
THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH
9 tháng đầu của năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2008
1 DAC DIEM HOST DONG CUA DOANH NGHIỆP
1 Thông n doanh nghập
“Công ty Cổ phản Vincom (trước đây là Công ty Cổ phẩn Thương mại Tổng hợp Việt Nam) ("Công ty”) là một công ty cổ
phin được tình lặp ai Việt Nam theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 0103001016 do Sở KẾ hoch và Diu
tự bảnh phổ Hà Nỗi cắp vào ngây 3 tháng S năm 2002, vã các Giy phép điu chính sau
Giấy chứng nhận đãng ký kinh doanh "Ngày đăng ký thay đổi
0103001016 - Đăng ky thay đôi lận thi T ‘Nady 04 thing 03 nam 2003
0103001016 - Đăng ký thay đối lần thứ 2 Ngày 20 thẳng 01 năm 2004
0103001016 - Dang ky thay đối lẫn thứ 3 Ngày 29 tháng 10 năm 2004
0103001016 - Đăng ký thay đối lẫn thứ 4 Ngày l0 thắng 12 năm 2001
0103001016 - Đăng ký thay đối lẫn thứ Š Ngày 07 thắng 02 năm 2005
0103001016 - Đăng ký thay đối lẫn thứ 6 Ngày 15 thắng 08 năm 2005
0103001016 - Đăng ký thay đối lần thứ 7 Ngày 24 thắng 02 năm 2006
0103001016 - Đăng ký thay đối lần thứ 8 Ngày 20 thắng 03 năm 2006, (0103001016 - Đăng ký thay đối lẫn thứ 9 Ngày 03 thắng 04 năm 2006,
0103001016 - Đăng kỷ thay đối lần thữ 10, Ngày 25 thắng 12 năm 2006
0103001016 - Đăng ký thay đối lần thứ 11 Ngày 15 thẳng 02 năm 2007
0103001016 - Đăng kỷ thay đối lẫn thứ 12 Ngày 23 thắng 04 năm 2007
0103001016 - Đăng kỷ thay đối lẫn thứ 13 Ngày 22 thẳng 06 năm 2007 (0103001016 - Đăng kỷ thay đối lẫn thử I4 Ngày 14 thing 08 nam 2007
Vào ngày 3 thắng 7 năm 2001, Công ty đã thực biện thành công đợt chảo bản 20 000 000 cỗ phản phố thông ra công chúng
lấn đâu (IPO") Sau khi thục hiến đợt chào bản lấn đấu ra công chúng, tổng sổ vốn điều lệ của Công ty tăng lên 800 000.000 000 đồng Việt Nam
Cong ty Cổ phần Thương mại và Quảng cáo Hùng Việt (Công ty "Hãng Việt”) 3-3
Trang 13
191 phd Ba Triệu, quận Hai ứng, Hà Nội 9 thắng đầu của năm tải chính kết thúc ngày 31/12/2008 ._ Thuyết mỉnh Báo cáo tài chính hợp nhất
Công ty Hồng Việt được thành lập eo Giấy phép kính doanh số 0102025678 do Sở K Hoạch và Đầu tr Thành
phổ Hà Nội ban hành ngày 5 thing 4 nim 2006 The Giấy phép kính doanh sữa đổi lẫn thứ 4 bạn hành ngây 7 thing š năm
2007, Công ty chính hức rở thành thành vin gop vốn của Hãng Việt Ngày 25 thông Š năm 2007, theo Giấy chứng nhận
Ding ky lạnh doanh Công ty Cổ phản, Hồng Việt đã chính thức chuyển đôi hành Công ty Cổ phần Thương mại và Quảng
cáo Hàng Việt Hoại động chỉnh của Hùng Việt là ổ chức biểu diễn nghệ thuật chuyến nghiệp, tổ chức in xuất biển bảng các
hệ hông quảng cáo tực quan, tổ chức các sự kiện, tư vẫn quảng cáo tuyển thông, marketie, xây dựng và phú iển hương,
Địa chỉ đăng ký của Hùng Việt đạt ại số 82, Bạch Ma, Quin Hai Ba Trung, Hla Ni, Vil Nam Cag ty CP Vincom
nấm 601% phản vốn chủ sở hữu trong công ty con ny
“Công ty Cổ phần Chứng khoán Vincom (Công ty "VSC")
‘Céng ty Cổ phần Chứng khoán Vincom là một công ty c6 phan được thành lập tại Việt Nam theo Giấy phép Thành lập và
Hoạt động số 70/UBCK-GP ngày 10 tháng 12 năm 2007 do Uy ban Chứng khoản Nhà nước cấp Vốn điều lệ của Công
1 là 30000 000.000 đồng Việt Nam Hoại động chỉnh của Công ty li môi giới chứng khoản, tự doanh chứng khoản, bảo
"inh phat hanh chững khoán và tư vẫn đẫu tư chứng khoán Địa chỉ đăng kỹ của Công ty Cỏ phần Chứng khoản Vincom đặt
tại ng 4, Toa nha Toa nha Vincom, số 191, phổ Bà Triệu, quận Hai Bà Trưng, thành phố Hà Nội, Việt Nam, Công ty CP
Vineom năm 70% phẫn vẫn chủ sỡ hầu trong công ty con này
“Công ty CP dầu tự và phát triển bắt động sản Hak Phong (Cong ty"Haiphong Land Js")
“Công ty CP du tư và phát triển bắt động sản Hãi Phòng là một công ty cổ phần mới được chuyển đổi từ Công ty CP XNK,
nông sản thực phẩn chế biến Hải Phỏng theo GIẤy phép kinh doanh số 0203000675 thay đổi lần thứ S ngày 21/02/2008 do
“Sở Kế Hoạch và Đầu tư Thành phố Hải Phòng cấp Vốn điều lệ của công ty là 300.000 000 000 đồng Việt Nam, Hoạt động,
chính của Công ty là kinh doanh bắt động sẵn và đầu tr, cho thuê mây móc, thiết bị công trình hoạt động thể thao Địa chỉ
đăng ký của Công ty đạt tại 4 Lê Thánh Tôn, Phường May Tơ, Quận Ngô Quyển, Thành phố Hải Phòng, Việt Nam Công ty
CP Vincom nắm 80% phẩn vốn chủ sở hữu trong công ty con này
“Những ảnh hưởng quan trọng đến hoạt động của Công ty trong kỳ báo cán
„ KỲ KẾ TOAN, DON VI TIEN TỆ SỬ DỤNG TRONG KÉ TOÁN
„ Kỳ kế toán năm: Kỹ kế oán năm bảt đầu ữ ngày 01/01 và kết thúc ngây 31/12 năm dương lịch
CHUAN MYC VA CHE BQ KE TOAN AP DUNG
“Chế độ kế toán áp dụng
Tắt ã các Công ty trong Tập đoàn áp dung Chế độ kể toán doanh nghiệp Việt Nam ban hành theo Quyết định 15/2006/Q0-
BTC ngây 20/03/2006 của Bộ trưởng Bộ Tài chỉnh,
Cơ sỡ lập Báo cáo tà chính hợp nhất
Báo cáo ải chính được nh bây theo nguyên tc giả gốc
Các báo cáo tải chính hợp nhất bao gồm báo cáo tai chính của Công ty Cổ phẫn Vincom, à ông ty m, vã các ông ty con
Cc bảo cáo tải chính của công ty cơn được lập công kỹ với bả cáo của công ty mẹ vã sử dạng các chín sách kể ošn nhất
quân Công đã lập các bút toán điều chỉnh để phân ánh nh bường, nêu có, của các khc biệt vệ chính ich kế tản
Số dự các tài khoản và các giao dịch nội bd, bao gdm các khoản lợi nhuận chưa thực hiện phảt sinh tứ các giao địch này, được
loại rừ hoàn toàn Các khoản lỗ chưa thực hiện cũng được loại trừ toàn bộ trữ khi cỏ dẫu hiệu giảm giả trị của tải sân được
chuyỂN giao
Các công ty con được hợp nhất từ ngày mua, là ngày mã Công ty nắm quyển kiểm soái, và tiếp tục được hợp nhất cho đến
ngây quyén kiém soat 46 chm din Quyền kiếm soát tổ tạ khi Công ty có quyển trực tiếp hoặc giản tiếp ch phi các chính
sách tải chính và hoạt động kinh doanh của công ty con nhắm thu lợi ch tử hoạt động này