Em xin gửi lời cảm ơn đến TS Vũ Đức Bình – Giảng viên hướng dẫn bộ môn “Thẩm định tín dụng đã hướng dẫn cho em các kiến thức nền tảng của môn học và” cách vận dụng trong thực tế.. TC-KT
Trang 1BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGUYỄN TẤT THÀNH
KHOA TÀI CHÍNH –KẾ TOÁN
BÁO CÁO TIỂU LUẬN
ĐỀ TÀI:
THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG VAY VỐN
CÁ NHÂN
GVHD : TS VŨ ĐỨC BÌNH & PHAN VĂN THIỆU SVTH : PHẠM TRINH THƯ
MSSV : 2000000153
LỚP : 20DTC1A
Tp.HCM, 30 tháng 12 năm 2022
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGUYỄN TẤT THÀNH
KHOA TÀI CHÍNH –KẾ TOÁN
Trang 2Tp.HCM, 30 tháng 12 năm 2022
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGUYỄN TẤT THÀNH
KHOA TÀI CHÍNH –KẾ TOÁN
BÁO CÁO TIỂU LUẬN
ĐỀ TÀI:
THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG VAY VỐN
CÁ NHÂN
GVHD : TS VŨ ĐỨC BÌNH & PHAN VĂN THIỆU SVTH : PHẠM TRINH THƯ
MSSV : 2000000153
LỚP : 20DTC1A
Tp.HCM, 30 tháng 12 năm 2022
Trang 3Tp.HCM, 30 tháng 12 năm 2022
LỜI CẢM ƠN
Lời đầu tiên, em xin gửi lời tri ân chân thành đến Ban lãnh đạo nhà trường cùng quý thấy cô giảng viên trường ĐH Nguyễn Tất Thành nói chung và Khoa Tài
Trang 4LỜI CẢM ƠN
Lời đầu tiên, em xin gửi lời tri ân chân thành đến Ban lãnh đạo nhà trường cùng quý thấy cô giảng viên trường ĐH Nguyễn Tất Thành nói chung và Khoa Tài Chính – Kế Toán nói riêng Đã luôn tận tình dẫn dắt, hỗ trợ cũng như truyền đạt cho
em những kiến thức, kinh nghiệm sâu sắc trong quá trình học tập tại trường
Em xin gửi lời cảm ơn đến TS Vũ Đức Bình – Giảng viên hướng dẫn bộ môn
“Thẩm định tín dụng đã hướng dẫn cho em các kiến thức nền tảng của môn học và”
cách vận dụng trong thực tế Và em xin cảm ơn Thầy Phan Văn Thiệu – GĐ chi nhánh VPBank PGD Phan Huy Ích đã hỗ trợ tạo điều kiện cho em có cơ hội học tập trực tiếp tại Ngân hàng VPBank Thầy đã nhiệt tình hướng dẫn em các kiến thức bổ ích trong quá trình làm bài Đối với em, thật sự may mắn khi em được gặp và nhận được sự giúp đỡ của hai Thầy trong môn học, giúp em có thể hoàn thiện bài tiểu luận này
Cuối cùng, em xin kính chúc quý thầy có thật nhiều sức khỏe, thật nhiều thành công trong cuộc sống và trong sự nghiệp Mãi là những người Thầy tận tâm dìu dắt những thế hệ sau trên con đường phía trước
Em xin chân thành cảm ơn!
TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGUYỄN TẤT THÀNH
TRUNG TÂM KHẢO THÍ
KỲ THI KẾT THÚC HỌC PHẦN HỌC KỲ 07 NĂM HỌC 2021-2022
PHIẾU CHẤM THI TIỂU LUẬN/BÁO CÁO
Mô hi THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG Lớ h hầ 20DTC1A
Trang 5TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGUYỄN TẤT THÀNH
TRUNG TÂM KHẢO THÍ
KỲ THI KẾT THÚC HỌC PHẦN HỌC KỲ 07 NĂM HỌC 2021-2022
PHIẾU CHẤM THI TIỂU LUẬN/BÁO CÁO
Môn thi: THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG Lớp học phần: 20DTC1A
Nhóm sinh viên thực hiện : PHẠM TRINH THƯ
Ngày thi: 03/01/2023 Phòng thi: VP KHOA TC-KT
Đề tài tiểu luận/báo cáo của sinh viên : THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG
VAY VỐN CÁ NHÂN
Phần đánh giá của giảng viên (căn cứ trên thang rubrics của môn học):
Tiêu chí
(theo CĐR HP) Đánh giá của giảng viên
Điểm tối đa
Điểm đạt được Cấu trúc của
tiểu luận/báo cáo
Nội dung
- Các nội
dung thành phần
- Lập luận
- Kết luận
Trình bày
TỔNG
ĐIỂM
Giảng viên chấm thi
(ký, ghi rõ họ tên)
NHẬN XÉT (CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN)
Trang 6
NHẬN XÉT (CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN)
TP.HCM, ngày 30 tháng 12 năm 2022 (Ký tên) MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU 7
KẾT LUẬN 8
Trang 7MỤC LỤC
LỜI MỞ ĐẦU 7 KẾT LUẬN 8
LỜI MỞ ĐẦU
Trong bối cảnh nền kinh tế thị trường ngày càng phát triển, cạnh tranh giữa các Ngân hàng thương mại ngày càng gay gắt Các ngân hàng đã và đang cố gắng
Trang 8LỜI MỞ ĐẦU
Trong bối cảnh nền kinh tế thị trường ngày càng phát triển, cạnh tranh giữa các Ngân hàng thương mại ngày càng gay gắt Các ngân hàng đã và đang cố gắng nâng cao uy tín, mở rộng thị phần, giảm thiểu rủi ro trong kinh doanh Để đạt được điều đó các Ngân hàng cần hoàn thiện mọi khâu trong hoạt động trước và sau cho vay, đảm bảo mang lại hiệu quả hoạt động cao nhất
Thẩm định tín dụng trong cho vay là một khâu quan trọng, bước đầu tiên quyết định đến việc cho vay thành công hay không Trong bối cảnh chung đó, hoạt động của VPBank Chi nhánh Phan Huy Ích trong những năm gần đây cũng không phải ngoại lệ Bên cạnh những kết quả đạt được, công tác thẩm định tài chính dự án trong cho vay vẫn còn rất nhiều hạn chế cần khắc phục Nội dung thẩm định còn nhiều hạn chế, tỷ lệ nợ quá hạn cho vay dự án vẫn còn tồn đọng và phát sinh ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh chung của chi nhánh
Chính vì thế, việc nghiên cứu, tìm hiểu thực trạng, đề xuất những giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thẩm định tín dụng trong cho vay của Ngân hàng thương mại là vấn đề mang tính khoa học và thực tiễn sâu sắc
Từ những lý do trên, em đã chọn thực hiện đề tài: "Bằng phương pháp thẩm định, nghiệp vụ tín dụng, anh chị hãy đưa ra phương án/tờ trình để trình cấp lãnh đạo phê duyệt cấp tín dụng cho khách hàng" làm đề tài tiểu luận cuối kì của mình
ĐỀ TÀI YÊU CẦU
Khách hàng Nguyễn Văn A, sinh năm 01/01/1980 và vợ là Nguyễn Thị B, sinh năm 1985, hộ khẩu thường trú tại Phường 12, Quận Gò Vấp, TP.HCM Hiện tại
Trang 9ĐỀ TÀI YÊU CẦU
Khách hàng Nguyễn Văn A, sinh năm 01/01/1980 và vợ là Nguyễn Thị B, sinh năm 1985, hộ khẩu thường trú tại Phường 12, Quận Gò Vấp, TP.HCM Hiện tại
vợ chồng đang kinh doanh mua bán vật liệu xây dựng từ năm 2015 đến nay Ông A đang xài một thẻ tín dụng hạn mức 10 triệu tại VPBank và đang vay trả góp tín chấp tại HDSaiSon hạn mức 20 triệu Thu nhập trung bình của vợ chồng khoảng 60tr/ tháng Khách hàng dự định mua một căn nhà ở Quận Gò Vấp (5 tỷ đồng), và tài sản thế chấp chính là tài sản khách hàng dự định mua (giá trị định giá 23/12/2022 là 05
tỷ đồng) Khách hàng có nhu cầu vay 2 tỷ đồng trong thời gian 25 năm
Bằng phương pháp thẩm định, nghiệp vụ tín dụng, anh chị đưa ra phương án/tờ trình để trình cấp lãnh đạo phê duyệt cấp tín dụng cho khách hàng.
NGÂN HÀNG VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG
Chi nhánh: Phan Huy Ích
Ngày trình: 30/12/2022
TỜ TRÌNH PHÊ DUYỆT NGOẠI LỆ
I THÔNG TIN KHÁCH HÀNG
á à
Trang 10NGÂN HÀNG VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG
Chi nhánh: Phan Huy Ích
Ngày trình: 30/12/2022
TỜ TRÌNH PHÊ DUYỆT NGOẠI LỆ
I THÔNG TIN KHÁCH HÀNG
Khách hàng:
Họ và tên NGUYỄN VĂN A
Ngày sinh 01/01/1980 Giới tính Nam Nữ
Số CMND /Hộ chiếu /
Thẻ CCCD 678907658
Ngày cấp 01/12/2017Nơi cấp: CA TP.HCM Quốc tích Việt Nam
Hộ khẩu thường trú Nguyễn Văn Lượng, Phường 12, Quận Gò Vấp, TP.HCM Địa chỉ hiện tại Số 1238, Nguyễn Văn Lượng, Phường 12, Quận Gò Vấp, TP.HCM
Vợ khách hàng:
Họ và tên (*) NGUYỄN THỊ B
Ngày sinh (*) 08/09/1985 Giới tính (*) Nam Nữ
Số CMND/ Hộ chiếu /
Thẻ CCCD (*) 567864345 Ngày cấp
08/12/2017 Nơi cấp: CA TP.HCM
Hộ khẩu thường trú (*) Nguyễn Văn Lượng, Phường 12, Quận Gò Vấp, TP.HCM
Địa chỉ hiện tại (*) Số 1238, Nguyễn Văn Lượng, Phường 12, Quận Gò Vấp,
TP.HCM
Di động (*) 0389011966
Thông tin doanh nghiệp liên quan:
Tên công ty: CÔNG TY TNHH PHÒNG KHÁM ĐA KHOA THANH LỊCH
Địa chỉ: An Số 54, Ấp Long Thới, Xã Long Thượng, Huyện Cần Giuộc, Tỉnh Long
Mã số KKD: MST:
1100745618 Ngày cấp: 17/10/2006
Ngày thay đổi gần nhất:
23/10/2006
Lịch sử tín dụng: Nợ nhóm 1
Lĩnh vực kinh
doanh, sản phẩm
dịch vụ chính:
Chăm sóc sức khỏe, y tế, khám chữa bệnh…
Sản phẩm chính: thăm khám chỉ định
II PHƯƠNG ÁN SỬ DỤNG VỐN VAY
Nhu cầu cấp tín dụng: :
- Số tiền vay: 2.000.000.000 đồng( Bằng chữ: hai tỷ đồng chẵn )
- Thời hạn: 25 năm (300 tháng)
- Phương thức thanh toán: gốc trả đều hàng tháng, lãi theo dư nợ giảm dần
- Mục đích sử dụng vốn: Vay vốn mua một căn nhà ở Gò Vấp
Trang 11II PHƯƠNG ÁN SỬ DỤNG VỐN VAY
Nhu cầu cấp tín dụng: :
- Số tiền vay: 2.000.000.000 đồng( Bằng chữ: hai tỷ đồng chẵn )
- Thời hạn: 25 năm (300 tháng)
- Phương thức thanh toán: gốc trả đều hàng tháng, lãi theo dư nợ giảm dần
- Mục đích sử dụng vốn: Vay vốn mua một căn nhà ở Gò Vấp
(địa chỉ: 1278, Nguyễn Văn Lượng, Phường 12, Quận Gò Vấp, TP.HCM)
- Tổng nhu cầu vốn (đầu tư): 5.000.000.000 đồng
- Vốn hiện có: 3.000.000.000 đồng
- Tỷ lệ vốn dự kiến vay/tổng nhu cầu vốn: 40%
- Hình thức giải ngân: Chuyển khoản cho bên vay là ông Nguyễn Văn A
CMND: 678907658
- Đề nghị khác của khách hàng (liên quan đến phương án sử dụng vốn):
Nhận xét về sự phù hợp với chính sách/sản phẩm tín dụng của VPBank: Nhu cầu vay
hoàn vốn của khách hàng phù hợp với chính sách, sản phẩm tín dụng VPBank
III LỊCH SỬ TÍN DỤNG
Thông tin CIC ngày 05/02/2020 và ngày 07/02/2020 về giao dịch vay vốn tại các TCTD ( dư nợ, các phát sinh nợ nhóm 2-5 trong 12 tháng gần nhất)
- Khách hàng Nguyễn Văn A đang sử dụng một thẻ Tín dụng hạn mức 10 triệu đồng ở VPBank
- Khách hàng Nguyễn Văn A có đang vay tiêu dùng trả góp tín chấp tại HDSaiSon 20 triệu đồng với thời hạn vay là 36 tháng, lãi trả hàng tháng và gốc trả theo dư nợ giảm dần
Nợ xấu: chưa phát sinh
Tổng dư nợ hiện tại tại VPBank: 10.000.000 đồng (Mười triệu đồng chẵn)
Tổng dư nợ hiện tại tại TCTD khác: 20.000.000 đồng (Hai mươi triệu đồng chẵn)
Nhận xét lịch sử/uy tín giao dịch tín dụng của khách hàng: KH có uy tín trong quan hệ
tín dụng với các ngân hàng Luôn trả nợ gốc lãi đầy đủ và đúng hạn
IV TÌNH HÌNH VỀ TÀI CHÍNH VÀ ĐÁNH GIÁ TÀI SẢN TÍCH LŨY
Bảng cân đối tài sản của khách hàng cá nhân (nếu đã có vợ/ chồng thì tính các tài sản sở hữu chung của 2 vợ chồng):
Tài sản Nguồn hình thành tài sản
TT Khoản mục Số tiền TT Khoản mục Số tiền
1 Tiền mặt và tiền
gửi NH 4.000.000.000đ I Các khoản vay 2 khoản vay
2 Ôtô, xe máy 870.000.000đ VP Bank 10.000.000đ
5 Nhà cửa, QSD đất 5.000.000.000đ 2 Vay khác 20.000.000đ
6
Chứng khoán (ước
tính giá thị trường
hiện tại)
II
Vốn chủ sở hữu (bằng Tổng TS trừ các khoản vay)
9.840.000.000đ
Tổng cộng tài sản 9 870 000 000đ Tổng cộng nguồn 9.870.000.000
Trang 122 Ôtô, xe máy 870.000.000đ VP Bank 10.000.000đ
5 Nhà cửa, QSD đất 5.000.000.000đ 2 Vay khác 20.000.000đ
6
Chứng khoán (ước
tính giá thị trường
hiện tại)
II
Vốn chủ sở hữu (bằng Tổng TS trừ các khoản vay)
9.840.000.000đ
Tổng cộng tài sản 9.870.000.000đ Tổng cộng nguồn
vốn
9.870.000.000 đ
Diễn giải chi tiết của các khoản mục chính (Danh mục các tài sản, mô tả, ước tính giá): + Tài sản Phường An Phú Đông, Quận 12, TP.HCM (thửa đất 1278, tờ bản đồ số 05) : 2 tỷ
+ Tài sản Số 1238, Nguyễn Văn Lượng, Phường 12, Quận Gò Vấp, TP.HCM : 3 tỷ + Xe oto 1 chiếc: 800.000.000 đ
+ Xe máy 2 chiếc: 70.000.000 đ
Nhận xét tình hình tài chính: khách hàng có đủ thu nhập để đảm bảo khả năng trả nợ cho
khoản vay dự kiến
V NGUỒN TRẢ NỢ
Chi tiết nguồn thu nhập từ hoạt động CỬA HÀNG KINH DOANH VẬT LIỆU
XÂY DỰNG HOÀN MỸ
Thông tin công ty:
Tên cửa hàng: CỬA HÀNG KINH DOANH VẬT LIỆU XÂY DỰNG HOÀN MỸ
Địa chỉ : Số 1238, Nguyễn Văn Lượng, Phường 12, Quận Gò Vấp, TP.HCM Vốn điều lệ: 1.000.000.000 đ
Tỷ lệ gióp vốn:
- Nguyễn Văn A 50%
- Nguyễn Thị B 50%
Ghi
chú
Thông tin
hoạt động
Quy mô công ty & phương thức hoạt động
Cửa hàng chuyên kinh doanh các vật liệu xây dựng (đá, cát, xi măng…) Quy
mô tương đối lớn Được biết cửa hàng Hoàn Mỹ có đối thủ cạnh tranh trong khu vực Phường 12, Quận Gò Vấp, TP.HCM
Phương thức hoạt động quản lý theo kiểu hộ gia đình Thời gian hoạt động: 12 tiếng ( 6.00AM-6.00PM)
Hệ thống sổ sách kế toán Doanh thu được thống kê theo ngày lưu
theo files Word tổng hợp theo tháng (hàng ngày khi có đơn hàng, nhân viên
sẽ ra danh sách và 2 tờ hóa đơn, sau khi nhân viên giao hàng thành công và khách hàng thanh toán (hoặc nợ) ký tên vào cả 2 tờ, thì sau đó nhân viên sẽ đưa một tờ cho khách hàng và tờ còn lại sẽ đưa về cho kế toán nhập liệu vào máy tính và lưu tổng lại, tới cuối tháng sẽ tính tổng lại tất cả các files trong tháng đó
Mô hình tổ chức, SL nhân sự
- Điều hành quản lý trực tiếp tại CỬA HÀNG là ông Nguyễn Văn B
- Đội ngũ nhân viên CTY bao gồm: +Kế toán: 1 người
+ Nhân viên nhập và xuất hàng: 2
người + Nhân viên giao hàng: 3 người
Trang 13đưa về cho kế toán nhập liệu vào máy tính và lưu tổng lại, tới cuối tháng sẽ tính tổng lại tất cả các files trong tháng đó
Mô hình tổ chức, SL nhân sự
- Điều hành quản lý trực tiếp tại CỬA HÀNG là ông Nguyễn Văn B
- Đội ngũ nhân viên CTY bao gồm: +Kế toán: 1 người
+ Nhân viên nhập và xuất hàng: 2
người + Nhân viên giao hàng: 3 người
Quy trình kinh doanh
- Khách hàng có thể xem danh sách các mặt hàng được bán ở tại cửa hàng hoặc nhắn tin qua facebook của cửa hàng để được hỗ trợ về mặt hàng mà mình muốn Quy trình khám chữa bệnh:
+ Khách hàng sẽ xem và quyết định các mặt hàng mình cần, sau đó có thể lựa chọn theo 2 cách là đến trực tiếp để đặt hàng, hoặc gọi điện để đặt hàng + Sau khi xác nhận đơn hàng, nhân viên
sẽ ra hóa đơn, khách hàng có thể tự mình chở về hoặc có thể để nhân viên giao đến nơi khách hàng yêu cầu
Đầu vào
+ chi phí nhân viên
+ Phương thức thanh toán: Tiền mặt
Đầu ra
+ Hàng hóa đầu ra: các mặt hàng như (Đá, cát, xi măng…)
+ Đối tượng khách hàng: Các hộ gia đình, người dân, các công ty xí nghiệp trên địa bàn
+ Phương thức thanh toán: Tiền mặt
Doanh thu của công ty:
- Trên cơ sở thận trọng ĐVKD tính doanh thu: ĐVKD tính doanh thu của
khách hàng dựa vào chứng từ phiếu chỉ định thu thập trong 4 ngày gần nhất của tháng 11 thể hiện thu nhập chi tiết của công ty:
DOANH THU NGÀY 25 5.000.000
DOANH THU NGÀY 26 3.000.000
DOANH THU NGÀY 27 5.000.000
DOANH THU NGÀY 28 2.000.000
DOANH THU CỦA 4 NGÀY 15.000.000
- Tổng doanh thu 4 ngày gần nhất:15.000.000 đồng
- Doanh thu bình quân 1 ngày: 3.750.000 đồng
ĐVKD xác nhận doanh thu trung bình 1 tháng của khách hàng là:
112.500.000 đồng/tháng
- Chi phí
- Chi phí điện, nước 2.500.000/ tháng
- Chi phí cho nhân viên và bảo vệ 50.000.000 đ/ tháng
- Tổng chi phí: 52.500.000 đồng/tháng
L i h ậ 60 000 000 đồ / há Tỷ ấ l i h ậ hiế 53% d h h
Trang 14DOANH THU TRUNG BÌNH 1 NGÀY 3.750.000
- Tổng doanh thu 4 ngày gần nhất:15.000.000 đồng
- Doanh thu bình quân 1 ngày: 3.750.000 đồng
ĐVKD xác nhận doanh thu trung bình 1 tháng của khách hàng là:
112.500.000 đồng/tháng
- Chi phí
- Chi phí điện, nước 2.500.000/ tháng
- Chi phí cho nhân viên và bảo vệ 50.000.000 đ/ tháng
- Tổng chi phí: 52.500.000 đồng/tháng
- Lợi nhuận: 60.000.000 đồng/tháng, Tỷ suất lợi nhuận chiếm 53% doanh thu Căn cứ vào tỷ lệ góp vốn của khách hàng và vợ khách hàng tại công ty chiếm 100%
vốn góp ĐVKD đề xuất ghi nhận thu nhập theo tỷ 100%/ lợi nhuận -> 60.000.000 / tháng
đề đảm bảo nghĩa vụ trả nợ tại VPbank
- Ngoài ra khách hàng còn có nguồn thu từ cho thuê xe du lịch nhưng do diễn biến dịch bệnh trong thời gian vừa qua, nên không đưa ĐVKD này vào lợi nhuận của mình
- TÀI SẢN BẢO ĐẢM
- TSĐB chính là căn nhà khách hàng vay tiền để mua, địa chỉ ở 1278, Phường 12, Quận Gò Vấp, TP.HCM
- Tài sản thế chấp này được thẩm định và định giá là 5.000.000.000 đồng (Năm tỷ đồng chẵn) vào ngày 23/12/2022
- Giá trị TSBĐ (làm tròn): 5.000.000.000 đồng
- Quan hệ của chủ tài sản và người vay: Người vay vốn để sở hữu tài sản
VI LÝ DO TRÌNH PHÊ DUYỆT NGOẠI LỆ
Điểm
ngoại lệ
Ngoại lệ về cách ghi nhận nguồn thu đối với nguốn thu nhập từ công ty
Đánh
giá về các
điểm ngoại
lệ
Theo quy định 107 khách hàng vay BDS thì đối với nguồn thu nhập
từ công ty phải có báo cáo tài chính thuế 2 năm gần nhất và tờ khai VAT 6 tháng gần nhất
Tuy nhiên trường hợp của khách hàng thành lập giấy phép hình thức cửa hàng kinh doanh vật liệu xây dựng Hoàn Mỹ có đầy đủ giấy tờ theo quy định pháp luật về việc mở cửa hàng và kinh doanh các mặt hàng Do chỉ là một cửa hàng nhỏ cho nên không có ghi nhận cặn kẽ và chi tiết về nguồn thu nhập của cửa hàng Nhưng chủ cửa hàng đảm bảo rằng các nguồn thu đều hợp pháp và rõ ràng
Đối với nguồn thu nhập ĐVKD căn cứ vào nguồn thu nhập lưu thực
tế tại cửa hàng đánh giá doanh thu chi phí, lợi nhuận để đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng tại Vpbank
Lý do
trình phê
duyệt ngoại
lệ
Qua tiền thẩm định và đánh giá khách hàng, đơn vị trình ngoại lệ cho khách hàng với lý do như sau:
1/ Khách hàng kinh doanh có đầy đủ giấy phép kinh doanh và là một cửa hàng kinh doanh 25 năm Nên khách hàng có nguồn thu nhập ổn định
từ kinh doanh là chủ yếu (Tiền mặt) đảm bảo khả năng thanh toán và chi trả cho Vpbank
2/ Khách hàng có lịch sử tín dụng tốt, không có nợ cần chú ý trong 12
há ầ hấ à khô ó hó 3 ở lê 24 há ầ hấ
