Báo cáo tài chính năm 2011 Công ty Kim long
Trang 1CONG TY CO PHAN CHUNG KHOÁN KIM LONG Báo cáo tài chính đã được kiểm toán
cho năm tài chính kết thúc vào ngày 31/12/201 1
JBDO
Trang 2Báo cáo tài chính đã được kiểm toán
cho năm tài chính kết thúc vào ngay 31/12/2011
Trang 3MỤC LỤC
1 BÁO CÁO CỦA BAN TÔNG GIÁM ĐÓC
2 BÁO CÁO KIÊM TOÁN
3 BÁO CÁO TÀI CHÍNH ĐÃ ĐƯỢC KIÊM TOÁN
- Bảng Cân đối kế toán
- Báo cáo Kết quả hoạt động kinh doanh
* Báo cáo Lưu chuyển tiền tệ
-._ Báo cáo tình hình biến động vốn chủ sở hữu
- Thuyết minh báo cáo tài chính
10 12-22
XOX
Trang 4Địa chỉ: Số 22 Thành Công, Ba Đình, Hà Nội
BAO CAO CUA BAN TONG GIÁM BOC
Năm tài chính kết thúc tại ngày 31 tháng 12 năm 2011
Ban Tổng Giám đốc Công ty Cổ phần Chứng khoán Kim Long (dưới đây được gọi là “Công ty”) trình
bày báo cáo này cùng với Báo cáo tài chính cho năm tài chính kết thúc vào ngày 31 tháng 12 năm
2011 của Công ty đã được kiểm toán bởi các kiểm toán viên độc lập
Công ty Cổ phần Chứng khoán Kim Long là công ty cổ phần được thành lập theo Luật Doanh
nghiệp, được Sở Kế hoạch và Đầu tư Thành phố Hà Nội chứng nhận tại Giấy chứng nhận đăng
ký kinh doanh số 0103013382 ngày 01/8/2006 và được Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước cấp
Giấy phép hoạt động theo Quyết định số 18/UBCK-GPHĐKD ngày 06/10/2006, Công ty có chỉ
nhánh tại Thành phố Hồ Chí Minh được chấp thuận thành lập theo Quyết định số 550/QĐ-
UBCK ngày 26/8/2008 của Uỷ ban chứng khoán Nhà nước
Trong quá trình hoạt động, các thay đổi về vốn đầu tư và ngành nghề kinh doanh của Công ty đã
được Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước lần lượt chuẩn y tại Quyết định số 281/QĐ-UBCK ngày
27/4/2007: Quyết định số 314/QĐ-UBCK ngày 16/5/2007; Quyết định số 93/UBCK-
GPĐCCTCK ngày 05/12/2007; Quyết định số 129/QĐ-UBCK ngày 20/5/2008; Quyết định số
188/QĐ-UBCK ngày 11/02/2009; Quyết định số 249/UBCK-GP ngày 14/7/2009; Quyết định số
277/UBCK-GP ngày 09/11/2009; Quyết định số 290/UBCK-GP ngày 24/12/2009; Quyết định
số 324/UBCK-GP ngày 25/5/2010
Các thành viên của Hội đồng quản trị, Ban Tổng Giám đốc và Kế toán trưởng
Các thành viên Hội đồng quản trị, Ban Tổng Giám đốc và kế toán trưởng đã điều hành hoạt
động của Công ty trong suốt năm tài chính và đến ngày lập Báo cáo này bao gồm:
Hội đồng quản trị:
Ban Tổng Giám đốc và kế toán trưởng:
- Ong Pham Tan Huy Bang (i) Tổng Giám đốc
- Ong Pham Vinh Thanh (ii) Téng Giam déc
- _ Ông Trần Văn Trọng (ii) Phó Tổng Giám đốc
- _ Bà Trương Thị Hồng Hạnh Phó Giám đốc Chi nhánh
Trang 5CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN KIM LONG
Địa chỉ: Số 22 Thành Công, Ba Đình, Hà Nội
BAO CAO CUA BAN TONG GIAM DOC (Tiếp theo)
Năm tài chính kết thúc tại ngày 31 tháng 12 nam 2011
() Ông Phạm Tấn Huy Bằng thôi giữ chức vụ Tổng Giám đốc từ ngày 01/07/2011 theo
Quyết định số 163/2011/QD - HĐQT ngày 30/06/2011 của Hội đồng quản trị
(ii) Ong Pham Vinh Thành giữ chức vụ Tổng Giám đốc từ ngày 01/07/2011 theo Quyết định
số 164/2011/QĐ - HĐQT ngày 30/06/2011 của Hội đồng quản trị
(iii) Ông Trần Văn Trọng giữ chức vụ Phó Tổng Giám đốc từ ngày 01/07/2011 theo Quyết
định số 165/201 1/QĐÐ - HĐQT ngày 30/06/2011 của Hội đồng quan tri
Công ty có trụ sở chính tại 22 phố Thành Công, quận Ba Đình, thành phố Hà Nội và Chỉ nhánh
tại Phòng 2, lầu 2, tòa nhà Centec Tower, số 72-74 Nguyễn Thị Minh Khai, Phường 6, Quận 3,
Thành phố Hồ Chí Minh
Trong năm tài chính kết thúc vào ngày 31 tháng 12 năm 2011, hoạt động chính của Công ty là:
Môi giới chứng khoán; Tự doanh chứng khoán; Tư vấn đầu tư chứng khoán, lưu ký chứng
khoán; Đầu tư tài chính khác Ngoài ra, Công ty không có hoạt động đáng kể nào làm thay đổi
chức năng kinh doanh đã được cho phép
5 _ Tình hình tài chính và kết quả hoạt động kinh doanh
Chỉ tiết tình hình tài chính vào ngày 31 tháng 12 năm 2011, kết quả hoạt động kinh doanh và
tình hình lưu chuyển tiền tệ cho năm tài chính kết thúc cùng ngày của Công ty được trình bày
trong báo cáo tài chính đính kèm
Đến ngày lập báo cáo này, Ban Tổng Giám đốc cho rằng không có sự kiện nào phát sinh có thể
làm cho các số liệu và thông tin đã được trình bày trong Báo cáo tài chính của Công ty bị phản
ánh sai lệch
Công ty TNHH BDO Việt Nam - Chỉ nhánh Hà Nội đã được chỉ định là kiểm toán viên thực
hiện kiểm toán Báo cáo tài chính cho năm tài chính kết thúc vào ngày 31 tháng 12 năm 2011
của Công ty Cổ phần Chứng khoán Kim Long
Ban Tổng Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm lập Báo cáo tài chính và đảm bảo Báo cáo tài
chính đã phản ánh một cách trung thực và hợp lý về tình hình tài chính cho năm tài chính kết
thúc vào ngày 31 tháng 12 năm 2011 cũng như kết quả hoạt động kinh doanh, tình hình lưu
chuyển tiền tệ và tình hình biến động vốn chủ sở hữu trong năm tài chính kết thúc cùng ngày
của Công ty Để lập Báo cáo tài chính này, Ban Tổng Giám đốc được yêu cầu:
~ _ Lựa chọn phù hợp và áp dụng nhất quán các chính sách kế toán;
- _ Thực hiện các xét đoán và ước tính một cách hợp lý và thận trọng;
~_ Trình bày các nguyên tắc kế toán đang được áp dụng, tùy thuộc vào sự khác biệt trọng yếu
công bố và giải trình trong Báo cáo tài chính;
Trang 6Địa chỉ: Số 22 Thành Công, Ba Đình, Hà Nội
BÁO CÁO CỦA BAN TỎNG GIÁM ĐÓC (Tiếp theo)
Năm tài chính kết thúc tại ngày 31 tháng 12 năm 2011
-_ Lập Báo cáo tài chính trên cơ sở hoạt động liên tục trừ khi giả thuyết Công ty sẽ tiếp tục hoạt
động không còn phù hợp; và
- _ Thiết lập, thực hiện và duy trì hệ thống kiểm soát nội bộ nhằm ngăn chặn và phát hiện gian
lận và sai sót
Ban Tổng Giám đốc cam kết rằng Công ty đã tuân thủ các yêu cầu nêu trên trong việc lập Báo
cáo tài chính và nhận thấy không có vấn đề bất thường xảy ra có thể ảnh hưởng đến khả năng
hoạt động liên tục của doanh nghiệp
Ban Tổng Giám đốc chịu trách nhiệm đảm bảo số kế toán được ghí chép đầy đủ, phản ánh trung
thực và hợp lý tình hình tài chính của Công ty và đảm bảo Báo cáo tài chính của Công ty được
lập phù hợp với các chuẩn mực kế toán Việt Nam, chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam áp
dụng cho Công ty chứng khoán hiện hành và các quy định pháp lý có liên quan
Ban Tổng Giám đốc Công ty cũng chịu trách nhiệm đảm bảo an toàn cho các tài sản và đã thực
hiện các biện pháp phù hợp để ngăn ngừa và phát hiện sai sót và các trường hợp vi phạm khác
Theo ý kiến của Ban Tổng Giám đốc Công ty, Báo cáo tài chính đã được kiểm toán (đính kèm)
đã phản ánh trung thực và hợp lý về tình hình tài chính của Công ty vào ngày 31 tháng 12 năm
2011, kết quả hoạt động kinh doanh, lưu chuyển tiền tệ và tình hình biến động vốn chủ sở hữu
trong năm tài chính kết thúc cùng ngày, và được lập phù hợp với các chuẩn mực kế toán Việt
Nam, chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam áp dụng đối với Công ty chứng khoán hiện hành
và các quy định pháp lý về tài chính, kế toán có liên quan
Trang 7Tel : +84 4 37670657/37670658 Ha Noi Office
Cau Giay District, Ha Noi Vietnam
BAO CÁO KIÊM TOÁN
về Báo cáo tài chính cho năm tài chính kết thúc vào ngày 31/12/201 1
của Công ty Cổ phần Chứng khoán Kim Long
Kính gửi: i dong Quan tri và Ban Tổng Giám đốc
Công ty Cổ phần chứng khoán Kim Long Chúng tôi đã kiểm toán Báo cáo tài chính cho năm tài chính kết thúc vào ngày 31 tháng 12 năm 201 1
của Công ty Cổ phần Chứng khoán Kim Long bao gồm: Bảng cân đối kế toán vào ngày 31 tháng 12
năm 2011, Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ, Báo cáo tình hình biến
động vốn chủ sở hữu và Thuyết minh báo cáo tài chính cho năm tài chính kết thúc cùng ngày được
trình bày từ trang 6 đến trang 22 kèm theo
Việc lập và trình bày Báo cáo tài chính này thuộc về trách nhiệm của Ban Tổng Giám đốc Công ty Cổ
phần Chứng khoán Kim Long Trách nhiệm của chúng tôi là đưa ra ý kiến về Báo cáo tài chính này
dựa trên kết quả kiểm toán
Cơ sở của ý kiến kiểm toán
Chúng tôi đã thực hiện kiểm toán theo các chuẩn mực kiểm toán Việt Nam Các chuẩn mực này yêu
cầu chúng tôi phải lập kế hoạch và thực hiện kiểm toán để đạt được mức độ tin cậy hợp lý về việc Báo
cáo tài chính không còn chứa đựng những sai sót trọng yếu Cuộc kiểm toán bao gồm việc kiểm tra
theo phương pháp chọn mẫu và áp dụng các thử nghiệm cần thiết, các bằng chứng xác minh những
thông tin trong Báo cáo tài chính, đánh giá việc tuân thủ các chuẩn mực và chế độ kế toán hiện hành,
các nguyên tắc và phương pháp kế toán được áp dụng, các ước tính và xét đoán quan trọng của Ban
Tổng Giám đốc cũng như cách trình bày tổng quát Báo cáo tài chính
Chúng tôi tin tưởng rằng cuộc kiểm toán của chúng tôi đã cung cấp những cơ sở hợp lý cho ý kiến
kiểm toán
Ý kiến của kiểm toán viên
Theo ý kiến chúng tôi, xét trên các khía cạnh trọng yếu, Báo cáo tài chính kèm theo đã phản ánh trung
thực và hợp lý tình hình tài chính vào ngày 31 tháng 12 năm 201 1, kết quả hoạt động kinh doanh, tình
hình lưu chuyền tiền tệ và tình hình biến động vốn chủ sở hữu trong năm tài chính kết thúc cùng ngày
của Công ty Cổ phần Chứng khoán Kim Long, và được lập phù hợp với các chuẩn mực kế toán Việt
Nam, chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam áp dụng đối với Công ty chứng khoán hiện hành và các
quy định pháp lý về tài chính, kế toán có liên quan
Đại diện cho Công ty TNHH BDO Việt Nam - Chỉ nhánh Hà Nội
oF
Pho Giam đốc Kiém toan vién
BDO Vietnam Co., Ltd., a limited liability company incorporated in Vietnam, is a member of BDO international Limited, a UK company limited by
guarantee, and forms part of the BDO network of independent member firms BDO is the brand name for the BDO network and for each of the BDO
Trang 8Địa chỉ: Số 22 Phố Thành Công, Quận Ba Đình, Thành phố Hà Nội
BANG CAN DOI KE TOÁN
Ngày 31 thang 12 nam 2011
Tiền và các khoản tương đương tiền 110 5.1 1.832.998.668.219 1.768.949.316.108
Các khoản tương đương tiền 112 1.789.140.000.000 1.644.750.000.000
Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tu ngin han(*) 129 (68.910.811.189) (89.071.214.489)
Các khoản phải thu ngắn hạn 130 5.10 326.812.447.947 143.937.668.317
Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 229 (4.875.907.429) (2.731.868.356)
Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 257.155.202.000 254.722.892.000
Đầu tư chứng khoán dài hạn 253 5.4 257.155.202.000 254.722.892.000
Trang 9CÔNG TY CỎ PHÀN CHỨNG KHOÁN KIM LONG
Địa chỉ: Số 22 Phố Thành Công, Quận Ba Đình, Thành phố Hà Nội
BẢNG CÂN ĐÓI KÉ TOÁN (Tiếp theo)
Ngày 31 thang 12 năm 2011
Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước 314 5.9 1.371.861.011 926.982.465
Trang 10Địa chỉ: Số 22 Phố Thành Công, Quận Ba Đình, Thành phố Hà Nội
BANG CAN DOI KE TOAN (Tiép theo)
Ngay 31 thang 12 nam 2011
THUYET
Chứng khoán chờ thanh toán 028 7.026 500.000 45.794.000.000
„ZZ Hà nồi "ngày 16 tháng 01 năm 2012
Trang 11CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN KIM LONG
Địa chỉ: Số 22 Phố Thành Công, Quận Ba Dinh, Thành phố Hà Nội
BAO CAO KET QUA HOAT DONG KINH DOANH
Năm tài chính kết thúc vào ngày 31/12/201 1
Doanh thu hoạt động đầu tư chứng khoán, góp vốn 01.2 32.753.239.710 102.112.468.755
Doanh thu hoạt động tư vấn 01.5 3.130.027.271 1.799.272.727
Doanh thu cho thué sir dung tai san 01.8 2.634.533.980 3.861.696.758
11 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 50 184.489.151.197 (172.818.860.275)
14 Lợi nhuận sau thuế TNDN 60 184.489.151.197 (172.818.860.275)
Herngi,ngay 16 thang 01 năm 2012
Trang 12Địa chi: Số 22 Phố Thành Công, Quận Ba Đình, Thành phố Hà Nội
BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE
Năm tài chính kết thúc vào ngày 31/12/2011
Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh
Tiền thu từ hoạt động kinh doanh
Tiền chỉ hoạt động kinh doanh
Tiền chỉ nộp Quỹ hỗ trợ thanh toán
Tiền chỉ trả tô chức phát hành chứng khoán
Tiền chỉ trả cho người cung cấp hàng hóa và dịchvụ 10
Tiên chi trả cho người lao động
Tiền chỉ nộp thuế thu nhập doanh nghiệp 13
Năm 2011
426.801.136.633 (154.268.081.699) (893.817.457) 796.690.885.226 (934.289.180.005) (5.395.268.000) (63.137.557.340) (23.514.961.655)
405.347.449.568 (728.743.573.085) (281.402.967.814)
Don vi: VND
Năm 2010
2.045.109.225.014 (2.513.121.971.134) (1.252.170.992) 3.656.361.153.318 (3.843.129.077.450) (92.905.260.000) (19.131.600.923) (19.575.035.626) (3.465.000.021) (1.538.584.268) 773.440.210.991 (673.326.964.457) (692.535.075.548)
Luu chuyén tiền từ hoạt động đầu tư
Tiền chi dé mua sắm, xây dựng TSCĐ và các TSDH khác 21
Tiền chỉ cho vay, mua các công cụ nợ của đơn vị khác 23
(125.108.500) (3.671.004.226)
Tiền thu lãi cho vay, cỗ tức và lợi nhuận được chia 27 345.577.101.753 90.411.622.264
Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động đầu ti 30 345.451.993.253 86.740.618.038
Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài chính
Cổ tức, lợi nhuận đã trả cho chủ sở hữu 36
Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động tài chính 40 - 1.026.528.095.000
Tiền và các khoản tương đương tiền đầu kỳ 60 1.768.949.316.108 1.348.210.345.610
Tiền và các khoản tương đương tiền cuối kỳ 70 1.832.998.668.219 1.768.949.316.108
Hà nội, ngày 16 tháng 01 năm 2012
NGƯỜI LẬP
LIL
Zo
TRAN THI NGQC ANH
KE TOAN TRUONG > TONG GIAM DOC
